PT MENARA

JURNAL PEMBELIAN
BULAN APRIL 2022

Tanggal Debit
Tanggal Keterangan
No Faktur Jatuh Tempo Pembelian (5114)
2022 Terigu (1131) Baso (1135) Kemasan Mie (1133) Minyak Kelapa (1132)
2 4 PT Sukiyaki 02/FP/I/22 2-May-22 500,000
2 CV Merbabu 03/FP/I/22 2-May-22 2,000,000
2 PT Rempah 04/FP/I/22 2-May-22 820,000
12 PT Terigu 06/FP/I/22 12-May-22 12,000,000
12 PT Sukiyaki 07/FP/I/22 12-May-22 4,250,000
12 CV Merbabu 08/FP/I/22 12-May-22 6,300,000
12 PT Rempah 09/FP/I/22 12-May-22 7,400,000
18 PT Terigu 11/FP/I/22 18-May-22 15,000,000
18 PT Sukiyaki 12/FP/I/22 18-May-22 8,400,000
18 CV Merbabu 13/FP/I/22 18-May-22 12,000,000
18 PT Rempah 14/FP/I/22 18-May-22 9,000,000
18 PT Rempah 15/FP/I/22 18-May-22
24 PT Sukiyaki 17/FP/I/22 24-May-22 865,000
24 CV Merbabu 18/FP/I/22 24-May-22 700,000
24 PT Rempah 19/FP/I/22 24-May-22 450,000
24 PT Rempah 20/FP/I/22 24-May-22

27,000,000 14,015,000 21,000,000 17,670,000

Total 89,008,680
 REKAPITULASI
No. Akun Debit No. Akun Credit
1131 27,000,000 2111 89,008,680
1135 14,015,000
1133 21,000,000
1132 17,670,000
1134 503,000
1161 8,820,680

Total 89,008,680 Total 89,008,680 1

 Kredit
PPN Masukan Utang Dagang
Rempah (1134) 1161 2111
55,000 555,000
220,000 2,220,000
90,200 910,200
1,320,000 13,320,000
467,500 4,717,500
693,000 6,993,000
814,000 8,214,000
1,650,000 16,650,000
924,000 9,324,000
1,320,000 13,320,000
990,000 9,990,000
275,000 30,250 305,250
95,150 960,150
77,000 777,000
49,500 499,500
228,000 25,080 253,080

503,000 8,820,680 89,008,680

89,008,680 1
 PT MENARA
JURNAL PENJUALAN
BULAN APRIL

Debet
Tanggal
Keterangan Syarat No. Faktur Penjualan Beban Pokok Penjualan Piutang Dagang
2022 5112 1121
April 9 PT Bitter 2/10, N/30 01/FJ/1/22 870,625 1,665,000
9 PT Elder 2/10, N/30 02/FJ/1/22 1,741,250 3,330,000
17 PT Bitter 2/10, N/30 04/FJ/1/22 5,340,273 16,650,000
17 PT Elder 2/10, N/30 05/FJ/1/22 9,021,396 33,300,000
17 PT Sentosa 3/10, N/30 06/FJ/1/22 5,051,982 18,648,000
20 PT Sentosa 3/10, N/30 07/FJ/1/22 1,443,423 5,328,000
30 PT Grover 3/10, N/30 08/FJ/1/22 17,442,353 66,600,000
30 PT Aman 3/10, N/30 09/FJ/1/22 5,221,208 19,980,000
30 PT Sentosa 3/10, N/30 10/FJ/1/22 13,923,222 53,280,000
30 PT Elder 3/10, N/30 11/FJ/1/22 1,740,403 6,660,000

61,796,135 225,441,000
Total 287,237,135

REKAPITULASI
No. Akun Debit No. Akun
5112 61,796,135 2124
1121 225,441,000 1137
4111

Total 287,237,135 Total

 Kredit
PPN Keluaran Persediaan Barang Jadi Penjualan
2124 1137 4111
165,000 870,625 1,500,000
330,000 1,741,250 3,000,000
1,650,000 5,340,273 15,000,000
3,300,000 9,021,396 30,000,000
1,848,000 5,051,982 16,800,000
528,000 1,443,423 4,800,000
6,600,000 17,442,353 60,000,000
1,980,000 5,221,208 18,000,000
5,280,000 13,923,222 48,000,000
660,000 1,740,403 6,000,000

22,341,000 61,796,135 203,100,000

287,237,135 1
Credit
22,341,000
61,796,135
203,100,000

287,237,135 1
 PT MENARA
JURNAL PENERIMAAN KAS
BULAN APRIL 2022

Debet
Beban Pokok
Tanggal Keterangan No Bukti Potongan
Kas di Bank Penjualan Penjualan
Penjualan

2018 1111 5112 4112 4111

April 9 PT Sentosa 03/FJ/1/22 599,400 348,250 60,000 600,000
11 Bank Mandiri 01/BKM/1/22 100,000,000
12 PT Elder 02/BKM/1/22 100,000,000
14 PT Bitter 03/BKM/1/22 1,631,700 33,300
14 PT Elder 04/BKM/1/22 2,937,060 59,940
17 PT Elder 05/BKM/1/22 50,000,000
29 PT Bitter 06/BKM/1/22 16,650,000
29 PT Sentosa 07/BKM/1/22 18,648,000
 290,466,160 348,250 153,240 600,000
Total 290,967,650

REKAPITULASI
No. Akun Debit
1111 290,466,160
5112 348,250
4112 153,240
Total 290,967,650
ENARA
ERIMAAN KAS
PRIL 2022

Kredit
Persediaan Barang
Jadi Piutang Dagang PPN Keluaran Lain-lain

1137 1121 2124 No Akun Keterangan Jumlah

348,250 59,400
2211 Pinjaman ke bank 100,000,000
100,000,000
1,665,000
2,997,000
50,000,000
16,650,000
18,648,000
 348,250 189,960,000 59,400 100,000,000
290,967,650 1

REKAPITULASI
No. Akun Credit
4111 600,000
1137 348,250
1121 189,960,000
2124 59,400
 2211 100,000,000
Total 290,967,650 1
 JURNAL PENGELUARAN KAS
BULAN APRIL 2O22

Debit
Tanggal Keterangan No Bukti Transaksi Utang Dagang PPN Masukan Lain-Lain
(2111) (1161) No Akun
4 1 PT Terigu 01/FP/I/22 140,250 1131
2 PT Rempah 05/FP/I/22 30,250 1134
1136
7 Biaya Tenaga Kerja 01/VOC-TK/1/22
5111
8 Beban Utilitas 02/VOC-FOH/1/22 5111
10 1136
Biaya Tenaga Kerja 02/VOC-TK/1/22
5111
10 RCTI 01/LAIN/1/22 1152
10 Biaya Transportasi 02/LAIN/1/22 5316
11 PT Terigu 01/BKK/1/22 85,000,000
11 PT Sukiyaki 02/BKK/1/22 333,000
12 PT Rempah 10/FP/I/22 49,500 1134
14 CV Merbabu 03/BKK/I/22 2,220,000
14 PT Rempah 04/BKK/1/22 910,200
1136
14 Biaya Tenaga Kerja 03/VOC-TK/1/22
5111
14 Beban Utilitas 03/VOC-FOH/1/22 5111
16 PT Insurance Indonesia 03/LAIN/1/22 1151
16 CV Kemasan 05/BKK/1/22 35,000,000
16 PT Rempah 06/BKK/1/22 10,000,000
20 Kantor Pengacara 04/LAIN/1/22 5317
21 1136
Biaya Tenaga Kerja 04/VOC-TK/1/22
 Biaya Tenaga Kerja 04/VOC-TK/1/22
5111
21 Beban Utilitas 04/VOC-FOH/1/22 5111
22 Beban Kebersihan Gedung Kantor 05/LAIN/1/22 5318
22 PT Terigu 15,817,500
23 PT Ateka 08/BKK/1/22 1141
24 PT Terigu 16/FP/I/22 631,400 1131
26 1136
Biaya Tenaga Kerja 05/VOC-TK/1/22
5111
26 Beban Utilitas 05/VOC-FOH/1/22 5111
28 PT Mesin Mesin 09/BKK/1/22 1216
28 PT Sukiyaki 10/BKK/1/22 960,150
29 CV Merbabu 11/BKK/1/22 777,000
30 PT Sukiyaki 12/BKK/1/22 15,000,000
30 Karyawan PT Menara 5211

166,017,850 851,400
Total

REKAPITULASI
No. Akun
2111
1161
1131
1134
1136
 5111
1152
5316
1151
5318
1141
5317
5211
1216
Total
JURNAL PENGELUARAN KAS
BULAN APRIL 2O22

Debit Kredit
Lain-Lain Lain-Lain
Kas (1111)
Keterangan Jumlah No Akun Keterangan Jumlah
Persediaan Tepung Terigu 1,275,000 1,415,250
Persediaan Rempah Rempah 275,000 305,250
Persediaan barang dalam proses 700,000 700,000
Biaya Overhead Pabrik 500,000 500,000
Biaya Overhead Pabrik 200,000 200,000
Persediaan barang dalam proses 250,000 250,000
Biaya Overhead Pabrik 150,000 150,000
Iklan dibayar di muka 5,000,000 5,000,000
Biaya Transportasi Staff Pemasaran 500,000 500,000
85,000,000
323,010 diskon 9,990
Persediaan Rempah Rempah 450,000 499,500
2,153,400 diskon 66,600
910,200
Persediaan barang dalam proses 1,350,000 1,350,000
Biaya Overhead Pabrik 300,000 300,000
Biaya Overhead Pabrik 450,000 450,000
Asuransi Dibayar di Muka 45,000,000 45,000,000
35,000,000
10,000,000
Beban Konsultasi Hukum 10,000,000 10,000,000
Persediaan barang dalam proses 2,750,000 2,750,000
Biaya Overhead Pabrik 500,000 500,000
Biaya Overhead Pabrik 750,000 750,000
Beban Kebersihan Kantor 800,000 800,000
15,342,975 1131 diskon 474,525
Perlengkapan Kantor 1,500,000 1,500,000
Persediaan Terigu 5,740,000 6,371,400
Persediaan barang dalam proses 1,700,000 1,700,000
Biaya Overhead Pabrik 450,000 450,000
Biaya Overhead Pabrik 500,000 500,000
Peralatan Pabrik 25,000,000 25,000,000
931,346 1135 diskom 28,805
753,690 1133 diskon 23,310
15,000,000
Beban Gaji dan Upah 50,000,000 50,000,000

156,090,000 322,356,021 603,230

322,959,250 322,959,250

REKAPITULASI
Debit No. Akun Credit
166,017,850 1111 322,356,021
851,400 1135 38,795
7,015,000 1133 89,910
725,000 1131 474,525
6,750,000
 3,800,000
5,000,000
500,000
45,000,000
800,000
1,500,000
10,000,000
50,000,000
25,000,000
322,959,250 Total 322,959,250 1
1
 PT MENARA
JURNAL UMUM
BULAN APRIL 2022

(dalam rupiah)
Tanggal No Bukti
No Akun Nama Akun Debet Kredit
2022 Transaksi
5 4 01/RET/1/22 2111 Utang Dagang 222,000
1135 Persediaan Baso 200,000
1161 PPN Masukan 22,000
(PT. SUKIYAKI)
5 01/BPB/1/22 1136 Persediaan barang dalam proses 2,082,500
1131 Persediaan Tepung Terigu 850,000
1135 Persediaan Baso 200,000
1133 Persediaan Kemasan Mie 800,000
1134 Persediaan Rempah-Rempah 27,500
1132 Persediaan Minyak Kelapa 205,000
8 1136 Persediaan barang dalam proses 700,000
5111 Biaya Overhead Pabrik 700,000
8 01/BBJ/1/22 1137 Persediaan barang jadi 3,482,500
1136 Persediaan barang dalam proses 3,482,500
9 02/BPB/1/22 1136 Persediaan barang dalam proses 545,000
1131 Persediaan Tepung Terigu 212,500
1135 Persediaan Baso 60,000
1133 Persediaan Kemasan Mie 200,000
1134 Persediaan Rempah-Rempah 11,000
1132 Persediaan Minyak Kelapa 61,500
10 02/Ret/1/22 4113 Retur Penjualan 300,000
2124 PPN Keluaran 33,000
 1121 Piutang Dagang 333,000
1137 Persediaan Barang Jadi 174,125
5112 Beban Pokok Penjualan 174,125
12 1136 Persediaan barang dalam proses 150,000
5111 Biaya Overhead Pabrik 150,000
12 02/BBJ/1/22 1137 Persediaan barang jadi 945,000
1136 Persediaan barang dalam proses 945,000
14 03/BPB/1/22 1136 Persediaan barang dalam proses 17,927,500
1131 Persediaan Tepung Terigu 8,012,500
1135 Persediaan Baso 1,706,000
1133 Persediaan Kemasan Mie 6,250,000
1134 Persediaan Rempah-Rempah 55,000
1132 Persediaan Minyak Kelapa 1,904,000
14 1136 Persediaan barang dalam proses 750,000
5111 Biaya Overhead Pabrik 750,000
16 03/BBJ/1/22 1137 Persediaan barang jadi 20,027,500
1136 Persediaan barang dalam proses 20,027,500
20 04/BPB/1/22 1136 Persediaan barang dalam proses 34,462,900
1131 Persediaan Tepung Terigu 15,262,500
1135 Persediaan Baso 3,390,400
1133 Persediaan Kemasan Mie 12,000,000
1134 Persediaan Rempah-Rempah 110,000
1132 Persediaan Minyak Kelapa 3,700,000
21 03/Ret/1/22 4113 Retur Penjualan 900,000
2124 PPN Keluaran 99,000
1121 Piutang Dagang 999,000
1137 Persediaan Barang Jadi 270,642
5112 Beban Pokok Penjualan 270,642
21 1136 Persediaan barang dalam proses 1,250,000
 5111 Biaya Overhead Pabrik 1,250,000
22 04/BBJ/1/22 1137 Persediaan barang jadi 38,462,900
1136 Persediaan barang dalam proses 38,462,900
22 04/Ret/1/22 2111 Utang Dagang 832,500
1131 Persediaan Tepung Terigu 750,000
1161 PPN Masukan 82,500
25 05/BPB/1/22 1136 Persediaan barang dalam proses 9,035,500
1131 Persediaan Tepung Terigu 6,262,500
1135 Persediaan Baso 1,008,000
1133 Persediaan Kemasan Mie 600,000
1134 Persediaan Rempah-Rempah 55,000
1132 Persediaan Minyak Kelapa 1,110,000
26 1136 Persediaan barang dalam proses 950,000
5111 Biaya Overhead Pabrik 950,000
28 05/BBJ/1/22 1137 Persediaan barang jadi 11,685,500
1136 Persediaan barang dalam proses 11,685,500
 145,288,067 145,288,067

REKAPITULASI
No. Akun Debit No. Akun Credit
1136 67,853,400 1121 1,332,000
1137 75,048,167 1131 31,350,000
2111 1,054,500 1132 6,980,500
2124 132,000 1133 19,850,000
4111 1,200,000 1134 258,500
1135 6,564,400
1136 74,603,400
1161 104,500
5111 3,800,000
5112 444,767

