BÀI TẬP NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI
Bài tập 1: .....................................................................................................................
Ông X có tài khoản tiền gửi cá nhân tại ngân hàng ACB. Tình .....................................................................................................................
hình số dư tài khoản tiền gửi tháng 8/2020 của ông X như sau: .....................................................................................................................
Ngày Số dư Ngày Số dư .....................................................................................................................
1/8 13.000.000 23/8 15.000.000 .....................................................................................................................
9/8 14.800.000 25/8 18.000.000 .....................................................................................................................
15/8 14.000.000 26/8 28.000.000 .....................................................................................................................
18/8 20.000.000 28/8 18.000.000 .....................................................................................................................
20/8 22.000.000 31/8 12.000.000 .....................................................................................................................
Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài khoản của ông X, hãy tính .....................................................................................................................
lãi tiền gửi tháng 8/2020 cho tài khoản của ông X, biết rằng ngân .....................................................................................................................
hàng ACB trả lãi tiền gửi cá nhân với lãi suất 0.1%/tháng. .....................................................................................................................
Giải .....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Bài tập 2: .....................................................................................................................
Ông Y dự định gửi tiết kiệm định kỳ 12 tháng (1 năm) tại ngân .....................................................................................................................
hàng VCB số tiền gửi là 100.000.000đ. Lãi suất ngân hàng áp .....................................................................................................................
dụng cho loại tiền gửi này là 6,8%/năm. Giả sử bạn là nhân viên .....................................................................................................................
giao dịch. Vào ngày giao dịch, ông Y hỏi bạn ông ấy sẽ nhận
được cả vốn và lãi khi đáo hạn là bao nhiêu nếu:
a. Ngân hàng chỉ tính lãi khi đáo hạn;
b. Ngân hàng tính lãi kép mỗi tháng;
c. Ngân hàng tính lãi kép mỗi quý;
Giải
 bằng VND hay gửi USD. Qua tìm hiểu bác có 1 số thông tin như
sau:
Bài tập 3: - Lãi suất tiền gửi VND kỳ hạn 1 năm là 6%/năm;
Hoài An là khách hàng của ngân hàng Agribank chi nhánh - Lãi suất tiền gửi USD kỳ hạn 1 năm là 1%/năm;
Nguyễn An Ninh. Ngày 5/09 mẹ An gửi cho 20.000.000đ để - Tỷ giá hiện nay: USD/VND = 22.530-22.700;
dành chi tiêu cho năm học mới. An đem toàn bộ số tiền này gửi Là nhân viên giao dịch với khách hàng, bạn khuyên bác Tư nên
vào tài khoản cá nhân ở Agribank chi nhánh Nguyễn An Ninh. gửi tiết kiệm loại nào và tính xem mỗi tháng bác ấy có được bao
Trong tháng 9 số tiền An gửi có them các khoản giao dịch như nhiêu? Giả sử tỷ giá bạn dự đoán một năm sau:
sau: a. Tỷ giá một năm: USD/VND = 23.000;
Ngày Diễn giải
Số tiền gửi của An b. Tỷ giá một năm: USD/VND = 25.000;
Rút tiền Gửi tiền Số dư .....................................................................................................................
05/09 Gửi vào - 15.000.000 ?
10/09 Đóng học phí 5.500.000 - ?
.....................................................................................................................
15/09 Bạn của An trả nợ - 2.800.000 ? .....................................................................................................................
18/09 Trả tiền thuê nhà 1.100.000 - ? .....................................................................................................................
Cho bạn Dung .....................................................................................................................
25/09 2.500.000 - ?
mượn
30/09 - - ?
.....................................................................................................................
Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài khoản của sinh viên An, hãy .....................................................................................................................
tính lãi tiền gửi tháng 9 cho tài khoản của Hoài an, biết rằng ngân .....................................................................................................................
hàng Agribank trả lãi tiền gửi cá nhân với lãi suất 0.1%/tháng. .....................................................................................................................
Giải .....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Bài tập 4: .....................................................................................................................
