‫‪10/6/2019‬‬

‫املوقر‬ ‫إقليم اليمن‬ ‫الحبيب‪ /‬عوض الكريم محمد رئيس التدقيق الداخلي‬
‫السالم عليكم ورحمة هللا وبركاته ‪،،،‬‬
‫أهم االعمال االستثنائية (استشارية ) التي انجزها‬
‫فريق التدقيق‪ F‬الداخلي –إقليم اليمن‬

‫إشارة للموضوع بعاليه يسرنا أن نعيد لسيادتكم تذكير بأهم االعمال االستشارية التي قمنا بإنجازها استثنائيا‪ F‬و كانت في‬
‫جلها عبارة عن مشاريع عمل وردت في التقرير السنوي ‪2016‬م (وعدناكم بالعمل عليها) و بحمد هللا وفقنا في انجاز العديد‬
‫منها بشكل نهائي و منها ما زال في طور النقاش معكم و متابعة االتمام ‪.‬‬
‫نتوقع من سيادتكم تقدير تلك الجهود و التوجيه بصرف املكافئة التشجيعية و حتى يستمر التفاعل و مستوى االستجابة‪F‬‬
‫بنفس الوتيرة ان شاء هللا تعالى ‪.‬‬
‫(مرفق)‬

‫عن الفريق ‪:‬‬

‫عبد الحكيم قاسم‬
‫صادق أمين‪F‬‬
 ‫ً‬
‫إرساء ثقافة إدارة املخاطر و العمل على ( أتمته مشروع إدارة‪ F‬املخاطر) ‪ /‬سجل املخاطر ‪ /‬البرنامج اآللي مؤسسيا و ساري العمل تقريبا في‬ ‫‪.1‬‬
‫عشر شركات صناعية – و متوقع أن تكون املتابعة الية لتنفيذ خطط التدقيق الداخلي‪( F‬املبنية على املخاطر)‬
‫ومشروع سياسة إدارة‪ F‬املخاطر ( ) و مسلم النسخة لرئيس التدقيق الداخلي‪ F‬ألغراض الجلوس بشأنها مع العضو املنتدب‬ ‫‪.2‬‬
‫وضع مشاريع سياسات و ابالغها لرئيس التدقيق الداخلي أول بأول ‪:‬‬ ‫‪.3‬‬
‫سياسة اإلبالغ ‪----------‬نوقش مع رئيس التدقيق أسباب عدم العمل بها متكاملة ‪/‬اسنادها للتدقيق الداخلي‪F‬‬ ‫‪‬‬
‫سياسة التدريب‬ ‫‪‬‬
‫خط التدريب ‪2019‬م (لإلدارة العامة‪ F‬للتدقيق الداخلي‪) F‬‬ ‫‪‬‬
‫سياسة حفظ وارشفة واتالف‬ ‫‪‬‬
‫سياسة الترك الطوعي للخدمة‪F.‬‬ ‫‪‬‬
‫وضع وتطوير منظومة التقييم ( (‪ kpis‬للمستوى اإلشرفي و ا لتنفيذي‬ ‫‪.4‬‬
‫تحديث نسخة امليثاق ( ‪ ) 2‬فبراير ‪ 2019‬م و تم إصداره ‪.‬‬ ‫‪.5‬‬
‫الرفع بأكثر من تصور ‪/‬سيناريو في الهيكل التنظيمي لإلدارة‬ ‫‪.6‬‬
‫تجهيز التوصيف الوظيفي و إمكانية الربط مع مؤشرات األداء‬ ‫‪.7‬‬
‫اعداد‪ F‬املادة العلمية للتدريب الذاتي (حكيم ‪ ،‬صادق )‪.‬وتنفيذ البرنامج في اخر العام ‪ 2018‬م ‪.‬‬ ‫‪.8‬‬
‫وصف بيئة الرقابة الداخلية في الشركات التي تعرضت لالختالس واالحتيال ( املنزلية ‪/‬األنظمة ‪/‬بقية الشركات التجارية ‪.‬والتجهيز لسد‬ ‫‪.9‬‬
‫الثغرات وعقد عدد ‪ 14‬محاضر االجتماعات مع الشركات واالتفاق على التوصيات ونتابع التنفيذ و التركيز على توجيه مطابقة االيراد ‪ ،‬توقيف‬
‫الحسابات الوسيطة و تغيير أسعار صرف العملة في الفروع في النظام (مستوى التنفيذ ‪/‬االستجابة متدني )‬
‫املتابعة الحثيثة ألغراض تفعيل صالحيتنا على أنظمة املعلومات والرفع بين الحين واألخر إلقليم اليمن رئيس التدقيق ‪.‬‬ ‫‪.10‬‬
‫التطوير املستمر لتعليمات الجرد كل مرة يتم تضمينها ضوابط مرة واقع خبراته لفريق بهدف رفع اثر اجراء وسدر الثغرات ‪.....‬الخ‪. F‬واخرها‬ ‫‪.11‬‬
‫تعليمات ‪ 2018‬م ‪.‬‬
‫طلبنا ‪.....‬من‪ F‬اإلقليم ‪ /‬اإلدارة التنظيم اهمية وضع سياسة تنظم دور ونشاط املبرمجين في الشركات وتوضيح املخاطر املتوقفة من الوضع‬ ‫‪.12‬‬
‫الحالي ‪(.‬مع وضع النواحي‪ F‬التي على األقل يجب أن تغطيها السياسة )‬
‫تطوير دليل مهمة ‪ /‬مدقق ‪.‬‬ ‫‪.13‬‬
‫دورنا املستمر في املراجعة املصاحبة (عمل تنفيذي ) لتمويل صندوق التكافل و يستغرق وقت عمل يومي‬ ‫‪.14‬‬
‫دورنا املستمر في جمع وتحليل وتحديث املديونية املتعثرة ‪.‬‬ ‫‪.15‬‬
‫السعي املستمر لتحديث الدورة التنفيذية العمال ومهام وانشطة‪ F‬اإلدارة اخرها التعليمات ‪ 9/2018‬م املنظمة لتنفيذ مهمة مضمون‪ F‬ملف‬ ‫‪.16‬‬
‫مهمة‪. F‬‬
‫املشاركة في اعمال جرد الصناديق ‪ ،‬املخازن ‪،‬األصول ‪،‬وإصدار التقارير الالزمة للشركات في األعياد واملناسبات واخر العام والتقرير التجميعي‬ ‫‪.17‬‬
‫للعام ‪2018‬م ‪.‬‬
‫مشروع (افق‪ ) F‬وأهدافه وما وصل اليه حتى آالن كمشروع للتوثيق والتقرير عن اعمال اإلدارة وفق الدورة املستندية املعمول بها وكطموح‬ ‫‪.18‬‬
‫ً‬
‫مطور ذاتيا ‪.‬‬
‫ً‬
‫العمل على التخويل بالتدقيق ملمارسة مهامه طبقا للتقرير املنهي ومغادرة العمل التنفيذي ‪.‬‬ ‫‪.19‬‬

‫صدرت التعليمات‪F‬‬ ‫البوابة‬

‫صدرت التعليمات‪F‬‬ ‫امليزان‬
 ‫تحت املتابعة‬ ‫صندوق التكافل‬
‫املصادقات‪، F‬الضمانات‬
‫املديونيات‪F‬‬
‫إعطاء الرأي في تقرير الئحة صندوق التكافل امتداد‪ F‬لدور في اقتراح التعديالت ‪.‬‬ ‫‪.20‬‬
‫متابعة وإعطاء‪ F‬الرأي االستشاري مع ‪......‬الشكاوي ‪.........‬والتى تحول الينا من إقليم اليمن والشركات ‪.‬‬ ‫‪.21‬‬
‫دورنا في املشاركة في اعمال االستالم والتسليم والرفع بتقرير بأية مالحظات ‪.‬‬ ‫‪.22‬‬
‫دورنا في املشاركة في التحقيقات وتوجيهات للتحقيق في بعض القضايا ‪.‬‬ ‫‪.23‬‬
‫ما يهمنا في لجان الطوارئ والتعاقد مع املعنيين في هذا االمس ضمن الظروف ورصد املؤشرات من واقع التقارير اليومية والرفع بالنتائج‬ ‫‪.24‬‬
‫وتوضيح الصورة مع اكثر من مناسبة بين مخاطر االعمال التي توجد في الظروف املادية او مخاطر الحروب والكوارث التي تحتاج خطة‬
‫مخاطر ‪.‬‬
‫اعمال متوقعة ‪:‬‬
‫تدشين برنامج إدارة املخاطر مع (‪ )10‬شركات صناعية خالل عام ‪ 2019‬م ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫توحيد نماذج العمل والياته ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫سياسة االحتيال ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قواعد السلوك املنهي ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫سياسة تضارب املصالح ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫متابعة وضع سياسة لدور ‪......‬ادارة أنظمة املعلومات ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫تقييم دور املراجعة املصاحبة في الشركات ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫التكيف التدريجي لالنتقال بالتدقيق الداخلي‪ F‬ومركز اإلقليم ‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫املدقق املتميز‬ ‫‪‬‬
‫رضا الشركات ‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫و هللا املوفق ‪،،،،‬‬