Szczegółowy opis

Podatek CIT, PIT od podstaw - specjalista podatkowy poziom I. (szkolenie zdalne)

Miejsce online
Termin 2021-05-19 - 2021-05-21
Prowadzący Knawa Katarzyna
Czas trwania 18 h
Cena* 1180 PLN + 23% VAT

*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT

Program:
Dzień I

1. PIT I CIT - elementy wspólne

1.1. Pojęcie przychodu, dochodu, kosztów
1.2. Dochody wyłączone z opodatkowania
1.3. Kto jest podatnikiem
1.4. Źródła przychodów
1.5. Rezydencja podatkowa
1.6. Opodatkowanie w stosunkach z zagranicą
1.7. Kto to jest płatnik i jaką rolę pełni w PIT, a jaką w CIT
1.8. Podatek na zasadach ogólnych, karta podatkowa i podatek od przychodów ewidencjonowanych - zakres wyboru - zasady
ogólne
2. PIT - ryczałt od przychodów ewidencjonowanych i karta podatkowa
2.1. Żródła dochodów uprawniające do skorzystania z karty oraz ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych
2.2. Podmioty uprawnione do korzystania z karty podatkowej i ryczałtu
2.3. Warunki korzystania z karty i ryczałtu
2.4. Zasady opodatkowania i wpłaty podatku (karta i ryczałt)
3. Ustawa o PIT
3.1. Katalog źródeł przychodów
3.2. Zasady łączenia źródeł przychodów - na przykładach deklaracji podatkowych
3.3. Dochody ze stosunku pracy - przychód i koszty uzyskania przychodów
3.4. Składki na ubezpieczenia społeczne - zasady odliczania
3.5. Płatnik - obowiązek zgłoszenia osoby odpowiedzialnej za rozliczenia w imieniu płatnika, dokumenty składane przez
pracownika, obowiązek obliczania i pobrania podatku, obowiązek przesłania PIT-11,
4. PIT z działalności gospodarczej - opodatkowanie na zasadach ogólnych lub podatkiem liniowym
4.1. Przychody - zakres
4.2. Data powstania obowiązku podatkowego
4.3. Koszty - zasady ogólne
4.4. Koszty pośrednie i bezpośrednie
4.5. Dochód - wybór zasady ogólne i stawka liniowa - porównanie konsekwencji
4.6. Wydatki wyłączone z kosztów uzyskania przychodów
4.7. Zaliczki
4.8. Rozliczenie roczne

Dzień II

5. PIT - podstawa opodatkowania i wysokość podatku - ulgi i zwolnienia oraz rozliczenie roczne
5.1. Odliczenia od przychodu
5.2. Odliczenia od dochodu
5.3. Wspólne rozliczenie z małżonkiem lub z dzieckiem
5.4. e-PIT
6. CIT - podatnicy
6.1. Podatnicy - spółki kapitałowe
6.2. Podatnicy - spółki osobowe
6.3. Rezydent i nierezydent - zakres opodatkowania
7. CIT - przychody
7.1. Katalog źródeł przychodów
7.2. Zyski kapitałowe
7.3. Pozostałe przychody
7.4. Data powstania przychodu
7.5. Wyłączenia z opodatkowania
8. CIT - koszty
8.1. Koszty uzyskania przychodów - zasady ogólne
8.2. Koszty pośrednie i bezpośrednie - moment ujęcia
8.3. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
Dzień III

9. CIT - środki trwałe i amortyzacja

9.1. Środek trwały - pojęcie i klasyfikacja
9.2. Wartość niematerialna i prawna
9.3. Amortyzacja zasady ogólne
9.4. Amortyzacja jednorazowa
9.5. Zmiany stawek amortyzacji (szybsza i wolniejsza amortyzacja ŚT)
9.6. Likwidacja środka trwałego
10. Podatek u źródła - obowiązki płatnika
10.1. Katalog przychodów opodatkowanych podatkiem u źródła
10.2. Obowiązek poboru podatku u źródła a należyta staranności płatnika
10.3. Podwójne opodatkowanie
10.4. Unikanie podwójnego opodatkowania - zwolnienia ustawowe i stosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania
10.5. Rzeczywisty beneficjent
10.6. Obowiązki instrumentalne - IFT-R
11. CIT “estoński” - ryczałt od dochodów spółek kapitałowych
11.1. Zwolnienia strefowe - najczęstsze problemy i nowe interpretacje
11.2. Rozliczanie aktualnych strat podatkowych względem dochodów za lata poprzednie (covid-19)
11.3. Uproszczone zaliczki - dopuszczalność zmian (covid-19)
11.4. Amortyzacja jednorazowa (covid-19)
11.5. IP-BOX (covid-19)
11.6. Ulga na złe długi (covid-19)
12. Ceny transferowe
12.1. Zasady
12.2. Identyfikacja podmiotów powiązanych
12.3. Ceny transferowe a oznaczanie transakcji w VAT
12.4. Dokumentacja cen transferowych - co to jest
12.5. Kiedy powstaje obowiązek przygotowania dokumentacji cen transferowych i czy można ją przygotować samodzielnie “safe
harbours”
12.6. Formularz TPR - podstawy