Giả sử bạn là nhân viên giao dịch phụ trách tiền gửi tiết kiệm của .....................................................................................................................
khách hàng cá nhân. Đầu giờ giao dịch bác Tư đến trình bày rằng .....................................................................................................................
hiện tại bác lãnh lương hưu 1.000.000.000đ và bác muốn gửi vào .....................................................................................................................
ngân hàng. Bác muốn gửi kỳ hạn 1 năm nhưng không biết nên gửi .....................................................................................................................
.....................................................................................................................

Bài tập 5: NGA 3Đ
Thứ 2 ngày 10/1/2022 công ty Quỳnh Sơn là người sở hữu các
loại chứng từ dưới đây đến ngân hàng K xin chiết khấu:
1. Hối phiếu số 1234/HP với các nội dung trên hối
phiếu như sau:
- Số tiền : 500.000.000đ
- Ngày ký phát hối phiếu: 8/12/2021
- Ngày chấp nhận hối phiếu 15/12/2021
- Ngày thanh toán hối phiếu: 18/5/2022
- Người ký phát hối phiếu: công ty BK
- Người chấp nhận hối phiếu: công ty LH
- Người hưởng lợi: công ty QS
2. Kỳ phiếu số AA 56789/KP với các nội dung như
sau:
- Mệnh giá 100.000.000đ;
- Thời hạn 1 năm
- Lãi suất 8%/năm, trả lãi trước
- Ngày phát hành: 29/6/2021
- Ngày đáo hạn: 29/6/2022
- Đơn vị phát hành: ngân hàng ACB
- Người mua kỳ phiếu: Công ty QS
Kiểm tra các chứng từ trên ngân hàng K đã xác nhận là các
chứng từ hoàn toàn hợp lệ hợp pháp, không tẩy xóa và đồng ý
chấp nhận chiết khấu. Biết lãi suất cho vay, tỷ lệ hoa hồng và
phí như sau:
- Lãi suất cho vay ngắn hạn: 0,9%/tháng
- Tỷ lệ hoa hồng chiết khấu: 0.6%
- Phí cố định: 0.05% (tối thiểu 20.000đ, tối đa
100.000đ)
- Thời hạn chiết khấu tối thiểu 15 ngày
Yêu cầu:
a. Tính toán số tiền chiết khấu ngân hàng K được hưởng;
b. Xác định số tiền còn lại thanh toán cho công ty Quỳnh
Sơn.
Giải
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

Bài tập 6: KIM ANH 2Đ
Ngày 10/3/2022 công ty ÁNH DƯƠNG là người sở hữu các loại
chứng từ dưới đây đến ngân hàng K xin chiết khấu:
1. Hối phiếu số 1234/HP với các nội dung trên hối
phiếu như sau:
- Số tiền : 400.000.000đ
- Ngày ký phát hối phiếu: 18/12/2021
- Ngày chấp nhận hối phiếu 21/12/2021
- Ngày thanh toán hối phiếu: 27/4/2022
- Người ký phát hối phiếu: công ty BK
- Người chấp nhận hối phiếu: công ty ANH THU
- Người hưởng lợi: công ty ÁNH DƯƠNG
2. Trái phiếu số AA 5678/TP với các nội dung như
sau:
- Mệnh giá 300.000.000đ;
- Thời hạn 1 năm
- Lãi suất 10%/năm, trả lãi định kỳ hàng tháng
- Ngày phát hành: 29/6/2021
- Ngày đáo hạn: 29/6/2022
- Đơn vị phát hành: ngân hàng ACB
- Người mua trái phiếu: Công ty ÁNH DƯƠNG
Kiểm tra các chứng từ trên ngân hàng K đã xác nhận là các
chứng từ hoàn toàn hợp lệ hợp pháp, không tẩy xóa và đồng ý
chấp nhận chiết khấu. Biết lãi suất cho vay, tỷ lệ hoa hồng và
phí như sau:
- Lãi suất chiết khấu giấy tờ có giá: 0,8%/tháng
- Tỷ lệ hoa hồng chiết khấu: 0.5%
- Phí cố định: 0.05% (tối thiểu 20.000đ, tối đa
100.000đ)
- Thời hạn chiết khấu tối thiểu 20 ngày
Yêu cầu:
a. Tính toán số tiền chiết khấu ngân hàng K được hưởng;
b. Xác định số tiền còn lại thanh toán cho công ty ÁNH
DƯƠNG.
Giải
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
.......................................................................................................
 b. Giả sử cho vay thì xác định hạn mức tín dụng cho
LICOCO.
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Bài tập 7: .....................................................................................................................
Vào đầu quý kế hoạch, khách hàng LICOCO nộp kế hoạch tài .....................................................................................................................
chính cho ngân hàng SCB để xin vay vốn lưu động theo hạn mức .....................................................................................................................
tín dụng. Bảng kế hoạch tài chính của công ty LICOCO có thể .....................................................................................................................
tóm tắt như sau: .....................................................................................................................
Đơn vị tính: triệu đồng .....................................................................................................................
Tài sản Số tiền Nguồn vốn Số tiền .....................................................................................................................
Tiền mặt và tiền .....................................................................................................................
560 Phải trả người bán 528
gửi NH .....................................................................................................................
Các khoản phải trả .....................................................................................................................
Khoản phải thu 1.523 324
khác .....................................................................................................................
Vay ngắn hạn .....................................................................................................................
Hàng tồn kho 2.314 4.277
ngân hàng .....................................................................................................................
Tài sản lưu động Vốn chủ sở hữu .....................................................................................................................
852 120 .....................................................................................................................
khác tham gia
Tổng cộng 5.249 Tổng cộng 5.249 .....................................................................................................................
Theo thỏa thuận giữa ngân hàng SCB và công ty LICOCO, .....................................................................................................................
LICOCO phải tham gia 30% vốn của mình tính trên chênh lệch .....................................................................................................................
giữa giá trị tài sản lưu động và nợ ngắn hạn phi NH.
Yêu cầu:
a. Dựa vào thông tin đã được cung cấp, nếu bạn là nhân viên
tín dụng của ngân hàng SCB bạn có cho công ty này vay
hay không?
 30/09 Nộp tiền trả - 4.000
nợ
Bài tập 8:
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của ngân hàng Vietinbank phụ
trách cho vay đối với công ty TNHH Bảo Long. Quý 3/2022 vừa Yêu cầu:
qua công ty này xin vay ngân hàng với hạn mức tín dụng là a. Dựa vào bảng tổng hợp trên bạn hãy tính lãi vay mỗi tháng
10.000.000.000đ và ngân hàng đã duyệt quyết định cho công ty mà công ty TNHH Bảo Long phải trả cho ngân hàng.
TNHH Bảo Long vay với hạn mức tín dụng là 8.000.000.000đ với b. Dựa vào bảng tổng hợp trên bạn hãy tính tổng lãi vay mà
lãi suất 1%/tháng. Tình hình tài khoản cho vay của công ty Bảo công ty TNHH Bảo Long phải trả cho ngân hàng.
Long trong quý 3/2022 như sau: Biết rằng lãi tiền vay được tính và thu vào ngày cuối tháng từ tài
Đơn vị tính: triệu đồng khoản tiền gửi thanh toán của công ty.
Ngày Diễn giải Phát Phát Dư SNTTSD .....................................................................................................................
sinh Nợ sinh Có Nợ .....................................................................................................................
10/07 Nhận tiền 2.000 - .....................................................................................................................
vay .....................................................................................................................
25/07 Nhận tiền 3.000 - .....................................................................................................................
vay .....................................................................................................................
30/07 Thu tiền bán - 1.000 .....................................................................................................................
hàng .....................................................................................................................
31/07 .....................................................................................................................
.....................................................................................................................
01/08 - - - .....................................................................................................................
15/08 Thu tiền bán - 1.500 .....................................................................................................................
hàng .....................................................................................................................
20/08 Nhận tiền 1.500 - .....................................................................................................................
vay .....................................................................................................................
31/08 .....................................................................................................................
.....................................................................................................................
01/09 - - - .....................................................................................................................
05/09 Nhận tiền 3.000 - .....................................................................................................................
vay .....................................................................................................................
 hàng của ngân hàng A là nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lưu
động thường xuyên.
a. Dựa vào thông tin đã được cung cấp, nếu bạn là nhân viên
tín dụng của ngân hàng, bạn có cho công ty này vay hay
không?
b. Giả sử cho vay thì xác định hạn mức tín dụng cho công ty
Đông Đô.
Bài tập 9: .....................................................................................................................
Công ty cổ phần Đông Đô lập kế hoạch sản xuất kinh doanh năm .....................................................................................................................
2013 gửi ngân hàng A xin vay theo phương thức vay hạn mức, .....................................................................................................................
trong đó các khoản mục của bảng kế hoạch tài chính được liệt kê .....................................................................................................................
như sau: (Đơn vị tính: triệu đồng) .....................................................................................................................
Tài sản Số tiền Nguồn vốn Số tiền .....................................................................................................................
Tài sản lưu động 5.075 Nợ phải trả 7.198 .....................................................................................................................
Tiền mặt và tiền gửi 513 Nợ ngắn hạn 3.178 .....................................................................................................................
NH .....................................................................................................................
Chứng khoán ngắn 0 Phải trả người bán 500 .....................................................................................................................
hạn .....................................................................................................................
Các khoản phải thu 1.662 Phải trả công nhân 178 .....................................................................................................................
viên .....................................................................................................................
Hàng tồn kho 2.900 Phải trả khác 0 .....................................................................................................................
Tài sản lưu động 0 Vay ngắn hạn ngân 2.500 .....................................................................................................................
khác hàng .....................................................................................................................
Tài sản cố định ròng 4.424 Nợ dài hạn 4.020
Đầu tư tài chính dài 5.501 Vốn chủ sở hữu 7.802
hạn
Tổng tài sản 15.000 Tổng nguồn vốn 15.000
Yêu cầu: Xác định hạn mức tín dụng của ngân hàng A đối với
công ty Đông Đô. Biết rằng vốn chủ sở hữu tham gia chiếm tỷ lệ
25% chênh lệch giữa tài sản lưu động và nợ ngắn hạn phi ngân
 2. Lãi suất cho vay 1%/tháng; Nợ vay công ty trả theo hàng
tháng khi có nguồn trả nợ và lãi tiền vay được tính và thu
Bài tập 10: vào ngày cuối tháng từ tài khoản tiền gửi thanh toán.
Công ty THÀNH NAM được Seabank cho vay bổ sung vốn lưu Yêu cầu:
động theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng. Quý 4 a. Xác định số tiền lãi mà công ty phải trả trong các tháng 10,
năm 2022 có các số liệu cụ thể như sau: (đơn vị tính: 1.000 đồng) 11, 12;
1. Số liệu trên tài khoản vay theo hạn mức quý 4 năm 2022 b. Xác định số tiền lãi mà công ty phải trả trong quý.
Số dư đầu quý: 1.000.000;
Nghiệp vụ phát sinh trong quý như sau: Bài tập 11:
Ngày tháng Cho vay Thu nợ Dư nợ SNTTSD Tại ngân hàng Á Châu có khách hàng LIÊN HƯƠNG có các
01/10 nghiệp vụ như sau:
10/10 100.000 300.000 - Ngày 02/01/2022 khách hàng LIÊN HƯƠNG đến chi
20/10 100.000 150.000 nhánh ACB gửi tiết kiệm định kỳ 12 tháng hình thức trả lãi
31/10 200.000 250.000 trước với mong muốn khi đáo hạn sẽ nhận được số tiền cả
LỜI THÁNG 10 = vốn lẫn lãi là 600.000.000đ, lãi suất tiết kiệm 12 tháng là
0,6%/tháng.
01/11 - - - Ngày 02/05/2022 do có nhu cầu vay vốn, khách hàng LH
16/11 100.000 150.000 đã đến ACB cầm cố sổ tiết kiệm trên để vay với thời hạn là
20/11 150.000 100.000 8 tháng.
30/11 200.000 150.000 - Lãi suất cho vay chiết khấu giấy tờ có giá tại thời điểm
LỜI THÁNG 11 = 02/05/2022 là 0,8%/tháng.
Yêu cầu: Xác định số tiền khách hàng LIÊN HƯƠNG có thể vay
01/12 - - 750.000 tối đa.
19/12 100.000 150.000 700.000
Bài tập 12:
26/12 200.000 100.000 800.000
Tại ngân hàng Á Châu có khách hàng QUANG ĐẠI có các
31/12 300.000 - 1.100.000
nghiệp vụ như sau:
LỜI THÁNG 12 =
- Ngày 02/01/2022 khách hàng QUANG ĐẠI đến chi nhánh
ACB gửi tiết kiệm định kỳ 12 tháng hình thức trả lãi khi
TỔNG TIỀN LỜI QUÝ 4 =
đáo hạn, số tiền gửi là 1.000.000.000đ, lãi suất tiết kiệm 12
tháng là 0.6%/tháng.
 - Ngày 02/05/2022 do có nhu cầu vay vốn, khách hàng  Khách hàng A chọn lãi trả sau;
QUANG ĐẠI đã đến ACB cầm cố sổ tiết kiệm trên để vay  Khách hàng B chọn lãi trả trước;
với thời hạn là 8 tháng.  Khách hàng C chọn lãi trả lãi định kỳ hàng
- Lãi suất cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá tại thời tháng;
điểm 02/05/2022 là 0.85%/tháng. Yêu cầu:
Yêu cầu: Xác định số tiền khách hàng QUANG ĐẠI có thể vay a. Xác định giá bán kỳ phiếu, lãi và số tiền của mỗi khách
tối đa. hàng nhận được khi đáo hạn.
b. Nếu là khách hàng bạn chọn là A, B hay C. Vì sao?
Bài tập 13: Bài tập 15:
Tại ngân hàng Á Châu có khách hàng QUANG ĐẠI có các Một khách hàng có tổng dự toán đầu tư là 8.000.000.000đ, sau khi
nghiệp vụ như sau: thẩm định được ngân hàng thương mại cổ phần A cho vay với
- Ngày 10/05/2021 khách hàng QUANG ĐẠI đến chi nhánh tổng số tiền là 5.500.000.000đ, được trả trong thời gian là 5 năm
ACB gửi tiết kiệm định kỳ 24 tháng hình thức trả lãi khi kể từ ngày nhận nợ vay.
đáo hạn, số tiền gửi là 600.000.000đ, lãi suất tiết kiệm 24 Yêu cầu: Lập bảng hoàn trả của khách hàng cho biết khách hàng
tháng là 0.7%/tháng. trả bằng kỳ khoản giảm dần, lãi suất cho vay tại thời điểm nhận
- Ngày 19/12/2022 do có nhu cầu vay vốn, khách hàng nợ vay là 12%/năm.
QUANG ĐẠI đã đến ACB cầm cố sổ tiết kiệm trên để vay
với thời hạn còn lại. Bài tập 16:
- Lãi suất cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá tại thời Một khách hàng có tổng dự toán đầu tư là 2.000.000.000đ, sau khi
điểm 19/12/2022 là 0.9%/tháng. thẩm định được ngân hàng thương mại cổ phần Nam Phương cho
Yêu cầu: Xác định số tiền khách hàng QUANG ĐẠI có thể vay vay với tổng số tiền là 1.200.000.000đ, được trả trong thời gian là
tối đa. 5 năm từ ngày nhận nợ vay.
Yêu cầu: Lập bảng hoàn trả của khách hàng cho biết khách hàng
Bài tập 14: trả bằng kỳ khoản cố định, lãi suất cho vay tại thời điểm nhận nợ
Giả sử khách hàng A, B, C mua kỳ phiếu của Vietcombank có vay là 10%/năm.
những yếu tố như sau:
- Mệnh giá: 50.000.000đ; Bài tập 17:
- Loại kỳ phiếu: vô danh; Giả sử tại ngân hàng thương mại ACB vào ngày 01/10/2021 có
- Kỳ hạn: 1 năm; bảng yết giá của một số loại ngoại tệ như sau:
- Lãi suất: 6%/năm; USD/VND : 22.650-22.700 GBP/USD :
- Phương thức trả lãi: 1,6568-1,6615
 USD/JPY : 150,81-160,42 AUD/USD : a. Khách hàng muốn mua 100.000USD bằng VND
0,8194-0,8224 b. Khách hàng muốn bán 900.000EUR lấy USD
EUR/USD : 1,2692-1,2712 c. Khách hàng muốn bán 90.000USD lấy EUR
Yêu cầu: Xác định các tỷ giá tính chéo sau, kể cả tỷ giá mua và d. Khách hàng muốn bán 10.000.000 JPY lấy USD
tỷ giá bán: e. Khách hàng muốn mua 50.000GBP bằng USD
a. EUR/VND; GBP/VND; AUD/VND. f. Khách hàng muốn bán 80.000USD lấy AUD.
b. GBP/AUD; GBP/EUR; GBP/JPY; JPY/VND.
c. AUD/EUR; AUD/JPY. Bài tập 20: Giả sử tỷ giá và lãi suất được niêm yết tại ngân hàng
d. EUR/JPY; EUR/AUD; EUR/GBP. VCB ngày 06/11/2021 như sau:
USD/VND : 22.680-22.750
Bài tập 18: JPY/VND : 180,29-200,89
Trên thị trường quốc tế vào ngày 02/12/2021 đã cho các yết giá Lãi suất Lãi suất tiền gửi Lãi suất cho vay
của một số đồng tiền như sau: USD 0.5% 2%
USD/VND : 22.430 – 22.460 JPY 1% 3%
GBP/USD : 1,8421 – 1,8496 VND 7% 11%
EUR/USD : 1,2815 – 1,2885 Ngày 06/11/2021 công ty Trilimex ký 1 hợp đồng nhập khẩu trị
AUD/USD : 0,8481 – 0,8506 giá 100.000USD đến hạn ngày 23/03/2017 (CẦN USD, MUA
USD/JPY : 106,28 – 106,73 USD THÌ NH BÁN USD – 1USD = 22.750VND) và 1 hợp đồng
Yêu cầu: Áp dụng phương pháp tính chéo để tính các tỷ giá sau xuất khẩu trị giá 30.000.000JPY (BÁN JPY LẤY VND, NH
(bao gồm cả giá mua và giá bán): GBP/VND; EUR/VND; MUA JPY – 1JPY = 180,29VND) đến hạn thanh toán ngày
JPY/VND; GBP/AUD; AUD/JPY 28/04/2022.
Trilimex liên hệ giao dịch với ngân hàng thương mại cổ phần
Bài tập 19: ngoại thương để mua bán có kỳ hạn số USD và JPY trên. Hỏi tỷ
Giả sử tại 1 ngân hàng thương mại có bảng yết có như sau: giá nào mà ngân hàng ngoại thương sẽ chào cho công ty
USD/VND : 22.750-90 GBP/USD Trilimex?
: 1,5628-68 Với 2 hợp đồng mua USD và bán JPY có kỳ hạn, công ty
USD/JPY: 164,81-98 AUD/USD Trilimex có thể khóa chặt khoản phải trả và phải thu của mình ở
: 0,7814-64 mức bao nhiêu VNĐ?
USD/EUR : 0,8429-52
Yêu cầu: Hãy xác định tỷ giá và đối khoản tương ứng khi khách Bài tập 21:
hàng muốn thực hiện các giao dịch sau:
Vào đầu giờ giao dịch ngày 20/04/202N, ngân hàng thương mại Ngày 06/09/2022 công ty Tân Hoàn Cầu muốn mua 500.000USD
cổ phần Á Châu nhận được các lệnh mua và bán ngoại tệ kỳ hạn để thanh toán 1 hợp đồng nhập khẩu đến hạn. Mặt khác công ty
từ các khách hàng như sau: biết rằng mình có 1 hợp đồng xuất khẩu sẽ đến hạn thanh toán vào
a. Công ty A mua 120.000USD kỳ hạn 3 tháng; ngày 28/12/2022 và khi đó công ty cần bán 500.000USD cho
b. Công ty B bán 500.000EUR kỳ hạn 1 tháng; ngân hàng.
c. Công ty C mua 1.000.000JPY kỳ hạn 6 tháng; Cùng ngày công ty Tanimex muốn bán ngay 200.000USD vừa thu
d. Công ty D mua 500.000CHF kỳ hạn 3 tháng; được từ hợp đồng xuất khẩu nhưng đồng thời muốn mua lại số
e. Công ty E bán 800.000USD kỳ hạn 1 tháng. USD này vào ngày 30/12/2022 vì khi đó công ty Tanimex có 1
Giả sử bạn là nhân viên kinh doanh ngoại tệ, sử dụng thông tin tỷ hợp đồng nhập khẩu đến hạn thanh toán.
giá được cho ở bảng dưới đây. Để giải quyết nhu cầu mua bán ngoại tê trong tình huống trên, 2
Yêu cầu: Hãy xác định tỷ giá chào cho từng khách hàng và tính công ty này liên hệ và thực hiện hợp đồng hoán đổi ngoại tệ với
xem đối khoản VND khi hợp đồng đến hạn là bao nhiêu? ngân hàng. Ngân hàng chào tỷ giá cho 2 công ty trên tỷ giá và lãi
Tỷ giá: suất vào ngày 06/09/2022 như sau:
Tỷ giá Mua Bán USD/VND : 22.650-22.750
GBP/USD 1,7215 1,7245 USD : 0,5 – 2,0%/năm
EUR/USD 1,2124 1,2158 VND : 6,0 – 11%/năm
USD/JPY 160,12 165,92 Yêu cầu:
USD/CHF 1,1284 1,1364 a. Hãy xác định và trình bày các giao dịch giữa ngân hàng
USD/VND 22.630 22.740 với công ty Tân Hoàn Cầu và công ty Tanimex ở thời điểm
Lãi suất (%/năm) hiệu lực và đáo hạn.
Kỳ hạn 1 tháng 3 tháng 6 tháng b. Xác định lợi nhuận tối thiểu và lợi nhuân tối đa mà ngân
Gửi Vay Gửi Vay Gửi Vay hàng có thể có được khi thực hiện với từng khách hàng.
GBP 1,0 3,2 1,1 3,4 1,2 3,5
EUR 1,2 3,3 1,3 3,5 1,4 3,6
USD 1,1 3,4 1,2 3,5 1,3 3,6
JPY 1,0 3,1 1,1 3,2 1,2 3,3
Bài tập 23: Tỷ giá và lãi suất được niêm yết tại VCB ngày
CHF 1,2 3,2 1,3 3,3 1,4 3,4
24/10/2022 sau:
VND 5,2 11,0 5,4 11,2 5,8 11,5
GBP/VND: 32.500-32.600 JPY/VND:
200,54-220,84
Lãi suất Lãi suất tiền gửi Lãi suất cho vay
Bài tập 22:
 GBP 1% 2%
JPY 2% 4%
VND 7% 12%
Ngày 24/10/2022 công ty A ký 1 hợp đồng xuất khẩu trị giá
500.000GBP đến hạn ngày 04/02/2023 và 1 hợp đồng nhập khẩu
trị giá 50.000.000JPY đến hạn thanh toán ngày 15/03/2023.
Trilimex liên hệ giao dịch với VCB. Hỏi tỷ giá nào được VCB sẽ
chào cho công ty A? Hỏi công ty A có thể khóa chặt khoản phải
trả và phải thu của mình ở mức bao nhiêu VNĐ?
--- HẾT---