Total 145,288,067 Total 145,288,067

1

1
 PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN BAHAN BAKU TERIGU
Bulan April 2022
Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo
Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0 0 0 -
1 4 PT Terigu 150 8500 1275000 150
5 Dept Produksi 100 8,500 850,000 50
9 Dept Produksi 25 8,500 212,500 25
12 PT Terigu 1,500 8,000 12,000,000 25
1,500
14 Dept Produksi 25 8,500 212,500 525
975 8,000 7,800,000
18 PT Terigu 2,000 7,500 15,000,000 525
2,000
20 Dept Produksi 525 8,000 4,200,000 525
1,475 7,500 11,062,500
22 Retur Pembelian/ PT Terigu -100 7,500 -750,000 425
24 PT Terigu 700 8,200 5,740,000 425
700
25 Dept Produksi 425 7,500 3,187,500 325
375 8,200 3,075,000
 PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN BAHAN BAKU BASO
Bulan April 2022

Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo

Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0 0
 2 4 PT Sukiyaki 25 20,000 500,000 25
5 Retur Pembelian/ PT Sukiyaki -10 20,000 -200,000 15
5 Dept Produksi 10 20,000 200,000 5
9 Dept Produksi 3 20,000 60,000 2
12 PT Sukiyaki 250 17,000.00 4,250,000 2
250
14 Dept Produksi 2 20,000 40,000 152
98 17,000 1,666,000
18 PT Sukiyaki 500 16,800 8,400,000 152
500
20 Dept Produksi 152 17,000 2,584,000 452
48 16,800 806,400
24 PT Sukiyaki 50 17,300 865,000 452
50
25 Dept Produksi 60 16,800 1,008,000 392
50

PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN BAHAN BAKU KEMASAN MIE
Bulan April 2022
Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo
Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0
2 CV Merbabu 2,500 800 2,000,000 2,500
5 Dept Produksi 1,000 800 800,000 1,500
9 Dept Produksi 250 800 200,000 1,250
12 CV Merbabu 10,500 600 6,300,000 1,250
10,500
14 Dept Produksi 1,250 800 1,000,000 1,750
 8,750 600 5,250,000
18 CV Merbabu 20,000 600 12,000,000 21,750
20 Dept Produksi 20,000 600 12,000,000 1,750
24 CV Merbabu 1,000 700 700,000 1,750
1,000
25 Dept Produksi 1,000 600 600,000 750
1,000

PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN BAHAN BAKU MINYAK KELAPA
BULAN APRIL 2022
Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo
Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0 0
2 4 PT REMPAH 40 20,500 820,000 40
5 Dept. Produksi 10 20,500 205,000 30
9 Dept Produksi 3 20,500 61,500 27
12 PT REMPAH 400 18,500 7,400,000 27
400
14 Dept Produksi 27 20,500 553,500 327
73 18,500 1,350,500
18 PT Rempah 500 18,000 9,000,000 327
500
20 Dept Produski 200 18,500 3,700,000 127
500
24 PT Rempah 25 18,000 450,000 127
525
25 Dept Produksi 60 18,500 1,110,000 67
525
 PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH
BULAN APRIL 2022
Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo
Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0 0
2 PT Rempah 50 5,500 275,000 50
5 Dept. Produksi 5 5,500 27,500 45
9 Dept. Produksi 2 5,500 11,000 43
12 PT Rempah 100 4,500 450,000 43
100
14 Dept produksi 10 5,500 55,000 33
100
18 PT Rempah 50 5,500 275,000 33
100
50
 20 Dept Produksi 20 5,500 110,000 13
100
50
24 PT Rempah 40 5,700 228,000 13
100
50
40
25 Dept Produksi 10 5,500 55,000 3
100
50
40

PT MENARA
KARTU PERSEDIAAN MIE INSTAN
BULAN APRIL 2022
Pembelian / Masuk Keluar / Pemakaian Saldo
Tanggal Keterangan
Unit Harga/Unit Jumlah Unit Harga/Unit Jumlah Unit
1 4 Saldo Awal 0
8 Dept. Produksi 1,000 3,482.5 3,482,500 1,000
9 PT Elder 500 3,483 1,741,250 500
PT Bitter 250 3,483 870,625 250
PT Sentosa 100 3,483 348,250 150
10 Retur penjualan/PT Elder -50 3,483 -174,125 200
12 Dept. Produksi 250 3,780 945,000 200
250
16 Dept produksi 11,100 1,804 20,027,500 200
250
11,100
17 PT Bitter 200 3,483 696,500 9,050
250 3,780 945,000
2,050 1,804 3,698,773
17 PT Elder 5,000 1,804 9,021,396 4,050
17 PT Sentosa 2,800 1,804 5,051,982 1,250
20 PT Sentosa 800 1,804 1,443,423 450
21 Retur Penjualan/ PT Bitter -150 1,804 -270,642 150
450
22 Dept Produksi 22,100 1,740 38,462,900 150
450
22,100
28 Dept Produksi 8,400 1,391 11,685,500 150
450
22,100
8,400
30 PT Grover 150 1,804 270,642 12,700
450 1,804 811,926 8,400
9,400 1,740 16,359,786
30 PT Aman 3,000 1,740 5,221,208 9,700
8,400
30 PT Sentosa 8,000 1,740 13,923,222 1,700
8,400
30 PT Elder 1,000 1,740 1,740,403 700
8,400
 Saldo Satuan: Kilogram
Harga/Unit Jumlah
- -
8,500 1,275,000
8,500 425,000
8,500 212,500
8,500 212,500
8,000 12,000,000
8,000 4,200,000

8,000 4,200,000
7,500 15,000,000
7,500 3,937,500

7,500 3,187,500
7,500 3,187,500
8,200 5,740,000
8,200 2,665,000
 Saldo
Harga/Unit Jumlah
0 0
 20,000 500,000 Satuan: Kilogram
20,000 300,000
20,000 100,000
20,000 40,000
20,000 40,000
17,000 4,250,000
17,000 2,584,000

17,000 2,584,000
16,800 8,400,000
16,800 7,593,600

16,800 7,593,600
17,300 865,000
16,800 6,585,600
17,300 865,000

Saldo
Harga/Unit Jumlah
0 0 Satuan: Unit
800 2,000,000
800 1,200,000
800 1,000,000
800 1,000,000
600 6,300,000
600 1,050,000
 600 13,050,000
600 1,050,000
600 1,050,000
700 700,000
600 450,000
700 700,000

Saldo
Harga/Unit Jumlah Satuan: Liter
0 0
20,500 820,000
20,500 615,000
20,500 553,500
20,500 553,500
18,500 7,400,000
18,500 6,049,500

18,500 6,049,500
18,000 9,000,000
18,500 2,349,500
18,000 9,000,000
18,500 2,349,500
18,000 9,450,000
18,500 1,239,500
18,000 9,450,000
 Saldo
Harga/Unit Jumlah
0 0
5,500 275,000
5,500 247,500
5,500 236,500
5,500 236,500
4,500 450,000
5,500 181,500
4,500 450,000
5,500 181,500
4,500 450,000
5,500 275,000
 5,500 71,500
4,500 450,000
5,500 275,000
5,500 71,500
4,500 450,000
5,500 275,000
5,700 228,000
5,500 16,500
4,500 450,000
5,500 275,000
5,700 228,000

Saldo
Harga/Unit Jumlah
0 0
3,483 3,482,500
3,483 1,741,250
3,483 870,625
3,483 522,375
3,483 696,500
3,483 696,500
3,780 945,000
3,483 696,500
3,780 945,000
1,804 20,027,500
1,804 16,328,727

1,804 7,307,331
1,804 2,255,349
1,804 811,926
1,804 270,642
1,804 811,926
1,804 270,642
1,804 811,926
1,740 38,462,900
1,804 270,642
1,804 811,926
1,740 38,462,900
1,391 11,685,500
1,740 22,103,114
1,391 11,685,500

1,740 16,881,906
1,391 11,685,500
1,740 2,958,685
1,391 11,685,500
1,740 1,218,282
1,391 11,685,500
 BUKU BESAR
Per 31 Januari 2018

No Akun 1111 KAS

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
SALDO AWAL
31 CRJ 290,466,160
31 CDJ

No Akun 1121 PIUTANG DAGANG

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
SALDO AWAL
31 SALES 225,441,000
31 CRJ
31 GJ

No Akun 1122 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1131 PERSEDIAAN TEPUNG TERIGU

 TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 27,000,000
31 CDJ 7,015,000
31 CDJ
31 GJ

No. Akun 1132 PERSEDIAAN MINYAK KELAPA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 17,670,000
31 GJ

No. Akun 1133 PERSEDIAAN KEMASAN MIE

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 21,000,000
31 CDJ
31 GJ

No Akun 1134 PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
 1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 503,000
31 CDJ 725,000
31 GJ

No. Akun 1135 PERSEDIAAN BAKSO KERING

Tanggal
REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 14,015,000
31 CDJ
31 GJ

No. Akun 1136 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 6,750,000
31 GJ 67,853,400
31 GJ

No. Akun 1137 PRESEDIAAN BARANG JADI

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 JU 75,299,900
 31 SALES
31 CRJ

No. Akun 1141 PERLENGKAPAN KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 1,500,000

No. Akun 1151 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 45,000,000

No. Akun 1152 IKLAN DIBAYAR DIMUKA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 5,000,000
No.Akun 1161 PPN MASUKAN
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE 8,820,680
31 CDJ 851,400
31 GJ

No. Akun 1211 TANAH KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1212 GEDUNG KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 1213 PERALATAN KANTOR
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1214 TANAH PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1215 GEDUNG PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 1216 PERALATAN PABRIK
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 25,000,000

No. Akun 1217 INVENTARIS PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1218 MOBIL SEDAN (KANTOR)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 1219 MOBIL PICK UP (PABRIK)
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1220 TRUK HINO (PABRIK)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1221 TRUK DANY (PABRIK)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1222 AKUM PENYU GEDUNG KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
 KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1223 AKUM PENYU PERALATAN KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1224 AKUM PENYU GEDUNG PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1225 AKUM PENYU PERALATAN PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 1226 AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1227 AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1228 AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 1229 AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK)
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 1230 AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK)

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 2111 UTANG DAGANG

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 PURCHASE
31 CDJ 166,017,850
31 GJ 1,054,500
No. Akun 2121 B. GAJI YANG MASIH HARUS DIBAYAR
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 2122 B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MASIH HARUS DIBAYAR
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 2123 UTANG BUNGA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 2124 PPN KELUARAN
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 SALES
31 CRJ
31 GJ 132,000

No. Akun 2211 PINJAMAN KE BANK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CRJ

No. Akun 3111 EKUITAS

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 4111 PENUALAN
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 SALES
31 CRJ

No. Akun 4112 POTONGAN PENJUALAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CRJ 153,240

No. Akun 4113 RETUR PENJUALAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 JU 1,200,000

No. Akun 5111 BIAYA OVERHEAD PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
 1 SALDO AWAL
31 CDJ 3,800,000
31 GJ

No. Akun 5112 BEBAN POKOK PENJUALAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 SALES 61,796,135
31 CRJ 348,250
31 GJ

No. Akun 5116 BIAYA UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5117 BIAYA UPAH TENAGA KERJA TDK LANGSUNG

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 5211 B. GAJI DAN UPAH
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 50,000,000

No. Akun 5212 B. PROVISI DAN KOMISI PENJUALAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5213 B. PENYU GEDUNG KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 5214 B. PENYU INVENTARIS DAN PERALATA NKANTOR
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5215 B. PENYU GEDUNG PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5216 B. PENYU PERALATAN PABRIK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 5217 B. PENYU INVENTARIS PABRIK
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5218 B. PENYU MOBIL SEDAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5219 B. PENYU MOBIL PICK UP

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 5220 B. PENYU TRUK HINO
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5221 B. PENYU TRUK DANY

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5331 B. PERLENGAKAPAN KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5312 B. IKLAN

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
 KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5313 B. ASURANSI

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5314 B. LISTRIK, AIR, TELEPON BAGIAN ADM

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 5315 B. BUNGA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 5316 B. TRANSPORTASI STAFF PEMASARAN
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 500,000

No. Akun 5317 B. KONSULTASI HUKUM

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 10,000,000

No. Akun 5318 B. KEBERSIHAN KANTOR

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
31 CDJ 800,000
No. Akun 6111 PENDAPATAN LAIN-LAIN
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 6112 PENDAPATAN BUNGA

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 7111 BEBAN ADM BANK

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
No. Akun 8111 IKHTISAR L/R
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 7001 Ikhtisar Laba Rugi

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL

No. Akun 7002 Ikhtisar pabrikasi

TANGGAL
KETERANGAN REF DEBIT
1 SALDO AWAL
 BUKU BESAR
er 31 Januari 2018

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
460,750,000
751,216,160
322,356,021 428,860,140

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
430,000,000
655,441,000
189,960,000 465,481,000
1,332,000 464,149,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
10,750,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

27,000,000
34,015,000
474,525 33,540,475
31,350,000 2,190,475

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

17,670,000
6,980,500 10,689,500

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

21,000,000
89,910 20,910,090
19,850,000 1,060,090

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
 503,000
1,228,000
258,500 969,500

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

14,015,000
38,795 13,976,206
6,564,400 7,411,806

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

6,750,000
74,603,400
74,603,400 0

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

75,299,900
 61,796,135 13,503,765
348,250 13,155,515

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
10,000,000
11,500,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

45,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

5,000,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

8,820,680
9,672,080
104,500 9,567,580

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
500,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
807,500,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
600,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
900,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
2,150,000,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
750,000,000
775,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
125,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
250,000,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
150,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
600,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
750,000,000

SALDO
KREDIT
KREDIT
DEBIT KREDIT
80,750,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
60,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
215,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
75,000,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
12,500,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
25,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
15,000,000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
60,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
75,000,000

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
147,500,000
89,008,680 236,508,680
70,490,830
69,436,330
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

IH HARUS DIBAYAR
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT

SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
KREDIT SALDO

22,341,000 22,341,000
59,400 22,400,400
22,268,400

KREDIT SALDO

100,000,000 100,000,000

KREDIT SALDO
7,706,750,000
KREDIT SALDO

203,100,000 203,100,000
600,000 203,700,000
203,700,000

KREDIT SALDO

153,240

KREDIT SALDO

1,200,000

KREDIT SALDO
 3,800,000
3,800,000 0

KREDIT SALDO

61,796,135
62,144,385
696,500 61,447,885

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

50,000,000

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
TA NKANTOR
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

500,000

KREDIT SALDO

10,000,000

KREDIT SALDO

800,000
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
KREDIT SALDO

KREDIT SALDO

KREDIT SALDO
No Akun Nama Akun Debit Kredit
1111 KAS 460,750,000
1121 PIUTANG DAGANG 430,000,000
1122 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG 10,750,000
1131 PERSEDIAAN TEPUNG TERIGU
1132 PERSEDIAAN MINYAK KELAPA
1133 PERSEDIAAN KEMASAN MIE
1134 PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH
1135 PERSEDIAAN BAKSO KERING
1136 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES
1137 PRESEDIAAN BARANG JADI
1141 PERLENGKAPAN KANTOR 10,000,000
1151 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
1152 IKLAN DIBAYAR DIMUKA
1161 PPN MASUKAN
1211 TANAH KANTOR 500,000,000
1212 GEDUNG KANTOR 807,500,000
1213 PERALATAN KANTOR 600,000,000
1214 TANAH PABRIK 900,000,000
1215 GEDUNG PABRIK 2,150,000,000
1216 PERALATAN PABRIK 750,000,000
1217 INVENTARIS PABRIK 125,000,000
1218 MOBIL SEDAN (KANTOR) 250,000,000
1219 MOBIL PICK UP (PABRIK) 150,000,000
1220 TRUK HINO (PABRIK) 600,000,000
1221 TRUK DANY (PABRIK) 750,000,000
1222 AKUM PENYU GEDUNG KANTOR 80,750,000
1223 AKUM PENYU PERALATAN KANTOR 60,000,000
1224 AKUM PENYU GEDUNG PABRIK 215,000,000
1225 AKUM PENYU PERALATAN PABRIK 75,000,000
1226 AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK 12,500,000
1227 AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR) 25,000,000
1228 AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK) 15,000,000
1229 AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK) 60,000,000
1230 AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK) 75,000,000
2111 UTANG DAGANG 147,500,000
2121 B. GAJI YANG MASIH HARUS DIBAYAR
2122 B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MASIH HARUS DIBAYAR
2123 UTANG BUNGA
2124 PPN KELUARAN
2211 PINJAMAN KE BANK
3111 EKUITAS 7,706,750,000
4111 PENUALAN
4112 POTONGAN PENJUALAN
5111 BIAYA OVERHEAD PABRIK
5112 BEBAN POKOK PENJUALAN
5116 BIAYA UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG
5117 BIAYA UPAH TENAGA KERJA TDK LANGSUNG
5211 B. GAJI DAN UPAH
5212 B. PROVISI DAN KOMISI PENJUALAN
5213 B. PENYU GEDUNG KANTOR
5214 B. PENYU INVENTARIS DAN PERALATA NKANTOR
5215 B. PENYU GEDUNG PABRIK
5216 B. PENYU PERALATAN PABRIK
5217 B. PENYU INVENTARIS PABRIK
5218 B. PENYU MOBIL SEDAN
5219 B. PENYU MOBIL PICK UP
5220 B. PENYU TRUK HINO
5221 B. PENYU TRUK DANY
5331 B. PERLENGAKAPAN KANTOR
5312 B. IKLAN
5313 B. ASURANSI
5314 B. LISTRIK, AIR, TELEPON BAGIAN ADM
5315 B. BUNGA
5316 B. TRANSPORTASI STAFF PEMASARAN
5317 B. KONSULTASI HUKUM
5318 B. KEBERSIHAN KANTOR
6111 PENDAPATAN LAIN-LAIN
6112 PENDAPATAN BUNGA
7111 BEBAN ADM BANK
8111 IKHTISAR L/R
8,483,250,000 8,483,250,000
 PT ALAM SUTRA
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Bulan Yang berakhir 31 Januari 2018

Laba Bersih Rp 615,983

Arus kas dari kegiatan operasi
Kenaikan Piutang Usaha -Rp 34,149,000
Kenaikan Persediaan Bahan Baku -Rp 35,476,886
Penurunan Perlengkapan Rp 7,500,000
Kenaikan Asuransi -Rp 41,250,000
Kenaikan Iklan -Rp 3,000,000
Penurunan Utang Dagang -Rp 78,063,670
Kenaikan Beban yg masih harus dibayar Rp 10,500,000
Kenaikan Utang Bunga Rp 1,000,000
Kenaikan Utang PPN Rp 12,700,820
Beban Penyusutan Rp 51,729,167
Beban Cadangan Kerugian Piutang Rp 853,725
Kas bersih yg diterima dari kegiatan operasi -Rp 107,655,844
Arus kas dari kegiatan investasi
Kenaikan Peralatan -Rp 25,000,000

Kas bersih yg diterima dari kegiatan investasi -Rp 25,000,000

Arus kas dari kegiatan pembiayaan

Kenaikan Pinjaman Bank Rp 100,000,000

Kas bersih yg diterima dari kegiatan pembiayaan Rp 100,000,000

Penurunan bersih kas -Rp 32,039,861

Saldo kas, 1 Januari 2018 Rp 460,750,000

Saldo Kas, 31 Januari 2018 Rp 428,710,139

Neraca Komparation 2017 2018
1111 KAS Rp 460,750,000 Rp 428,710,140
1121 PIUTANG DAGANG Rp 430,000,000 Rp 464,149,000
1122 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG -Rp 10,750,000 -Rp 11,603,725
1131 PERSEDIAAN TEPUNG TERIGU Rp - Rp 2,190,475
1132 PERSEDIAAN MINYAK KELAPA Rp - Rp 10,689,500
1133 PERSEDIAAN KEMASAN MIE Rp - Rp 1,060,090
1134 PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH Rp - Rp 969,500
1135 PERSEDIAAN BAKSO KERING Rp - Rp 7,411,806
1136 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES Rp - Rp -
1137 PRESEDIAAN BARANG JADI Rp - Rp 13,155,515
1141 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 10,000,000 Rp 2,500,000
1151 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp - Rp 41,250,000
1152 IKLAN DIBAYAR DIMUKA Rp - Rp 3,000,000
1161 PPN MASUKAN Rp - Rp -
1211 TANAH KANTOR Rp 500,000,000 Rp 500,000,000
1212 GEDUNG KANTOR Rp 807,500,000 Rp 807,500,000
1213 PERALATAN KANTOR Rp 600,000,000 Rp 600,000,000
1214 TANAH PABRIK Rp 900,000,000 Rp 900,000,000
1215 GEDUNG PABRIK Rp 2,150,000,000 Rp 2,150,000,000
1216 PERALATAN PABRIK Rp 750,000,000 Rp 775,000,000
1217 INVENTARIS PABRIK Rp 125,000,000 Rp 125,000,000
1218 MOBIL SEDAN (KANTOR) Rp 250,000,000 Rp 250,000,000
1219 MOBIL PICK UP (PABRIK) Rp 150,000,000 Rp 150,000,000
1220 TRUK HINO (PABRIK) Rp 600,000,000 Rp 600,000,000
1221 TRUK DANY (PABRIK) Rp 750,000,000 Rp 750,000,000
1222 AKUM PENYU GEDUNG KANTOR -Rp 80,750,000 -Rp 87,479,167
1223 AKUM PENYU PERALATAN KANTOR -Rp 60,000,000 -Rp 65,000,000
1224 AKUM PENYU GEDUNG PABRIK -Rp 215,000,000 -Rp 232,916,667
1225 AKUM PENYU PERALATAN PABRIK -Rp 75,000,000 -Rp 81,458,333
1226 AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK -Rp 12,500,000 -Rp 13,541,667
1227 AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR) -Rp 25,000,000 -Rp 27,083,333
1228 AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK) -Rp 15,000,000 -Rp 16,250,000
1229 AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK) -Rp 60,000,000 -Rp 65,000,000
1230 AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK) -Rp 75,000,000 -Rp 81,250,000
2111 UTANG DAGANG -Rp 147,500,000 -Rp 69,436,330
2121 B. GAJI YANG MASIH HARUS DIBAYAR Rp - Rp -
2122 B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MASIH HARUS Rp - -Rp 10,500,000
2123 UTANG BUNGA Rp - -Rp 1,000,000
2124 PPN KELUARAN Rp - Rp -
2211 PINJAMAN KE BANK Rp - -Rp 100,000,000
3111 EKUITAS -Rp 7,706,750,000 -Rp 7,707,365,983
2125 UTANG PPN Rp - -Rp 12,700,820
Rp - Rp 0
Selisih Ket
-Rp 32,039,861 Turun Rp 1
Rp 34,149,000 Naik
-Rp 853,725 Naik
Rp 2,190,475 Naik
Rp 10,689,500 Naik
Rp 1,060,090 Naik
Rp 969,500 Naik
Rp 7,411,806 Naik
Rp - Naik
Rp 13,155,515 Naik
-Rp 7,500,000 Turun
Rp 41,250,000 Naik
Rp 3,000,000 Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp 25,000,000 Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
Rp - Naik
-Rp 6,729,167 Naik
-Rp 5,000,000 Naik
-Rp 17,916,667 Naik
-Rp 6,458,333 Naik
-Rp 1,041,667 Naik
-Rp 2,083,333 Naik
-Rp 1,250,000 Naik
-Rp 5,000,000 Naik
-Rp 6,250,000 Naik
Rp 78,063,670 Turun
Rp - Turun
-Rp 10,500,000 Naik
-Rp 1,000,000 Naik
Rp - Turun
-Rp 100,000,000 Naik
-Rp 615,983 Naik
-Rp 12,700,820 Naik
 PT SUTRA ALAM
JURNAL PENYESUAIAN
BULAN JANUARI 2018

Tanggal No Bukti Transaksi No Akun Keterangan

April 30 1/MEMO/1/22 B. IKLAN

IKLAN DIBAYAR DIMUKA
B. ASURANSI
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
B. PERLENGAKAPAN KANTOR
PERLENGKAPAN KANTOR

30 2/MEMO/1/11 B. PENYU GEDUNG KANTOR

AKUM PENYU GEDUNG KANTOR
B. PENYU INVENTARIS DAN PERALATA NKANTOR
AKUM PENYU PERALATAN KANTOR
B. PENYU GEDUNG PABRIK
AKUM PENYU GEDUNG PABRIK
B. PENYU PERALATAN PABRIK
AKUM PENYU PERALATAN PABRIK
B. PENYU INVENTARIS PABRIK
AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK
B. PENYU MOBIL SEDAN
AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR)
B. PENYU MOBIL PICK UP
AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK)
B. PENYU TRUK HINO
AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK)
B. PENYU TRUK DANY
AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK)

30 3/MEMO/1/22 BEBAN ADM BANK

KAS
B. BUNGA
UTANG BUNGA

30 4/MEMO/1/22 B. LISTRIK, AIR, TELEPON BAGIAN ADM

B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MASIH HARUS
DIBAYAR
PPN KELUARAN
PPN MASUKAN
 UTANG PPN
BEBAN CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
 REKAPITULASI
No. Akun Debit

TOTAL 0
 (dalam rupiah)
Debet Kredit

2,000,000
2,000,000
3,750,000
3,750,000
9,000,000
9,000,000

6,729,167
6,729,167
5,000,000
5,000,000
17,916,667
17,916,667
6,458,333
6,458,333
1,041,667
1,041,667
2,083,333
2,083,333
1,250,000
1,250,000
5,000,000
5,000,000
6,250,000
6,250,000

150,000
150,000
1,000,000
1,000,000

10,500,000
10,500,000
22,268,400
9,567,580
 12,700,820
853,725
853,725

32,768,400

101,251,292 101,251,292
Credit

0 0
 PT SUTRA ALAM
WORKSHEET
31 JANUARI 2018
NO NERACA SALDO PENYESUAIAN
NAMA AKUN
AKUN DEBIT KREDIT DEBIT
1111 KAS 428,860,140
1121 PIUTANG DAGANG 464,149,000
1122 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG 10,750,000
1131 PERSEDIAAN TEPUNG TERIGU 2,190,475
1132 PERSEDIAAN MINYAK KELAPA 10,689,500
1133 PERSEDIAAN KEMASAN MIE 1,060,090
1134 PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH 969,500
1135 PERSEDIAAN BAKSO KERING 7,411,806
1136 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES -
1137 PRESEDIAAN BARANG JADI 13,155,515
1141 PERLENGKAPAN KANTOR 11,500,000
1151 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 45,000,000
1152 IKLAN DIBAYAR DIMUKA 5,000,000
1161 PPN MASUKAN 9,567,580
1211 TANAH KANTOR 500,000,000
1212 GEDUNG KANTOR 807,500,000
1213 PERALATAN KANTOR 600,000,000
1214 TANAH PABRIK 900,000,000
1215 GEDUNG PABRIK 2,150,000,000
1216 PERALATAN PABRIK 775,000,000
1217 INVENTARIS PABRIK 125,000,000
1218 MOBIL SEDAN (KANTOR) 250,000,000
1219 MOBIL PICK UP (PABRIK) 150,000,000
1220 TRUK HINO (PABRIK) 600,000,000
1221 TRUK DANY (PABRIK) 750,000,000
1222 AKUM PENYU GEDUNG KANTOR 80,750,000
1223 AKUM PENYU PERALATAN KANTOR 60,000,000
1224 AKUM PENYU GEDUNG PABRIK 215,000,000
1225 AKUM PENYU PERALATAN PABRIK 75,000,000
1226 AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK 12,500,000
1227 AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR) 25,000,000
1228 AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK) 15,000,000
1229 AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK) 60,000,000
1230 AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK) 75,000,000
2111 UTANG DAGANG 69,436,330
2121 B. GAJI YANG MASIH HARUS DIBAYAR -
2122 B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MASIH HARUS DIBAYAR -
2123 UTANG BUNGA -
2124 PPN KELUARAN 22,268,400 22,268,400
2211 PINJAMAN KE BANK 100,000,000
3111 EKUITAS 7,706,750,000
4111 PENUALAN 203,700,000
4112 POTONGAN PENJUALAN 153,240
4113 RETUR PENJUALAN 1,200,000
5111 BIAYA OVERHEAD PABRIK -
5112 BEBAN POKOK PENJUALAN 61,447,885
5116 BIAYA UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG
5117 BIAYA UPAH TENAGA KERJA TDK LANGSUNG
5211 B. GAJI DAN UPAH 50,000,000
5212 B. PROVISI DAN KOMISI PENJUALAN -
5213 B. PENYU GEDUNG KANTOR 6,729,167
5214 B. PENYU INVENTARIS DAN PERALATA NKANTOR 5,000,000
5215 B. PENYU GEDUNG PABRIK 17,916,667
5216 B. PENYU PERALATAN PABRIK 6,458,333
5217 B. PENYU INVENTARIS PABRIK 1,041,667
5218 B. PENYU MOBIL SEDAN 2,083,333
5219 B. PENYU MOBIL PICK UP 1,250,000
5220 B. PENYU TRUK HINO 5,000,000
5221 B. PENYU TRUK DANY 6,250,000
5331 B. PERLENGAKAPAN KANTOR 9,000,000
5312 B. IKLAN 2,000,000
5313 B. ASURANSI 3,750,000
5314 B. LISTRIK, AIR, TELEPON BAGIAN ADM 10,500,000
5315 B. BUNGA 1,000,000
5316 B. TRANSPORTASI STAFF PEMASARAN 500,000
5317 B. KONSULTASI HUKUM 10,000,000
5318 B. KEBERSIHAN KANTOR 800,000
6111 PENDAPATAN LAIN-LAIN
6112 PENDAPATAN BUNGA
7111 BEBAN ADM BANK 150,000
8111 IKHTISAR L/R
2125 UTANG PPN
5319 BEBAN CADANGAN KERUGIAN PIUTANG 853,725

8,731,154,730 8,731,154,730 101,251,292

73
PT SUTRA ALAM
WORKSHEET
31 JANUARI 2018
PENYESUAIAN NERACA SALDO DISESUAIKAN LAPORAN LABA RUGI LAPORAN POSISI KEUANGAN
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
150,000 428,710,140 428,710,140 -
464,149,000 464,149,000 -
853,725 11,603,725 - 11,603,725
2,190,475 2,190,475 -
10,689,500 10,689,500 -
1,060,090 1,060,090 -
969,500 969,500 -
7,411,806 7,411,806 -
- - -
13,155,515 13,155,515 -
9,000,000 2,500,000 2,500,000 -
3,750,000 41,250,000 41,250,000 -
2,000,000 3,000,000 3,000,000 -
9,567,580 - - -
500,000,000 500,000,000 -
807,500,000 807,500,000 -
600,000,000 600,000,000 -
900,000,000 900,000,000 -
2,150,000,000 2,150,000,000 -
775,000,000 775,000,000 -
125,000,000 125,000,000 -
250,000,000 250,000,000 -
150,000,000 150,000,000 -
600,000,000 600,000,000 -
 750,000,000 750,000,000 -
6,729,167 87,479,167 - 87,479,167
5,000,000 65,000,000 - 65,000,000
17,916,667 232,916,667 - 232,916,667
6,458,333 81,458,333 - 81,458,333
1,041,667 13,541,667 - 13,541,667
2,083,333 27,083,333 - 27,083,333
1,250,000 16,250,000 - 16,250,000
5,000,000 65,000,000 - 65,000,000
6,250,000 81,250,000 - 81,250,000
69,436,330 - 69,436,330
- - -
10,500,000 10,500,000 - 10,500,000
1,000,000 1,000,000 - 1,000,000
- - -
100,000,000 - 100,000,000
7,706,750,000 - 7,706,750,000
203,700,000 203,700,000
153,240 153,240 -
1,200,000 1,200,000 -
- - -
61,447,885 61,447,885 -
- - -
- - -
50,000,000 50,000,000 -
- - -
6,729,167 6,729,167 -
5,000,000 5,000,000 -
17,916,667 17,916,667 -
 6,458,333 6,458,333 -
1,041,667 1,041,667 -
2,083,333 2,083,333 -
1,250,000 1,250,000 -
5,000,000 5,000,000 -
6,250,000 6,250,000 -
9,000,000 9,000,000 -
2,000,000 2,000,000 -
3,750,000 3,750,000 -
10,500,000 10,500,000 -
1,000,000 1,000,000 -
500,000 500,000 -
10,000,000 10,000,000 -
800,000 800,000 -
- - -
- - -
150,000 150,000 -
- - -
12,700,820 12,700,820 12,700,820
853,725 853,725

101,251,292 8,785,670,042 8,785,670,042 203,084,017 203,700,000 8,582,586,025 8,581,970,042

Profit 615,983 615,983 0
203,700,000 203,700,000 8,582,586,025 8,582,586,025
 PT MENARA
PERHITUNGAN BIAYA PRODUKSI
BULAN APRIL 2022
Tanggal No Bukti Produk Dihasilkan Terigu Bakso Tkl & Tktl Kemasan
8-Apr-22 01/BBJ/1/22 1000 850,000.00 200,000.00 1,200,000.00 800,000.00
12-Apr-22 02/BBJ/1/22 250 212,500 60,000 400,000 200,000
16-Apr-22 03/BBJ/1/22 11100 8,012,500 1,706,000 1,650,000 6,250,000
22-Apr-22 04/BBJ/1/22 22100 15,262,500 3,390,400 3,250,000 12,000,000
28-Apr-22 05/BBJ/1/22 8400 6,262,500 1,008,000 2,150,000 600,000
 ENARA
BIAYA PRODUKSI
APRIL 2022
Rempah-rempah Minyak Kelapa FOH Lain-Lain Biaya Produksi HPP per PCS
27,500.00 205,000.00 200,000.00 3,482,500.00 3,482.50
11,000 61,500 945,000 3780
55,000 1,904,000 450,000 20,027,500 1804.28
110,000 3,700,000 750,000 38,462,900 1740.40
55,000 1,110,000 500,000 11,685,500 1391.13
1
74,603,400.00
 PT SUTRA ALAM
LAPORAN HARGA POKOK PRODUKSI
Untuk Periode Yang Berakhir tanggal 31 Januari 2018
(dalam rupiah)
Persediaan Awal
Barang yang diproduksi
Bahan Baku
Persediaan Awal BB Tepung Terigu
Pembelian BB Tepung Terigu 34,015,000
Retur -750,000
Potongan -474,525
Pembelian Bersih 32,790,475
Persediaan Akhir -2,190,475
Total Tepung Terigu Masuk 30,600,000

Persediaan Awal BB Minyak Kelapa

Pembelian BB Minyak Kelapa 17,670,000
Retur 0
Potongan 0
Pembelian Bersih 17,670,000
Persediaan Akhir -10,689,500
Total Minyak Kelapa Masuk 6,980,500

Persediaan Awal BB Kemasan Mie

Pembelian BB Kemasan Mie 21,000,000
Retur 0
Potongan -89,910
Pembelian Bersih 20,910,090
Persediaan Akhir -1,060,090
Total Kemasan Mie Masuk 19,850,000

Persediaan Awal BB Rempah-rempah

Pembelian BB Rempah-rempah 1,228,000
Retur 0
Potongan 0
Pembelian Bersih 1,228,000
Persediaan Akhir -969500
Total Rempah-rempah Masuk 258,500

Persediaan Awal BB Bakso Kering

Pembelian BB Bakso Kering 14,015,000
Retur -200000
Potongan -38794
Pembelian Bersih 13,776,206
Persediaan Akhir -7411805.5
Total Bakso Kering Masuk 6,364,401
Total BB yang masuk 64,053,401
Total BTKL 8,650,000
Biaya Overhead 1,900,000
Biaya Produksi 74,603,401
lam rupiah)
 PT SUTRA ALAM
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA JANUARI 2018

(dalam rupiah)
PENJUALAN 203,700,000
Dikurangi :
4111 RETUR PENJUALAN (153,240)
4112 POTONGAN PENJUALAN (1,200,000)
4113 PENJUALAN BERSIH 202,346,760

PERSEDIAAN AWAL BARANG JADI -

BARANG YANG DIPRODUKSI 74,603,401
TOTAL BARANG YANG TERSEDIA UNTUK DIJUAL 74,603,401
PERSEDIAAN AKHIR BARANG JADI (13,155,515)
5211 HARGA POKOK PENJUALAN 61,447,885
5212 LABA KOTOR 140,898,875
5213 BEBAN BEBAN
5214 BIAYA UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG -
5215 BIAYA UPAH TENAGA KERJA TDK LANGSUNG -
5216 B. GAJI DAN UPAH 50,000,000
5217 B. PROVISI DAN KOMISI PENJUALAN -
5219 B. PENYU GEDUNG KANTOR 6,729,167
5220 B. PENYU INVENTARIS DAN PERALATA NKANTOR 5,000,000
5221 B. PENYU GEDUNG PABRIK 17,916,667
5222 B. PENYU PERALATAN PABRIK 6,458,333
5311 B. PENYU INVENTARIS PABRIK 1,041,667
5312 B. PENYU MOBIL SEDAN 2,083,333
 B. PENYU MOBIL PICK UP 1,250,000
B. PENYU TRUK HINO 5,000,000
6112 B. PENYU TRUK DANY 6,250,000
7111 B. PERLENGAKAPAN KANTOR 9,000,000
B. IKLAN 2,000,000
B. ASURANSI 3,750,000
B. LISTRIK, AIR, TELEPON BAGIAN ADM 10,500,000
B. BUNGA 1,000,000
B. TRANSPORTASI STAFF PEMASARAN 500,000
B. KONSULTASI HUKUM 10,000,000
B. KEBERSIHAN KANTOR 800,000
BEBAN ADM BANK 150,000
BEBAN CADANGAN KERUGIAN PIUTANG 853,725
TOTAL BEBAN - 140,282,892
PENDAPATAN LAIN
PENDAPATAN LAIN-LAIN 0
PENDAPATAN BUNGA 0
RUGI BERSIH SEBELUM PAJAK 615,983
 PT SUTRA ALAM
BUKU PEMBANTU PIUTANG DAGANG
Januari 2018

Nama Pelanggan : Toko Jaya

Kode Pelanggan : C 001
Alamat : Jalan Sudirman No. 30, Jakarta

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : Toko Baju Bagus
Kode Pelanggan : C 002
Alamat : Jalan Parung Raya No. 1, Karawang

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : Toko Merdeka
Kode Pelanggan : C 003
Alamat : Jalan Merdeka No. 4, Bandung

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : Toko Kini
Kode Pelanggan : C 004
Alamat : Jalan Kecimpring Raya No. 7, Tasikmalaya

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : Toko Modern
Kode Pelanggan : C 005
Alamat : Jalan Buaya Muara No. 897, Surabaya

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : Toko Maju Jaya
Kode Pelanggan : C 006
Alamat : Jalan Kedongdong No. 654, Purwakarta

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
 PT SUTRA ALAM
BUKU PEMBANTU UTANG DAGANG
Januari 2018

Nama Pemasok : PT Natura

Kode Pemasok : D1
Alamat : Jalan Cemara Raya No. 21 Bandung

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pemasok : PT Abadi
Kode Pemasok : D2
Alamat : Jl. Kemiri Asri No 11 Bandung+D229

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit

Nama Pelanggan : CV Benik

Kode Pelanggan : D3
Alamat : Jl. Beringin N0. 1 Bandung

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit

Nama Pelanggan : CV Manik

Kode Pelanggan : D4
Alamat : Jl. Raya Pojok N0 4 Cimahi

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
Nama Pelanggan : CV Semeru
Kode Pelanggan : D5
Alamat Jl. Pasar Antri Cimahi

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit

Nama Pemasok : CV Textile Indah

Kode Pemasok : D6
Alamat : Jalan Terusan Jakarta Bandung

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
 PT ALAM SUTRA
DAFTAR ASET TANAH
31 JANUARI 2018
(dalam rupiah)
No Lokasi Luas No SHM Tgl Beli Harga

PT ALAM SUTRA
DAFTAR BANGUNAN
31 JANUARI 2018

Akum. Penyusutan
No Lokasi Luas No SHM Tgl Beli Harga (Rp.)
Penyusutan 31 Jan 18
 PT ALAM SUTRA
DAFTAR PERALATAN PABRIK
31 JANUARI 2018

Akum. Penyusutan
No Jenis Jumlah Tgl Beli Harga Beli
Penyusutan 31 Jan 18

PT ALAM SUTRA
DAFTAR KENDARAAN
31 JANUARI 2018

Akum. Penyusutan
No Jenis Jumlah Tgl Beli Harga Beli
Penyusutan 31 Jan 18
(dalam rupiah)
Nilai Buku
(dalam rupiah)
Nilai Buku

(dalam rupiah)
Nilai Buku
 PT SUTRA ALAM
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2018

(dalam Rp.)
MODAL AWAL 31 Desember 2017 7,706,750,000
RUGI BERSIH SEBELUM PAJAK 615,983

MODAL AKHIR 7,707,365,983

 PT SUTRA ALAM
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 JANUARI 2018

ASET LIABILITAS DAN EKUITAS

Aset LIABILITAS
Aset Lancar LIABILITAS LANCAR
KAS 428,710,140 UTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG 464,149,000 B. GAJI YANG MASIH HARUS DIBAYA
CADANGAN KERUGIAN PIUTANG (11,603,725) 452,545,275 B. LISTRIK, AIR, TELEPON YANG MAS
PERSEDIAAN TEPUNG TERIGU 2,190,475 UTANG BUNGA
PERSEDIAAN MINYAK KELAPA 10,689,500 PPN KELUARAN
PERSEDIAAN KEMASAN MIE 1,060,090 UTANG PPN
PERSEDIAAN REMPAH-REMPAH 969,500 TOTAL LIABILITAS LANCAR
PERSEDIAAN BAKSO KERING 7,411,806 LIABILITAS JK. PANJANG
PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES - PINJAMAN KE BANK
PRESEDIAAN BARANG JADI 13,155,515 TOTAL LIABILITAS JK. PANJANG
PERLENGKAPAN KANTOR 2,500,000
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 41,250,000
IKLAN DIBAYAR DIMUKA 3,000,000
PPN MASUKAN -
TOTAL ASET LANCAR 963,482,300 TOTAL LIABILITAS
ASET TETAP
TANAH KANTOR 500,000,000 EKUITAS
GEDUNG KANTOR 807,500,000 EKUITAS
PERALATAN KANTOR 600,000,000
TANAH PABRIK 900,000,000
GEDUNG PABRIK 2,150,000,000 TOTAL EKUITAS
PERALATAN PABRIK 775,000,000
INVENTARIS PABRIK 125,000,000
MOBIL SEDAN (KANTOR) 250,000,000
MOBIL PICK UP (PABRIK) 150,000,000
TRUK HINO (PABRIK) 600,000,000
TRUK DANY (PABRIK) 750,000,000
AKUM PENYU GEDUNG KANTOR (87,479,167)
AKUM PENYU PERALATAN KANTOR (65,000,000)
AKUM PENYU GEDUNG PABRIK (232,916,667)
AKUM PENYU PERALATAN PABRIK (81,458,333)
AKUM PENYU INVENTARIS PABRIK (13,541,667)
AKUM PENYU MOBIL SEDAN (KANTOR) (27,083,333)
AKUM PENYU MOBIL PICK UP (PABRIK) (16,250,000)
AKUM PENYU TRUK HINO (PABRIK) (65,000,000)
AKUM PENYU TRUK DANY (PABRIK) (81,250,000)
TOTAL ASET TETAP 6,937,520,833
TOTAL ASET 7,901,003,133 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
 (dalam rupiah)
LITAS DAN EKUITAS

69,436,330
-
10,500,000
1,000,000
-
12,700,820
93,637,150

100000000
100000000

193,637,150

7,707,365,983
7,707,365,983

7,901,003,133
 PT SUTRA ALAM
JURNAL PENUTUP

TANGGAL KETERANGAN
A ALAM
ENUTUP

(dalam rupiah)
DEBET KREDIT
-
 PT SUTRA ALAM
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN
31 Januari 2018

NO AKUN KETERANGAN
1111 KAS DI BANK
1112 KAS KECIL
1121 PIUTANG DAGANG
1122 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
1131 PERSEDIAAN KAIN
1132 PERSEDIAAN KAOS
1133 PERSEDIAAN BENANG
1134 PERSEDIAAN KANCING
1135 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES_DEPARTMENT CUTTING
1136 PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES_DEPARTMENT SEWING
1137 PERSEDIAAN KEMEJA LENGAN PANJANG
1138 PERSEDIAAN KEMEJA LENGAN PENDEK
1139 PERSEDIAAN KAOS LENGAN PANJANG
1140 PERSEDIAAN KAOS LENGAN PENDEK
1141 PERLENGKAPAN KANTOR
1142 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA
1143 IKLAN DIBAYAR DI MUKA
1144 PPN DIBAYAR DIMUKA
1151 PPN MASUKAN
1211 TANAH KANTOR
1212 GEDUNG KANTOR
1213 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG KANTOR
1214 PERALATAN KANTOR
1215 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
1216 TANAH PABRIK
1217 GEDUNG PABRIK
1218 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG PABRIK
1219 PERALATAN PABRIK
1220 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN PABRIK
1221 KENDARAAN
1222 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
2111 UTANG DAGANG
2121 UTANG BUNGA
2122 PPN KELUARAN
2123 UTANG PPN
2211 PINJAMAN KE BANK MANDIRI
3111 MODAL SAHAM
3112 LABA DITAHAN
3113 LABA TAHUN BERJALAN
TOTAL
ALAM
AH PENUTUPAN
2018
(dalam rupiah)
DEBET KREDIT