Project Account

Profil Kelab Dan Persatuan
Nama Kelab dan

1 Kelab Futsal Southern Tigers
Persatuan
Nama Pengurus
2 CHONG ZHUO MING
Kelab
3 Lokasi / Alamat Jalan Wira 3, Taman Sri Yaakob, 81300 Skudai, Johor.
4 Jenis Aktiviti Kelab Sewa gelanggang dan operasi kiosk
5 Tempoh Perakaunan 1 Tahun: 1 Mac 2020 hingga 28 Februari 2021
6 Tempoh Rekod 1 Bulan: 1 Mac 2020 hingga 31 Mac 2020
Dana Terkumpul
7 Aset - Liabiliti = RM55709
Awal
Jawatan Nama Gaji
Pengerusi CHONG ZHUO MING RM2500
Pembantu Kaunter 1 LOW KIM HOW RM1100
Jumlah Pekerja dan Pembantu Kaunter 2 NUR AZURIANI RM1100
8
Gaji (RM) Pekerja Am 1 AMOS EDWARD RM800
Pekerja Am 2 SITI AISHAH RM800
Pembantu Kiosk 1 AARON EDWARD RM80
Pembantu Kiosk 2 DARREN GINDAU RM80
9 Status Kelab Berterusan
PUBLIC BANK TAMAN SUTERA

Nama dan Alamat
10 23,25 & 27, JALAN SUTERA TANJUNG 8/2,
Bank
TAMAN SUTERA UTAMA, 81300 SKUDAI, JOHOR.
11 Nombor Akaun 6-5461006-43
Nama Akaun Belum Terima Amaun

Akaun Belum
12 Kelab Futsal Selesa Jaya RM1300
Terima
Kelab Futsal Gigih RM800
Nama Akaun Belum Bayar Amaun
13 Akaun Belum Bayar
13 Akaun Belum Bayar Pembekal F&N RM600
Pembekal Universal RM700
1 Mac 2020 31 Mac 2020
RM RM
Lengkapan 23480 23480
Susut Nilai Lengkapan 1699 ?
Alatan Sukan 1600 2100
Inventori Kiosk 878 ?
Tunai 450 ?
Bank 30000 ?
Yuran Belum Terima 300 ?
Yuran Belum Terperoleh 100 ?
Insurans Prabayar - 200
Akaun Belum Terima 2100 ?
Akaun Belum Bayar 1300 ?
Harga jualan tunai Harga jualan

Item Kos seunit (RM)
(RM) kredit (RM)
Minuman isotonik 1.50 2.00 2.00
Air mineral 0.60 1.20 1.20
Air kotak 0.70 1.40 1.40
Bar coklat 1.80 3.20 3.20
Kelab Futsal Southern Tigers
Waktu Operasi & Kadar Sewaan Gelanggang
Isnin - Selesa
Masa Kadar Setiap 1 Jam (RM)
Sesi 1
70
08:00 pagi – 07:00 malam
Sesi 2
80
07:00 malam – 12:00 malam
Rabu
(Khas untuk ahli)
Khamis
(Tidak beroperasi)
Jumaat - Ahad
Masa Kadar Setiap 1 Jam (RM)
08:00 pagi – 12:00 malam 85

URUS NIAGA
Tarikh Urus Niaga Dokumen

2020 Nama Dokumen: Baucar Pembayaran
Bayaran sewa bangunan bernilai RM 6540 dengan cek.
Mac 1 No Dokumen:
1 Jualan tunai barang niaga.
Harga Jualan Seunit
Nama Barang Kuantiti Jumlah (RM)
(RM)
Minuman isotonik 2.00 215 430.00
Air mineral 1.20 15 18.00 Nama Dokumen: Bil Tunai Salinan
No Dokumen:
Air kotak 1.40 80 112.00
Bar coklat 3.20 15 48.00
Jumlah (RM) 608.00
1 Kutipan sewaan gelanggang seperti berikut:

Masa Jam Disewa Kadar Sejam (RM) Jumlah (RM)
Nama Dokumen: Bil Tunai Salinan
8:00 pagi - 12:00 malam 30 85 2550.00 No Dokumen:
Jumlah (RM) 2550.00
2 Membayar lesen perniagaan kiosk RM120 dan insurans RM600 untuk tempoh enam bulan
Nama Dokumen: Baucar Pembayaran
secara tunai
No Dokumen:
2 Belian barang niaga daripada Pembekal F&N secara kredit
Nama Barang Kos Seunit (RM) Kuantiti Jumlah (RM)
Minuman isotonik 1.50 960 1440.00 Nama Dokumen: Invois Asal
Air mineral 0.60 1200 720.00 No Dokumen:
Air kotak 0.70 240 168.00
Jumlah (RM) 2328.00
8:00 pagi - 7:00 malam 16 70 1120.00 Nama Dokumen: Bil Tunai Salinan
No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 9 80 720.00
Jumlah (RM) 1840.00
4
Menerima yuran penyertaan RM200 setiap pasukan daripada 20 pasukan yang akan Nama Dokumen: Resit Rasmi Salinan
menyertai pertandingan futsal anjuran kelab pada 14 hingga 15 Mac 2020 No Dokumen:
4 Nama Dokumen: Slip Transaksi
Tunai dibankkan RM5000 Perbankan Elektronik
No Dokumen:
6 Yuran diterima daripada ahli seperti berikut:
Yuran Ahli Yuran bulanan (RM) Jumlah (RM)
Yuran tempoh perakaunan lepas 5 20.00 100.00
Yuran bulan Mac 82 20.00 1640.00 Nama Dokumen: Resit Rasmi Salinan
Yuran bulan April 2 20.00 40.00 No Dokumen:
Jumlah (RM) 1780.00
Yuran masuk 12 50.00 600.00

Menjelaskan kadar bayaran bernilai RM 170 dengan cek Perbankan Elektronik
No Dokumen:
Jumlah (RM) 2550.00
Harga Jualan Seunit
(RM)
Air mineral 1.20 135 162.00
No Dokumen:
Air kotak 1.40 30 42.00
Bar coklat 3.20 5 16.00
Jumlah (RM) 336.00
7 Menerima cek daripada Kelab Futsal Rangers bagi tempahan khas gelanggang berjumlah
RM 2500
No Dokumen:
7
Menerima cek daripada Kelab Futsal Selesa Jaya bernilai RM 1300 Nama Dokumen: Bil Tunai Salinan
No Dokumen:
7 Mengeluarkan invois kepada Kelab Futsal Selesa Jaya selaku penganjur Pertandingan
Futsal Remaja Kebangsaan seperti berikut:
Harga Jualan Seunit
(RM) Nama Dokumen: Invois Salinan
Minuman isotonik 2.00 480 960.00 No Dokumen:
Air mineral 1.20 720 864.00
Jumlah (RM) 1824.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
Air mineral 1.20 105 126.00
No Dokumen:
Air kotak 1.40 60 84.00
Bar coklat 3.20 15 48.00
Jumlah (RM) 430.00
Jumlah (RM) 2295.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 110 153.00
Bar coklat 3.20 5 16.00
Jumlah (RM) 832.00
8
Nama Dokumen: Resit Rasmi Salinan
Menjelaskan belanja pertandingan futsal RM2500 secara tunai
No Dokumen:
No Dokumen:
No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 10 80 800.00
Jumlah (RM) 1780.00
10
Nama Dokumen: Keratan cek
Menjelaskan hutang kepada Pembekal F&N RM600 dengan cek
No Dokumen:
No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 6 80 480.00
Jumlah (RM) 1740.00
11
Nama Dokumen: Bil tunai asal
Menjelaskan hutang kepada Pembekal Universal RM700 dengan cek
No Dokumen:
11 Belian barang niaga daripada Pembekal Universal secara kredit
Nama Barang Kos seunit (RM) Kuantiti Jumlah (RM)
Air mineral 0.60 840 504.00 Nama Dokumen: Invois Asal
No Dokumen:
Air kotak 1.70 240 168.00
Bar coklat 1.80 100 180.00
Jumlah (RM) 2112.00

No Dokumen:
13
Nama Dokumen: Bil tunai Salinan
Kelab Futsal Gigih menjelaskan sebahagian hutang RM650 dengan cek
No Dokumen:
Jumlah (RM) 1700.00
Harga Jualan Seunit
(RM)
Air mineral 1.20 90 108.00
No Dokumen:
Air kotak 1.40 40 56.00
Bar coklat 3.20 20 64.00
Jumlah (RM) 460.00
13
Nama Dokumen: Bil tunai asal
Membeli alatan sukan kelab bernilai RM800 dan alat tulis bernilai RM100 secara tunai
No Dokumen:
14 Menerima cek daripada Kelab Futsal Selesa Jaya untuk menjelaskan invois yang
Nama Dokumen: Bil tunai Salinan
dikeluarkan pada 7 Mac 2020
No Dokumen:
Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 120 168.00
Bar coklat 3.20 30 96.00
Jumlah (RM) 1544.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 160 224.00
Bar coklat 3.20 35 112.00
Jumlah (RM) 1684.00
No Dokumen:
15
Membayar upah pembantu kiosk secara tunai RM360
No Dokumen:
No Dokumen:
16
Belanja am sebanyak RM200 dan promosi bernilai RM150 dibayar secara tunai
No Dokumen:
17 Belian barang niaga daripada Pembekal Universal secara kredit
Nama Barang Kos seunit (RM) Kuantiti Jumlah (RM)
Air mineral 0.60 1200 504.00 Nama Dokumen: Invois Asal
No Dokumen:
Air kotak 1.70 240 168.00
Bar coklat 1.80 100 180.00
Jumlah (RM) 2148.00

No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 12 80 960.00
Jumlah (RM) 2430.00
18
Menjelaskan hutang kepada Pembekal F&N dengan cek bernilai RM1800
No Dokumen:
20
Menjelaskan sebahagian hutang kepada Pembekal Universal RM1500 dengan cek
No Dokumen:
Jumlah (RM) 2380.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 70 98.00
Bar coklat 3.20 10 32.00
Jumlah (RM) 416.00
21 Mengeluarkan invois kepada Kelab Futsal Selesa Jaya selaku penganjur Pertandingan
Futsal Remaja Kebangsaan seperti berikut:
Harga Jualan Seunit
(RM)
Minuman isotonik 2.00 360 720.00 Nama Dokumen: Invois Salinan
No Dokumen:
Air mineral 1.20 480 576.00
Air kotak 1.40 120 168.00
Jumlah (RM) 1464.00
21 Menerima cek daripada Kelab Futsal Cobra bagi tempahan khas gelanggang berjumlah RM
2500
No Dokumen:
Harga Jualan Seunit
(RM)
Air mineral 1.20 205 246.00
No Dokumen:
Air kotak 1.40 40 56.00
Bar coklat 3.20 25 80.00
Jumlah (RM) 638.00

Jumlah (RM) 2550.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 50 70.00
Bar coklat 3.20 20 64.00
Jumlah (RM) 896.00

No Dokumen:
23
Menjelaskan hutang kepada Pembekal Universal RM1000 dengan cek
No Dokumen:
24 Yuran diterima daripada ahli seperti berikut:
Yuran Ahli Yuran bulanan (RM) Jumlah (RM)
Yuran tempoh perakaunan lepas 7 20.00 140.00
Yuran bulan Mac 126 20.00 2520.00 Nama Dokumen: Resit Rasmi Salinan
Yuran bulan April 6 20.00 120.00 No Dokumen:
Jumlah (RM) 2780.00
Yuran masuk 11 50.00 550.00

No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 9 80 720.00
Jumlah (RM) 2260.00
25 Belian barang niaga daripada Pembekal F&N secara kredit

Nama Barang Kos Seunit (RM) Kuantiti Jumlah (RM)
Minuman isotonik 1.50 840 1260.00 Nama Dokumen: Invois Asal
Air mineral 0.60 840 504.00 No Dokumen:
Air kotak 0.70 240 168.00
Jumlah (RM) 1932.00
25 Bayaran gaji dengan cek

Bayaran gaji Pekerja Bayaran (RM) Jumlah (RM)
Pengurus operasi 1 2500 2500.00 Nama Dokumen: Keratan cek
Pembantu kaunter 2 1100 2200.00 No Dokumen:
Pekerja am 2 800 1600.00
Jumlah (RM) 6300.00
Jumlah (RM) 1785.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 90 126.00
Bar coklat 3.20 15 48.00
Jumlah (RM) 492.00
28 Mengeluarkan invois kepada Kelab Futsal Gigih selaku penganjur Pertandingan Futsal
Remaja Kebangsaan seperti berikut:
Harga Jualan Seunit
(RM)
Minuman isotonik 2.00 216 432.00 Nama Dokumen: Invois Salinan
No Dokumen:
Air mineral 1.20 280 336.00
Air kotak 1.40 60 84.00
Jumlah (RM) 852.00
28 Menerima cek daripada Kelab Futsal Argentum bagi tempahan khas gelanggang berjumlah
RM 2500
No Dokumen:
Harga Jualan Seunit
(RM)
Air mineral 1.20 145 174.00
No Dokumen:
Air kotak 1.40 40 56.00
Bar coklat 3.20 10 32.00
Jumlah (RM) 526.00
29
Menerima cek RM950 daripada Kelab Futsal Selesa Jaya untuk menjelaskan sebahagian Nama Dokumen: Bil Tunai Salinan
hutang No Dokumen:
Jumlah (RM) 2380.00

Harga Jualan Seunit
(RM)
No Dokumen:
Air kotak 1.40 30 42.00
Bar coklat 3.20 20 64.00
Jumlah (RM) 626.00
29
Membayar upah pembantu kiosk secara tunai RM680
No Dokumen:
No Dokumen:
No Dokumen:
No Dokumen:
7:00 malam - 12:00 malam 10 80 800.00
Jumlah (RM) 2060.00
31
Menjelaskan belanja surat khabar dan majalah bernilai RM70 secara tunai
No Dokumen:
31
Menjelaskan belanja penyelenggaraan gelanggang futsal bernilai RM600 dengan cek
No Dokumen:
Rekod Penggunaan Gelanggang
Sesi 1 Sesi 2
08:00 pagi – 07:00 malam 07:00 pagi – 12:00 malam
Tarikh Gelanggang Gelanggang
(Jam Penggunaan) (Jam Penggunaan)
A B C Jumlah A B C Jumlah
Mac 1 6 6 6 18 4 3 5 12
3 8 4 4 16 3 2 4 9
6 8 4 4 16 5 3 6 14
7 Tempahan Khas
8 7 3 5 15 4 5 3 12
9 4 4 6 14 4 2 4 10
10 5 7 6 18 2 2 2 6
13 2 3 4 9 5 4 2 11
14 Kejohanan Futsal Anjuran Kelab Southern Tigers
15 Kejohanan Futsal Anjuran Kelab Southern Tigers
17 10 7 4 21 3 4 5 12
20 8 4 4 16 7 2 3 12
21 Tempahan Khas
22 8 5 5 18 4 4 4 12
24 3 10 9 22 2 4 3 9
27 5 2 3 10 4 2 5 11
28 Tempahan Khas
29 6 6 6 18 4 4 2 10
31 7 6 5 18 3 3 4 10
JURNAL PENERIMAAN TUNAI
Diskaun Akaun Belum Lain-lain

Tunai Bank Jualan
Tarikh Butir No Resit Folio Diberi Terima Akaun
RM RM RM
RM RM RM
Mac 1 Jualan 608 608
Kutipan sewaan 2550 2660
3 Kutipan sewaan K 1840 1840
4 Tunai 5000 5000
Yuran pertandingan 4000 4000
6 Yuran Ahli 1780 1780
Yuran Masuk 600 600
Jualan 336 336
7 Tempahan khas 2500 2500
Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Selesa Jaya 1300 1300
Jualan 430 430
8 Kutipan sewaan 2295 2295
Jualan 832 832
Tunai K 7500 7500
11 Tunai K 5700 5700
13 Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Gigih 650 650
Jualan 460 460
14 Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Selesa Jaya 1824 1824
Jualan 1544 1544
15 Jualan 1684 1684
Tunai K 6200 6200
Jualan 416 416
Jualan 638 638
Jualan 896 896
Tunai K 5850 5850
24 Yuran Ahli 2780 2780
Yuran Masuk 550 550
Jualan 492 492
Jualan 526 526
29 Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Selesa Jaya 950 950
Jualan 626 626
Tunai K 6000 6000
49498 48474
JURNAL PEMBAYARAN TUNAI
Diskaun Akaun Belum Lain-lain

Tunai Bank Belian
Tarikh Butir No Resit Folio Diterima Bayar Akaun
RM RM RM
RM RM RM
Mac 1 Sewa bangunan 8000 8000
2 Lesen perniagaan kiosk 120 120
Insurans 600 600
4 Bank K 5000 5000
6 Kadar Bayaran 170 170
8 Belanja pertandingan 2500 2500
Bank K 7500 7500
10 Akaun Belum Bayar: Pembekal F&N 600 600
11 Akaun Belum Bayar: Pembekal Universal 700 700
Bank K 5700 5700
13 Alatan sukan 800 800
Alat tulis 100 100
15 Upah pembantu kiosk 360 360
Bank K 6200 6200
16 Belanja am 200 200
Promosi 150 150
18 Akaun Belum Bayar: Pembekal F&N 1800 1800
Bank K 5850 5850
25 Gaji 6300 6300
29 Upah pembantu kiosk 680 680
Bank K 6000 6000
31 Surat khabar dan majalah 70 70
Belanja penyelenggaraan gelanggang 600 600
41830 20670
KAD INVENTORI
Nama Item: Minuman isotonik
Kos Seunit Jumlah

Tarikh Dokumen Masuk Keluar Baki
RM RM
Mac 1 Baki b/b 240 1.50 360.00
1 Bil Tunai 215 25 1.50 37.50
2 Invois Asal 960 985 1.50 1447.50
6 Bil Tunai 58 927 1.50 1390.50
7 Invois Salinan 480 447 1.50 670.50
7 Bil Tunai 86 361 1.50 541.50
8 Bil Tunai 184 177 1.50 265.50
11 Invois Asal 840 1017 1.50 1525.50
13 Bil Tunai 116 901 1.50 1351.50
14 Bil Tunai 370 531 1.50 796.50
15 Bil Tunai 380 151 1.50 226.50
17 Invois Asal 720 871 1.50 1306.50
21 Bil Tunai 92 779 1.50 1168.50
21 Invois Salinan 360 419 1.50 628.50
21 Bil Tunai 128 291 1.50 436.50
22 BIl Tunai 240 51 1.50 76.50
25 Invois Asal 840 891 1.50 1336.50
27 BIl Tunai 84 807 1.50 1210.50
28 Invois Asal 216 591 1.50 886.50
28 Bil Tunai 132 459 1.50 688.50
29 Bil Tunai 146 313 1.50 469.50
KAD INVENTORI
Nama Item: Air mineral
Kos Seunit Jumlah

RM RM
Mac 1 Baki b/b 480 0.60 288.00
1 Bil Tunai 15 465 0.60 279.00
2 Invois Asal 1200 1665 0.60 999.00
6 Bil Tunai 135 1530 0.60 918.00
7 Invois Salinan 720 810 0.60 486.00
7 Bil Tunai 105 705 0.60 423.00
8 Bil Tunai 245 460 0.60 276.00
11 Invois Asal 840 1300 0.60 780.00
13 Bil Tunai 90 1210 0.60 726.00
14 Bil Tunai 450 760 0.60 456.00
15 Bil Tunai 490 270 0.60 162.00
17 Invois Asal 1200 1470 0.60 882.00
21 Bil Tunai 85 1385 0.60 831.00
21 Invois Salinan 480 905 0.60 543.00
21 Bil Tunai 205 700 0.60 420.00
22 BIl Tunai 235 465 0.60 279.00
25 Invois Asal 840 1305 0.60 783.00
27 BIl Tunai 125 1180 0.60 708.00
28 Invois Asal 280 900 0.60 540.00
28 Bil Tunai 145 755 0.60 453.00
29 Bil Tunai 190 565 0.60 339.00
KAD INVENTORI
Nama Item: Air kotak
Kos Seunit Jumlah

RM RM
Mac 1 Baki b/b 200 0.70 140.00
1 Bil Tunai 80 120 0.70 84.00
2 Invois Asal 240 360 0.70 252.00
6 Bil Tunai 30 330 0.70 231.00
7 Bil Tunai 60 270 0.70 189.00
8 Bil Tunai 110 160 0.70 112.00
11 Invois Asal 240 400 0.70 280.00
13 Bil Tunai 40 360 0.70 252.00
14 Bil Tunai 120 240 0.70 168.00
15 Bil Tunai 160 80 0.70 56.00
17 Invois Asal 240 320 0.70 224.00
21 Bil Tunai 70 250 0.70 175.00
21 Invois Salinan 120 130 0.70 91.00
21 Bil Tunai 40 90 0.70 63.00
22 BIl Tunai 50 40 0.70 28.00
25 Invois Asal 240 280 0.70 196.00
27 BIl Tunai 90 190 0.70 133.00
28 Invois Asal 60 130 0.70 91.00
28 Bil Tunai 40 90 0.70 63.00
29 Bil Tunai 30 60 0.70 42.00
KAD INVENTORI
Nama Item: Bar coklat
Kos Seunit Jumlah

RM RM
Mac 1 Baki b/b 50 1.80 90.00
1 Bil Tunai 15 35 1.80 63.00
6 Bil Tunai 5 30 1.80 54.00
7 Bil Tunai 15 15 1.80 27.00
8 Bil Tunai 5 10 1.80 18.00
11 Invois Asal 100 110 1.80 198.00
13 Bil Tunai 20 90 1.80 162.00
14 Bil Tunai 30 60 1.80 108.00
15 Bil Tunai 35 25 1.80 45.00
17 Invois Asal 100 125 1.80 225.00
21 Bil Tunai 10 115 1.80 207.00
21 Invois Salinan 25 90 1.80 162.00
22 BIl Tunai 20 70 1.80 126.00
27 BIl Tunai 15 55 1.80 99.00
28 Bil Tunai 10 45 1.80 81.00
29 Bil Tunai 20 25 1.80 45.00
Maklumat Akaun Belum Bayar
Nama Akaun Belum Bayar: Pembekal F&N
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 600 600
2 Belian 2328 2928
10 Bank 600 2328
18 Bank 1800 0 528
25 Belian 1932 2460
31 Baki h/b 2460
Nama Akaun Belum Bayar: Pembekal Universal
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 700 700
11 Bank 700 0
Jualan 2112 2112
17 Baki h/b 2148 4260
20 Jualan 1500 2760
23 Baki h/b 1000 1760
31 Baki h/b 1760
Maklumat Akaun Belum Terima
Nama Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Selesa Jaya
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 1300
7 Bank 1300 0
Jualan 1824 1824
14 Bank 1824 0
21 Jualan 1464 1464
29 Bank 950 514
31 Baki h/b 514
Nama Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Gigih
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 800
13 Bank 650 150
28 Jualan 852 1002
31 Baki h/b 1002
Akaun Penerimaan dan Pembayaran berakhir pada 31 Mac 2020
RM RM
Baki b/b 30450
Tambah Penerimaan
Jualan kiosk 9488
Kutipan sewaan 37800
Akaun-Akaun Belum Terima 4724
Yuran Ahli 4560
Yuran Masuk 1150
Yuran Pertandingan 4000 62212
92172
Tolak Pembayaran
Sewaan bangunan 8000
Lesen perniagaan kiosk 120
Insurans 600
Kadar Bayaran 170
Belanja pertandingan 2500
Akaun-Akaun Belum Bayar 5600
Alatan sukan 800
Alat tulis 100
Upah pembantu kiosk 1040
Belanja Am 200
Promosi 150
Gaji 6300
Surat akhbar dan majalah 70
Belanja penyelenggaraan gelanggang 600 (26250.00)
Lebihan 65922
Akaun Tunai
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 450
31 Pelbagai penerimaan 49498 49498
Pelbagai perbelanjaan 41830 8118
Baki h/b 8118
Akaun Bank
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 30000
31 Pelbagai penerimaan 48474 78474
Pelbagai perbelanjaan 20670 57804
Baki h/b 57804
PELARASAN
Perkara Jalan Kerja Amaun

i) Susut Nilai
a) Susut Nilai Lengkapan (Kos - Susut Nilai Terkumpul) X 7%
(RM23480 - RM1699) X 1/12 X 7% RM127.06
Susut Nilai Terkumpul Lengkapan RM1699 + RM127.06 RM1826.06
b) Susut Nilai Alatan Sukan Baki awal + Belian - Nilai akhir
RM1600 + RM800 - RM2100 RM300
Susut Nilai Terkumpul Alatan Sukan RM300
ii) Peruntukan Hutang Ragu Akaun Belum Terima X 6%
RM1516 X 6%
Peruntukan Hutang Ragu RM90.96
iii) Belanja Belum Bayar
Kadar Bayaran Belum Bayar RM170
Kadar Bayaran RM340

iv) Belanja Prabayar
a) Insurans Prabayar RM500
Insurans RM100
b) Promosi Prabayar RM75
Promosi bulan Mac RM75
Promosi RM150
v) Hasil Belum Terima
Yuran ahli
Bilangan asal ahli 200 RM4000
Ahli baharu 23 RM460
Jumlah yuran dijangka RM4460
Yuran belum terperoleh awal RM100
Jumlah yuran diterima RM4160
Yuran belum diterima RM200
vi) Yuran belum terima lepas =
Yuran lapuk
Baki awal RM300
Yuran terima 6/4 dan 24/3 RM240
Yuran belum terima lepas -60
Yuran lapuk
60
vii) Hasil Belum Terperoleh
Yuran Bulan April RM20 X 8 ahli
RM160
viii) Pembetulan kesilapan

Sebuah komputer bernilai RM3500
Alatan Pejabat Debit RM3500
dibeli masuk ke kelab secara tunai
Tunai Kredit RM3500
pada 31 Mac tetapi belum
direkodkan di mana-mana buku
viii) Pembetulan kesilapan
Sebuah komputer bernilai RM3500
Alatan Pejabat Debit RM3500
dibeli masuk ke kelab secara tunai
Tunai Kredit RM3500
pada 31 Mac tetapi belum
direkodkan di mana-mana buku
Akaun Yuran
Tarikh Butir Amaun Tarikh Butir Amaun

2020 RM 2020 RM
Mac 1 Yuran Belum Terima 300 Mac 1 Yuran Belum Terperoleh 100
31 Pendapatan dan Perbelanjaan 4460 31 Bank 4560
Yuran Belum Terperoleh 160 Yuran Lapuk 60
Yuran Belum Terima 200
4920 4920
Apr-01 Baki b/b 200 Apr-01 Baki b/b 160
Akaun Kawalan Belum Terima
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 2100
31 Jualan 4140 6240
Bank 4724 1516
Baki h/b 1516
Akaun Kawalan Belum Bayar
Debit Kredit Jumlah

Tarikh Butir
RM RM RM
Mac 1 Baki b/b 1300
31 Belian 8520 9820
Bank 5600 4220
Baki h/b 4220
Jumlah Jualan = Jualan Tunai + Jumlah Kredit

Jumlah Jualan = RM9488 + RM 4140 = RM13628
Jumlah Belian = Belian Tunai + Belian Kredit

Jumlah Belian = RM0 + RM 8520 = RM 8520
Penyata Mengira Untung Rugi Pertandingan Futsal
RM
Yuran Pertandingan 4000
(-) Belanja Pertandingan 2500
Untung Pertandingan Futsal 1500

Akaun Perdagangan berakhir pada 31 Mac 2020
RM RM
Jualan 13628
Tolak: Kos Jualan
Inventori Awal 878
Tambah Belian 8520
9398
Tolak Inventori Akhir (895.50)
Kos Jualan (8502.50)
Untung Kasar 5125.50
Tolak: Belanja pengendalian

Upah pembantu kiosk 1040
Lesen perdagangan 120
(1160.00)
Untung kiosk 3965.50
Akaun Pendapatan dan Perbelanjaan berakhir pada 31 Mac 2020
Pendapatan Hasil RM RM
Untung kiosk 3965.50
Yuran ahli 4460
Untung pertandingan 1500
Kutipan sewaan 30300
Tempahan khas 7500
47725.50
Perbelanjaan Hasil
Sewa bangunan 8000
Insurans 100
Kadar Bayaran 340
Susut Nilai Perabot 127.06
Susut Nilai Alatan Sukan 300
Alat tulis 100
Belanja am 200
Gaji 6300
Promosi 75
Belanja surat akhbar dan majalah 70
Belanja penyelenggaraan gelanggang 600
Yuran lapuk 60
Peruntukan Hutang Ragu 90.96 (16363.02)
Lebihan 31362.48
Penyata Mengira Dana Terkumpul Awal
RM RM
Aset
Lengkapan (23480 - 1699) 21781
Alatan Sukan 1600
Inventori kiosk 878
Tunai 450
Bank 30000
Akaun Belum Terima 2100
57109
Liabiliti
Yuran Belum Terperoleh 100
Akaun Belum Bayar 1300 (1400.00)
Dana Terkumpul Akhir 55907
Penyata Kedudukan Kewangan berakhir pada 31 Mac 2020
RM RM RM RM
Kos Susut Nilai Nilai
Pendapatan Hasil Terkumpul Buku
Untung kiosk 23480 (RM1,826.06) 21653.94 21653.94
Yuran ahli 2400 (RM300.00) 2100 2100
Untung pertandingan 3500 0 3500 3500
27253.94
Aset Semasa
Inventori akhir 895.50
Tunai 4618
Bank 57804
Akaun Belum Terima 1516
(-) Peruntukan Untung Rugi (RM90.96) 1425.04
Insurans Prabayar 500
Promosi Prabayar 75
65517.54
Liabiliti Semasa
Yuran Belum Terperoleh 160
Akaun Belum Bayar 4220
Kadar Bayaran Belum Bayar 170 (4550.00)
Modal Kerja 60967.54
88221.48
Dana Terkumpul
Dana Terkumpul Awal 55709
Yuran Masuk 1150
(+) Lebihan 31362.48
Dana Terkumpul Akhir 88221.48
PENYATA BANK
Bank Public Bank Bhd.
Kepada: KELAB FUTSAL SOUTHERN TIGERS No Akaun: 6-5461006-43
Tarikh: 31 MAC 2020
Debit Kredit Baki

Tarikh Butir No Cek
RM RM RM
3/1/2020 Baki b/b 30450
3/4/2020 Cek 8000 22450
3/4/2020 Deposit 5000 27450
3/5/2020 * Cek 450 27000
3/8/2020 Deposit 7500 34500
3/9/2020 Cek 170 34330
3/10/2020 Deposit 2500 36830
3/10/2020 Deposit 1300 38130
3/11/2020 Deposit 5700 43830
3/14/2020 Cek 600 43230
3/15/2020 Cek 700 42530
3/15/2020 Deposit 6200 48730
3/18/2020 Deposit 650 49380
3/18/2020 Cek 1824 51204
3/21/2020 Cek 1800 49404
3/22/2020 Deposit 5850 55254
3/23/2020 Cek 1500 53754
3/24/2020 Deposit 2500 56254
3/25/2020 Cek 1000 55254
3/26/2020 Cek 6300 48954
3/27/2020 Buku cek 24 48930
3/29/2020 Deposit 6000 54930
3/31/2020 Caj bank 20 54910
3/31/2020 Faedah atas simpanan 3 54913
* Cek bulan Februari 2020

Penyata Penyesuaian Bank berakhir pada 31 Mac 2020
RM RM
Baki debit buku tunai 57804
Tambah:
Belanja penyelenggaraan 600
Faedah atas simpanan 3 603
58407
Tolak:
Kelab Futsal Gigih (Cek tak laku) 950
Kelab Futsal Argentum 2500
Buku cek 24
Caj bank 20 3494
Baki kredit penyata bank 54913
Nisbah Keberuntungan
Jenis Nisbah Rumus Jalan Kira Huraian
Untung bersih 3965.50 Harga jualan barang niaga diperoleh dengan
Tokokan  100%  100%  46.64%
Kos jualan 8502.50 menambahkan 46.64% pada kosnya
Peratus untung Untung kasar 5125.50

100%  100%  37.61% Bagi setiap RM1 jualan bersih, untung kasar yang
kasar atas jualan
Jualan bersih 13628 diperoleh ialah RM0.38
bersih
Lebihan 31362.48 Bagi setiap RM1 yang dilaburkan, untung bersih
Pulangan atas modal  100%  100%  56.3%
Dana terkumpul awal 55709 sebanyak RM0.56 diperoleh
Nisbah Kecairan
65517.54 Bagi setiap RM 1 liabiliti semasa, perniagaan

Aset Semasa  14.40
Nisbah Semasa mempunyai aset semasa RM 14.40 untuk
Liabiliti Semasa 4550
menjelaskannya
(Aset semasa - Inventori akhir) (65517.54 - 895.50) Bagi setiap RM 1 liabiliti semasa, perniagaan
Nisbah Ujian Asid  14.20 mempunyai aset semasa (kecuali inventori)
Liabiliti semasa 4550 RM14.20 untuk menjelaskannya
Nisbah Ujian Jumlah liabiliti 4550 Bagi setiap RM1 jumlah aset semasa, perniagaan
 0.05
Mampu Jumlah aset 92771.48 mempunyai jumlah hutang sebanyak RM0.05
Nisbah Kecekapan
8502.50
Kadar Pusing Ganti Kos Jualan  10 Perniagaan telah mengganti atau membeli inventori
Inventori  878  895.50  baru sebanyak 10 kali dalam tempoh perakaunan
Inventori Purata  
 2 
8502.50
Kadar Pusing Ganti  10 Perniagaan telah mengganti atau membeli inventori
 878  895.50 
Inventori   baru sebanyak 10 kali dalam tempoh perakaunan
 2 
Tempoh Kutipan Akaun Belum Terima 1516 Perniagaan mengambil masa 11 hari untuk
 30  30  11
Hutang Jualan Kredit 4140 mengutip hutang Akaun Belum Terima
Tempoh Akaun Belum Bayar 4220 Perniagaan mengambil masa 15 hari untuk
 30  30  15
Pembayaran Hutang Belian Kredit 8520 membayar hutang Akaun Melum Bayar

Project Account

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Project Account

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Profil Kelab Dan Persatuan

Nama Kelab dan

4 Jenis Aktiviti Kelab Sewa gelanggang dan operasi kiosk

5 Tempoh Perakaunan 1 Tahun: 1 Mac 2020 hingga 28 Februari 2021

6 Tempoh Rekod 1 Bulan: 1 Mac 2020 hingga 31 Mac 2020

9 Status Kelab Berterusan

PUBLIC BANK TAMAN SUTERA

11 Nombor Akaun 6-5461006-43

Nama Akaun Belum Terima Amaun

Harga jualan tunai Harga jualan

Masa Kadar Setiap 1 Jam (RM)

Masa Kadar Setiap 1 Jam (RM)

08:00 pagi – 12:00 malam 85

Tarikh Urus Niaga Dokumen

1 Kutipan sewaan gelanggang seperti berikut:

6 Nama Dokumen: Slip Transaksi

7 Jualan tunai barang niaga.

8 Jualan tunai barang niaga.

11 Nama Dokumen: Slip Transaksi

15 Jualan tunai barang niaga.

17 Kutipan sewaan gelanggang seperti berikut:

20 Jualan tunai barang niaga.

22 Kutipan sewaan gelanggang seperti berikut:

22 Jualan tunai barang niaga.

22 Nama Dokumen: Slip Transaksi

24 Kutipan sewaan gelanggang seperti berikut:

25 Belian barang niaga daripada Pembekal F&N secara kredit

25 Bayaran gaji dengan cek

27 Jualan tunai barang niaga.

29 Jualan tunai barang niaga.

Rekod Penggunaan Gelanggang

Diskaun Akaun Belum Lain-lain

Diskaun Akaun Belum Lain-lain

Nama Item: Minuman isotonik

Kos Seunit Jumlah

Nama Item: Air mineral

Kos Seunit Jumlah

Nama Item: Air kotak

Kos Seunit Jumlah

Nama Item: Bar coklat

Kos Seunit Jumlah

Nama Akaun Belum Bayar: Pembekal F&N

Debit Kredit Jumlah

Nama Akaun Belum Bayar: Pembekal Universal

Debit Kredit Jumlah

Nama Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Selesa Jaya

Debit Kredit Jumlah

Nama Akaun Belum Terima: Kelab Futsal Gigih

Debit Kredit Jumlah

Debit Kredit Jumlah

Debit Kredit Jumlah

Perkara Jalan Kerja Amaun

Kadar Bayaran RM340

viii) Pembetulan kesilapan

Tarikh Butir Amaun Tarikh Butir Amaun

Debit Kredit Jumlah

Akaun Kawalan Belum Bayar

Debit Kredit Jumlah

Jumlah Jualan = Jualan Tunai + Jumlah Kredit

Jumlah Belian = Belian Tunai + Belian Kredit

Kelab Futsal Southern Tigers

Tolak: Belanja pengendalian

Kepada: KELAB FUTSAL SOUTHERN TIGERS No Akaun: 6-5461006-43

Tarikh: 31 MAC 2020