Dla kogo:
- pracownicy działów księgowych firm
- pracownicy biur rachunkowych
- właściciele firm
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Cel:
Przedmiotem kursu jest omówienie na konkretnych przykładach najistotniejszych zagadnień związanych z podatkiem PIT i CIT dla
osób, które są na początkowym etapie rozliczeń tych podatków lub będąc praktykami chcą uzupełnić i usystematyzować swoją
wiedzę. W praktyczny sposób omówione zostaną zagadnienia dotyczące przedmiotu opodatkowania, zwolnień podatkowych,
obowiązku podatkowego, źródeł przychodów, kosztów uzyskania przychodów czy ryzyka podatkowego. Zagadnienia zostały tak
opracowane, aby w zrozumiały i czytelny sposób przybliżyć niełatwy temat podatku PIT I CIT.
Korzyści:
Dzięki szkoleniu osoby uczestniczące w kursie poznają od podstaw zasady opodatkowania czynności podatkiem PIT i CIT. W trakcie
kursu przedstawione zostaną wszystkie elementy konstrukcyjne podatków w sposób kompleksowy i zrozumiały dla odbiorcy.
Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty rozliczeń i omówienie instytucji związanych z podatkiem. Umożliwi to
przygotowanie uczestników do samodzielnych rozliczeń w podatku PIT i CIT.

Wykładowca:
Knawa Katarzyna
Dr Katrzyna Knawa od ponad 15 lat związana jest zawodowo z doradztwem podatkowym.
Karierę w tej dziedzinie rozpoczynała w firmie doradczej z tzw. wielkiej czwórki, a następnie
kontynuowała ją jako Menadżer ds. Podatków na obszar Europy w dużej firmie produkcyjnej, a
następnie w bankowości pełniąc funkcję Dyrektora ds. Podatków i będąc odpowiedzialną za
rozliczenia podatkowego spółek z grupy bankowej w 12 krajach europejskich. Uczestniczyła w
pracach Rady ds. Podatków działającej w ramach Związku Banków Polskich. Jest
współzałożycielem i członkiem Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego.
Prowadzi wykłady i szkolenia z prawa podatkowego. Stopień doktora nauk prawnych
otrzymała za obronę pracy doktorskiej dotyczącej podatku od towarów i usług. Ukończyła
wydział Prawa i Administracji oraz równolegle Wydział Zarządzania i Komunikacji Społecznej
Uniwersytetu Jagiellońskiego. Jest także absolwentką Szkoły Prawa Amerykańskiego UJ. Jest
doradcą podatkowym.

Opinie uczestników:
"Szkolenie prowadzone sprawnie, informacje były przekazywane ciekawie oraz konkretnie. Forma szkolenia w jasny i klarowny
sposób pokazuje zagadnienia zmian."
"Szkolenie konkretne i na temat. Jasnośc przekazywania informacji, współpraca z klientami na bardzo dobrym poziomie. Polecam."
"Szkolenie merytoryczne i zgodne z programem. Możliwość zadawania dodatkowych pytań. Rozważania i szukanie rozwiązań
przedstawionych problemów."
"Szkolenie przeprowadzone w bardzo ciekawy i przejrzysty sposób. Prowadząca posiada dużą wiedzę o poruszanych
zagadnieniach. Wyczerująco odpowiada na zadawane pytania dodatkowe."
"Bardzo dużo zmian, ale treść przekazywana bardzo zrozumiale. Materiały przygotowane także jasno i czytelnie."
"Szkolenie jest przeprowadzone na wysokim poziomie merytorycznym, które dostarcza szerokiej wiedzy o nowych przepisach
podatkowych."
"Szkolenie było efektywne, rozwojowe i przydatne z punktu widzenia mojej pracy. Wiedza nabyta podczas szkolenia pomogła mi
lepiej zrozumieć przepisy."
"Szkolenie prowadzone w bardzo przyjaznej atmosferze.Wiedza osoby prowadzącej ogromna, kazusy przedstawiane na wykładach
bardzo ciekawe i wyczerpujące temat."

Szczegóły organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
• jednej osoby 1180 plus 23% VAT, razem 1451.4
• kolejnych osób - prosimy o kontakt
Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z
Bazy Usług Rozwojowych,
1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca
pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają
poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-
uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308
2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść
wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS.
W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS
można sfinansować nawet 100% kosztów kształcenia ustawicznego.
http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
Cena obejmuje:
• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
• certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
Harmongram:
• 8.30-9.00 rejestracja oraz logowanie do systemu
• 9.00-10.30 szkolenie
• 10.30-11.00 przerwa
• 11.00-12.30 szkolenie
• 12.30-13.00 przerwa
• 13.00-14.30 szkolenie
Zapewniamy:
• 18 godz. lekcyjnych szkolenia
• szkolenie w czasie rzeczywistym
• bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
• możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
• współdzielenie video, umożliwiaijące interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
• zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Wymagania:
• posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania
głosowo)
• dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
• celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl