‫ﺟﺎﻣﻌـــﺔ اﻟﺟﯾﻼﻟــــﻲ ﺑوﻧﻌﺎﻣــﺔ ﺑﺧﻣﯾـــس ﻣﻠﯾﺎﻧــــــــﺔ‬

‫ﻛﻠﯾـــﺔ اﻟﻌﻠـــوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾــــﺔ واﻟﺗﺟﺎرﯾـــﺔ وﻋﻠــــوم اﻟﺗﺳﯾﯾـــــر‬

‫ﻗﺳم اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻟﻣوﺿوع‪:‬‬

‫دور ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬

‫ﻣذﻛرة ﻣﻘدﻣﺔ ﺿﻣن ﻣﺗطﻠﺑﺎت ﻧﯾل ﺷﻬﺎدة اﻟﻣﺎﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺗﺧﺻص ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت و ﺑﻧوك‬

‫إﺷراف اﻷﺳﺗﺎذ‪:‬‬ ‫إﻋداد اﻟطﺎﻟﺑﺗﯾن‪:‬‬

‫* ﺟﻠول ﺑن ﻋﻧﺎﯾﺔ‬ ‫* ﺟﻣﯾﻠﺔ ﻣﻐراوي‪.‬‬
‫* ﺧﻠﯾﺻﺔ ﻋﺗو‪.‬‬

‫ﻟﺟﻧﺔ اﻟﻣﻧﺎﻗﺷــﺔ‬
‫رﺋﯾس اﻟﻠﺟﻧﺔ‬
‫ﻣﻘررا‬
‫ﻣﻣﺗﺣﻧﺎ‬

‫اﻟﺳﻧﺔ اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪2016-2015 :‬‬

 ‫ﺷﻜﺮ و ﻋﺮﻓـﺎن‬
‫ﻟﻚ اﻟﺤﻤﺪ واﻟﺸﻜﺮ رﺑﻨﺎ ﻳﺎ ﻣﻦ أﻣﻨﻨﺖ ﻋﻠﻴﻨﺎ ﺑﻨﻌﻤﺔ اﻟﻌﻠﻢ‪ ،‬وﻳﺴﺮت ﻟﻨﺎ ﻣﻦ ﻳﻌﻴﻨﻨﺎ ﻋﻠﻰ ﺗﺤﺼﻴﻠﻪ‪،‬‬
‫وﻋﻠﻤﺘﻨﺎ ﻣﺎ ﻟﻢ ﻧﻜﻦ ﻧﻌﻠﻢ‪.‬‬
‫ﺛﻢ اﻟﺼﻼة واﻟﺴﻼم ﻋﻠﻰ اﻟﺤﺒﻴﺐ اﻟﻤﺼﻄﻔﻰ ﺧﺎﺗﻢ اﻷﻧﺒﻴﺎء واﻟﻤﺮﺳﻠﻴﻦ ‪،‬ﺳﻴﺪ اﻟﺨﻠﻖ أﺟﻤﻌﻴﻦ ‪.‬‬

‫ﺑﻘـﻠﺐ ﻣﻠﺊ ﺑﺎﻻﻣﺘﻨﺎن واﻟﻌﺮﻓـﺎن واﻟﺘﻘﺪﻳﺮ واﻻﺣﺘﺮام ارﻓﻊ أﺳﻤﻰ آﻳﺎت اﻟﺸﻜﺮ إﻟﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ‬
‫ﺳﺎﻋﺪﻧﻲ ﻣﻦ ﻗﺮﻳﺐ أو ﺑﻌﻴﺪ ﻓﻲ اﻧﺠﺎز ﻫﺬا اﻟﻌﻤﻞ ‪ ،‬ﻟﺬا أﺗﻘﺪم ﺑﺠﺰﻳﻞ اﻟﺸﻜﺮ واﻟﻌﺮﻓـﺎن ﻟﻸﺳﺘﺎذ‬
‫اﻟﺪﻛﺘﻮر ‪ /‬ﺑﻦ ﻋﻨﺎﻳﺔ ﺟﻠﻮل ﻟﺘﻔﻀﻠﻪ ﺑﺎﻹﺷﺮاف ﻋﻠﻰ ﻫﺬﻩ اﻟﻤﺬﻛﺮة ‪ ،‬واﻟﺬي ﻛﺎن ﻟﺘﻮﺟﻴﻬﺎﺗﻪ‬
‫وﻣﺴﺎﻋﺪﺗﻪ اﻟﻘﻴﻤﺔ اﻷﺛﺮ اﻟﻜﺒﻴﺮ ﻓﻲ إﺧﺮاﺟﻬﺎ ‪ ،‬ﺟﺰاﻩ اﷲ ﻛﻞ ﺧﻴﺮ وأﻃﺎل ﻓﻲ ﻋﻤﺮﻩ ‪،‬وﻛﻞ أﺳﺎﺗﺬﺗﻲ‬
‫ﻓﻲ ﻣﺨﺘﻠﻒ اﻟﻤﺮاﺣﻞ اﻟﺪراﺳﻴﺔ ‪ ،‬واﺧﺺ ﺑﺎﻟﺬﻛﺮ اﻷﺳﺘﺎذ ﻣﻮﺳﻰ ﻗـﺎﺿﻲ ﻣﻌﻠﻢ اﻻﺑﺘﺪاﺋﻲ ﻛﻤﺎ‬
‫أﺗﻘﺪم ﺑﻔـﺎﺋﻖ اﻻﺣﺘﺮام واﻟﺘﻘﺪﻳﺮ إﻟﻰ ﻟﺠﻨﺔ اﻟﻤﻨﺎﻗﺸﺔ‪ ،‬واﺷﻜﺮﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﻗﺒﻮل ﻣﻨﺎﻗﺸﺔ اﻟﻤﺬﻛﺮة‬
‫وإﺛﺮاﺋﻬﺎ‪ ،‬وﺗﻘﺪﻳﻢ ﻟﻨﺎ اﻟﺘﻮﺟﻴﻬﺎت واﻟﻨﺼﺢ ‪.‬‬

‫وﻓﻲ اﻷﺧﻴﺮ ﻋﻤﺎل إدارة وﻣﻜﺘﺒﺔ ﻛﻠﻴﺔ اﻟﻌﻠﻮم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ واﻟﺘﺠﺎرة وﻋﻠﻮم اﻟﺘﺴﻴﻴﺮ ﺑﺠﺎﻣﻌﺔ‬
‫اﻟﺠﻴﻼﻟﻲ ﺑﻮﻧﻌﺎﻣﺔ ﺑﺨﻤﻴﺲ ﻣﻠﻴﺎﻧﺔ‬

‫‪I‬‬
 ‫اﻟﺣﻣد ﷲ و اﻟﺻﻼة و اﻟﺳﻼم ﻋﻠﻰ رﺳول اﷲ‬

‫أﻫدي ﺛﻣرة ﻧﺟﺎﺣﻲ إﻟﻰ أﻣﻲ اﻟﺣﺑﯾﺑﺔ اﻟﺗﻲ ﺳﻬرت ﻷﻧﺎم و ﺗﻌﺑت ﻷﻧﺎم و أﻋطﺗﻧﻲ اﻟﻛﺛﯾرة و ﻟم ﺗﻧﺗظر ﻣﻧﻲ اﻟﻘﻠﯾل‬
‫ﺣﻔظﻬﺎ اﷲ وﺳﻘﺎﻫﺎ‬

‫إﻟﻰ أﺑﻲ رﺣﻣﻪ اﷲ و أﺳﻛﻧﻪ أﻋﻠﻰ اﻟﺟﻧﺎن‬

‫إﻟﻰ ﻣن اﻛﺗﺳب ﻗوة و ﻣﺣﺑﺔ أﻣﺎ ﺑﻲ وﺟودﻩ‬

‫إﻟﻰ ﻣن ﺳﺎﻧدﻧﻲ وﻛﺎن ﯾدي اﻟﯾﻣﻧﻰ زوﺟﻲ و ﻗرة ﻋﯾﻧﻲ ﻓﺗﺣﻲ ﺣﻔظﻪ اﷲ‬

‫إﻟﻰ أﻣﻲ اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ اﻟﻌﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺳﺎﻋدﺗﻧﻲ ﻛﺛﯾرا‬

‫إﻟﻰ اﺑﻧﺗﻲ اﻟﻐﺎﻟﯾﺔ ﻓردوس ﺣﻔظﻬﺎ اﷲ‬

‫إﻟﻰ إﺧوﺗﻲ و أﺧواﺗﻲ ﺧﺎﺻﺔ ﻋﻘﯾﻠﺔ و ﻋﺑﻠﺔ‬

‫إﻟﻰ زوﺟﺎت إﺧوﺗﻲ و أﺑﻧﺎﺋﻪ اﻷﻋزاء‬

‫إﻟﻰ إﺧوة زوﺟﻲ و أﺑﻧﺎﺋﻬم اﻟﻛرام‬

‫إﻟﻰ ﻛل ﺻدﯾﻘﺎﺗﻲ اﻟﻣﺧﻠﺻﺎت ﺧﺎﺻﺔ ﺟﻣﯾﻠﺔ اﻟﺗﻲ أدﻋو ﻟﻬﺎ طوال ﺣﯾﺎﺗﻲ دون أن ﻧﻧﺳﻰ ﺣﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬ﻛﻠﺛوم‪ ،‬ﻫدى‬
‫ﻓطﯾﻣﺔ‬

‫ﺧﻠﯾﺻﺔ‬
‫‪II‬‬
 ‫اﻹﻫﺪاء‬
‫إﻟﻰ ﻣﻦ ﻗـﺎل ﻓﻴﻬﻢ اﷲ ﻋﺰوﺟﻞ ‪:‬‬
‫"واﺧﻔﺾ ﻟﻬﻤﺎ ﺟﻨﺎح اﻟﺬل ﻣﻦ اﻟﺮﺣﻤﺔ وﻗـﻞ رﺑﻲ ارﺣﻤﻬﻤﺎ ﻛﻤﺎ رﺑﻴﺎﻧﻲ ﺻﻐﻴﺮا‪ ،‬اﻟﺤﻤﺪ ﷲ ﺗﻌﺎﻟﻰ ﺑﻘﺪرﺗﻪ ﺟﻞ ﺟﻼﻟﻪ ‪ ،‬ﻳﻠﻴﻦ اﻟﺼﻐﺮ‬
‫وﻳﺴﻬﻞ اﻟﺼﻌﺐ ‪ ،‬ﻧﺸﻜﺮﻩ ﺳﺒﺤﺎﻧﻪ وﺗﻌﺎﻟﻰ ﻋﻠﻰ ﻣﻨﺤﻪ ﻟﻨﺎ ﻣﻦ ﻧﻌﻤﺔ اﻟﻌﻘـﻞ واﻟﻤﻌﺮﻓﺔ "‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﻣﻦ ﺑﻠﻎ اﻟﺮﺳﺎﻟﺔ وأدى اﻷﻣﺎﻧﺔ ‪...‬وﻧﺼﺢ اﻷﻣﺔ ‪ ،‬إﻟﻰ ﻧﺒﻲ اﻟﺮﺣﻤﺔ وﻧﻮر اﻟﻌﺎﻟﻤﻴﻦ ﺳﻴﺪﻧﺎ ﻣﺤﻤﺪ ﺻﻠﻰ اﷲ ﻋﻠﻴﻪ وﺳﻠﻢ ‪.‬‬

‫إﻟﻰ أﻧﺒﻊ زﻫﺮة ﺗﻔﺘﺤﺖ ﻟﻲ ﻓﻲ ﻫﺬا اﻟﻮﺟﻮد ‪ ،‬إﻟﻰ أﻟﻤﻊ ذرة ﺗﺤﺪق ﻟﻬﺎ اﻟﻌﻴﻮن‪ ،‬إﻟﻰ أﺣﻦ وأرق أم ﺣﻨﻮن ﺗﺤﺰن ﻟﺤﺰﻧﻲ‬
‫وﺗﻔﺮح ﻟﻔﺮﺣﻲ ‪ ،‬إﻟﻰ ﻣﻦ ﻟﻢ ﺗﺘﻮاﻧﻰ ﻟﺤﻈﺔ واﺣﺪة ﺑﺎﻟﺪﻋﺎء ﻟﻲ ‪،‬إﻟﻰ أﻣﻲ اﻟﻐﺎﻟﻴﺔ ‪،‬ﺣﻔﻈﻬﺎ اﷲ وأﻃﺎل ﻓﻲ ﻋﻤﺮﻫﺎ ‪.‬‬

‫إﻟﻰ اﻟﺮﺟﻞ اﻟﺬي اﻋﺘﺰ ﺑﻜﻨﻴﺘﻪ إﻟﻰ اﻋﺰ إﻧﺴﺎن ﻓﻲ ﻗـﻠﺒﻲ أﺑﻲ رﺣﻤﻪ اﷲ واﺳﻜﻨﻪ ﻓﺴﻴﺢ اﻟﺠﻨﺎن ‪.‬‬

‫إﻟﻰ ﻣﻦ ﻻ ﺗﻮﻓﻲ اﻟﻜﻠﻤﺎت ﺣﻖ ﻓﻀﻠﻪ ‪ ،‬إﻟﻰ ﻣﻦ ﻳﻌﺠﺰ اﻟﻠﺴﺎن ﻋﻦ ﺷﻜﺮﻩ ‪ ،‬إﻟﻰ أﻋﻈﻢ وأﻧﺒﻞ إﻧﺲ‬

‫إن ﻣﻨﺤﻪ اﷲ ﻟﻲ أﺧﻲ اﻟﻌﺰﻳﺰ ﻣﺤﻤﺪ أﻃﺎل اﷲ ﻓﻲ ﻋﻤﺮﻩ وأﺳﻌﺪﻩ‪ ،‬وزوﺟﺘﻪ ﺧﻴﺮة ‪.‬‬

‫إﻟﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ أﺣﺒﺒﺘﻬﻢ وأﻧﺴﺖ ﺑﺤﺒﻬﻢ وﺟﻤﻌﻨﺎ ﺣﻠﻮ اﻟﺤﻴﺎة وﻣﺮﻫﺎ ﺗﺤﺖ ﺳﻘﻒ اﻷﺳﺮة إﺧﻮﺗﻲ ﻣﻮﺳﻰ ‪،‬ﻋﺒﺪ اﷲ ‪،‬وأﺧﻮاﺗﻲ ‪،‬ﻋﺎﺋﺸﺔ‬
‫‪،‬ﻓﺘﺤﻴﺔ ‪،‬ﻓﻮزﻳﺔ ‪،‬وأزواﺟﻬﻢ ‪،‬اﻟﻄﻴﺐ ‪،‬ﻳﺤﻲ‪،‬ﻧﻮر اﻟﺪﻳﻦ ‪،‬وﻏﻨﻴﺔ ﻟﻴﻨﺪﻩ ‪ ،‬واﻟﻰ أﺑﻨﺎء وﺑﻨﺎت ‪ ،‬أﺧﻲ وإﺧﻮﺗﻲ ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ‪ ،‬رﻣﺰي ‪،‬‬
‫واﻟﻜﺘﻜﻮﺗﺔ ﺳﻠﺴﺒﻴﻞ واﻟﻜﺘﻜﻮﺗﻴﻨﻲ ﺗﺴﺘﻨﻴﻢ ورﻣﺎس‪ ،‬واﻟﻰ ﻛﻞ اﻷﻗـﺎرب واﻷﻫﻞ ‪.‬‬

‫إﻟﻰ ﺻﺪﻳﻘﺘﻲ ﻓﻲ اﻟﻤﺬﻛﺮة ﻋﺘﻮ ﺧﻠﻴﺼﺔ اﻟﻌﺰﻳﺰة أﺗﻤﻨﻰ ﻟﻬﺎ اﻟﺴﻌﺎدة ﻓﻲ ﺣﻴﺎﺗﻬﺎ اﻟﺰوﺟﻴﺔ‪.‬‬

‫واﻟﻰ ﻛﻞ ﺻﺪﻗـﺎﺗﻲ ‪:‬ﺣﻠﻴﻤﺔ ‪،‬ﻛﻠﺜﻮم ‪،‬ﻋﺎﺋﺸﺔ ‪،‬ﻧﺎدﻳﺔ ‪،‬ﻓـﺎﻃﻤﺔ‪ ،‬ﻓﺘﻴﺤﺔ ‪،‬ﻧﻮرة ‪،‬ﺳﻌﻴﺪة ‪،‬ﺣﻨﺎن ‪،‬ﺳﻤﺮاء ‪،‬ﻣﻬﺪﻳﺔ ‪.‬‬

‫إﻟﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ وﺳﻌﺘﻬﻢ ذاﻛﺮﺗﻲ وﻟﻢ ﺗﺴﻌﻬﻢ ﻣﺬﻛﺮﺗﻲ واﻟﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ ﺳﻌﺪﻧﺎ وﻟﻮ ﺑﺎﺑﺘﺴﺎﻣﺔ ‪.‬‬

‫ﺟﻤﻴﻠﺔ‬
‫‪III‬‬
 :‫ﻣﻠﺧص‬
‫ﺗﺗﻣﺗﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺄﻫﻣﯾﺔ ﻛﺑﯾرة ﻟذﻟك أﻋطﺗﻬﺎ اﻟدول اﻫﺗﻣﺎﻣﺎ ﺧﺎﺻﺎ ﻻن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺣﺗﺎﺟﻪ اﻹﻧﺳﺎن ﻟﺗﻔﺎدى‬
.‫اﻟﺧﺳﺎﺋر‬
‫إن ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن دور ﻣزدوج ﺣﯾث ﯾﻘوم ﺑﺗﻠﺑﯾﺔ ﺣﺎﺟﯾﺎت اﻟﻣؤﻣﻧﯾن وﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣدﺧرات اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻓﻲ ﻋدة‬
‫ ﺗؤدي إﻟﻰ اﻟﻧﻬوض ﺑﺎﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ واﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﻧﻣو اﻻﻗﺗﺻﺎدي‬، ‫ﻣﺷﺎرﯾﻊ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﺣﻘق أرﺑﺎح‬
‫ ﺑﺎﻟرﻏم ﻣن ﻣﺷﺎﻛل وﻣﻌوﻗﺎت‬،‫واﻟﺟزاﺋر ﻛﻐﯾرﻫﺎ ﻣن دول اﻟﻧﺎﻣﯾﺔ ﻗطﺎﻋﻬﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲﻣﺎز ال ﯾﻌﺎﻧﻲ اﻟﺿﻌف واﻟﻧﻘص‬
.‫ﺗﻘف أﻣﺎم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
Résumé :
Company of insurance have Grande important for this countries give . her spastic important
.Because the (insurance) human need this for illness risks .
Insurance has a double role .where insurance grant the needs of their insured clients and colliding
pooling with can be invested in economical projects to gain profits with leads to the raise of the
national economy as well as contrib. butting in the economical growth.
Algeria like Most developing countries her insurance sector still scuffing from weakness and
shortage and in spiel of the reforms there is a lot of problems and cripples the limited the
developpement of the insurance.

IV
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﺟداول‬

‫اﻟﺻﻔﺣﺔ‬ ‫اﻟﻌﻧوان‬ ‫اﻟرﻗم‬

‫‪41‬‬ ‫ﺗرﺗﯾب ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﻧﺎﺣﯾﺔ اﻷﻫﻣﯾﺔ‬ ‫‪1‬‬
‫‪60‬‬ ‫ﺗطور ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‬ ‫‪02‬‬
‫‪60‬‬ ‫ﺗطور ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم‬ ‫‪03‬‬
‫‪60‬‬ ‫ﺗطور رﻗم أﻋﻣﺎل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪4‬‬
‫‪41‬‬ ‫ﻣﻌدل اﺧﺗراق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻣﺧﺗﻠف اﻟﻘطﺎﻋﺎت‬ ‫‪5‬‬

‫‪V‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣــــﺔ اﻟرﻣوز واﻟﻣﺻطﻠﺣــﺎت‬

‫اﻟﻣﺻطﻠﺣﺎت ﺑﺎﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‬ ‫اﻟرﻣوز‬

‫اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬ ‫‪2A‬‬
‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺿﻣﺎن ﻗروض اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر‬ ‫‪AGCI‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻣﺗوﺳطﯾﺔ‬ ‫‪AMG‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‬ ‫‪CAAR‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬ ‫‪CAAT‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺿﻣﺎن اﻟﺻﺎدرات‬ ‫‪CAGEX‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺣروﻗﺎت‬ ‫‪CASH‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾنوا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪RAAC‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣرﻛزﯾﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‬ ‫‪CCR‬‬

‫ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪AIRGLATSUT‬‬

‫اﻟﺻﻧدوق اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﻌﺎون اﻟﻔﻼﺣﻲ‬ ‫‪CNMA‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‬ ‫‪CIAR‬‬

‫اﻟﺗﻌﺎﺿدﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻣﺎل اﻟﺗرﺑﯾﺔ واﻟﺛﻘﺎﻓﺔ‬ ‫‪MAATEC‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫‪SAA‬‬

‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻌﺎﺑرة ﻟﻠﻘﺎرات وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪ANAH-RAIS‬‬

‫ﻛﺎردﯾف اﻟﺟزاﺋر‬ ‫‪CARDIF‬‬
‫ﺷرﻛﺔ ﺳﻼﻣﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺟزاﺋر )ﺷرﻛﺔ اﻟﺑرﻛﺔ واﻷﻣﺎن ﺳﺎﺑﻘﺎ(‬ ‫‪SALAMA‬‬

‫أﻟﯾوﻧس ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬ ‫‪ALLIANCE‬‬

‫ﺗرﺳت اﻟﺟزاﺋر ﻟﻠﺗﺎﻣﯾنوا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪TRUSTALGER‬‬
‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾنوا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن‬ ‫‪LA2A‬‬

‫‪VI‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣﺣﺗوﯾﺎت‬

‫اﻟﺻﻔﺣﺔ‬ ‫اﻟﻣوﺿوع‬

‫اﻟﺷﻛر‬

‫اﻹﻫداء‬

‫اﻟﻣﻠﺧص‬

‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﺟداول‬

‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟرﻣوز واﻟﻣﺻطﻠﺣﺎت‬

‫اﻟﻔﻬرس‬

‫اﻟﻣﻘدﻣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ :‬ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬

‫ﺗﻣﻬﯾد اﻟﻔﺻل‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪:‬ﻣﻔﺎﻫﯾم أﺳﺎﺳﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻧﺷﺄة اﻟﺗﺄﻣﯾن وﻣﻔﻬوﻣﻪ‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳس اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻋﻧﺎﺻرﻩ‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث ‪:‬ﻣﺑﺎدئ وﺧﺻﺎﺋص ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬اﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ووظﺎﺋﻔﻪ‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺗﻘﺳﯾﻣﺎﺗﻪ‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪:‬وظﺎﺋف اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﻣزاﯾﺎ وﻋﯾوب اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫‪VII‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣﺣﺗوﯾﺎت‬

‫ﺧﺎﺗﻣﺔ اﻟﻔﺻل‬

‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫ﺗﻣﻬﯾد اﻟﻔﺻل ‪:‬‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول ‪:‬ﻣﺎﻫﯾﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺗﻌرﯾف ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﻧواع ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬وظﺎﺋف ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬دور ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬اﻟدور اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻣﺗﻐﯾرات اﻷﺧرى ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﺗﺄﺛﯾر اﻷوﺿﺎع اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫ﺧﺎﺗﻣﺔ اﻟﻔﺻل ‪:‬‬

‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث ‪:‬ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬

‫ﺗﻣﻬﯾد اﻟﻔﺻل‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول ‪:‬اﻟدور اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪:‬ﻋرض ﻫﯾﻛل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث ‪:‬دور وﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫‪VIII‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣﺣﺗوﯾﺎت‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻷول ‪:‬ﺗﺣﻠﯾل ﺟﺎﻧب اﻹﻧﺗﺎج ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬ﺗﺣﻠﯾل اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث ‪:‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫ﺧﺎﺗﻣﺔ اﻟﻔﺻل‬

‫اﻟﺧﺎﺗﻣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪IX‬‬
 ‫اﻟﻣﻘدﻣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﺗطور اﻟﺗﺄﻣﯾن واﻧﺗﺷر ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷﺧﯾرة ﺑﺷﻛل ﻛﺑﯾر ﺣﺗﻰ أﺻﺑﺢ ﻣن اﻟﺻﻧﺎﻋﺎت اﻷﻛﺛر ﻗوة‪ ،‬وﻣن أﻫم‬
‫اﻟرﻛﺎﺋز اﻷﺳﺎﺳﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗدﻋم اﻟﻧﺷﺎط اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻷي دوﻟﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺷرﻛﺎت واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﺗﺟد ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟدرع‬
‫اﻟواﻗﻲ واﻟوﺳﯾﻠﺔ اﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬﺎ ورؤوس أﻣواﻟﻬﺎ ﺿد اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺗوﻗﻌﺔ وﺿﻣﺎن اﺳﺗﻣرارﻫﺎ‪ ،‬وﯾﺗﻣﺛل‬
‫اﻟﻧﺷﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ ﺑﺗﻠﻘﻲ طﻠﺑﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﻌﻣﻼء أو ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻷﺧرى‪ ،‬واﺗﺧﺎذ اﻟﻘرارات اﻟﻣﻧﺎﺳﺑﺔ ﺑﺷﺄﻧﻬﺎ‬
‫ﯾﺗرﺗب ﻋﻧد إﺑرام اﻟﻌﻘود وا ٕ ﺻدار وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺣﻘوﻗﺎ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺷﻛل أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬واﻟﺗزاﻣﺎت ﺗﺗﻣﺛل‬
‫ﻓﻲ ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻣطﺎﻟب ﺑﺄداﺋﻬﺎ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم واﻟﻣﺳﺗﻔﯾدﯾن ﻣن ﻋﻘود اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬ﻋﻧد ﺗﺣﻘق اﻷﺧطﺎر اﻟﻣؤﻣن‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ‪ ،‬ﻣﻣﺎ ﯾﺟﻌل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺗﻣﯾز ﺑطﺑﯾﻌﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﺗﺧﺗﻠف اﺧﺗﻼﻓﺎ ﺟوﻫرﯾﺎ ﻋن اﻷﻧﺷطﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻷﺧرى‬

‫وﻟﻘد أدرﻛت اﻟدول اﻟﺗﻲ اﻧﺗﺷر ﻓﯾﻬﺎ اﻟوﻋﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ ﻣﻛﺎﻧﺔ ﻫذا اﻟﻧﺷﺎط وأﻫﻣﯾﺗﻪ ﻓﻲ اﻟﺗطور اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪،‬‬
‫ﻧﺗﯾﺟﺔ ﻟﺗوظﯾف رؤوس اﻷﻣوال وا ٕ ﻋﺎدة ﺗﻛوﯾﻧﻬﺎ‪ ،‬وﻓﻲ ﻫذا دﻓﻌﺎ ﻟﻌﺟﻠﺔ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬وﻧظرا ﻟﻔواﺋدﻩ ﻓﻘد دﺧل‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻣﺟﺎﻻت ﻋدﯾدة ﺗﺧﺗﻠف ﺑﺎﺧﺗﻼف أﻧواع اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﻬدد اﻹﻧﺳﺎن‪.‬‬

‫واﻷﻫم ﻣن ذﻟك ﻛﻠﻪ اﻧﻪ ﯾﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺗﻌﺑﺋﺔ اﻟﻣدﺧرات ﻓﻲ ﺳﺑﯾل ﺗﻣوﯾل اﻻﺳﺗﺛﻣﺎرات اﻟﻣﻧﺗﺟﺔ وﻧظرا ﻟﻸﻫﻣﯾﺔ‬
‫اﻟﺑﺎﻟﻐﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻛﺗﺳﺑﻬﺎ اﻟﺧدﻣﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ‪ ،‬إذا ﻻ ﺗﻘﺗﺻر ﻋﻠﻰ ﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ ﻟﻠﺷرﻛﺎت أو ﺗﻐطﯾﺔ اﻟﻣﺧﺎطر ﻟﻠﻌﻣﻼء ﺑل‬
‫ﺗﻌود ﻣﻧﺎﻓﻌﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﻛﻛل ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوﯾﯾن اﻻﻗﺗﺻﺎدي و اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‪ ،‬ﻟذﻟك ﻓﻬﻲ ﺗﻠﻘﻰ اﻫﺗﻣﺎﻣﺎ ﻣﺗزاﯾدا ﻣن‬
‫ﻗﺑل ﺣﻛوﻣﺎت ﻣﺧﺗﻠف اﻟدول‪.‬‬

‫واﺗﺟﻬت اﻟﺟزاﺋر ﻛﻐﯾرﻫﺎ ﻣن دول اﻟﻌﺎﻟم‪ ،‬ﻗﺻد ﻣواﻛﺑﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ إﻟﻰ اﻟﻘﯾﺎم ﺑﻌدة ﺗطورات اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﻣﺳت ﻋدة ﺟواﻧب‪ ،‬وﻣن ﺑﯾﻧﻬﺎ اﻟﺗطورات اﻟﺗﻲ ﺳﻣﺣت ﺑﺈﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن وذﻟك ﺑﺈﺻدار اﻟﻣرﺳوم ‪ 07-95‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪-25‬ﺟﺎﻧﻔﻲ ‪ ،1995-‬واﻟذي ﺷﻛل ﻧﻘطﺔ ﺗﺣول ﻓﻲ ﻣﺳﺎر ﻧظﺎم اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬ﺣﯾث ﺳﻣﺢ ﺑدﺧول ﺷرﻛﺎت‬
‫ﺗﺎﻣﯾن ﺟدﯾدة ﻟﻠﺳوق ذات رؤوس أﻣوال وطﻧﯾﺔ وأﺟﻧﺑﯾﺔ ‪،‬ﻣﺎ أﻋطﻰ آﻓﺎق ﺟدﯾدة ﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ وﺗﺣﺳﯾن اﻟﺧدﻣﺎت‬
‫اﻟﻣﻘدﻣﺔ ﻣن طرف ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت ﻟﻠزﺑون اﻟﺟزاﺋري وﺧﻠق ﺧدﻣﺎت ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﺟدﯾدة‪.‬‬
‫ﺑﺎﻟرﻏم ﻣن اﻷﻫﻣﯾﺔ اﻟﻣﺗﻌﺎظﻣﺔ ﻟﺧدﻣﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻌﺎﻟم اﻟﻣﺗﻘدم‪ ،‬ودورﻫﺎ اﻟﻛﺑﯾر ﻓﻲ ﺧدﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد وأﺛرﻫﺎ‬
‫اﻻﯾﺟﺎﺑﻲ ﻓﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‪ ،‬ﻓﺎن اﻻﻫﺗﻣﺎم ﺑﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ وطﻧﻧﺎ اﻟﻌرﺑﻲ ﻟم ﯾرق ﺑﻌد إﻟﻰ اﻟﻣﻛﺎﻧﺔ اﻟﻼﺋﻘﺔ ﺑﻪ ﺑﯾن‬
‫اﻟﻧﺷﺎطﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻷﺧرى وﻟﻌل ﻫذا اﻷﻣر اﻛﺑر ﺗﺣد ﻟرﺟﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟوطن اﻟﻌرﺑﻲ وﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻘﻬم ﺗﻘﻊ ﺣل‬
‫ﻣﺷﻛﻼﺗﻪ‪ ،‬وﻣﻧﻪ ﯾﺗﺑﺎدر ﻟﻧﺎ طرح اﻹﺷﻛﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫إﻟﻰ أي ﻣدى ﺗﺳﺎﻫم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟو طﻧﻲ ؟‬
‫إن ﻫذﻩ اﻹﺷﻛﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘودﻧﺎ إﻟﻰ طرح ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻷﺳﺋﻠﺔ اﻟﻔرﻋﯾﺔ اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ ‪:‬‬
‫اﻷﺳﺋﻠﺔ اﻟﻔرﻋﯾﺔ‪:‬‬
‫‪-‬ﻣﺎ ﻫو اﻟﻣﻔﻬوم اﻟﺣﻘﯾﻘﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن ؟‬
‫‪-‬إﻟﻰ أي ﻣدى ﺗﻌﺗﺑر ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﻣؤﺛرة ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ ؟‬
‫أ‬
 ‫اﻟﻣﻘدﻣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫‪-‬ﻣﺎ ﻫﻲ اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ؟‬

‫ﻓرﺿﯾﺎت اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫ﻟﻺﺟﺎﺑﺔ ﻋن اﻷﺳﺋﻠﺔ ﻗﻣﻧﺎ ﺑوﺿﻊ اﻟﻔرﺿﯾﺎت اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫‪-‬اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ :‬ﻫو ﻋﻘد ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﯾﻪ ﺣﻘوق واﻟﺗزاﻣﺎت‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ :‬ﻫو ﺧدﻣﺔ آﺟﻠﺔ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﻘدﯾم اﻷﻣﺎن‬
‫‪-‬ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن دور اﯾﺟﺎﺑﻲ وﺳﻠﺑﻲ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد‬
‫‪ -‬ﺑﺎﻟرﻏم ﻣن ﻛل اﻹﺻﻼﺣﺎت اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر إﻻ أن ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت ﻟم ﺗرﻗﻰ إﻟﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟﻣطﻠوب‬
‫أﻫﻣﯾﺔ اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫ﺗﻛﻣن أﻫﻣﯾﺔ اﻟدراﺳﺔ ﻓﻲ دﻓﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ اﻷﻣﺎم وﺗﻌزﯾز ﻣﻛﺗﺳﺑﺎﺗﻬﺎ ﺑﻣﺎ ﯾﺗﻼءم ﻣﻊ اﻟﻣﺗﻐﯾرات‬
‫واﻟﺗطورات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﻧظرا ﻟﻠدور اﻟﺣﯾوي اﻟذي ﺗﻠﻌﺑﻪ ﻓﻲ ﺗوﻓﯾر اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻛﺎﻣﻠﺔ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﻻ ﻧﻧﺳﻰ اﻟدور‬
‫اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ اﻟذي ﺗﻠﻌﺑﻪ واﻟذي ﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﺗوﻓﯾر اﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ واﻷﻣﺎن ﻷﻓراد اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ واﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﻋﻧد وﻗوع اﻷﺧطﺎر‬
‫ﻛﻣﺎ أن ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن دور ﻣزدوج ﻣن ﺣﯾث ﺗوﻓﯾر اﻟﺣﺎﺟﯾﺎت ﻣن ﺟﻬﺔ وﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣدﺧرات واﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻣن ﺟﻬﺔ ﺛﺎﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫أﻫداف اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫ﺗﻬدف دراﺳﺗﻧﺎ إﻟﻰ‪:‬‬
‫‪-‬ﻣﺣﺎوﻟﺔ ﺗﺳﻠﯾط اﻟﺿوء ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪-‬اﻻطﻼع ﻋﻠﻰ واﻗﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‬
‫‪-‬ﻣﻌرﻓﺔ ﻗدرة ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ دﻋم اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬
‫‪-‬إﺑراز أﻫﻣﯾﺔ وﺧﺻوﺑﺔ اﻟﺑﺣث ﻣﺣل اﻟدراﺳﺔ وﻣواﺻﻠﺔ اﻟﺑﺣث ﻓﯾﻪ‬
‫ﻣﻧﻬﺞ وأدوات اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻧﻬﺞ اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫اﻋﺗﻣﺎدﻧﺎ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟدراﺳﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻟوﺻﻔﻲ ﻣن ﺧﻼل إظﻬﺎر اﻹطﺎر اﻟﻌﺎم ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن وﻛذا ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫وﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗﺄﺛﯾرﻩ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد‪ ،‬وﻛﻣﺎ ﺗم اﺳﺗﺧدام اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻟﺗﺣﻠﯾﻠﻲ واﻹﺣﺻﺎﺋﻲ ﻣن ﺧﻼل دراﺳﺔ واﻗﻊ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ‬
‫اﻟﺟزاﺋر وﻫذا ﺳﻌﯾﺎ ﻟﺗﺣﻘﯾق اﻷﻫداف اﻟﻣذﻛورة ﺳﺎﺑﻘﺎ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬أدوات اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫‪-‬اﻟﻛﺗب‪ :‬اﻋﺗﻣدﻧﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻛﺗب ﻛﻣﺻﺎدر أوﻟﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﻠﻐوي واﻟدﻻﻻت واﻷﻟﻔﺎظ وﻓﻲ اﻟﺗﻌرﯾف اﻻﺻطﻼﺣﻲ‬
‫ورﺻد اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻋﺗﻣدﻧﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻣراﺟﻊ‪.‬‬
‫‪-‬ﺗﻘﺎرﯾر اﻟﻣﺟﻠس اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ‪ CNA‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﻣداﺧﻼت أﺳﺎﺗذة وﺑﺎﺣﺛﯾن ﺑﺎﻟﻣﻠﺗﻘﯾﺎت اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل‬
‫اﻟﺻﻧﺎﻋﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ورﺳﺎﺋل ﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ﻟﻠﻣﺎﺟﺳﺗﯾر اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺎوﻟت ﻣوﺿوع اﻟﺑﺣث وﻛذﻟك ﻣواﻗﻊ اﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ ﻟﻬﺎ ﺻﻠﺔ‬
‫ﺑﺎﻟﻣوﺿوع‪.‬‬

‫ب‬
 ‫اﻟﻣﻘدﻣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﺧطﺔ اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫ﻟﻘد ﺗم دراﺳﺔ اﻟﻣوﺿوع ﻣن ﺧﻼل ﺛﻼث ﻓﺻول‪:‬‬
‫ﺟﺎء اﻟﻔﺻل اﻷول ﺗﺣت ﻋﻧوان "ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن" واﻟذي ﺗم ﻣن ﺧﻼﻟﻪ إﻋطﺎء ﻧظرة ﺷﺎﻣﻠﺔ ﺣول ﻣﻔﻬوم اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺑﺎﻟﺗطرق إﻟﻰ ﻣﺧﺗﻠف وﺟﻬﺎت اﻟﻧظر اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﻔﻛرة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻊ ﺗﻘدﯾم ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﺑﯾﻧﯾن اﻷطراف واﻷﺳس اﻟﺗﻲ‬
‫ﯾﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ ‪،‬ﻛﻣﺎ ﺗطرﻗﺗﺎ أﯾﺿﺎ إﻟﻰ ﻣﺧﺗﻠف أﻧواﻋﻪ واﻟﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ ﺟﺎء ﺗﺣت ﻋﻧوان "ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن" واﻟذي ﺗم ﻣن ﺧﻼﻟﻪ إﻋطﺎء ﻣﻔﻬوم ﺷﺎﻣل ﺣول ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﺣﯾث ﺗﻌرﯾﻔﻬﺎ وﺗﻘدﯾم ﻣﺧﺗﻠف أﻧواﻋﻬﺎ واﻟوظﺎﺋف اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرﺳﻬﺎ ﻛﻣﺎ ﺗطرﻗﺗﺎ إﻟﻰ "أﻫﻣﯾﺔ واﺛر اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ" وذﻟك ﻣن ﺧﻼل إﺑراز أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬وﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗﺄﺛﯾر اﻷوﺿﺎع اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ و اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‬
‫واﺛر اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد‪.‬‬
‫واﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث ب ﻋﻧوان "ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ" ﻛدراﺳﺔ ﺗﺣﻠﯾل ﺟﺎﻧب اﻹﻧﺗﺎج‬
‫واﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟدى ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬وﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬

‫ج‬
 ‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ﺗﻣﻬﯾد‪:‬‬
‫ﻣﻊ ﺗطور اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬وظﻬور اﻟﻣﺟﺗﻣﻌﺎت اﻟﺣدﯾﺛﺔ أﺻﺑﺢ ﻣن اﻟﺻﻌب ﻋﻠﻰ اﻷﻓراد أن ﯾواﺟﻬوا اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﺗﻲ‬
‫ﯾﺗﻌرﺿون ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻟذا ﻛﺎن ﻣن اﻟطﺑﯾﻌﻲ ظﻬور اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺎﻋﺗﺑﺎرﻩ ﺧدﻣﺔ ﺗﻘدﻣﻬﺎ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻸﻓراد اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻟﺗﻐطﯾﺔ‬
‫اﻷﺧطﺎر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻫﺎ‪.‬‬
‫واﻟدراﺳﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﯾﺟد أن ﻫﻧﺎك أﻧواع ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﺣﯾث طﺑﯾﻌﺗﻪ و ﺗﻐطﯾﺎﺗﻪ‪ ،‬وﻟﻛن ﺑﺎﻟرﻏم ﻣن ﺗﻌدد‬
‫أﻧواﻋﻪ إﻻ أن ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن وأﺳﺳﻪ ﻟم ﺗﺗﻐﯾر‪ ،‬ﻓﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﺎ ﻫو إﻻ وﺳﯾﻠﺔ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﻟﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﺧطﺎر وا ٕ دارﺗﻬﺎ وﺗوزﯾﻊ‬
‫اﻟﺧﺳﺎﺋر‪.‬‬
‫ﻓﺎﻟﺗﺄﻣﯾن ﻓﻲ أي ﺻورة ﻣن ﺻورة ﻣﺎ ﻫو إﻻ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﺧطﺎر اﻟﻣﺗﺟﺎﻧﺳﺔ أو ﺑﻌﺑﺎرة أﺧرى ﺗﺟﻣﯾﻊ‬
‫ﻋدد ﻛﺑﯾر ﻣن اﻷﻓراد ﻣﻌرﺿﯾن ﻟﻧﻔس اﻟﺧطر ﺣﯾث ﯾﺗﻔﻘون ﺳواء ﻣﺑﺎﺷرة أو ﻋن طرﯾق ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗﻘﺳﯾم‬
‫ﻣﺎ ﻗد ﯾﺣدث ﻣن ﺧﺳﺎﺋر ﻣﺎﻟﯾﺔ وﺗﺗم ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻹدارة ﻋن طرﯾق ﻣؤﺳﺳﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ ﻣﺧﺗﺻﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﻣﻠك ﺟﻣﯾﻊ‬
‫اﻟﻣؤﻫﻼت ﻣن ﺧﺑرة وأﻣوال وﻫﯾﻛل إداري ﻣؤﻫل ﺗدﻋﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬وﻟﺗﻌرﯾف اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ إﺑراز أﻧواﻋﻪ‬
‫وﺧﺻﺎﺋﺻﻪ‪ ،‬واﻟﻰ اﻟﻣﺑﺎدئ و اﻷﺳس اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻣن ﺧﻼل ﻣﺑﺣﺛﯾن‪:‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﻔﺎﻫﯾم أﺳﺎﺳﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬وظﺎﺋف اﻟﺗﺎﻣﯾن وأﻧواﻋﻪ‪.‬‬

‫‪2‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﻔﺎﻫﯾم أﺳﺎﺳﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬

‫ﯾﻌﺗﺑر اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻓﻲ ﻣﻔﻬوﻣﻪ اﻟﺑﺳﯾط إﻋطﺎء اﻷﻣﺎن ﻣن أﺟل ﻣواﺟﻬﺔ اﻟﺧطر اﻟﻣﺣﺗﻣل وﻗوﻋﻪ ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل‬
‫وذﻟك ﺣﺗﻰ ﯾﻌطﻲ اﻟﺛﻘﺔ اﻟﻼزﻣﺔ ﻟﻠﻣﺳﺗﺛﻣر ﻣن أﺟل اﺧﺗراق ﻋﺎﻟﻣﻪ اﻟﻣﺟﻬول‪ ،‬وﻫﻲ ﺑﯾﺋﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر‪ ،‬ﻓﯾﻌد ﻫذا‬
‫اﻷﺧﯾر أي اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻌﻧﺻر اﻟداﺣض إﻟﻰ ﻛل اﻟﻌراﻗﯾل اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺣﺗﻰ اﻷﻣﻧﯾﺔ ﻣﻧﻬﺎ ﻓﻲ ﺑﻌض‬
‫اﻷﺣﯾﺎن‪ ،‬وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﻣﯾزﺗﻪ اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ دﻋم اﻹﻧﺳﺎن اﻟﻣﺳﺗﺛﻣر ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ وﻗوع اﻟﺿرر‪ ،‬وﻟذﻟك ﺳﯾﺳﺎرع‬
‫اﻹﻧﺳﺎن ﻣﻧذ اﻷزل إﻟﻰ اﺑﺗﻛﺎر ﻫذﻩ اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗوﻓر ﻟﻪ اﻟظروف اﻟﻣﻧﺎﺳﺑﺔ ﻟﻺﻧﺗﺎج واﻟﻌﻣل‪ ،‬ﻓﯾﺎ ﺗرى ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺗﺟﻠﻰ‬
‫ﻫذا اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺗﻌرﯾﻔﺎ وﻣﺗﻰ ﻧﺷﺄ وﻣﺎ ﻫﻲ اﻷﺳس اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ واﻟﻣﺑﺎدئ واﻟﺧﺻﺎﺋص اﻟﺗﻲ ﺗﻣﯾز ﻋﻘﻠﻪ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻧﺷﺄة وﻣﻔﻬوم اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫ﺗطور اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻧﺗﺷر ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷﺧﯾرة ﻧظرا ﻟﺣﺎﺟﺔ اﻟﻔرد ﻟﻼﻣﯾن واﻻﺳﺗﻘرار اﻟﻧﻔﺳﻲ‪ ،‬ﻟذا وﺟب ﻋﻠﯾﻧﺎ‬
‫ﺗﺑﯾﺎن ﻧﺷﺄة اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺗﻌرﯾﻔﺔ ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻧﺷﺄة اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬
‫إن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﺷﻛﻠﻪ اﻟﺣﺎﻟﻲ ﻟم ﯾظﻬر إﻻ ﻓﻲ ﺑداﯾﺔ اﻟﻘرن اﻟﺣﺎﻟﻲ ﺑﺻور ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻘواﻧﯾن ﻓﻲ اﻟﻌدﯾد ﻣن‬
‫اﻟدول اﻷوروﺑﯾﺔ )ﺳوﯾﺳرا وأﻟﻣﺎﻧﯾﺎ ﻋﺎم ‪ 1908‬وﻓرﻧﺳﺎ ﻋﺎم ‪ ،(1930‬وﻫذا اﻟﻘﺎﻧون اﻷﺧﯾر ﻫو اﻟﻘﺎﻧون اﻟذي ﻛﺎن‬
‫‪1‬‬
‫ﺳﺎﺋد ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ﺳﻧﺔ ‪ 1980‬أﯾن أﺻدر اﻟﻣﺷرع ﺧﻼﻟﻬﺎ ﻗﺎﻧون اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫إن اﻟﺷﻌور ﺑﺎﻷﻣﺎن واﻟﺿﻣﺎن راﻓق اﻹﻧﺳﺎن ﻋﺑر اﻟﻌﺻور‪ ،‬وﻛﺎن أول ﻣﺟﺎل ﺗﺟﺳدت ﻓﯾﻪ ﻫذﻩ اﻟرﻏﺑﺔ‬
‫ﻣﺟﺎل اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﺑﺣرﯾﺔ وﺑﻣﺎ ﯾﻌود ذﻟك إﻟﻰ ﺗﻛﺛﯾف اﻟﺗﺑﺎدل اﻟﺗﺟﺎري ﺑﯾن اﻟدول اﻟواﻗﻌﺔ ﻓﻲ ﺣوض اﻟﺑﺣر اﻷﺑﯾض‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺗوﺳط‪ ،‬وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑﻧظﺎم اﻟﻘرض اﻟﺑﺣري‪.‬‬
‫ﻣن اﻟﺛﺎﺑت أن ﻗدﻣﺎء اﻟﻣﺻرﯾﯾن ﻫم أول ﻣن ﻋرﻓوا اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺣﯾث ﯾذﻛر اﻟﺗﺎرﯾﺦ اﻟﻣﺳﺟل ﻋﻠﻰ ﺟدران‬
‫اﻟﻣﻌﺎﺑد وأور اق اﻟﺑردي أﻧﻬم ﻛوﻧوا ﺟﻣﻌﯾﺎت ﺗﻌﺎوﻧﯾﺔ ﻟدﻓن اﻟﻣوﺗﻰ ﻧظرا ﻻﻋﺗﻘﺎدﻫم ﻓﻲ اﻟﺣﯾﺎة اﻷﺧرى وﻣﺎ ﺗﺗطﻠﺑﻪ‬
‫ﻣن ارﺗﻔﺎع ﻣراﺳﯾم اﻟوﻓﺎة ﻣﺛل ﺑﻧﺎء اﻟﻣﻘﺎﺑر وﺗﺣﻧﯾط اﻟﺟﺛث‪ ،‬وﺗﺗوﻟﻰ اﻟﺟﻣﻌﯾﺔ اﻹﻧﻔﺎق ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻟﻣراﺳم ﻧﯾﺎﺑﺔ ﻋن‬
‫‪3‬‬
‫أﺳرة اﻟﻌﺿو اﻟﻣﺗوﻓﻰ ﻓﻲ ﻣﻘﺎﺑل ﺳداد اﺷﺗراك ﺳﻧوي ﯾدﻓﻌﻪ اﻟﻌﺿو أﺛﻧﺎء ﺣﯾﺎﺗﻪ ﻣن ﻋﺎﺋد ﺗﺟﺎرﺗﻪ أو ﻣﺣﺻوﻟﻪ‪.‬‬
‫وﻛﺎﻧت ﺑداﯾﺔ ظﻬور اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋن اﻷﺿرار اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺑﺑﻬﺎ اﻟﻣرﻛﺑﺎت ﻟﻠﻐﯾر ﻓﻲ ﻓرﻧﺳﺎ ﻓﻲ ﻋﺎم ‪ 1820‬ﺣﯾث‬
‫ﺻدر ﻣرﺳوم ﺳﺎﺋﻘﻲ اﻟﺳﯾﺎرات ﺑﺈﻧﺷﺎء ﺻﻧدوق ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن ﯾدﻓﻊ ﻣﻧﻪ اﻟﺗزاﻣﺎت واﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻣﺳﺗﺣﻘﺔ ﻟﻠﻐﯾر ﻧﺗﯾﺟﺔ‬
‫اﻷﺿرار اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺑﺑﻬﺎ ﺗﻠك اﻟﻣرﻛﺑﺎت‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫اﻟﻘﺎﻧون رﻗم ‪ 07-80‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪" ،1980/08/09‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﺎﻣﯾﺎت"‪ ،‬اﻟﺻﺎدر ﺑﺎﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ‪ ،1995 ،‬اﻟﻌدد ‪ ،13‬ص ‪.2‬‬
‫‪ 2‬ﺟدﯾدي ﻣﻌراج‪" ،‬ﻣدﺧل ﻟدراﺳﺔ ﻗﺎﻧون اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺟزاﺋري"‪ ،‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،1999 ،‬ص‪.6‬‬
‫‪ 3‬ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣد اﻟﻬﺎﻧس‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودة ‪" ،‬ﻣﻘدﻣﺔ ﻓﻲ ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ واﻟﺗطﺑﯾق"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‬
‫‪3‬‬
‫اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2000 ،‬ص‪. 59-57‬‬

‫‪3‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫أﻣﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣرﯾق‪ ،‬ﻓﻛﺎن ظﻬورﻩ ﺑﺣرﯾق ﻟﻧدن اﻟﺷﻬﯾر ﺳﻧﺔ ‪ 1666‬اﻟذي أدى إﻟﻰ ﺧﺳﺎﺋر ﻣﺎدﯾﺔ‬
‫ﻛﺑﯾرة وذﻟك زاد اﻻﻫﺗﻣﺎم ﺑﻬذا اﻟﻔرع ﻣن ﻓروع اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻟدرﺟﺔ أﻧﻪ أﻧﺷﺋت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻟﻠﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫‪1‬‬
‫ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﺧطر"‪.‬‬
‫ﻣﻊ اﻟﺗطور اﻟﺻﻧﺎﻋﻲ‪ ،‬ظﻬرت أﻧواع أﺧرى ﻣﻧﻬﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣوادث اﻟﺷﺧﺻﯾﺔ واﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗﻠف‬
‫اﻵﻻت اﻟﻣﯾﻛﺎﻧﯾﻛﯾﺔ واﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ آﻓﺎت اﻟزراﻋﺔ ﻫﻼك اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣواﺷﻲ‪ ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺣوادث اﻟﻧﻘل اﻟﺑري واﻟﺟوي‬
‫‪2‬‬
‫واﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ أﺧطﺎر اﻟﺣروب ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﻓﻲ ﻣزاوﻟﺔ اﻟﻣﻬن‪ ،‬ﺗﺄﻣﯾن اﻟدﯾون ‪...‬ﻏﯾرﻫﺎ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻣﻔﻬوم اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪ -1‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻟﻐﺔ ‪:‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن أﻣن‪ ،‬أي اطﻣﺄن وزال ﺧوﻓﻪ‪ ،‬وﻫو ﺑﻣﻌﻧﻰ ﺳﻛن ﻗﻠﺑﻪ‪ ،3‬وﻛذﻟك ﺗﺳﺗﻌﻣل ﻛﻠﻣﺔ‬
‫اﻷﻣن ﻋﻧد اﻟﺧوف وﻣن ذﻟك ﻗوﻟﻪ ﺗﻌﺎﻟﻰ ﺑﻌد ﺑﺳم اﷲ اﻟرﺣﻣن اﻟرﺣﯾم ‪":‬ءاﻣﻧﻬم ﻣن ﺧوف"‪ ،4‬وﻛذﻟك‪:‬‬
‫‪5‬‬
‫"وا ٕ ذ ﺟﻌﻠﻧﺎ اﻟﺑﯾت ﻣﺛﺎﺑﺔ ﻟﻠﻧﺎس وأﻣﻧﺎ"‪.‬‬
‫‪ -2‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﺻطﻼﺣﺎ‪ :‬ﻟﻘد ﺗﻌددت اﻟﺗﻌﺎرف اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺎوﻟت ﻣوﺿوع اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻻﺻطﻼﺣﯾﺔ وﺣﺗﻰ‬
‫وﻗﺗﻧﺎ اﻟﺣﺎﺿر ﻟم ﯾﺗم اﻟﺗوﺻل إﻟﻰ ﺗﻌرﯾف دﻗﯾق وﺷﺎﻣل‪ ،‬وﯾﻣﻛن ﺗﻌرﯾﻔﻪ اﺻطﻼﺣﺎ ﺑﺄﻧﻪ "ﻧظﺎم ﺗﻌﺎوﻧﻲ‬
‫ﯾؤدي إﻟﻰ ﺗﻔﺗﯾت أﺟزاء اﻟﻣﺧﺎطر واﻟﻣﺻﺎﺋب وﺗوزﯾﻌﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻣﺟﻣوع اﻟﻣﺳﺗﺄﻣﻧﯾن ﻋن طرﯾق اﻟﺗﻌوﯾض‬
‫اﻟذي ﯾدﻓﻊ ﻟﻠﻣﺻﺎب ﻣن اﻟﻣﺎل اﻟﻣﺟﻣوع ﻣن ﺣﺻﯾﻠﺔ أﻗﺳﺎطﻬم ﺑدﻻ ﻣن أن ﯾﺑﻘﻰ اﻟﺿرر ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗق‬
‫‪6‬‬
‫اﻟﻣﺻﺎب وﺣدﻩ‪.‬‬
‫‪ -3‬اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ‪ :‬وﻟﻘد ﻋرف اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 619‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣدﻧﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ :‬اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫ﻋﻘد ﯾﻠﺗزم اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد اﻟذي اﺷﺗرط اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻟﺻﺎﻟﺣﻪ ﻣﺑﻠﻐﺎ ﻣن اﻟﻣﺎل‪ ،‬ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ وﻗوع اﻟﺣﺎدث‬

‫ﺣرﺑﻲ ﻣﺣﻣد ﻋرﯾﻘﺎت‪ ،‬ﺳﻌﯾد ﺟﻣﻌﺔ ﻋﻘل‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن وا ٕ دارة اﻟﺧطر ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ واﻟﺗطﺑﯾق"‪ ،‬دار واﺋل ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ص ص‬ ‫‪1‬‬

‫‪.35 -34‬‬
‫ﻋﺑد اﻟﻬﺎدي اﻟﺳﯾد ‪،‬ﻣﺣﻣد ﺗﻘﻲ اﻟﺣﻛﯾم ‪"،‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺣﻘﯾﻘﺔ ﻣﺷروﻋﺔ "‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬ﻣﻧﺷورات اﻟﺣﻠﺑﻲ اﻟﺣﻘوﻗﯾﺔ‪،‬‬ ‫‪2‬‬

‫ﺑﯾروت‪ ،2003،‬ص‪. 28‬‬

‫‪ 3‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻓﻬﻣﻲ ﻫﯾﻛل‪" ،‬ﻣوﺳوﻋﺔ اﻟﻣﺻطﻠﺣﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺔ"‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،1980 ،‬ص‪.52‬‬
‫ﺳورة ﻗرﯾش‪ ،‬اﻵﯾﺔ رﻗم ‪.04‬‬ ‫‪4‬‬

‫ﺳورة اﻟﺑﻘرة‪ ،‬اﻵﯾﺔ رﻗم ‪.125‬‬ ‫‪5‬‬

‫‪ 6‬اﻷﻣﯾرة إﺑراﻫﯾم ﻋﺛﻣﺎن‪ ،‬أﺣﻣد ﻋﺑد اﻟﻣﺎﻟك ﻣﺣﻣد‪" ،‬اﻷﻧظﻣﺔ اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ"‪ ،‬دار اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟدﯾدة‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪2004 ،‬‬
‫ص‪.254‬‬

‫‪4‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫أو ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣﺑﯾن ﻓﻲ اﻟﻌﻘد وذﻟك ﻣﻘﺎﺑل ﻗﺳط أو أﯾﺔ دﻓﻌﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ أﺧرى ﯾؤدي ﺑﻬﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‬
‫‪1‬‬
‫ﻟﻠﻣؤﻣن‪.‬‬
‫‪ -4‬اﻟﺗﻌرﯾف اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺑﺄﻧﻪ "أداة ﻟﺗﻘﻠﯾل اﻟﺧطر اﻟذي ﯾواﺟﻬﻪ اﻟﻔرد‬
‫ﻋن ﺗﺟﻣﯾﻊ ﻋدد ﻛﺎف ﻣن اﻟوﺣدات اﻟﻣﺗﻌرﺿﺔ ﻟﻧﻔس ذﻟك اﻟﺧطر )ﻛﺎﻟﺳﯾﺎرة‪ ،‬اﻟﻣﻧزل‪ ،‬اﻟﻣﺳﺗودع‪(...‬‬
‫ﻟﺟﻌل اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﺗﻲ ﯾﺗﻌرض ﻟﻬﺎ ﻛل ﻓرد ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺗوﻗﻊ ﺑﺻﻔﺔ ﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬ﻣن ﺛم ﯾﻣﻛن ﻟﻛل ﺻﺎﺣب وﺣدة‬
‫‪2‬‬
‫اﻻﺷﺗراك ﺑﻧﺻﯾب ﻣﻧﺳوب إﻟﻰ ذﻟك اﻟﺧطر"‪.‬‬
‫‪ -5‬اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﻔﻧﻲ‪ :‬ﯾﻌرف اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻧد ﺑﻌض اﻟﻔﻘﻬﺎء اﻟﻌرب‪ ،‬ﺑﺄﻧﻪ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﻓﻧﯾﺔ ﻟﻬﺎ ﻫﯾﺋﺎت ﻣﻧظﻣﺔ ﻣﻬﺎﻣﻬﺎ‬
‫ﺟﻣﻊ أﻛﺑر ﻋدد ﻣﻣﻛن ﻣن اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺗﺷﺎﺑﻬﺔ‪ ،‬وﯾﺗﺣﻣل اﻟﻣؤﻣن ﻋن طرﯾق اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ أﻋﺑﺎء ﻫذﻩ‬
‫اﻟﻣﺧﺎطر وﻓﻘﺎ ﻟﻠﻘواﻧﯾن اﻹﺣﺻﺎء‪ ،‬وﺑذﻟك ﯾﺗﺣﺻل اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪ ،‬أو ﻣن ﯾﻌﯾﻧﻪ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر ﻋﻠﻰ‬
‫‪3‬‬
‫ﺗﻌوﯾض ﻣﺎل‪.‬‬
‫‪ -6‬اﻟﺗﻌرﯾف اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ :‬ﻋرﻓﻪ اﻟدﻛﺗور ﻋﯾﺳﻰ ﻋﺑدﻩ ﻓﻲ ﻛﺗﺎﺑﻪ اﻟﻌﻘود اﻟﺷرﻋﯾﺔ ﺑﺄﻧﻪ "ﻋﻘد ﯾﻠﺗزم اﻟﻣؤﻣن‬
‫ﺑﻣﻘﺗﺿﺎﻩ أن ﯾؤدي إﻟﻰ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أو إﻟﻰ اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد اﻟذي اﺷﺗرط اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻟﺻﺎﻟﺣﻪ ﻣﺑﻠﻐﺎ ﻣن اﻟﻣﺎل‬
‫أو إﯾراد أو ﻣرﺗﺑﺎ أو ﻋوض ﻣﺎﻟﻲ آﺧر ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ وﻗوع اﻟﺣﺎدث اﻟذي ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣﺑﯾن ﺑﺎﻟﻌﻘد ﻓﻲ‬
‫ﻧظﯾر ﻗﺳط أو أي دﻓﻌﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﯾؤدﯾﻬﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ وﯾﺗﺣﻣل اﻟﻣؤﻣن ﺑﻣﻘﺗﺿﺎﻩ ﺗﺑﻌﻪ ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻣﺧﺎطر‬
‫‪4‬‬
‫ﺑﺈﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﺑﯾﻧﻬﻣﺎ وﻓﻘﺎ ﻟﻘواﻧﯾن اﻹﺣﺻﺎء"‪.‬‬
‫‪ -7‬ﺗﻌرﯾف ﻛﺗﺎب اﻟﺧطر و اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ :‬اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺳﯾﻠﺔ ﻟﺗﻌوﯾض اﻟﻔرد ﻋن اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺣل ﺑﻪ ﻧﺗﯾﺟﺔ‬
‫‪5‬‬
‫ﻟوﻗوع ﺧطر ﻣﻌﯾن‪ ،‬و ذﻟك ﺑﻣﻘﺗﺿﻰ اﺗﻔﺎق ﻣﺳﺑق‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪:‬أﺳس اﻟﺗﺄﻣﯾن وﻋﻧﺎﺻرﻩ‬
‫ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻫو ﻋﻘد ﯾﻧﺷﺎ ﺑﯾن طرﻓﯾن ﺗﻧﺷﺎ ﺑﯾﻧﻬﻣﺎ اﻟﺗزاﻣﺎت وﻟﻛن ﺣﺗﻰ ﯾﻛون ﻫذا اﻟﻌﻘد ﺻﺣﯾﺣﺎ وﻣﺷروﻋﺎ‬
‫ﯾﺟب أن ﯾﻘوم ﻋﻠﻰ أﺳس ﻻﻧﻌﻘﺎدﻩ و ﻣن ﺧﻼل ﻫذا اﻟﻣطﻠب ﺳﻧﺣﺎول أن ﻧﺑﯾن ﻣﺎ ﻫﻣﺎ طرﻓﺎ اﻟﻌﻘد وﻣﺎ ﻫﻲ اﻷﺳس‬
‫اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ اﻟﻌﻘد‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬أﺳس اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫اﻷﻣﺎﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺣﻛوﻣﺔ‪" ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣدﻧﻲ"‪ ،‬اﻟﺑﺎب اﻟﻌﺎﺷر‪ ،‬ﻋﻘود اﻟﻐرر‪ ،‬اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬اﻟﻘﺳم اﻷول‪ :‬أﺣﻛﺎم‬
‫ﻋﺎﻣﺔ‪.109 ،2007 ،‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺻﻼح ﻋز اﻟدﯾن‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ :‬ﻣﺑﺎدﺋﻪ وأﻧواﻋﻪ"‪ ،‬دار أﺳﺎﻣﺔ ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ،2007 ،‬ص ‪.14‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻧﻌﻣﺎت ﻣﺣﻣد ﻣﺧﺗﺎر‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﺟﺎري واﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺳﻼﻣﻲ"‪ ،‬اﻟﻣﻛﺗب اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ اﻟﺣدﯾث‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2005 ،‬ص‪.19‬‬
‫‪4‬‬
‫اﺣﻣد ﺳﺎﻟم ﻣﻠﺣم‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻌﺎوﻧﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ وﺗطﺑﯾﻘﺎﺗﻪ ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺳﻼﻣﯾﺔ"‪ ،‬دار اﻟﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻷردن‪،2000 ،‬‬
‫ص‪.10‬‬
‫‪5‬‬
‫ﺳﻼﻣﺔ ﻋﺑد اﷲ‪" ،‬اﻟﺧطر واﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬اﻷﺻول اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ واﻟﻌﻣﻠﯾﺔ"‪ ،‬ط‪ ،2‬ﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻫرة‪ ،1980 ،‬ص‪.93‬‬

‫‪5‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪ -1‬اﻷﺳﺎس اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ :‬ﯾرى ﻣؤﯾدو ﻫذا اﻷﺳﺎس‪ ،‬أن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﯾﻘوم ﻋﻠﻰ أﺳﺎس اﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬ﻏﯾر أﻧﻬم‬
‫‪1‬‬
‫اﺧﺗﻠﻔو ا‪ ،‬ﺣول ﻣﻌﯾﺎر ﻫذا اﻷﺳﺎس‪ ،‬ﻓﻔرﯾق ﻣﻧﻬم أﺧذ ﺑﻔﻛرة اﻟﺣﺎﺟﺔ‪ ،‬وﻓرﯾق آﺧر أﺧذ ﺑﻔﻛرة اﻟﺿﻣﺎن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن واﻟﺣﺎﺟﺔ‪ :‬ﯾرى اﻟﻔﻘﻬﺎء اﻟﻘﺎﺋﻣون ﺑﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن واﻟﺣﺎﺟﺔ‪ ،‬أن أﺳﺎس اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻫو اﻟﺣﺎﺟﺔ‬
‫إﻟﻰ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ واﻷﻣﺎن وذﻟك‪ ،‬أن أي ﺧطر ﻣﺣﺗﻣل اﻟوﻗوع ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل‪ ،‬ﯾﺛﯾر ﻟدى اﻹﻧﺳﺎن ﺣﺎﺟﺔ إﻟﻰ‬
‫اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ واﻷﻣﺎن ﻓﻲ ﻣواﺟﻬﺔ ﻫذا اﻟﺧطر ﻟﻠﺗﻐطﯾﺔ‪.‬‬
‫واﻟﻧﻘد اﻟﻣو ﺟﻪ ﻟﻬذﻩ اﻟﻧظرﯾﺔ ﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬أﻧﻬﺎ ﻏﯾر ﻣﺎﻧﻌﺔ‪ ،‬ﻻ ﺗﻣﻧﻊ دﺧول أﻧظﻣﺔ أﺧرى ﻏﯾر اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬ﻓﻲ ﻧطﺎﻗﻬﺎ ﻣﺛل اﻻدﺧﺎر واﻻﺋﺗﻣﺎن اﻟﻠذان ﯾﺷﺑﻌﺎن‬
‫ﺣﺎﺟﺔ اﻷﻓراد إﻟﻰ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ واﻷﻣﺎن‪ ،‬ﻋﻠﻰ اﻟرﻏم ﻣن أﻧﻬﺎ ﻻ ﺗدﺧل ﺗﺣت أي ﻧوع ﻣن أﻧواع اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬أﻧﻬﺎ ﻏﯾر ﺟﺎﻣﻌﺔ‪ ،‬ﺑﻣﻌﻧﻰ أﻧﻬﺎ ﻻ ﺗﺣﯾط ﺑﻛل أﻧواع اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣﺛل ‪:‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة اﻟﺗﻲ ﺗﻧﻌدم ﻓﯾﻬﺎ اﻟﺣﺎﺟﺔ‬
‫‪2‬‬
‫إﻟﻰ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻷﻣﺎن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن واﻟﺿﻣﺎن‪ :‬ﯾرى ﻣؤﯾدو ﻫذﻩ اﻟﻧظرﯾﺔ أن اﻟﺧطر ﻻ ﯾﺛﯾر ﻟدى اﻹﻧﺳﺎن ﺣﺎﺟﺔ إﻟﻰ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ‬
‫واﻷﻣﺎن‪ ،‬ﺑل أن اﻟﺧطر ﯾﺳﺑب ﻟﻺﻧﺳﺎن ﺣﺎﺟﺔ ﻋدم اﻟﺿﻣﺎن اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬وﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﺗﻬدﯾد ﻣرﻛزﻩ اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫واﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬وﯾرون أن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻫو اﻟذي ﯾﺣﻘق ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻟﻣﺎدﯾﺔ اﻟﺿﻣﺎن ﻟﻬذا اﻟﻣرﻛز اﻻﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻣﻬدد‬
‫‪3‬‬
‫وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻧﺣو ﻓﺈن أﺳﺎس اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻫو اﻟﺿﻣﺎن‪ ،‬وﻟﯾس اﻟﺣﺎﺟﺔ‪.‬‬
‫واﻟﻧﻘد اﻟﻣوﺟﻪ ﻟﻬذﻩ اﻟﻧظرﯾﺔ ﯾﺗﻣﺛل ﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬أﻧﻬﺎ ﻓﻲ اﻟواﻗﻊ ﻻ ﺗﺗﻌرض ﻟﺑﯾﺎن اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬ﺑل ﻟﺑﯾﺎن اﻟﻧﺗﺎﺋﺞ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺗرﺗب ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ‬
‫اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬إن اﻟﺿﻣﺎن ﻻ ﯾﻘﺗﺻر ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬ﺣﯾث ﺗوﺟد أﻧظﻣﺔ أﺧرى ﺗﺣﻘق ﻟﻸﻓراد اﻟﺿﻣﺎن دون أن ﯾﻘﺻد ﻏﻠﯾﻬﺎ‬
‫وﺻف اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬ﻣﺛل ﺟﻣﻌﯾﺎت اﻻﺋﺗﻣﺎن اﻟﺗﺑﺎدﻟﻲ‪ ،‬وﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺿﻣﺎن اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‪.‬‬
‫‪ -2‬اﻷﺳﺎس اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪ :‬ﯾرى أﻧﺻﺎر ﻫذا اﻟﻣذﻫب أي أﺳﺎس اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻣﺣض ﻟﻛن اﺧﺗﻠﻔوا‬
‫ﻓﻲ ﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗﺣدﯾد ﻣﻌﯾﺎر أو اﻟﻌﻧﺻر اﻟذي ﯾﻌﺗﻣد‪ ،‬ﻋﻠﯾﻪ ﻓﺎﻟﺑﻌض ﯾرى أن اﻟﺧطر ﻫو اﻟﻣﻌﯾﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ‬
‫اﻟﻣﺣدد ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن اﻟذي ﯾﻧﺗﺞ ﻋﻧﻪ اﻟﺿرر اﻟذي ﯾﺳﺑﺑﻪ اﻟﺷرر‪ ،‬ﺑﯾﻧﻣﺎ ﯾرى طرف آﺧر ﺑﺎن اﻟﺗﻌو ﯾض أي‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟذي ﯾدﻓﻌﻪ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ وﻫو اﻟﻣﻌﯾﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺿرر‪ :‬ﯾرﻩ ﻫذا اﻻﺗﺟﺎﻩ أن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻻﺑد أن ﯾﺳﺗﻬدف إﺻﻼح ﺿرر ﻣﺣﺗﻣل‪ ،‬إذ أن‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو ﻧظﺎم اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﻣن أﺧطﺎر ﻣﺣﺗﻣﻠﺔ اﻟوﻗوع ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل‪ ،‬و ﻫو ﻻ ﯾﺣﻘق ﻫﺎﺗﻪ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ إﻻ إذا‬

‫‪1‬‬
‫ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻓﻬﻣﻲ ﻫﯾﻛل‪" ،‬ﻣﻘدﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،1980 ،‬ص‪.29‬‬
‫‪ 2‬إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري" ‪،‬اﻟﺟزء اﻷول ‪،‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،1980 ،‬ص‪.16‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪. 17‬‬
‫‪4‬‬
‫ﺣﺳﻧﯾن ﻣﻌوض‪" ،‬ﺗﻧﻣﯾﺔ ﻣﻬﺎرات اﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟﻛوﯾت‪ ،1996 ،‬ص ص ‪.31-30‬‬

‫‪6‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ﻛﺎن اﻟﻬدف ﻣﻧﻪ إﺻﻼح اﻟﺿرر اﻟذي ﯾﺳﺑﺑﻪ اﻟﺧطر و ﯾﺻﯾب ذﻣﺔ اﻹﻧﺳﺎن اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪ ،‬و ﻋﻠﻰ ذﻟك ﻓﺎن‬
‫اﻟﺿرر ﻫو أﺳﺎس اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬و ﻧﻼﺣظ إن ﻫذا اﻟﻣﻌﯾﺎر ﻻ ﯾﺻﻠﺢ أﺳﺎﺳﺎ إﻟﻰ ﻛﺎﻓﺔ أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟرﻏم‬
‫ﻣن أن أﻧﺻﺎر ﻫذﻩ اﻟﻧظرﯾﺔ ﯾؤﻛدون ﻋﻠﻰ وﺟود ﻋﻧﺻر اﻟﺿرر ﻣﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺗﻌوﯾض‪ :‬ﯾرى أﻧﺻﺎر اﻟﻧظرﯾﺔ إن أﺳﺎس اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﯾس اﻟﺿرر ﻓﻲ ﺣد ذاﺗﻪ‪ ،‬وا ٕ ﻧﻣﺎ‬
‫اﻟﻬدف ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو اﻟﺗﻌوﯾض‪ ،‬أي ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟذي ﯾدﻓﻌﻪ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻋﻧد وﻗوع اﻟﺧطر‬
‫ﻷن ﻫذا اﻟﺗﻌوﯾض ﯾوﺟد ﻓﻲ ﻛﺎﻓﺔ أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻛس اﻟﺧطر اﻟذي ﯾﻧﻌدم ﻓﻲ ﺑﻌض أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫و ﯾؤﺧذ ﻫذﻩ اﻟﻧظرﯾﺔ ﺑﺄﻧﻬﺎ ﻻ ﺗﺗﻔق ﻣﻊ اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن وﻫﻲ ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻹﻧﺳﺎن ﻣن اﻟﺧطر‬
‫و اﻷﺳس اﻟﻔﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﻋﻠﯾﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -3‬اﻷﺳﺎس اﻟﻔﻧﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪ :‬وﻣﺿﻣوﻧﻪ ﻫو اﺟﺗﻣﺎع ﻋدد ﻛﺑﯾر ﻣن طﺎﻟﺑﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن )اﻟﻣﺳﺗﺄﻣﻧﯾن( ﺣﯾث‬
‫ﯾﺷﺗرﻛون ﻓﻲ ﻛوﻧﻬم ﯾﺗﻌرﺿون ﻟﻧﻔس اﻟﺧطر وﻟﻣﺧﺎطر ﻣﺗﺷﺎﺑﻬﺔ أو ﻣﺗﺟﺎﻧﺳﺔ‪ ،‬ﺣﯾث أﻧﻪ إذا ﺗﺣﻘق‬
‫اﻟﺧطر ﻣوﺿوع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻷﺣدﻫم أو ﻟﺑﻌﺿﻬم ﯾﺗوﺟب ﻋﻠﻰ اﻟﺷرﻛﺔ ﻣﺣل اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻌوﯾض ﻟﻣن ﻟﺣق ﺑﻪ‬
‫اﻟﺿرر وﻫذا ﺑطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﺎل و ﺗﺗﻣﺛل اﻷﺳس اﻟﻔﻧﯾﺔ ﻓﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗﻌــﺎون ﺑــﯾن اﻟﻣــؤﻣﻧﯾن‪ :‬ﯾﻘــوم اﻟﻣــؤﻣن ﺑﺗﺟﻣﯾــﻊ اﻷﻗﺳــﺎط واﺳــﺗﺧداﻣﻬﺎ ﻓــﻲ ﺗﻌــوﯾض أﺿـرار اﻟﺧطــر اﻟــذي‬
‫ﯾﺗﻌرض ﻟﻪ اﻟﺑﻌض ﻣﻧﻬم‪ ،‬أي اﻟﺗﻌﺎون ﺑﯾن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻋﻠﻰ ﺗوزﯾﻊ آﺛﺎر اﻟﻛوارث ﻋﻠﯾﻬم ﺟﻣﯾﻌﺎ‪ ،‬وﯾﺗطﻠب‬
‫ذﻟك ﺑﺎﻟﺿرورة ﺗﺟﻣﯾﻊ رأس ﻣﺎل ﻛﺑﯾر ﻣن ﺧﻼل اﺷﺗراك ﻋدد ﻛﺑﯾر ﻣن اﻟﻣﺳﺗﺄﻣﻧﯾن‪ ،1‬وﻣن ﻣزاﯾـﺎ اﻟﺗﻌـﺎون‬
‫‪2‬‬
‫ﺑﯾن اﻟﻣؤﻣﻧﯾن ﻧﺟد‪:‬‬
‫أ‪ -‬ﺗﺟزﺋﺔ اﻟﻣﺧﺎطر‪ :‬ﺑﻣﻌﻧﻰ أﻧﻪ ﻻ ﯾﺗﺣﻣل ﺷﺧص ﺑﻣﻔردﻩ ﺗﺑﻌﺎت ﻣﺎ ﺣل ﺑﻪ ﻣن ﻛوارث‪ ،‬وﻫذﻩ اﻟﻣﯾزة ﺗﺗﺣﻘق‬
‫أﻛﺛر ﻛﻠﻣﺎ زاد ﻋدد اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم؛‬
‫ب‪ -‬ﺗﺣﻘﯾق اﻷﻣﺎن ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﻣؤﻣن‪ :‬ﻷﻧﻪ إذا ﺟﻣﻊ أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻓﺈﻧﻪ ﯾﺳﺗطﯾﻊ أن ﯾﻘوم‬
‫ﺑﺎﻟﺗزاﻣﺎﺗﻪ اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺗﻐطﯾﺔ اﻟﻛوارث؛‬
‫ج‪ -‬ﯾؤدي اﻟﺗﻌﺎون ﻛذﻟك إﻟﻰ ﺗﺣﻘﯾق اﻷﻣﺎن ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ‪ ،‬وذﻟك ﺑﺿﻣﺎن ﺣﺻوﻟﻪ ﻋﻠﻰ اﻟﺗﻌوﯾض إذا ﻣﺎ‬
‫أﺻﺎﺑﻪ اﻟﺧطر‪.‬‬
‫اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﺑﯾن اﻟﻣﺧﺎطر‪ :‬ﯾﺗﻌﻬد اﻟﻣؤﻣن إﻟﻰ اﺟﺗذاب أﻛﺑر ﻋدد ﻣﻣﻛن ﻣن اﻟﻌﻣﻼء‪ ،‬ﺛم ﯾﺣﺻل ﻣﻧﻬم‬ ‫‪-‬‬
‫أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾن وﯾﻧﺗﻬﻲ ﺑذﻟك دور اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻓﻲ ﺗﺣﻘﯾق اﻟﺗﻌﺎون ﻟﯾﺑدأ ﺑﻌد ذﻟك دور اﻟﻣؤﻣن ﻓﻲ وﺿﻊ‬
‫ﻫذا اﻟﺗﻌﺎون ﻣوﺿﻊ اﻟﺗطﺑﯾق اﻟﻌﻣﻠﻲ واﻟﺗﻧﻔﯾذ اﻟﻔﻌﻠﻲ‪ ،‬وذﻟك ﻋن طرﯾق ﻣﺎ ﯾﺳﻣﻰ ﺑﺎﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﺑﯾن‬
‫اﻟﻣﺧﺎطر‪ ،‬أي ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﺧطﺎر اﻟﻣﺗﺷﺎﺑﻬﺔ ﺗﻣﻬﯾدا ﻟﺗوزﯾﻊ آﺛﺎرﻫﺎ اﻟﺳﯾﺋﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾب ﺑﻌض اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم‬

‫‪ 1‬ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن ﻣﻧﺻور‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2003 ،‬ص ‪.25‬‬
‫‪2‬‬
‫أﺣﻣد ﻣﺣﻣد ﻟطﻔﻲ أﺣﻣد‪" ،‬ﻧظرﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬دار اﻟﻔﻛر اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2007 ،‬ص‪.46‬‬

‫‪7‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ﻋﻠﻰ ﻣﺟﻣوﻋﻬم اﻟﻛﻠﻲ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم‪ ،‬ﻓﺈﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﯾﻔﺗرض وﺿﻊ أﺻﻧﺎف ﻟﻸﺧطﺎر وا ٕ ﺟراء ﺗﻘﺳﯾم‬
‫‪1‬‬
‫داﺧل ﻛل ﻓرع وﺻﻧف‪ ،‬وﺗﻘﺳﯾم ﻛل ﻓرع إﻟﻰ ﻓروع ﻣﻣﺎ ﯾﺳﻬل إﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫وﻻ ﺑد ﻹﺗﻣﺎم اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﻣن ﻋﻧﺻرﯾن أﺳﺎﺳﯾﯾن‪:‬‬
‫أ‪ -‬ﺗﺟﺎﻧس اﻟﻣﺧﺎطر‪:‬‬
‫وﯾﻌﻧﻲ ذﻟك ﺗﺷﺎﺑﻪ اﻟﻣﺧﺎطر ﻓﻲ طﺑﯾﻌﺗﻬﺎ ﻣﺛل ﻣﺧﺎطر اﻟﺣرﯾق‪ ،‬أو ﻣﺧﺎطر اﻟﺳـرﻗﺔ‪ ،‬أو ﻣﺧـﺎطر اﻟﺣﯾـﺎة‪ ،‬أو‬
‫ﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ‪ ،‬وﻛل ﻧوع ﻣـن ﻫـذﻩ اﻟﻣﺧـﺎطر ﯾﺧﺗﻠـف ﻓـﻲ طﺑﯾﻌﺗـﻪ ﻋـن اﻵﺧـر‪ ،‬وﻋﻠﯾـﻪ ﻻ ﯾﺟـوز إﺟـراء ﻣﻘﺎﺻـﺔ‬
‫ﺑﯾﻧﻬﺎ‪ ،‬وﯾﺗﻌﯾن ﻛذﻟك أن ﺗﺗﺷﺎﺑﻪ اﻟﻣﺧﺎطر ﻓﻲ ﻗﯾﻣﺗﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻧﺣو ﻻ ﯾﺟوز إﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ إﻻ ﺑﯾن اﻷﺷﯾﺎء اﻟﻣﺗﻘﺎرﺑـﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻟﻘﯾﻣﺔ‪.‬‬
‫ب‪ -‬ﻛﺛرة اﻟﻣﺧﺎطر‪:‬‬
‫ﺑﻣﻌﻧﻰ أن ﺗﻛون اﻟﻣﺧﺎطر ﻣن اﻟﻛﺛرة ﻟدرﺟﺔ أن ﯾﺗﺣﻘـق ﻣﻌﻬـﺎ ﻣﺑـدأ اﻟﺗﻌـﺎون‪ ،‬ﺣﯾـث ﯾﻣﻛـن ﻟﻠﻣـؤﻣن أن ﯾـوازن‬
‫ﺑـﯾن اﻷﻗﺳـﺎط اﻟﻣدﻓوﻋــﺔ وﺑـﯾن اﻟﻣﺑــﺎﻟﻎ اﻟواﺟـب دﻓﻌﻬــﺎ ﻟـﺑﻌض اﻟﻣـؤﻣن ﻟﻬــم ﻋﻧـد ﺗﺣﻘــق اﻟﺧطـر‪ ،‬وﻫﻛــذا ﻓـﺈن ﻋﻧﺻــر‬
‫اﻟﻣﻘﺎﺻــﺔ ﺗﺟﻧــب اﻟﻣﺧــﺎطر ﻣــن ﺣﯾــث طﺑﯾﻌﺗﻬــﺎ أو ﻣــن ﺣﯾــث ﻣوﺿــوﻋﻬﺎ أو ﻣــن ﺣﯾــث ﻗﯾﻣﺗﻬــﺎ‪ ،‬وﻛــذﻟك ﺗﻛــﺎﺛر ﻫــذﻩ‬
‫اﻟﻣﺧــﺎطر ﯾﻣﻛــن ﻣــن اﺳــﺗﻧﺗﺎج ﻣﻌﻠوﻣــﺎت دﻗﯾﻘــﺔ ﻋــن ﻋــدد اﻟﺣـوادث وﻗﯾﻣــﺔ اﻷﺿـرار اﻟﺗــﻲ ﺗﺳــﺑﺑﻬﺎ‪ ،‬وﺑﺎﻟﺗــﺎﻟﻲ ﺗﺣدﯾــد‬
‫ﺳﻌر ﻣﻧﺎﺳب ﻟﻠﻘﺳط اﻟذي ﯾواﺟﻪ ﻫذﻩ اﻟﻣﺧﺎطر وﯾوزع آﺛﺎرﻫﺎ ﺑﺎﻟﺗﺳﺎوي ﺑﯾن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم‪.‬‬
‫‪ -‬ﻗواﻧﯾن اﻹﺣﺻﺎء‪:‬‬
‫إن اﻟﻣــؤﻣن ﻛﺷــرﻛﺔ ﺗﺟﺎرﯾــﺔ ﺗﻘــوم ﺑﺗــوﻓﯾر اﻷﻣــن واﻷﻣــﺎن ﻟﻠﻣــؤﻣن ﻟﻬــم‪ ،‬ﻟــذﻟك ﻓﻬــﻲ ﺗﺑﯾــﻊ ﺳــﻠﻌﺔ "اﻷﻣــﺎن" اﻟﺗــﻲ‬
‫ﺗﺣـدد ﻣــن ﺧــﻼل أﻗﺳــﺎط اﻟﺗـﺄﻣﯾن اﻟﺗــﻲ ﺗﻌﺗﻣــد ﻋﻠــﻰ ﻣﻌرﻓـﺔ ﻋــدد وﺟﺳــﺎﻣﺔ اﻟﻣﺧــﺎطر اﻟﺗـﻲ ﯾﻛــون اﻟﻣــؤﻣن ﻗــﺎدرا ﻋﻠــﻰ‬
‫ﺗﻐطﯾﺗﻬﺎ‪ ،‬ﻟذﻟك ﻋﻠﯾﻪ‪ -‬ﻋن طرﯾق ﻗواﻧﯾن اﻹﺣﺻﺎء وﺑﺷﻛل ﺗﻘرﯾﺑـﻲ‪ -‬أن ﯾﺗوﻗـﻊ أو ﯾﻘـدر اﺣﺗﻣـﺎﻻت ﻋـدد اﻷﺧطـﺎر‬
‫اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﺗﻘﻊ ﻓﻲ ﻣﻛﺎن ﻣﻌﯾن‪ ،‬وﺧﻼل ﻓﺗرة زﻣﻧﯾـﺔ ﻣﻌﯾﻧـﺔ‪ ،‬وﻛـم ﻣﻧﻬـﺎ ﯾﺳـﺗطﯾﻊ ﺗﻐطﯾﺗـﻪ‪ ،‬وﻓـﻲ ﺳـﺑﯾل ذﻟـك ﻧﺟـد‬
‫أن ﻗ ـواﻧﯾن اﻹﺣﺻ ــﺎء اﻟﺗــﻲ ﯾﻌﺗﻣ ــد ﻋﻠﯾﻬ ــﺎ اﻟﻣــؤﻣن ﺗﻘ ــوم ﻋﻠ ــﻰ ﺣﺳــﺎب اﻻﺣﺗﻣ ــﺎﻻت وﻋﻠ ــﻰ ﻗــﺎﻧون اﻷﻋ ــداد اﻟﻛﺑﯾـ ـرة‬
‫‪3‬‬
‫)اﻟﻛﺛرة(‪.‬‬

‫‪ 1‬ﻣﺣﻣد دﺑوزﯾن‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺟﻣﺎﻋﻲ‪ :‬دراﺳﺔ وﺗﺣﻠﯾل ﻟﻧظﺎم اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺟﻣﺎﻋﻲ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﺗﺣﻠﯾل‬
‫اﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ ،2005 ،‬ص‪.26‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺣﻣود اﻟﻛﯾﻼﻧﻲ‪" ،‬اﻟﻣوﺳوﻋﺔ اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ واﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪ :‬ﻋﻘود اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ"‪ ،‬دار اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ، 2008،‬ص‬
‫ص‪.68- 66‬‬
‫‪ 3‬ﻏﺎزي ﺧﺎﻟد أﺑو ﻋراﺑﻲء‪" ،‬أﺣﻛﺎم اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬دار واﺋل ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬اﻷردن‪ ،2011 ،‬ص ص ‪.107-107‬‬

‫‪8‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺷﺗرك ‪:‬‬

‫ﯾﺷــﺗرك أﻛﺛــر ﻣــن ﻣــؤﻣن ﻓــﻲ ﺗــﺄﻣﯾن اﻟﺧطــر‪ ،‬ﺣﯾــث ﯾﺗﻘﺎﺳــم اﻟﻣؤﻣﻧــون ﻣﺧــﺎطر اﻟﺗــﺄﻣﯾن وﯾﺧــﺗص ﻛــل ﻣــﻧﻬم‬
‫ﺑﺟــزء طﺑﻘــﺎ ﻟﻠﻌﻘــد اﻟــذي ﯾﺑرﻣــﻪ ﻣــﻊ اﻟﻣﺳــﺗﺄﻣن‪ ،‬وﯾــﺗم ذﻟــك ﻋــﺎدة ﺑﺎﻟﻧﺳــﺑﺔ ﻟﻸﺷــﯾﺎء ﻛﺑﯾ ـرة اﻟﻘﯾﻣــﺔ ﻛﺎﻟﺳــﻔن واﻟطــﺎﺋرات‬
‫واﻟﻣﻌﺎرض‪ ،‬وﻏﺎﻟﺑﺎ ﻣﺎ ﺗﺗم اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﻣن ﺧﻼل وﺳﯾط ﯾﺗوﻟﻰ اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ ﻋن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﺑﺗوزﯾﻊ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﻣؤﻣﻧﯾن‬
‫‪ 1‬وﺗﺣدﯾ ــد ﻧﺻ ــﯾب ﻛ ــل ﻣ ــﻧﻬم ﻓ ــﻲ اﻟﻘﺳ ــط واﻟﺟ ــزء ﻣ ــن اﻟﻣﺧ ــﺎطر اﻟواﺟ ــب ﺗﻐطﯾﺗﻬ ــﺎ‪ ،‬وﯾﻘ ــوم اﻟوﺳ ــﯾط ﻛ ــذﻟك‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﺗﻘﺎﺿﻲ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻣن اﻟﻣؤﻣﻧﯾن ﻋﻧد ﺣﻠول اﻟﺧطر وﺗﺳﻠﯾﻣﻬﺎ ﻟﻠﻣﺳﺗﺄﻣن‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪:‬ﻋﻧﺎﺻر اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﻋﻧد اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﺗوﺟد ﻋدة ﻋﻧﺎﺻر أﺳﺎﺳﯾﺔ ﯾﻌﺗﻣد ﻋﻠﯾﻬﺎ اﻟﻛﯾﺎن اﻟﺗﻌﺎﻗدي‪ ،‬إذا ﻣﺎ ﺗواﻓرت واﺟﺗﻣﻌت‬
‫ﻣﻌﺎ ﻻ ﺗﻛون أﻣﺎم ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺎﻣﯾن وﺗﺗﻣﺛل ﻫذﻩ اﻷرﻛﺎن ﻓﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬طرﻓﺎ اﻟﺗﻌﺎﻗد‪:‬‬
‫ﻫﻣﺎ اﻟﻣؤﻣن واﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ وأﺣﯾﺎﻧﺎ ﯾﻛون طرف ﺛﺎﻟث ﯾﺳﻣﻰ ﺑﺎﻟﻣﺳﺗﻔﯾد وﻫو اﻟﺷﺧص اﻟذي ﯾﺳﺗﺣق ﻣﺑﻠﻎ‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻧد ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‪.‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد‪:‬‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻫو اﻟﺷﺧص اﻟذي ﯾﻌطﻲ ﺗﻛﻠﻔﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬ﺣﯾث ﯾﻠﺗزم ﺑدﻓﻊ اﻷﻗﺳﺎط‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﻣن ﺣﻘﻪ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ‬
‫ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن إذا ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﯾﺑدو أن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻫو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد إﻻ أن ﻫذﻩ ﻟﯾﺳت اﻟﻘﺎﻋدة اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬ﻓﻔﻲ‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة ﻗد ﻻ ﯾﻛون اﻷﻣر ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻧﺣو ﻓﺎﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻫو ﻣن ﯾﺑرم ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد ﻓﻘد‬
‫‪2‬‬
‫ﯾﻛون اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أو أﻛﺛر ﻣن أﻓراد أﺳرﺗﻪ أو اﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ﻟدﯾﻪ‪.‬‬
‫ب‪ -‬اﻟﻣؤﻣن‪:‬‬
‫ﻫو اﻟطرف اﻟذي ﯾﺄﺧذ اﻟﺗﻌوﯾض ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻘﻪ ﻋﻧد وﻗوع اﻟﺣدث أي ﺗﻌرض اﻟطرف اﻵﺧر ﻟﻠﺣﺎدث‬
‫واﻟﻣؤﻣن اﻟذي ﯾزاول اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺧﺗﻠف ﺗﺑﻌﺎ ﻻﺧﺗﻼف اﻟدول وأﻧظﻣﺔ‪ ،‬ﻓﻔﻲ اﻟدول اﻻﺷﺗراﻛﯾﺔ ﻓﺎن اﻟدوﻟﺔ ﻫﻲ اﻟﺗﻲ‬
‫ﺗﺑﺎﺷر أﻋﻣﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﻧﻔﺳﻬﺎ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟدول اﻟرأﺳﻣﺎﻟﯾﺔ ﻓﻬﻲ ﺗﻘوم ﺑﺗوزﯾﻊ ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﻬﯾﺋﺎت‬
‫واﻟﺷرﻛﺎت واﻟوﻛﺎﻻت‪ ،‬وﻏﺎﻟﺑﺎ ﺗﺟري ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋن طرﯾق وﺳطﺎء "ﺳﻣﺎﺳرة "وذﻟك ﻣﻘﺎﺑل ﻋﻣوﻟﺔ ﯾﺣﺻﻠون‬
‫‪3‬‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ‪ ،‬وﻗد ﯾﺣدث أن ﯾﺗﻔﺎوض اﻟﻣﺗﻌﺎﻗد ﻓﻲ إﺑرام ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻊ اﻟﻣؤﻣن اﻟذي ﯾﺧﺗﺎرﻩ ﻣﺑﺎﺷرة‪.‬‬

‫ص‪.48‬‬ ‫ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن ﻣﻧﺻور‪" ،‬أﺣﻛﺎم اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ اﻟﺟدﯾدة‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪،1999 ،‬‬ ‫‪1‬‬

‫ﻋﺑد اﻟﺣﻣﯾد ﻋﺑد اﻟﻔﺗﺎح اﻟﻣﻐرﺑﻲ‪" ،‬إدارة اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ‪-‬ﺑﻧوك‪-‬ﻣﻧﺷﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬ﺑورﺻﺎت اﻟﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟﻌﺻرﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺻر‪،‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪ ،2009‬ص ‪.243‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺷوﻛت ﻣﺣﻣد ﻋﻠﯾﺎن ‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺷرﯾﻌﺔ واﻟﻘﺎﻧون"‪ ،‬دار اﻷﺷواق ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،1996 ،‬ص‪. 19‬‬

‫‪9‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ج‪ -‬اﻟﻘﺳط‪:‬‬
‫ﻫو اﻟﻣﻘﺎﺑل اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟذي ﯾﻠﺗزم اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﺑدﻓﻌﻪ ﻟﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧطر اﻟذي ﯾﺄﺧذﻩ اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻘﻪ واﻟﻘﺳط‬
‫ﻣرﺗﺑطﺎ ﺑﺎﻟﺧطر ﻓﻬو ﺛﻣن ﻟﻪ‪ ،‬ذﻟك أن اﻟﻣؤﻣن ﯾﺗﻣﺳك ﺑﻘﯾﻣﺔ اﻟﻘﺳط ﻛﻲ ﯾﺗﻣﻛن ﻣن ﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧطر اﻟذي ﯾﺗﻌرض‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪ ،‬ﻟذﻟك ﯾﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ ﻣﺑدأ ﯾﺗﻧﺎﺳب اﻟﻘﺳم ﻣﻊ اﻟﺧطر وﻓﻘﺎ ﻟﻘواﻧﯾن اﻹﺣﺻﺎء‪.‬‬
‫د– اﻟﺧطر‪:‬‬
‫ﺑوﺟﻪ ﻋﺎم ﻫو اﻟﻣﺑرر واﻟﺳﺑب اﻟﻣﺑﺎﺷر اﻟذي ﻣن اﺟﻠﻪ ﻗﺎم اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ذا ﻛﺎن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﺧطر ﻫو أﻣر‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺗروك ﻟﺣرﯾﺔ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪.‬‬
‫و – ﻣدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬
‫ﻋﺎدة ﻣﺎ ﺗﻔﺻﺢ وﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋن اﻟﻔﺗرة ﻟﺑد ﺳرﯾﺎﻧﻬﺎ و اﻧﺗﻬﺎﺋﻬﺎ و اﻟﺗﻲ ﻣن ﺧﻼﻟﻬﺎ ﯾﺻﺑﺢ ﻟﻠﻣﺳﺗﻔﯾد‬
‫أو اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ اﻟﺣق ﻓﻲ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ اﻟﺗﻌوﯾض أو ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬ﻓﻔﻲ ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻋﺎدة ﻣﺎ ﯾﻌطﻲ ﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺳﻧﺔ ﻛﺎﻣﻠﺔ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺣﯾﺎة ﻓﻘد ﺗﻛون اﻟﻣدة أﻛﺛر ﻣن ﻋﺷر ﺳﻧوات و اﻟﻌﻛس ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺑﺿﺎﺋﻊ‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﻧﻘوﻟﺔ ﻓﺎﻟﻔﺗرة ﻫﻧﺎ ﺗﻛون ﻗﺻﯾرة ﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﻧﻘل اﻟﺑﺿﺎﺋﻊ ﺗﻛون اﻟﻣدة ﻷﯾﺎم ﻗﻠﯾﻠﺔ أو ﺳﺎﻋﺎت‪.‬‬
‫ه‪ -‬ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪:‬‬
‫ﯾﺗﻣﺛل ﻫذا اﻷداء ﻓﻲ ﻣﺑﻠﻎ ﻣن اﻟﻧﻘود ﯾﻠﺗزم ﺑﻪ اﻟﻣؤﻣن ﻋﻧد وﻗوع اﻟﻛﺎرﺛﺔ أو اﻟﺣﺎدث اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪ ،‬إﻟﻰ‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ واﻟﻣﺳﺗﻔﯾد‪ ،‬ﯾﺧﺗﻠف ﺗﺣدﯾد أداء اﻟﻣؤﻣن ﻓﻲ ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺷﺧﺎص ﻋﻧﻪ ﻓﻲ ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺿرار ﻓﻔﻲ ﺗﺎﻣﯾن‬
‫اﻷﺷﺧﺎص ﯾﻛون ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﺣدد ﺑﺎﻻﺗﻔﺎق ﺑﯾن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ واﻟﻣؤﻣن دون أﯾﺔ ﻋﻼﻗﺔ ﺑﯾن ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻣﺎ‬
‫ﯾﺳﺗﺣﻘﻪ ﻣن ﺿرر‪ ،‬ﺣﯾث ﯾﻛون اﻟﻘﺳط ﻣﻧﻪ اﻻدﺧﺎر‪ ،‬وﺗﻛوﯾن رأس اﻟﻣﺎل ﻋن طرﯾق دﻓﻊ أﻗﺳﺎط ﻣﻌﯾﻧﺔ‪ ،‬أﻣﺎ ﻓﻲ‬
‫‪4‬‬
‫ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺿرار ﻓﯾﺗﺣدد اﻟﻣﺑﻠﻎ ﺑﺛﻼﺛﺔ ﻋﺎﻣل وﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺗﻔق ﻋﻠﯾﻪ ﻓﻲ اﻟﻌﻘد‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﻘدار اﻟﺿرر اﻟذي ﯾﻠﺣق اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺷﻲء اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﯾﻪ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.81‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺧﺎﻟد ﻣﺻطﻔﻰ ﻓﻬﻣﻲ‪" ،‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺟﺑﺎري"‪ ،‬دار اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟدﯾدة ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2005 ،‬ص‪.41‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻋﺑد اﻟﺣﻣﯾد ﻋﺑد اﻟﻔﺗﺎح اﻟﻣﻐرﺑﻲ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 244‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺟودت ﻧﺎﺻر‪" ،‬إدارة اﻋﺗﻣﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ واﻟﺗطﺑﯾق"‪ ،‬دار ﻣﺟد ﻻوي ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ،1996 ،‬ص‪.19‬‬

‫‪10‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﺧﺻﺎﺋص وﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬

‫ﻛل ﻋﻘد ﻟﻪ ﺧﺻﺎﺋﺻﻪ وﻣﺑﺎدﺋﻪ اﻟﺗﻲ ﯾﺗﻣﯾز ﺑﻬﺎ ﻋن اﻟﻌﻘود‪ ،‬واﻟﺗﻲ ﺗﻛون ﻣﺷﺗرﻛﺔ أﺣﯾﺎﻧﺎ وﻟذا ﺳﻧﻌرض‬
‫ﺧﺻﺎﺋص اﻟﻌﻘد ﺛم ﻣﺑﺎدﺋﻪ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺧﺻﺎﺋص ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‪:‬‬
‫‪-1‬ﻋﻘد اﺣﺗﻣﺎﻟﻲ‪ :‬اﻟﻌﻘد اﻻﺣﺗﻣﺎﻟﻲ ﻫو اﻟﻌﻘد اﻟذي ﻻ ﯾﻌرف ﻓﯾﻪ ﻛل ﻣن اﻟﻣﺗﻌﺎﻗدﯾن ﻣﻘدار ﻣﺎ ﯾﺄﺧذﻩ أو ﯾﻌطﯾﻪ‬
‫ﻣن اﻟﻌﻘد‪ ،‬ﻓﯾﺗﺣدد ﻣدى اﻟزﻣﺎﺗﻪ أو ﻣﻧﻔﻌﺗﻪ ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل ﻋﻧد ﺣدوث أﻣر ﻏﯾر ﻣﺣﻘق اﻟوﻗوع أو ﻏﯾر ﻣﻌروف‬
‫‪1‬‬
‫وﻗت ﺣﺻوﻟﻪ وﻫو اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪.‬‬
‫‪-2‬ﻋﻘد ﻣﻌﺎوﺿﺔ‪ :‬أي أن اﻟﻣﺗﻌﺎﻗدان ﯾﺗﻠﻘﯾﺎن ﻣﻘﺎﺑل‪،‬اﻟﻣؤﻣن ﯾﺗﻠﻘﻰ اﻟﻘﺳط واﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﯾﺄﺧذ ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻫذا إذا‬
‫ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‪ ،‬أﻣﺎ إذا ﻟم ﯾﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪ ،‬ﻓﺎن اﻟﻌﻘد ﯾﺑﻘﻰ ﻛذﻟك ﻋﻘد ﻣﻌﺎوﺿﺔ ﻻن اﻟﻣﻘﺎﺑل اﻟذي‬
‫‪2‬‬
‫ﯾﻌطﯾﻪ اﻟﻣؤﻣن ﻫﻧﺎ ﺗﺣﻣﻠﻪ اﻟﻣﺧﺎطر وأﺧذﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺗﻘﻪ‪.‬‬
‫‪-3‬ﻋﻘد ﻣﻠزم ﻟﻠﺟﺎﻧﺑﯾن‪ :‬اﻟﻌﻘد اﻟﻣﻠزم ﻟﻠﺟﺎﻧﺑﯾن ﻓﻲ ﻧظر ﻓﻘﻬﺎء اﻟﻘﺎﻧون ﻫو ‪:‬اﻟﻌﻘد اﻟذي ﯾﻧﺷﺊ اﻟﺗزاﻣﺎت ﻣﺗﻘﺎﺑﻠﺔ ﻓﻲ‬
‫‪3‬‬
‫ذﻣﺔ ﻛل ﻣن اﻟﻣﺗﻌﺎﻗدﯾن‪ ،‬ﻛﺎﻟﺑﯾﻊ ﯾﻠﺗزم اﻟﺑﺎﺋﻊ ﻓﯾﻪ ﺑﻧﻘل ﻣﻠﻛﯾﺔ اﻟﻣﺑﻠﻎ ﻓﻲ ﻣﻘﺎﺑل أن ﯾﻠﺗزم اﻟﻣﺷﺗري ﺑدﻓﻊ اﻟﺛﻣن‪.‬‬
‫‪-4‬ﻋﻘد اذﻏﺎن‪ :‬ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن اﻟﻌﻘود اﻟﺗﻲ ﯾذﻋن ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻟﻣﺎ ﯾﺿﻌﻪ اﻟﻣؤﻣن ﻣن ﺷروط‪ ،‬ﻓﻌﻧدﻣﺎ ﯾﺗﻘدم‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻟﻠﺗﻌﺎﻗد ﯾﺟد أﻣﺎﻣﻪ ﻧﻣوذﺟﺎ ﻣﻌدا وﻣطﺑوﻋﺎ ﻻ ﻣﺟﺎل ﻟﻠﻧﻘﺎش أو اﻟﺗﻔﺎوض ﺑﺷﺄﻧﻪ‪ ،‬وﻻ ﯾﻛون أﻣﺎﻣﻪ إﻻ أن‬
‫‪4‬‬
‫ﯾﻘﺑل اﻟﺗﻌﺎﻗد أو ﯾرﻓﺿﻪ‪ ،‬وﯾرﺟﻊ ﻫذا اﻟوﺿﻊ إﻟﻰ اﻟﺗﻔﺎوت ﻓﻲ اﻟﻣرﻛز اﻻﻗﺗﺻﺎدي وﻓﻲ اﻟﺧﺑرة ﺑﯾن اﻟطرﻓﯾن‪.‬‬
‫‪-5‬ﻋﻘد ﻣﺳﺗﻣر‪ :‬ﻫو ﻋﻘد ﻣﺳﺗﻣر ﻻن ﺗﻧﻔﯾذ اﻻﻟﺗزاﻣﺎت اﻟﻧﺎﺷﺋﺔ ﯾﻣﺗد ﻓﻲ اﻟزﻣﺎن‪ ،‬ﻓﺎﻟﻣؤﻣن ﯾﻠﺗزم طوال ﻣدة ﺳرﯾﺎن‬
‫ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺿﻣﺎن ﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﯾﻪ ﺑﺻﻔﺔ ﻣﺳﺗﻣرة‪ ،‬وﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ ﯾﻠﺗزم ﺑﺄداء أﻗﺳﺎط ﺣﺗﻰ‬
‫‪5‬‬
‫وﻗوع اﻟﺧطر‪ ،‬واﻟﺗﻲ اﻧﺗﻬﺎء ﻣدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-6‬ﻋﻘد ﻣﻧﺗﻬﻰ ﺣﺳن اﻟﻧﯾﺔ‪ :‬ﯾﺗطﻠب ﻫذا اﻟﻌﻘد ﺗواﻓر ﺣﺳن اﻟﻧﯾﺔ ﻣن ﺟﺎﻧب اﻟطرﻓﯾن‪ ،‬ﺣﯾث ﯾﺷﺗرط ﻋﻠﻰ اﻟﻣؤﻣن‬
‫اﻷﺻﻠﻲ اﻹدﻻء ﺑﻛل اﻟﺑﯾﺎﻧﺎت اﻟﺟوﻫرﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﻌﻠﻣﻬﺎ أو ﻣن اﻟﻣﻔروض ﻋﻠﯾﻪ أن ﯾﻌﻠﻣﻬﺎ‪ ،‬واﻟﺗﻲ ﺗﻣﻛن اﻟﻣؤﻣن‬
‫‪6‬‬
‫اﻟﻣﻌﯾد ﻣن ﺗﻘدﯾر اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪،‬وا ٕ ﻣﻛﺎﻧﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣﺳن ﻗﺎﺳم‪" ،‬ﻣﺣﺎﺿرات ﻓﻲ ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،1999 ،‬ص ص ‪.79-78‬‬
‫‪ 2‬إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ‪،‬ص‪. 158‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻋﺑد اﻟﻬﺎدي اﻟﺳﯾد ﻣﺣﻣد ﺗﻘﻲ اﻟﺣﻛﯾم‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ص ‪.255-237‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﺻطﻔﻰ ﻣﺣﻣد ﺟﻣﺎل‪" ،‬أﺻول اﻟﺗﺄﻣﯾن )ﻋﻘد اﻟﺿﻣﺎن("‪ ،‬ﻣﻧﺷورات اﻟﺣﻠﻲ اﻟﺣﻘوﻗﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،1999 ،‬ص‪.172‬‬
‫‪5‬‬
‫إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.158‬‬
‫‪6‬‬
‫ﺻﻼح ﻣﺣﻣد ﺳﻠﯾﻣﺔ‪" ،‬ﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﻋن أﺿرار اﻟﺗﻠوث اﻟﺑﺣري"‪ ،‬دار اﻟﻔﻛر اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪، 2007،‬‬
‫ص‪.416‬‬

‫‪11‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪-7‬ﻋﻘد رﺿﺎﺋﻲ‪ :‬ﯾﺗم ﺑﺗطﺎﺑق إرادة ﻛل ﻣن طرﻓﯾﻪ اﻟﻣؤﻣن اﻷﺻﻠﻲ واﻟﻣؤﻣن اﻟﻣﻌﯾد‪ ،‬دون اﺷﺗراط ﺷﻛل ﻣﻌﯾن‬
‫‪1‬‬
‫ﻏﯾر أن اﻟﻘﺎﻧون ﻗد اﺷﺗرط ﺿرورة أن ﯾﻛون اﻟﻌﻘد ﻣﻛﺗوﺑﺎ واﻟﻛﺗﺎﺑﺔ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﺣﺎﻟﺔ ﺷرط ﻟﻺﺛﺑﺎت وﻟﯾس ﻟﻼﻧﻌﻘﺎد‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﻟﻌﻘود اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻣﺑﺎدئ اﻷﺳﺎﺳﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﺟب ﻣراﻋﺎﺗﻬﺎ ﺣﺗﻰ ﯾﻣﻛن اﻟﺗﻌﺎﻣل ﻣﻌﻪ ﻋﻠﻰ أﺳس‬
‫ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ أو ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬وﺗﺗﻣﺛل ﻫذﻩ اﻟﻣﺑﺎدئ ﻓﻲ ﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪-1‬ﻣﺑدأ اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ‪:‬‬
‫وﻫﻲ ﻣدى اﻟﻣﻧﻔﻌﺔ اﻟﻣﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌود ﻋﻠﻰ اﻟﺷﺧص ﺑﺑﻘﺎﺋﻪ ﻋﻠﻰ ﻣﺎﻫو ﻋﻠﯾﻪ‪ ،‬وﻟﺗﺣﻘق اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ‬
‫ﯾﻧﺑﻐﻲ ﺗوﻓر أﻣران أﺳﺎﺳﯾﺎن وﻫﻣﺎ ‪:‬اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﻣﺎدﯾﺔ )اﻟﺗﻌوﯾض( وﻣﺷروﻋﯾﺔ اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ )ﻋدم إﺧﻼﻟﻬﺎ ﺑﺎﻟﻣﺻﻠﺣﺔ‬
‫‪2‬‬
‫أو ﺑﺎﻟﻧظﺎم اﻟﻌﺎم واﻷدب(‪.‬‬
‫‪-2‬ﻣﺑدأ ﻣﻧﺗﻬﻰ ﺣﺳن اﻟﻧﯾﺔ ‪:‬‬
‫واﻟذي ﯾوﺟب ﻋﻠﻰ طرﻓﻲ اﻟﻌﻘد اﻟﺗﻌﺎﻣل ﺑﻣﻧﺗﻬﻰ اﻟﺷﻔﺎﻓﯾﺔ واﻟوﺿوح وﻋدم اﻹدﻻء ﺑﺑﯾﺎﻧﺎت ﻛﺎذﺑﺔ أو إﺧﻔﺎء‬
‫ﺑﯾﺎﻧﺎت ﺟوﻫرﯾﺔ ﺗؤﺛر ﻋﻠﻰ اﻟﻘﺳط‪ ،‬واﻹﺧﻼل ﺑﻬذا اﻟﻣﺑدأ ﯾﻌرض ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻠﻔﺳﺦ ﻣن ﺟﺎﻧب اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣؤﻣﻧﺔ‬
‫وﻋدم ﺧﻔﯾﺔ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻓﻲ اﻟﺗﻌوﯾض ‪.‬‬
‫‪-3‬ﻣﺑدأ اﻟﺳﺑب اﻟﻘرﯾب ‪:‬‬
‫ﯾﻠﺗزم اﻟﻣؤﻣن ﺑدﻓﻊ ﺗﻌوﯾض إذا ﻛﺎن اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ ﻫو اﻟﺳﺑب اﻟﻘرﯾب واﻟذي ﯾوﻟد ﺳﻠﺳﻠﺔ ﻣن‬
‫اﻟﺣوادث اﻟﻣﺗﺻﻠﺔ اﻟﺗﻲ ﺗؤدي ﻓﻲ اﻟﻧﻬﺎﯾﺔ إﻟﻰ وﻗوع اﻟﺧﺳﺎرة‪ ،‬دون ﺗدﺧل أي ﻣؤﺛر ﺧﺎرﺟﻲ ﻣﺳﺗﻘل‪ ،‬وﺑﺎﻟرﻏم ﻣن‬
‫وﺿوح ﻫذا اﻟﻣﺑدأ إﻻ أن ﺗطﺑﯾﻘﻪ ﻋﻣﻠﯾﺎ ﯾﺳﺑب ﺧﻼﻓﺎت ﻛﺛﯾرة ﺑﯾن اﻟطرﻓﯾن‪ ،‬ﻓﻣﺛﻼ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ إﺑرام ﻋﻘد ﺗﺄﻣﯾن ﺿد‬
‫اﻟﺣرﯾق وﺣدث زﻟزال ﺗﺳﺑب ﻓﻲ اﻧﻘطﺎع أﻧﺎﺑﯾب اﻟﻐﺎز وﯾﺷوب اﻟﺣرﯾق‪ ،‬ﯾﻛون اﻟﻣؤﻣن ﻏﯾر ﻣﻠز ﻣﺎ ﺑدﻓﻊ ﺗﻌوﯾض‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻠﺧﺳﺎﺋر اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺣدوث اﻟﺣرﯾق‪ ،‬ﻷﻧﻪ ﻟﯾس اﻟﺳﺑب اﻟﻣﺑﺎﺷر ﻓﻲ ﺗﺣﻘﯾق اﻷﺿرار‪.‬‬
‫‪-4‬ﻣﺑدأ اﻟﺗﻌوﯾض‪:‬‬
‫اﻟﺟوﻫر ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺑدأ أن ﯾﻠﺗزم اﻟﻣؤﻣن ﺑﺗﻘدﯾم اﻟﺗﻌوﯾض ﻟﻠﻣﺳﺗﻔﯾد‪ ،‬ﺑﺣﯾث ﻻ ﯾزﯾد ﻋن ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ‬
‫وﻻ ﯾﺗﺟﺎوز اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻷﺻﻠﯾﺔ ﻟﻠﺷﻲء ﻣوﺿوع اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬وذﻟك ﺗﻔﺎدﯾﺎ ﻟﺣﺎﻻت أﺧرى‪ ،‬ﻟﻛن اﻟواﻗﻊ ﺑﺗطﺑﯾق ﻫذا اﻟﻣﺑدأ‬
‫‪4‬‬
‫ﺑﻌرﺿﻪ ﺛﻼث ﻣﺷﺎﻛل ﻫﻲ ‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺻﻼح ﻣﺣﻣد ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.416‬‬
‫‪ 2‬درار ﻋﯾﺎش‪" ،‬أﺛر اﻟﺿﻣﺎن اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻋﻠﻰ ﺣرﻛﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ "‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص اﻟﺗﺣﻠﯾل اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻛﻠﯾﺔ‬
‫اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﯾوﺳف ﺑن ﺧدﻩ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2005 ،‬ص‪.28‬‬
‫‪3‬‬
‫طﺑﺎﯾﺑﯾﺔ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪" ،‬دور ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﺗﺧﺎذ اﻟﻘرارات وﻓق ﻣﻌﺎﯾﯾر اﻹﺑﻼغ اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟدوﻟﯾﺔ"‪،‬أطروﺣﺔ دﻛﺗوراﻩ ﻓﻲ‬
‫ﻋﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎد‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﺗﺟﺎرة وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺳطﯾف‪ ،2014 ،‬ص‪.26‬‬
‫‪4‬‬
‫زﯾﺎد رﻣﺿﺎن‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ،‬اﻷردن‪ ،1984 ،‬ص‪. 46‬‬

‫‪12‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪ -‬ﺻﻌوﺑﺔ ﺗﻘدﯾر اﻟﺷﻲء ﻣﺣل اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬

‫‪ -‬ﺻﻌوﺑﺔ ﺗﻘدﯾر اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻣﺣﻘﻘﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺻﻌوﺑﺔ ﺗﻘدﯾر ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻛﺎﻓﻲ‪ ،‬وﻟﻬذا اﻟﺳﺑب ﯾﻘوم طرﻓﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﺣدﯾد ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺷﻲء ﻣوﺿوع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻧد‬
‫اﻟﺗﻌﺎﻗد‪.‬‬
‫‪ -5‬ﻣﺑدأ اﻟﻣﺷﺎرﻛﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬
‫ﯾﻐطﻲ ﻫذا اﻟﻣﺑدأ ﻋﻠﻰ أن ﯾﻘوم اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﺑﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻧﻔس اﻟﺷﻲء ﻣوﺿوع اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻋﻠﻰ ﻧﻔس اﻟﺧطر‬
‫ﻟدى أﻛﺛر ﻣن ﻣؤﻣن‪ ،‬ﺑﺣﯾث ﺗﺷﺗرك ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻣؤﻣﻧﯾن ﻓﻲ ﺗﺣﻣل اﻟﺧﺳﺎرة ﻧﺗﯾﺟﺔ ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‬
‫ﻣﻊ ﻣراﻋﺎة ﻣﺑدأ اﻟﺗﻌوﯾض وﺑﻬذا ﺗﻛون ﺟﻣﻠﺔ اﻟﻣﺑﺎﻟﻎ اﻟﻣؤﻣن ﺑﻬﺎ أﻛﺛر ﻣن ﻗﯾﻣﺔ اﻷﺻل اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﯾﻪ ‪.1‬‬
‫‪ -6‬ﻣﺑدأ اﻟﺣﻠول‪:‬‬
‫ﯾﻘﺻد ﺑﻣﺑدأ اﻟﺣﻠول أن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺣل ﻣﺣل اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻓﻲ ﻛﺎﻓﺔ ﺣﻘوﻗﻪ اﺗﺟﺎﻩ اﻟﻐﯾر‪ ،‬أي ﻣطﺎﻟﺑﺔ اﻟﻐﯾر‬
‫ﺑﺎﻟﺗﻌوﯾض ﻋن اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﺗﻲ ﻟﺣﻘت ﺑﻪ‪ ،‬ﻋﻠﻰ أن ﯾﻛون ﻫذا اﻹﺣﻼل ﻓﻲ ﺣدود ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض اﻟﺗﻲ ﻗﺎم اﻟﻣؤﻣن‬
‫ﺑدﻓﻌﻬﺎ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ‪ ،‬وﺗرﺟﻊ أﻫﻣﯾﺔ ﻣﺑدأ اﻟﺣﻠول ﻓﻲ ﻛون أن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﯾﺣﺻل ﻋﻠﻰ ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ﻣن طرف‬
‫اﻟﻐﯾر اﻟﻣﺳﺑب ﻓﻲ اﻟﺿرر ﻫذا ﻣن وﺟﻬﺔ أﺧرى ﯾﺣﺻل ﻋﻠﻰ ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﺑﻘﯾﻣﺔ اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ‬
‫وﻓﻘﺎ ﻟﺷروط اﻟﻌﻘد وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﯾﻛون اﻟﻣؤﻣن ﻗد ﺗﺣﺻل ﻋﻠﻰ ﺗﻌوﯾض ﻣﺿﺎﻋف ﻟﻠﺧﺳﺎرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻟﺣﻘت ﺑﻪ وﻣﻧﻪ‬
‫‪2‬‬
‫ﯾﺻﺑﺢ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺳﯾﻠﺔ ﻟﻛﺳب ﻏﯾر ﻣﺷروع ‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ووظﺎﺋﻔﻪ‬
‫ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﻣن اﻷﻧواع ﺗﻧﻘﺳم ﺣﺳب اﻟﻐرض واﻟﻬدف وﺗﻛﻣل أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟوظﺎﺋف‬
‫اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﺑﻬﺎ ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺗﻘﺳﯾﻣﺎت وأﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺗﺗﻧوع ﺗﻘﺳﯾﻣﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟوﻗت اﻟﺣﺎﺿر وﺑﺻﻔﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻣﻊ اﻟﺗطورات اﻟﺳرﯾﻌﺔ ﻓﻲ اﻟﻌﺻر اﻟﺣدﯾث‬
‫ﺑﺣﯾث أﺻﺑﺢ ﻫذا اﻟﻧظﺎم ﯾﻣﺗد إﻟﻰ ﻣﺟﻼت ﺷﺗﻰ‪ ،‬و ﯾﻣﻛﻧﻧﺎ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﺻدد ﺗﻘﺳﯾم اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺑﻌﺎ ﻟﻌدة ﻣﻌﺎﯾﯾر‬
‫و ﻫﻲ‪:‬‬
‫‪-1‬اﻟﺗﻘﺳﯾم ﺗﺑﻌﺎ ﻟﻠﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﯾﻪ‪:‬‬
‫‪3‬‬
‫طﺑﻘﺎ ﻟﻬذا اﻟﻣﻌﯾﺎر ﻧﺟد ﺛﻼﺛﺔ أﻧواعﻟﻠﺗﺎﻣﯾن و ﻫﻲ‪:‬‬

‫‪ 1‬إﺑراﻫﯾم ﻋﻠﻲ إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد رﺑﻪ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ورﯾﺎﺿﯾﺎﺗﻪ"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2003-2002 ،‬ص‪.69‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣؤﯾد ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن دوري‪ ،‬ﻓﻼح ﺣﺳن ﺣﺳﯾن‪" ،‬إدارة اﻟﺑﻧوك "‪ ،‬دار واﺋل ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ،2000 ،‬ص‪.192‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣطﺎﻟﻲ ﻟﯾﻠﻰ‪" ،‬ﺗﺣﻠﯾل اﻟﺳﯾﺎﺳﺎت اﻟﺗﺳوﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﻋﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎد‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ ،2002 ،‬ص‪. 43‬‬

‫‪13‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻷﺷﺧﺎص‪ :‬وﻫﻲ ﺗﻠك اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺗﻐطﯾﺔ اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺧﺳﺎرة‬
‫ﻟذات اﻟﺷﺧص‪ ،‬وﺗﻠﺣق ﺑﻪ اﻟﺿرر ﺑﺻﻔﺔ ﻣﺑﺎﺷرة ﻓﻲ ﺣﯾﺎﺗﻪ أو ﺻﺣﺗﻪ وﺳﻼﻣﺔ أﻋﺿﺎﺋﻪ‪ ،‬وﻣن ﻫذﻩ اﻟﻣﺧﺎطر ﻣﺎ‬
‫ﯾﺣدث ﻟﻠﺷﺧص ﺿررا ﻣﺎﻟﯾﺎ ﻓﻲ دﺧﻠﻪ ﻛﺎﻟﺗوﻗف ﻋن اﻟﻌﻣل أو اﻧﺧﻔﺎض دﺧﻠﻪ أو اﻧﻘطﺎﻋﻪ‪ ،‬وذﻟك ﻓﺎن اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬
‫اﻟﺷﺧﺻﯾﺔ ﺗﻐطﻲ اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﺑطﺎﻟﺔ‬ ‫‪ -‬اﻟﻌﺟز‬ ‫‪ -‬اﻟوﻓﺎة‬
‫‪ -‬اﻟﺣوادث ‪ -‬اﻟﻣرض‪.‬‬ ‫‪ -‬اﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ‬
‫ب‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‪ :‬ﯾﺗﻣﺛل ﻣوﺿوع ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻓﻲ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﻣﺎدﯾﺔ ﻟﻸﻓراد واﻟﺷرﻛﺎت‪،‬‬
‫وﯾﺗﺿﻣن ﻓروع ﻋدﯾدة ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺑﺣري ؛‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺿد اﻟﺳرﻗﺔ وﻛﺳر اﻟزﺟﺎج؛‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺎﺷﯾﺔ واﻟﻣﺣﺎﺻﯾل اﻟزراﻋﯾﺔ ﺿد ﺗﻘﻠﺑﺎت اﻟطﺑﯾﻌﺔ؛‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺿد اﻟزﻻزل واﻟﺑراﻛﯾن‪ ،‬اﻟﻛوارث اﻟطﺑﯾﻌﯾﺔ واﻟﺣروب‪.‬‬
‫ج‪ -‬ﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ‪ :‬وﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻷﺿرار اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾب اﻟﻐﯾر وﯾﻛون اﻟﺷﺧص ﻣﺳؤوﻻ ﻋﻧﻬﺎ وﯾدﺧل‬
‫ﺿﻣن ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺛﻼﺛﺔ أطراف وﻫﻲ‪ :‬اﻟﻣؤﻣن )ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن (‪ ،‬اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ )داﻓﻊ اﻷﻗﺳﺎط(‪،‬اﻟﻣﺗﺿرر‬
‫)ﻗﺎﺑض ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن (‪ ،‬وﻻ ﯾﻣﻛن اﻋﺗﺑﺎر اﻟﻣﺗﺿرر ﻫو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد‪ ،‬واﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو‬
‫اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ‪ ،‬وﻟﯾس ﻫو اﻟﺿرر اﻟذي ﯾﺻﯾب اﻟﻣﺗﺿرر‪ ،‬ﺑل ﻫو اﻟﺿرر اﻟذي ﯾﺻﯾب اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻣن رﺟوع‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺗﺿرر ﻋﻠﯾﻪ ‪.‬‬
‫‪-2‬اﻟﺗﻘﺳﯾم ﺣﺳب ﻣﺟﺎل اﻟﺧطر‪:‬‬
‫ﻫذا ﻫو اﻟﺗﻘﺳﯾم اﻟﺗﻘﻠﯾدي اﻟذي ﯾﻣﯾز اﻷﻧواع اﻟﻛﺑرى ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪:‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺑﺣرﯾﺔ‪ :‬وﻫو اﻟﻧوع اﻟذي ﺳﺑق ﺟﻣﯾﻊ أﻧواع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺧرى ﻓﻲ اﻟﻧﺷﺄة‪ ،‬وﯾﺧﺻص اﻷﺧطﺎر‬
‫اﻟﺗﻲ ﺗﻬدد اﻟﺳﻔن وﺣﻣوﻟﺗﻬﺎ ﺧﻼل رﺣﻼﺗﻬﺎ‪ ،‬أو ﻋﻧد إرﺳﺎﺋﻬﺎ ﺑﺎﻟﻣﯾﻧﺎء‪ ،‬وﻛل ﻋﻣﻠﯾﺔ ﻧﻘل ﺑﺣري‪ ،‬وﻗد ﻧظم اﻷﻣر رﻗم‬
‫‪3‬‬
‫‪70/95‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت واﻟﺻﺎدر ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ ،1995/ 01/ 25‬ﻛل أﻧواع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ووﺿﻊ ﺑﺄﺣﻛﺎﻣﻬﺎ‪.‬‬
‫ب‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺑرﯾﺔ‪ :‬ظﻬر ﻫذا اﻟﻧوع ﺑﻌد ظﻬور اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺑﺣرﯾﺔ‪ ،‬وﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﻐطﯾﺔ اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﻬدد‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﺷﺧص ﻓﻲ اﻟﺑر وﺗﻧﻘﺳم إﻟﻰ‪ :‬ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻷﺿرار‪ ،‬وﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻷﺷﺧﺎص‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫طﺑﺎﯾﺑﯾﺔ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.12‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺣرﺑﻲ ﻣﺣﻣد ﻋرﯾﻘﺎت‪ ،‬ﺳﻌﯾد ﺟﻣﻌﺔ ﻋﻘل‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.37‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻷﻣر‪ 07 /95‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‪ 23‬ﺷﻌﺑﺎن ‪1415‬ه اﻟﻣواﻓق ل ‪ 25‬ﯾﻧﺎﯾر ‪1955‬م اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‬
‫اﻟﻌدد ‪ ،1995 ،13‬ص ‪.05‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ ‪ ،‬ص ‪.5‬‬

‫‪14‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ج‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺟوﯾﺔ‪ :‬ﻫﻲ اﺣدث ﻋﻬدا ﻣن اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺑرﯾﺔ واﻟﺟوﯾﺔ ﻣﻌﺎ‪ ،‬وﻗد ظﻬرت ﻣﻊ ظﻬور اﻟطﺎﺋرات ﻛﻣﺎ‬
‫ﺳﺑق اﻟذﻛر‪ ،‬وﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﻐطﯾﺔ اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻌرض ﻟﻬﺎ أو ﺗﺣدﺛﻬﺎ اﻟﻣرﻛﺑﺎت اﻟﻬواﺋﯾﺔ أﺛﻧﺎء رﺣﻼﺗﻬﺎ أو ﻋﻧد‬
‫‪1‬‬
‫ﺗوﻗﻔﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣطﺎر‪ ،‬وﺟﻣﯾﻊ اﻷﺧطﺎر اﻷﺧرى اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻌﻠق ﺑﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﻧﻘل اﻟﺟوي ووﺿﻊ أﺣﻛﺎﻣﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -3‬اﻟﺗﻘﺳﯾم ﻋﻠﻰ أﺳﺎس اﻟﻌﻼﻗﺔ ﻣﻊ اﻟﻧظﺎم اﻟﻌﺎم‪:‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ أو اﻹﺟﺑﺎرﯾﺔ‪ :‬ظﻬرت أﻧﺷطﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ وذﻟك ﻟﻣراﻗﺑﺔ وﻣراﻋﺎة ظروف‬
‫اﻟﻌﻣل واﻟﻌﻣﺎل وذﻟك ﻣن ﻗﺑل اﻟﺣﻛوﻣﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﻐطﯾﺔ أﺧطﺎر اﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ‪ ،‬اﻟﻌﺟز‪،‬‬
‫اﻟﻣرض واﻟﺣوادث ﺧﺎﺻﺔ أﺛﻧﺎء اﻟﻌﻣل ﺣﯾث ﯾﺗﺣﻣل ﺻﺎﺣب اﻟﻌﻣل واﻟﻌﻣﺎل ﺗﻛﻠﻔﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺟﻧﺑﺎ إﻟﻰ‬
‫ﺟﻧب وﻟﻬذا اﻟﺳﺑب ﻋﺎدة ﻣﺎ ﺗﺗوﻟﻰ إﺣدى اﻟﻬﯾﺋﺎت ﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﺑﻣﺎ ﯾﺳﻣﺢ ﻟﻬﺎ ﺑﺗﻘدﯾم‬
‫‪2‬‬
‫ﺧدﻣﺔ ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻣوﺣدة ﺗﺳﺎﻋد ﻛﺛﯾرا ﻓﻲ ﺧﻔض وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﻬﺎ‪.‬‬
‫ب‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ أو اﻻﺧﺗﯾﺎرﯾﺔ‪ :‬ﯾﺗﻣﯾز ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺄﻧﻪ اﺧﺗﯾﺎري‪ ،‬ﯾﺗرك ﻟﻺدارة اﻟﺣرﯾﺔ ﻻ‬
‫ﻷطراﻓﻪ وﺗﻘوم ﺑﻪ ﺷرﻛﺎت ﺗﺟﺎرﯾﺔ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ‪ ،‬ﻓﯾدﻓﻊ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ اﻟﻘﺳط اﻟذي ﯾﺗم ﺗﺣدﯾدﻩ‬
‫ﻋﻠﻰ أﺳﺎس درﺟﺔ اﺣﺗﻣﺎل ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر وﻗﯾﻣﺔ ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬ﻓﻲ ﺣﯾن ﯾﺣدد اﻟﻣؤﻣن ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض‬
‫واﻟذي ﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﻣﺑﺎﻟﻎ ﻧﻘدﯾﺔ ﯾﺳﺗﺣﻘﻬﺎ اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد اﻟذي ﯾﺣددﻩ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻣﻘدﻣﺎ ﻓﻲ اﻟﻌﻘد‪ ،‬إذن ﯾﻣﻛن اﻟﻘول‬
‫أن اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺧﺎص ﻫو أﻛﺛر ﺷﻣوﻟﯾﺔ‪ ،‬ﻧظرا ﻻﺗﺳﺎع ﻣﺟﺎﻟﻪ ﻓﻲ اﻟﻌدﯾد ﻣن اﻟﺟواﻧب ﺳواء ﻛﺎﻧت ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻸﺷﺧﺎص أو اﻷﻣوال‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫‪ -4‬اﻟﺗﻘﺳﯾم ﻣن ﺣﯾث إﻣﻛﺎﻧﯾﺔ ﺗﺣدﯾد اﻟﺧﺳﺎﺋر واﻟﺗﻌوﯾض اﻟﻼزم‪:‬‬
‫ﯾﻘوم ﻫذا اﻟﺗﻘﺳﯾم ﻋﻠﻰ أﺳﺎس ﺗﺣدﯾد اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﻣﺣﺗﻣﻠﺔ ﺗﺣﻘﯾﻘﻬﺎ‪ ،‬وطﺑﻘﺎ ﻟﻬذا اﻟﺗﻘﺳﯾم ﻧﺟد اﻷﻧواع اﻵﺗﯾﺔ‪:‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻧﻘدﯾﺔ‪ :‬ﺗﺷﻣل ﻛﺎﻓﺔ أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻲ ﯾﺻﻌب ﺗﻘدﯾر اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ وذﻟك ﻟوﺟود ﺟﺎﻧب‬
‫ﻣﻌﻧوي ﻧﺗﯾﺟﺔ ﺗﺣﻘﯾق اﻟﺧطر وﻧﺗﯾﺟﺔ ﻟﺻﻌوﺑﺔ ﻗﯾﺎس اﻷﺧطﺎر اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ ﯾﺗم اﻻﺗﻔﺎق ﻣﺳﺑﻘﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺑﻠﻎ اﻟﻣﺳﺗﺣق‬
‫ﻋﻧد ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‪ ،‬ﺗﻌد اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة اﺑرز ﻧوع ﻛﻣﺛﺎل ﻋﻠﻰ ذﻟك وﻟﻬذا ﻓﺈن اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة ﯾطﻠق‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻧﻘدﯾﺔ ﻧظرا ﻟﺗﻘدﯾر ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺧﺳﺎرة ﻣﺳﺑﻘﺎ وزﯾﺎدة ﻋﻠﻰ ذﻟك ﻓﺈن ﻋﻘود اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‬
‫ﻟﯾﺳت ﻋﻘود ﻣﻌﺎوﺿﺔ‪.‬‬
‫ت‪ -‬ﺗﺄﻣﯾن اﻟﺧﺳﺎﺋر‪ :‬ﺗﺷﻣل ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﺳﻬل ﻓﯾﻬﺎ ﻋﻠﯾﻪ ﺗﺣدﯾد اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺗﺣﻘق‬
‫اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪ ،‬وﻣن اﺑرز اﻷﻧواع اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﯾﻧطﺑق ﻋﻠﯾﻬﺎ ذﻟك ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﺑﺄﻧواﻋﻬﺎ‬

‫‪ 1‬ﻋﺑد اﻟرزاق ﺑن ﺧروف‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري"‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،1998 ،‬ص‪.206‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺻﻼح ﻋطﯾﺔ‪" ،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬ﻣﺻر‪ ،2003- 2002 ،‬ص‪.12‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﻧﺻور ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،1999 ،‬ص‪.30‬‬
‫‪4‬‬
‫ﺑرﻏوﺗﻲ وﻟﯾد‪" ،‬ﺗﻘﯾﯾم ﺟودة ﺧدﻣﺎت ﺷرﻛﺎت ﺗﺄﻣﯾن وأﺛرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻟطﻠب ﻓﻲ اﻟﺳوق اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﻓﻲ‬
‫ﻋﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎد‪ ،‬ﺗﺧﺻص اﻗﺗﺻﺎد اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎد واﻟﺗﺟﺎرة وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺑﺎﺗﻧﺔ‪ ،2014 ،‬ص‪.11‬‬

‫‪15‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺗﻌوﯾض ﯾﺗﻧﺎﺳب ﻣﻊ اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ‪ ،‬ﻧﺟد أﻗﺻﻰ ﻣن ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺣدد ﻓﻲ اﻟوﺛﯾﻘﺔ‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -5‬اﻟﺗﻘﺳﯾم اﻟﻌﻠﻣﻲ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪:‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ :‬ﯾﻬدف ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻷﺳرة ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ وﻓﺎة اﻟﻌﺎﺋل ﻛﻣﺎ ﯾﻬدف إﻟﻰ‬
‫ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻌﺎﺋﻠﺔ ﻣن اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﻧﺎﺷﺋﺔ ﻋن وﺋول اﻟﻌﺎﺋل إﻟﻰ ﺳن اﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ واﻟﻌﺟز اﻟداﺋم‪ ،‬وﺑوﺟﻪ ﻋﺎم‪ ،‬ﻓﺎن‬
‫ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﯾﺷﻣل أﻋﻣﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺣﯾﺎة واﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻌرض ﻟﻬﺎ‪ ،‬أو ﺗطرأ ﻋﻠﯾﻬﺎ‬
‫‪1‬‬
‫ﻛﺎﻟوﻓﺎة واﻟﻌﺟز‪ ،‬واﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ واﻟﻣرض وﯾﻧدرج ﺗﺣت ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫ب‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻌﺎم‪ :‬ﯾﻐطﻲ ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﺗﺟﺎﻩ اﻟﻐﯾر‬
‫وﯾﻧﻘﺳم إﻟﻰ‪ :‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺑﺣري‪ ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣرﯾق واﻟذي ﯾﺷﻣل ﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﻣﺎدﯾﺔ اﻟﻧﺎﺷﺋﺔ ﻋن ﺣوادث‬
‫ﺣرﯾق ﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻷﻓراد اﻟﻣﻌرﺿﺔ ﻟﻠﺧطر‪ ،‬ﺗﺎﻣﯾن اﻟﺣوادث واﻟذي ﯾﺷﻣل ﺗﺄﻣﯾن اﻟﺳﯾﺎرات‪ ،‬ﺗﺄﻣﯾن اﻟﺣوادث‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺷﺧﺻﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺳرﻗﺔ‪.‬‬
‫‪-6‬اﻟﺗﻘﺳﯾم ﺣﺳب اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﺑدور اﻟﻣؤﻣن ‪:‬‬
‫ﺗﺑﻌﺎ ﻟﻬذا اﻟﻣﻌﯾﺎر ﻧﺳﺗطﯾﻊ أن ﻧﻣﯾز ﺑﯾن اﻷﻧواع اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ ‪:‬‬
‫أ‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺗﻌﺎوﻧﻲ‪ :‬ﻫو ﺗﺎﻣﯾن ﺗﻘوم ﺑﻪ ﺟﻣﻌﯾﺎت ﺗﻌﺎوﻧﯾﺔ أو ﻣؤﺳﺳﺎت ﻻ ﺗﻬدف إﻟﻰ اﻟرﺑﺢ‪ ،‬ﺗﺗﻛون ﻣن أﻋﺿﺎء‬
‫ﻣﺳﺗﺄﻣﻧﯾن ﯾؤﻣﻧوا ﺑﻌﺿﻬم ﺑﻌﺿﺎ دون وﺳﯾط ﺳوى اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺛﻠﻬم‪ ،‬وان ﻣﺎ ﯾدﻓﻌﻪ ﻛل ﻣﺳﺗﺄﻣن إﻧﻣﺎ ﯾرﯾد ﺑﻪ‬
‫اﻟﺗﻌﺎون ﻣﻊ زﻣﻼﺋﻪ ﻓﻲ ﺗﺣﻘﯾق اﻟﺿرر أو رﻓﻌﻪ ﻋن أﺣدﻫم‪ ،‬وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ اﻟﻬدف اﻷﺳﺎﺳﻲ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻌﺎون ﻫو ﺧدﻣﺔ‬
‫‪3‬‬
‫اﻷﻋﺿﺎء واﻟﺗﻌﺎون وﻟﯾس ﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ ‪.‬‬
‫ب‪ -‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﺑﺎدﻟﻲ‪ :‬ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻧوع ﺗﺗﻌﺎون ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻷﺷﺧﺎص اﻟذﯾن ﯾﺗﻌرﺿون ﻟﻧﻔس اﻟﻧوع ﻣن اﻟﻣﺧﺎطر‬
‫‪4‬‬
‫إﻟﻰ اﻻﺗﻔﺎق ﻋﻠﻰ ﺗﻘﺎﺳم اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾب واﺣدا ﻣﻧﻬم ﺑﺣﯾث ﯾﺗﺣﻣل ﻛل ﻣﻧﻬم ﺟزءا ﻣن اﻟﺧﺳﺎرة‪.‬‬
‫ج‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟذاﺗﻲ‪ :‬ﯾﻘﺻد ﺑﻪ ﺗﺧﺻﯾص ﺑﻌض اﻟﺷرﻛﺎت ﻣﺑﺎﻟﻎ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘﺗطﻌﻬﺎ ﻣن أرﺑﺎﺣﻬﺎ ﻻﺳﺗﻌﻣﺎﻟﻬﺎ ﻋﻧد‬
‫ﺗﻌرﺿﻬﺎ ﻟﺧﺳﺎرة ﻧﺗﯾﺟﺔ ﺗﺣﻘق ﺧطر ﻣﻌﯾن وﺑذﻟك ﻫﻲ ﺗوﻓر اﻟﻣﺑﺎﻟﻎ اﻟﺗﻲ ﻛﺎﻧت ﺳﺗذﻫب إﻟﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ‬
‫ﺷﻛل أﻗﺳﺎط ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﺎ إذا اﻟﺧطر ﻟم ﯾﺗﺣﻘق ﺣﯾث ﯾﻛون ﻣﺟﻣوﻋﺔ اﻷﻗﺳﺎط اﻟﺗﻲ ﺗدﻓﻌﻬﺎ ﺗﻔوق ﺣﺟم اﻟﺧطر‬
‫‪5‬‬
‫وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﺗﻌﺗﺑر اﻷﻣوال اﻟﻣﺧﺻﺻﺔ ﺑﻣﺛﺎﺑﺔ ﺗﺎﻣﯾن ذاﺗﻲ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺣﺳن ﺑن ﻫﺎﻧﻲ‪" ،‬اﻗﺗﺻﺎدﯾﺎت اﻟﻧﻘود واﻟﺑﻧوك )اﻷﺳس‪ ،‬واﻟﻣﺑﺎدئ ("‪ ،‬دار اﻟﻛﻧوز‪ ،‬اﻷردن‪ ،2003 ،‬ص‪. 307‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺷﻬﺎب اﺣﻣد ﺟﺎﺳم اﻟﻌﻧﻛﺑﻲ‪" ،‬اﻟﻣﺑﺎدئ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻔﻛر اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2005 ،‬ص‪. 111‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﺣﻣد اﺣﻣد ﺷﺣﺎﺗﻪ ﺣﺳﯾن‪"،‬ﻣﺷروﻋﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وأﻧواﻋﻪ "‪ ،‬اﻟﻣﻛﺗب اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ اﻟﺣدﯾث‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2005‬ص‪. 33‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻋﻠﻲ اﻟﻣﺷﺎﻗﺑﺔ‪ ،‬ﻣﺣﻣد اﻟﻌدوان‪ ،‬ﺳطﺎم اﻟﻌﻣرو‪" ،‬إدارة اﻟﺷﺣن واﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬دار ﺻﻔﺎء ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪2003 ،‬‬
‫ص‪.77‬‬
‫‪5‬‬
‫زﯾﺎد رﻣﺿﺎن‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 17‬‬

‫‪16‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫د‪ -‬ﺻﻧﺎدﯾق اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻫﻲ ﻋﺑﺎرة ﻋن ﺟﻣﻌﯾﺎت ﻣﻛوﻧﺔ ﻣن ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻷﻓراد ﺗرﺑطﻬم ﻣﻬﻧﺔ واﺣدة‬
‫أوﺻﻠﺔ اﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻣﻌﯾﻧﺔ ﯾﻛون ﻏرﺿﻬﺎ أن ﺗؤدي ﻷﻋﺿﺎﺋﻬﺎ ﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ ﻣﺣددة ﻓﻲ ﺣﺎﻻت ﻣﻌﯾﻧﺔ ﻣﺛل زواج‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻌﺿو‪ ،‬أو ﺑﻠوﻏﻪ ﺳﻧﺎ ﻣﻌﯾﻧﺎ‪ ،‬و ﻓﺎﺗﻪ ‪...‬اﻟﺦ‪ ،‬وﺗﺳﻣﻰ ﻫذﻩ اﻟﺻﻧﺎدﯾق ﺑﺻﻧﺎدﯾق اﻹﻋﺎﻧﺎت‪.‬‬
‫و‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺣﻛوﻣﻲ‪ :‬ﺗﻘوم اﻟﺣﻛوﻣﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻧوع ﺑدور اﻟﻣؤﻣن ﻋﻧدﻣﺎ ﺗﻼﺣظ أن اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺗﻣﺗﻧﻊ ﻋن ﻗﺑول ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻣﻌﯾﻧﺔ ﺗﻌﺗﺑرﻫﺎ اﻟﺣﻛوﻣﺔ ﺿرورة اﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻣﺛل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺿد أﺧطﺎر اﻟﺣروب‪ ،‬ﻓﺎﻟﺣﻛوﻣﺔ‬
‫ﻓﻲ ﻋﻣﻠﻬﺎ ﻫذا ﻻ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ وا ٕ ﻧﻣﺎ إﻟﻰ اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ وﻣﺎ ﯾﻣﯾز ﻫذا اﻟﻧوع اﻧﻪ إﺟﺑﺎري ﻓﻲ‬
‫‪2‬‬
‫أﻏﻠب اﻷﺣﯾﺎن‪ ،‬أﻗﺳﺎطﻪ ﻣﻧﺧﻔﺿﺔ ﻧﺳﺑﯾﺎ ﻣن اﻷﻧواع اﻷﺧرى‪.‬‬
‫ي‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﺗﺟﺎري‪ :‬ﯾﻘوم ﺑﻬذا اﻟﻧوع ﺷرﻛﺎت ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻬدف ﻓﻲ اﻟﻌﺎدة إﻟﻰ ﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ‪ ،‬ﯾﺗﻛون رأس‬
‫ﻣﺎﻟﻬﺎ ﻣن ﺣﺻص ﻣﺗﺳﺎوﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺣﻘوق واﻟواﺟﺑﺎت ﺗﺳﻣﻰ ﻛل ﺣﺻﺔ ﻣﻧﻬﺎ ﺳﻬﻣﺎ‪ ،‬وﺗﺗﺣدد ﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﯾن‬
‫‪3‬‬
‫ﺑﻣﻘدار ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻛل واﺣد ﻣﻧﻬم ﺑرأس ﻣﺎل اﻟﺷرﻛﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬وظﺎﺋف اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺑﺎﻟﻐﺔ ﻧﺎﺗﺟﺔ ﻣن اﻟوظﺎﺋف اﻟﺗﻲ ﯾﻠﻌﺑﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬وﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪-2‬اﻟوظﯾﻔﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‪:‬‬
‫ﺗﺗﻣﺛل اﻟوظﯾﻔﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﻌﺎون ﺑﯾن ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻷﺷﺧﺎص ﺑﻬدف ﺿﻣﺎن ﺧطر ﻣﻌﯾن‪ ،‬ﻓﯾدﻓﻊ ﻛل‬
‫واﺣد ﻣﻧﻬم اﻟﻘﺳط‪ ،‬واﻻﺷﺗراك ﻟﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﯾﺗﻌرض ﻟﻬﺎ‪.‬‬
‫وﺗﺗﺟﻠﻰ اﻟوظﯾﻔﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت واﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ وﻣﺎ ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﻰ ذﻟك ﻣن إﻧﺷﺎء‬
‫ﻣؤﺳﺳﺎت ﻟﻠﺗﻌوﯾض ﻋن اﻷﻣراض واﻟﺣوادث اﻟﻣﻬﻧﯾﺔ واﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ واﻟﺑطﺎﻟﺔ وﻏﯾرﻫﺎ ﻣن اﻟﺻﻧﺎدﯾق اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺷﺎ ﻟﻬذا‬
‫اﻟﻐرض‪.‬‬
‫‪-2‬اﻟوظﯾﻔﺔ اﻟﻧﻔﺳﯾﺔ ‪:‬‬
‫ﯾؤدي اﻟﺗﺎﻣﯾن وظﯾﻔﺔ ﻧﻔﺳﯾﺔ ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻷﻣﺎنوا ٕ زاﻟﺔ اﻟﺧوف ﻣن ﺑﺎل اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻣن أﺧطﺎر اﻟﺻدﻓﺔ‪ ،‬وﯾﺻﺑﺢ‬
‫ﺑﻬذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﯾﺷﻌر ﺑﻧوﻋﯾﺔ ﻣن اﻻرﺗﯾﺎح ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗﻘﺑﻠﻪ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫زﯾﺎد رﻣﺿﺎن‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.17‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص ‪.17‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ ‪،‬ص‪.17‬‬
‫‪ 4‬ﺟدﯾدي ﻣﻌراج‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ص ‪. 15-14‬‬

‫‪17‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫اﻟوظﯾﻔﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪:‬‬

‫إن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﯾزﯾد ﻓﻲ ﻓرص اﻻﺋﺗﻣﺎن اﻟﺗﻲ ﻗد ﯾﻘدﻣﻬﺎ اﻟﻣدﯾن ﺿﻣﺎﻧﺎ ﻟﻣﺎ ﯾﺣﺻل ﻋﻠﯾﻪ ﻣن ﻗروض ﯾﻘﯾم ﺑﻬﺎ‬
‫ﻣﺷروﻋﺎﺗﻪ‪ ،‬ﻓوﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﻣﻛن أن ﺗرﻫن ﺑﺷروط ﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬ﻛﻣﺎ أن اﻟدوﻟﺔ ﺗﺣول ﺟزء ﻛﺑﯾر ﻣن اﺣﺗﯾﺎطﻲ ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻲ ﺗﺻدرﻫﺎ ﻣﻣﺎ ﯾﻌزز اﻻﺋﺗﻣﺎن ﻓﻲ اﻟدوﻟﺔ ‪.‬‬
‫ﯾﺷﻛل اﻟﺗﺎﻣﯾن إﺣدى اﻟوﺳﺎﺋل اﻟﻬﺎﻣﺔ ﻟﻼدﺧﺎر وذﻟك ﺑﺗﺟﻣﯾﻊ رؤوس اﻷﻣوال اﻟﻣﻛوﻧﺔ ﻣن أﻗﺳﺎط‬
‫واﺷﺗراﻛﺎت اﻟﻣﺳﺗﺄﻣﻧﯾن اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻟواﻗﻊ رﺻﯾدا ﻟﺗﻐطﯾﺔ ﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﻣﺧﺎطر وﯾوظف ﻫذا اﻟرﺻﯾد ﻏﺎﻟﺑﺎ ﻓﻲ‬
‫ﻋﻣﻠﯾﺎت اﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ وﺗﺟﺎرﯾﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺗﺟرﺑﺔ أﺛﺑﺗت أن اﻟﻣﺧﺎطر ﻻ ﺗﺣﻘق ﻓﻲ ﻛل اﻟﺣﺎﻻت ﺣﺗﻰ وان ﺗم ذﻟك ﻓﺎﻧﻪ ﻻ ﯾﺗم‬
‫ﻓﻲ وﻗت واﺣد ‪.‬‬
‫وﺑﻣﻌﻧﻰ آﺧر ﻓﺎن ﺗﺟﻣﯾﻊ ﻣﺑﺎﻟﻎ ﺿﺧﻣﺔ ﻣن اﻷﻗﺳﺎط ﺗدﻓﻊ ﻣﻧﻬﺎ ﻣﺑﺎﻟﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻧد وﻗوع اﻟﻛوارث وﯾﺣﺗﻔظ‬
‫ﺑﺟزء ﻛﺎﺣﺗﯾﺎطﻲ‪ ،‬وﯾﺳﺗﻐل اﻟﺑﺎﻗﻲ ﻓﻲ ﺗﻣوﯾل اﻟﻣﺷروﻋﺎت‪ ،‬وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻧﺣو ﺗﺗﻛون رؤوس اﻷﻣوال وﯾزداد‬
‫اطﻣﺋﻧﺎن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻋﻠﻰ ﺣﺻوﻟﻬم ﻋﻠﻰ ﻣﺑﺎﻟﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ دﻓﻌﻬﺎ ﻟﻬم ﻋﻧد وﻗوع اﻟﺧطر‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﯾزﯾد ﻓرص‬
‫اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ﻟﻸﻓراد واﻟدوﻟﺔ ﻣﻣﺎ ﯾﻧﻬض ﺑﺎﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪-4‬اﻟوظﯾﻔﺔ اﻟﻌﺎﻟﻣﯾﺔ‪:‬‬
‫ﻟﯾس ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﺣدود ﺟﻐراﻓﯾﺔ وﺑﻣﺎ أن اﻷﺧطﺎر ﻣﻧﺗﺷرة ﻓﻲ اﻟﻌﺎﻟم‪ ،‬ﻓﯾﺟب أن ﯾﺗﺟﺎوز اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺣدود اﻟوطﻧﯾﺔ‬
‫ﻟﯾﻠﻌب دورا ﻋﺎﻟﻣﯾﺎ‪ ،‬وﯾﻠﻌب اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫذا اﻟدور ﻣن ﺟﻬﺔ ﻋﻧدﻣﺎ ﺗﺟري ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟوطﻧﯾﺔ ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻣﺑﺎﺷرة ﻓﻲ‬
‫اﻟﺧﺎرج ﻋن طرﯾق ﻓروع ﻟﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺑﻠدان اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ وﻣن ﺟﻬﺔ أﺧرى ﻋن طر ﯾق إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﻣزاﯾﺎ وﻋﯾوب اﻟﺗﺎﻣﯾن‪:‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣزاﯾﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬
‫‪ -‬ﺗﺳﺎﻋد ﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣؤﺳﺳﺔ ﺗﺟﻧب ﺗﺟﻣﯾد ﺟزء ﻛﺑﯾر ﻣن أﻣواﻟﻬﺎ ﻟﻣواﺟﻬﺔ اﻷﺧطﺎر اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﺗﺣﻣل‬
‫وﻗوﻋﻬﺎ‪ ،‬ﺣﯾث ﻣن ﺧﻼل دﻓﻊ ﻗﺳطﺎ ﻣﻌﯾﻧﺎ ﺗﺣﻘق ﺿﻣﺎﻧﺎ ﺿد اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﺣﺗﻣل أن ﺗﺻﯾﺑﻬﺎ ﻧﺗﯾﺟﺔ‬
‫‪2‬‬
‫وﻗوع ﺧطر ﻣﻌﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﯾﺗﺟﻣﻊ ﻟدى ﻫﯾﺋﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻧﺗﯾﺟﺔ ﻗﯾﺎﻣﻬﺎ ﺑﻌﻣﻠﻬﺎ إﺣﺻﺎءات ﻛﺛﯾرة ﻋن ﺧطر ﻣﻌﯾن واﻟﻌواﻣل اﻟﻣرﺗﺑطﺔ ﺑﻪ‪،‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻓﺑﺗﺣﻠﯾﻠﻬﺎ ﻟﻬذﻩ اﻹﺣﺻﺎءات ﺗﺳﺗطﯾﻊ أن ﺗﺗﻌرف ﻋن اﻷﺳﺑﺎب اﻟﺷﺎﺋﻌﺔ ﻟوﻗوع اﻟﺧطر‪.‬‬

‫‪ 1‬إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري"‪ ،‬ط‪ ،2‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،1985 ،‬ص‪.60‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﺷراﺑﻲ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ أﺧطﺎر اﻟﻣؤﺳﺳﺔ"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﺑﻧوك وﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻹﺧوة ﻣﺗﻧوري‪ ،‬ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ‪ ،‬دﻓﻌﺔ ‪ ،2005‬ص‪.65‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص ‪.65‬‬

‫‪18‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻣن أﺟل ﺗﻠﺑﯾﺔ اﻟواﺟﺑﺎت ﺗﺟﺎﻩ اﻟﻘﺎﻧون ‪:‬وﻫﻧﺎ ﺗظﻬر ﻣﯾزة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻛداﻓﻊ ﻻﺣﺗرام ﺑﻌض اﻹﺟراءات‬
‫وﯾظﻬر ﻣن ﺧﻼل اﻟﺗزام ﺻﺎﺣب اﻟﻣؤﺳﺳﺔ ﻓﻲ اﻻﺷﺗراك ﻓﻲ اﻟﺿﻣﺎن اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‪ ،‬ﻣن اﺟل ﺣﻣﺎﯾﺔ ﺣﻘوق اﻟﻌﻣﺎل‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﻛﺎﻓﺔ أﻧواﻋﻪ ﯾﺧﻠق ﺟوا ﻣن اﻟراﺣﺔ واﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ واﻟﻬدوء ﻟدى اﻟﺟﻣﯾﻊ ﻓﻲ ﻛل زﻣﺎن وﻓﻲ ﻛل ﻣﻛﺎن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻻ ﯾﺗطﻠب اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﺟﺎﻧب اﻟﻣﺳﺗﺄﻣن أﻛﺛر ﻣن دﻓﻊ ﻣﺎ ﻫو ﻣﺳﺗﺣق ﻣن أﻗﺳﺎط وﻫﻲ ﺗﻛون ﻣﺣددة ﻣﺳﺑﻘﺎ‬
‫ﻣﻣﺎ ﯾﺳﺎﻋد رﺟﺎل اﻷﻋﻣﺎل ﻓﻲ وﺿﻊ ﺧطط اﻟﻌﻣل ﺑﺻورة دﻗﯾﻘﺔ واﺿﺣﺔ ﺛﺎﺑﺗﺔ دون ﺗﻌطﯾل ﻟرؤوس اﻷﻣوال‬
‫‪ -‬ﯾﻌﺗﺑر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﺎﻣﻼ ﻫﺎﻣﺎ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﯾﻪ اﻟدوﻟﺔ اﻟﺣدﯾﺛﺔ ﻓﻲ ﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻟﻔﻘر واﻟذي ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﻰ اﻟﺑطﺎﻟﺔ‬
‫واﻟﻣرض واﻟﻌﺟز وﺑﻠوغ ﺳن اﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ واﻟوﻓﺎة واﻟﺧﺳﺎرة ﻓﻲ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﺑﺳﺑب اﻟﺣرﯾق أو اﻟﺳرﻗﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﯾؤدي ﺗﺧﺻص ﺑﻌض اﻟﻬﯾﺋﺎت ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ اﺗﺳﺎع ﺧﺑرﺗﻬﺎ وزﯾﺎدة ﻣﻌﻠوﻣﺎﺗﻬﺎ ﻋن اﻟطرق‬
‫اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن ﺑواﺳطﺗﻬﺎ ﺗﻔﺎدي اﻷﺧطﺎر اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﺗواﺟﻪ اﻹﻧﺳﺎن‪.‬‬
‫‪ -‬إن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﻣﺎ ﻟدﯾﻬﺎ ﻣن ﻣﻌﻠوﻣﺎت ﻋن ﻣﺳﺑﺑﺎت اﻟﺧطر واﻟﻌواﻣل اﻟﻣﺳﺎﻋدة ﻟوﻗوﻋﻪ ﺑﻣﺎ ﺗﻘوم ﺑﻪ‬
‫ﻣن دراﺳﺎت وأﺑﺣﺎث وا ٕ ﺻدار اﻟﻧﺷرات واﻟﻣﺟﻼت اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﻣﺟﺎﻻت ﯾﺳﺎﻋد اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻓﻲ‬
‫اﻟﺗﺧﻔﯾف واﻟﺗﻘﻠﯾل ﻣن درﺟﺔ اﺣﺗﻣﺎل وﻗوع اﻟﻣﺧﺎطر وﺗﺟﻧب وﻗوﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺣﺎﻻت‪.‬‬
‫‪ -‬إن ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺷﺗﺗﺔوا ٕ ﺟراء ﻋﻣﻠﯾﺎت ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻛﺛﯾرة ﻟذات اﻟﺧطر ﯾﺳﺎﻋد إﻟﻰ درﺟﺔ ﻛﺑﯾرة‬
‫ﻓﻲ ﺗطﺑﯾق ﻧظرﯾﺔ اﻷﻋداد اﻟﻛﺑﯾرة وﺑذﻟك ﻧﺟد أن ﻗﺳطﺎ ﺻﻐﯾرا ﯾﺳﺗﺧدم ﻟﻣواﺟﻬﺔ ﺧطر ﻛﺑﯾر أي ﺗﺣوﯾل اﻟﺧﺳﺎرة‬
‫اﻟﻛﺑﯾرة ﻏﯾر اﻟﻣﺗوﻗﻌﺔ وﻏﯾر اﻟﻣؤﻛدة إﻟﻰ ﺧﺳﺎرة ﺻﻐﯾرة ﻣؤﻛدة‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻋﯾوب اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻗد ﯾﻘوم ﺑﻌض اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺑدﻓﻊ ﻋدد ﻣﻌﯾن ﻣن اﻷﻗﺳﺎط دون ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﻓﻛﺎن‬
‫اﻷﻗﺳﺎط دﻓﻌت دون ﻣﻘﺎﺑل‪.‬‬
‫‪ -‬ﻗد ﺗﻐﺎﻟﻲ ﺑﻌض اﻟﺷرﻛﺎت ﻓﻲ ﺗﺣدﯾد ﻗﺳط ﻣرﺗﻔﻊ ﻻ ﯾﺗﻧﺎﺳب ودرﺟﺔ اﻟﺧطر اﻟﻣﻔروض ﺗﻐطﯾﺗﻪ ﻣﻣﺎ ﯾﻣﺛل ﻋبء‬
‫ﻛﺑﯾر ﻋﻠﻰ ﻣﯾزاﻧﯾﺔ رب اﻷﺳرة أو اﻟﻣﻧﺷﺎة‪.‬‬
‫‪ -‬ﯾﻌﺗﻣد اﻟﻌدﯾد ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻋﻠﻰ ﻣﺎ ﺳﯾﺣﺻل ﻋﻠﯾﻪ ﻣن ﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻧﺗﯾﺟﺔ وﻗوع اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ وﻫذا‬
‫اﻟﺗﻬﺎون ﻓﻲ اﻟﻘﺿﺎء ﻋﻠﻰ أﺳﺑﺎب وﻗوع اﻷﺧطﺎر واﻹﻫﻣﺎل ﻓﻲ ﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻧﺗﺷﺎرﻫﺎ ﯾﺳﺎﻋد ﻓﻲ وﻗوع اﻟﻣﺧﺎطر وﯾﺣﻘق‬
‫اﻟﺧﺳﺎﺋر ﻣﻣﺎ ﯾﺿر ﺑﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺑﺎﻟوطن ﻛﻛل‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫‪Maurice Salvatore .le Guide Assurance du Chef D’entreprise .ed Centre de l’ibrairie et aris.1983.P10-14.‬‬
‫‪D’éditions techniques Clet .P‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣود اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودﻩ‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﺟﺎري واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ"‪ ،‬ﻣﻛﺗﺑﺔ وﻣطﺑﻌﺔ اﻹﺷﻌﺎع اﻟﻔﻧﯾﺔ‬
‫ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ،2003 ،‬ص‪58‬‬

‫‪19‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫‪ -‬ﻓﻲ إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن إذا ﻣﺎ أﻋطﯾت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺣرﯾﺔ ﻓﻲ ﻧﻘل اﻟﻣﺧﺻﺻﺎت اﻟﻼزم اﺣﺗﺟﺎزﻫﺎ‬
‫إﻟﻰ ﺧﺎرج اﻟدوﻟﺔ ﯾﻔوت ﻫذا اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟدوﻟﺔ ﻓرﺻﺔ اﺳﺗﺛﻣﺎر ﻫذﻩ اﻟﻣﺧﺻﺻﺎت داﺧﻠﯾﺎ واﻟﻣﺳﺎﻋدة ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻧﻬوض اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻟﻠﺑﻼد‪.‬‬
‫‪ -‬ﯾﺛﯾر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﻌض اﻟﺗﺣﻔظﺎت ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻟدﯾﻧﯾﺔ ﻣﻣﺎ ﯾؤدي إﻟﻰ إﺣﺟﺎم اﻟﻛﺛﯾر ﻣن اﻟﻣواطﻧﯾن ﻋن اﻟدﺧول‬
‫ﻓﯾﻪ‪.‬‬
‫‪ -‬ﯾﺗﺳم اﻟﺗﺎﻣﯾن أﺣﯾﺎﻧﺎ ﺑطﺎﺑﻊ اﻟﻣﻘﺎﻣرة ﺣﯾث ﯾﺗم دﻓﻊ اﻷﻗﺳﺎط دون أن ﯾﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ‪ ،‬وﻣن ﺛم ﺗﻛون‬
‫‪2‬‬
‫اﻷﻗﺳﺎط ﻗد دﻓﻌت دون ﻣﻘﺎﺑل‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﺗﺟﻪ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑداﻓﻊ ﺗﺣﻘﯾق اﻟﻣزﯾد ﻣن اﻷرﺑﺎح واﻟﺗﻬرب ﻣن ﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻪ إﻟﻰ ﺻﯾﺎﻏﺔ‬
‫وﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺻورة ﺗﻘرﺑﻬﺎ ﻣن ﻋﻘود اﻻذﻏﺎن ﻟﻣﺎ ﺗﺻﻣﯾﻪ ﻣن ﺷروط ﺗﻌﺳﻔﯾﺔ واﻟﺗزاﻣﺎت ﻻ ﯾﻣﻠك اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‬
‫ﺣق ﻣﻧﺎﻗﺷﺗﻬﺎ‪ ،‬وﺗؤدي ﻫذﻩ اﻟﺷروط ﻓﻲ ﺣﺎﻻت ﻛﺛﯾرة إﻟﻰ إﺳﻘﺎط اﻟﻛﺛﯾر ﻣن ﺣﻘوﻗﻪ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣود اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودﻩ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 59‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن ﻣﻧﺻور‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.19‬‬

‫‪20‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‬

‫ﺧﻼﺻﺔ اﻟﻔﺻل‪:‬‬
‫ﺗﻣر ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﻌدة ﻣراﺣل ﺣﺗﻰ ﺗﺻﺑﺢ ﻋﻘدا ﺳﺎري اﻟﻣﻔﻌول‪ ،‬واﻟذي ﺗﻛون أطراﻓﻪ ﻣﺗﻛوﻧﺔ ﻣن‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ واﻟذي ﯾدﻓﻊ أﻗﺳﺎط ﻓﻲ ﻣﻘﺎﺑل اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ وﺛﯾﻘﺔ ﺗﺄﻣﯾن ﺗﻐطﻲ ﻟﻪ اﻟﻣﺧﺎطر ﻛﻣﺎ ﻗد ﺗﻛون ﺗﻠك‬
‫اﻷﻗﺳﺎط ﺳﺑﯾﻼ ﻟﻼدﺧﺎر ﻛﻣﺎ ﻫو اﻟﺣﺎل ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬وﯾﺗﻣﺛل اﻟطرف اﻟﺛﺎﻧﻲ ﻓﻲ اﻟﻣؤﻣن اﻟذي ﯾﺗﻌﻬد‬
‫ﯾدﻓﻊ ﺗﻌوﯾض ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺣﻘق اﻟﺿرر أﻣﺎ اﻟﺛﺎﻟث ﻓﻬو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد واﻟذي ﯾﻘﺑض ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض‪ ،‬وﻓﻲ ﻏﺎﻟب اﻷﺣﯾﺎن‬
‫ﯾﻛون اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻫو اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد إﻻ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬وﯾﺗوﻓر ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺧطر‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ‪ ،‬ﻗﺳط اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺗﻌﻬد‪ ،‬وﻣن ﺧﻼل ﻗﯾﺎﻣﻬﺎ ﺑﻧﺷﺎطﻬﺎ ﯾﺻﻌب ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻣواﺟﻬﺔ اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻛﺑﯾرة‪ ،‬ﻓﺗﻠﺟﺎ‬
‫إﻟﻰ إﺑرام ﻋﻘود إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺷﺗرك‪ ،‬ﺣﺗﻰ ﻻ ﺗﺗﺄﺛر ﺳﻣﻌﺗﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺳوق وﻣﻛﺎﻧﺗﻬﺎ وﺗﻔﺎدﯾﺎ ﻟﻌدم اﻟوﻓﺎء‬
‫ﺑﺎﻟﺗزاﻣﺎﺗﻬﺎ ﺗﺟﺎﻩ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ‪ ،‬وﺗﻌﻣل ﺟﺎﻫدة ﻟﻠﻣﺣﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ ﺗﺣﻘق ﺗوازن‬
‫ﺑﯾن إﯾراداﺗﻬﺎ وﻣﺻﺎرﯾﻔﻬﺎ‪.‬‬

‫‪21‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫ﺗﻣﻬﯾد‪:‬‬
‫ﺗﻠﻌب اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ دورا ﻫﺎﻣﺎ ﻓﻲ ﺗوطﯾد أواﺻر اﻻﺳﺗﻘرار واﻟﺗﻘدم اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻓﻲ‬
‫اﻟﻣﺟﺗﻣﻌﺎت ﺧﺎﺻﺔ اﻟﺣدﯾﺛﺔ ﻣﻧﻬﺎ وﺗﻌد ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﺣدى ﺻور ﻫذﻩ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﻲ ﻛﺎن ظﻬورﻫﺎ أﻣرا ﺣﺗﻣﯾﺎ‬
‫ﻟﺗﻘوم ﺑﻣﻬﻣﺔ ﺗروﯾﺞ ﻓﻛرة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻻﻋﺑﺔ ﻓﻲ ذﻟك دور اﻟﻣﻧظم ﻟﺿﻣﺎن اﻻﺳﺗﻘرار وﺑﻌث اﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ ووﺳﯾط ﺑﯾن‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم وﻣﺧﺗﻠف اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪،‬ﻓﻬﻲ ﺗﻌﺗﺑر اﺣد ﻣﻛوﻧﺎت اﻟﻧظﺎم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻓﻲ أي دوﻟﺔ ﺗﻘوم ﺑﺗﺣﺻﯾل‬
‫أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم )اﻟﻣﺷﺗرﻛﯾن( ﻟﺣﻣﺎﯾﺗﻬم وﺗﻌوﯾﺿﻬم ﺿد أﺧطﺎر ﻣﻌﯾﻧﺔ ‪.‬ﺣﯾث ﺗﻠﻌب ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن دور اﻟوﺳﯾط ﻓﻲ ﻗﺑوﻟﻬﺎ ﻟﻸﻣوال اﻟﻣﻘدﻣﺔ ﻣن طرف اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻟﺗﻌﯾد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﺑدﻻ ﻋﻧﻬم ‪،‬وﻓﻲ اﻟﻧﻬﺎﯾﺔ‬
‫ﯾﺣﺻل اﻟﻣﺳﺗﻔﯾدﯾن ﻋﻠﻰ ﻗﯾﻣﺔ أو ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪،‬وﻫﻲ ﻋﺑﺎرة ﻋن اﻷﻗﺳﺎط اﻟﻣﺗﺟﻣﻌﺔ ﻣﺿﺎﻓﺎ إﻟﯾﻬﺎ ﺑﻌض اﻟﻌواﺋد‬
‫وﻫذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﺗﻌﺑر ﻋن ﺣرﻛﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺑﯾن اﻟﻣؤﻣن واﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪.‬‬
‫وﻟﻠﺗﻌرف ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت أﻛﺛر ﺳﻧﺗطرق ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻔﺻل إﻟﻰ إﺑراز دور واﺛر ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﻣﺑﺣﺛﯾن ﻫﻣﺎ‪:‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﺎﻫﯾﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬

‫‪23‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﺎﻫﯾﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫﻲ ﺷرﻛﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘدم ﺧدﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻣن ﯾطﻠﺑﻬﺎ ﻣﻘﺎﺑل ﻣﺎ ﺗﺗﻠﻘﺎﻩ ﻣن أﻣوال ﻣن اﻟﻣؤﻣن‬
‫ﻟﻬم‪ ،‬وﻫﻲ ﻛذﻟك ﺷرﻛﺎت ﺗﺳﺗﻌﻣل ﻛوﺳﯾط ﯾﻘﺑل اﻷﻣوال اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻷﻗﺳﺎط اﻟﺗﻲ ﯾﻘدﻣﻬﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺛم ﯾﻌﯾد‬
‫اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻟﻬم ﻣﻘﺎﺑل ﻋﺎﺋد‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫ﻟﻘد اﺧﺗﻠﻔت اﻟﺗﻌﺎرﯾف اﻟﻣﻘدﻣﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻧذﻛر ﻣﻧﻬﺎ‪:‬‬
‫‪-1‬ﻫﻲ وﺳﯾط ﯾﻘﺑل اﻷﻣوال اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻷﻗﺳﺎط اﻟﺗﻲ ﯾﻘدﻣﻬﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم‪ ،‬ﺛم ﺗﻌﯾد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻧﯾﺎﺑﺔ ﻋﻧﻬم ﻣﻘﺎﺑل‬
‫ﻋﺎﺋد ‪،‬وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﯾﻣﻛﻧﻬﺎ أن ﺗﺣﻘق ﻗدرا ﻣن اﻷرﺑﺎح اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻣﺗوﻗﻊ دﻓﻌﻬﺎ واﻷﻗﺳﺎط اﻟﻣطﻠوب‬
‫‪1‬‬
‫ﺗﺣﺻﯾﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫‪-2‬ﻫﻲ ﻣﻧﺷﺎة ﺗﺟﺎرﯾﺔ ﺗﻬدف ﻟﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺑﺢ‪ ،‬ﺣﯾث ﺗﻘوم ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺔ أو اﻟﻣﻧﺷﺎة ﺑﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﻗﺳﺎط ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم‬
‫واﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻓﻲ أوﺟﻪ اﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ ﻣﺿﻣوﻧﺔ ﺑﻐرض ﺗوﻓﯾر اﻷﻣوال اﻟﻼزﻣﺔ ﻟدﻓﻊ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم واﻟﻣﺳﺗﻔﯾدﯾن‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﻧد ﺗﺣﻘق اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣؤﻣن ﻋﻠﯾﻬﺎ وﺗﻐطﯾﺔ ﻧﻔﻘﺎت ﻣزاوﻟﺔ اﻟﻧﺷﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ وﺗﺣﻘﯾق رﺑﺢ ﻣﻧﺎﺳب‪.‬‬
‫‪-3‬وﻗد ﻋرﻓﻬﺎ اﻟدﻛﺗور ﻧﺎظم أﺣﻣد اﻟﺷﻣري ﻋﻠﻰ أﻧﻬﺎ ‪:‬ﻣؤﺳﺳﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘوم ﺑﺗوﻓﯾر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻸﻓراد واﻟﻣﺷروﻋﺎت ﻣن‬
‫اﻟﻣﺧﺎطر واﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﺗﺗﻌرض ﻟﻬﺎ ﺑداﻓﻊ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻬذﻩ اﻟﺟﻬﺎت اﻟﻣﺗﺿررة‪ ،‬وﺗﻌد ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ذات أﻫﻣﯾﺔ ﻛﺑﯾرة ﻓﻲ ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣوارد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻣن أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪،‬وﺗﺳﺗﺧدم ﻫذﻩ اﻟﻣوارد ﻓﻲ إﻗراض ﻣﺧﺗﻠف‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣﺷﺎرﯾﻊ اﻟﺗﻲ ﺗﻛون ﺑﺣﺎﺟﺔ ﻟﻠﺗﻣوﯾل‪ ،‬وﺗﺣﻘق أرﺑﺎﺣﻬﺎ ﻋن طرﯾق اﻟﻔرق ﺑﯾن ﻧﺷﺎطﻬﺎ اﻟداﺋن واﻟﻣدﯾن‪.‬‬

‫‪-4‬ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن ﺗﻌرﯾﻔﻬﺎ ﺑﺄﻧﻬﺎ ﻧوع ﻣن اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرس دورا ﻣزدوﺟﺎ ‪،‬ﻓﻬﻲ ﺷرﻛﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن ﺗﻘدم اﻟﺧدﻣﺔ‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻟﻣن ﯾطﻠﺑﻬﺎ‪ ،‬ﻛﻣﺎ أﻧﻬﺎ ﺗﻘوم ﺑﺗﺣﺻﯾل اﻷﻣوال ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻓﻲ ﺷﻛل أﻗﺳﺎط ﻟﺗﻌﯾد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻓﻲ ﻣﻘﺎﺑل‬
‫‪4‬‬
‫ﺗﺣﻘﯾق ﻋواﺋدﻩ‪.‬‬

‫‪ 1‬ﻋﺑد اﻟﻐﻔﺎر ﺣﻧﻔﻲ ‪"،‬أﺳواق اﻟﻣﺎل"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ‪،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪ ،2000،‬ص‪.127‬‬

‫‪2‬‬
‫أﺣﻣد ﻧور‪ ،‬أﺣﻣد ﺑﺳﯾوﻧﻲ ﺷﺣﺎﺗﺔ ‪" ،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ"‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،1986 ،‬ص‪. 86‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻧﺎظم ﻣﺣﻣد اﻟﺷﻣري‪" ،‬اﻟﻧﻘود واﻟﻣﺻﺎرﯾف"‪ ،‬ﻣدﯾرﯾﺔ دار اﻟﻛﺗب‪ ،1995 ،‬ص‪.161‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﻧﯾر إﺑراﻫﯾم ﻫﻧﯾدي‪" ،‬إدارة اﻷﺳواق واﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ "‪ ،‬ﺗوزﯾﻊ ﻣﻧﺷﺄة اﻟﻣﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪ ،1999،‬ص‪.397‬‬

‫‪24‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪-5‬إن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫﻲ اﻟطرف اﻷول ﻓﻲ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟذي ﯾﺗﻌﻬد ﺑدﻓﻊ ﻣﺑﻠﻎ أو ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ﻋن اﻟﺧﺳﺎﺋر‬
‫اﻟﻣﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺣﻘﻘﺔ‪ ،‬ﻣﻘﺎﺑل ﺣﺻوﻟﻪ ﻋﻠﻰ ﻗﺳط اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟوﺣﯾد أو ﻣﺟﻣوﻋﺔ اﻷﻗﺳﺎط واﻟﺗﻲ ﺗدﻓﻊ ﻓﻲ ﺷﻛل ﻣﻧﺗظم‬
‫‪1‬‬
‫واﻟﺗﻲ ﺗﻘل ﻓﻲ ﻣﺟﻣوﻋﻬﺎ ﻧﺳﺑﯾﺎ ﻋن ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﻘرر‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬أﻧواع ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﯾﻣﻛن ﺗﻘﺳﯾم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ ﻋدة أﻧواع وﻧﺣن اﻋﺗﻣدﻧﺎ ﺗﻘﺳﯾﻣﻬﺎ إﻟﻰ‪:‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪:‬اﻷﺷﻛﺎل اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺗﺻﻧف ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻓﻘﺎ ﻟﻬذا اﻟﺷﻛل إﻟﻰ‪:‬‬
‫‪-1‬ﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ‪ :‬ﺗﻛون اﻟﻣﻠﻛﯾﺔ ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ أو ﺷرﻛﺎت اﻷﺳﻬم ﻓﻲ ﯾد ﺣﻣﻠﺔ اﻷﺳﻬم اﻟﻌﺎدﯾﺔ ‪،‬اﻟذﯾن‬
‫ﯾﺧﺗﺎرون ﻣﺟﻠس اﻹدارة اﻟذي ﯾﺗوﻟﻰ ﺗﺳﯾﯾر اﻟﺷرﻛﺔ وﺗﺻرﯾف أﻣورﻫﺎ‪ ،‬وﯾﺿﻊ اﻟﺧطﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ واﻻﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ ﻟﻠﺷرﻛﺔ‬
‫وﯾﺷرف ﻋﻠﻰ ﺗﻧﻔﯾذﻫﺎ ‪،‬وﻟﻠﻣﺳﺎﻫﻣﯾن اﻟﺣق ﻓﻲ اﻟرﺑﺢ اﻟﺻﺎﻓﻲ اﻟذي ﺗﺣﻘﻘﻪ ﺣﯾث ﺗﻘوم ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺔ ﺑﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻣؤﻣن‬
‫ﻟﻬم ودﻓﻊ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻼز ﻣﺔ ﻋﻧد وﻗوع اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣؤﻣن ﻣﻧﻬﺎ‪ ،‬أن ﻫذا اﻟﻧوع ﻣن اﻟﺷرﻛﺎت ﯾﺗﻣﯾز ﺑﻛﺑر رأس‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺎﻟﻬﺎ وﻫذا راﺟﻊ ﻟﻠﻌدد اﻟﻛﺑﯾر ﻣن اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-2‬ﺷرﻛﺎت اﻟﺻﻧﺎدﯾق‪ :‬ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت ﺗﺷﺑﻪ إﻟﻰ ﺣد ﻛﺑﯾر ﺷرﻛﺎت اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ‪،‬ﻓﻬﻲ ﻻ ﺗﺻدر أﺳﻬﻣﺎ‪ ،‬إذ ﺗﺣل‬
‫ﻣﺣﻠﻬﺎ وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﻛﺗﺗب ﻓﯾﻬﺎ‪ ،‬أﻣﺎ إدارﺗﻬﺎ ﻓﺗوﻛل ﻟﺧﺑراء ﻣﺗﺧﺻﺻﯾن ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬ﺣﯾث أن ﻋﺎﺋدات‬
‫‪3‬‬
‫اﺳﺗﺛﻣﺎراﺗﻬﺎ ﻟﻬﺎ ﺗﺄﺛﯾر ﻛﺑﯾر ﻓﻬﻲ ﺗﻐطﻲ ارﺗﻔﺎع ﺗﻛﻠﻔﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ‪.‬‬
‫‪-3‬اﻟﺟﻣﻌﯾﺎت اﻟﺗﻌﺎوﻧﯾﺔ‪ :‬ﯾﻘﺻد ﺑﻬﺎ اﻟﺟﻣﻌﯾﺔ اﻟﻣؤﻟﻔﺔ ﻣن أﺷﺧﺎص ﺗﺟﻣﻌﻬم رواﺑط اﻟﻣﻬﻧﺔ اﻟواﺣدة ‪،‬أو ﯾﻌﻣﻠون ﻟدى‬
‫ﻣﺷﻐل واﺣد‪ ،‬وﻫذﻩ اﻟﺟﻣﻌﯾﺎت ﺗﻘوم ﻋﻠﻰ أﺳﺎس ﻓﻛرة اﻟﺗﻌﺎون ﺑﯾن ﺟﻣﺎﻋﺔ ﻣن اﻟﻧﺎس ﺗرﺑطﻬم راﺑطﺔ واﺣدة‪ ،‬إذ أﻧﻬﺎ‬
‫‪4‬‬
‫ﺗﻧﺷﺎ ﺑرأﺳﻣﺎل ﻏﯾر ﻣﺣدود‪ ،‬وﺗﺣدد ﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﻛل ﻋﺿو وﻓق ﻗﯾﻣﺔ اﺷﺗراك ﻛل ﻋﺿو اﻟﻣﺣدد واﻟﻣطﻠوب ﺳدادﻩ‪.‬‬
‫‪-4‬اﻟﺣﻛوﻣﺔ ﻛﻣؤﻣن‪ :‬ﯾﻣﻛن ﻟﻠﺣﻛوﻣﺎت أن ﺗﺗدﺧل ﻟﺗﻐطﯾﺔ أﺧطﺎر اﻟﺣرب واﻟزﻻزل واﻟﺑراﻛﯾن‪ ،‬ﻓﺗﻘوم اﻟدوﻟﺔ ﺑدور‬
‫اﻟﻣؤﻣن إذ ﺗﻘوم ﺑدورﻫﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ ﺑﻧﻔﺳﻬﺎ أو ﺑﺈﺳﻧﺎد ﻫذا اﻟﻌﻣل ﻹﺣدى ﻫﯾﺋﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻷﺧرى‪ ،‬واﻟﻬدف ﻫو إﺻﻼح‬
‫‪5‬‬
‫اﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‪ ،‬وﺗوزﯾﻊ اﻟﻣداﺧل ﺑﻌداﻟﺔ وﺣﻣﺎﯾﺔ اﻷﻓراد ﻣن اﻟﻌﺟز واﻟﻔﻘر‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣد اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودة‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ‪.76‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﻧﯾر إﺑراﻫﯾم ﻫﻧﯾدي‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ص ‪. 406-405‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺣﻧﻔﻲ ﻋﺑد اﻟﻐﻔﺎر‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.127‬‬
‫‪4‬‬
‫ﺧﯾرت ﺿﯾف‪" ،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت‪ ،1994 ،‬ص‪. 5‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﻣﺧﺗﺎر اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودة‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ‪،‬ص‪. 86‬‬

‫‪25‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻷﺷﻛﺎل اﻟﻔﻧﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬

‫ﺗﻧﻘﺳم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻓﻘﺎ ﻟﻠﺷﻛل اﻟﻔﻧﻲ إﻟﻰ ‪:‬‬
‫‪-1‬ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ :‬ﺗﻣﺛل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة اﺣد ﻣﻛوﻧﺎت اﻟﻧظﺎم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻓﻲ أي دوﻟﺔ‬
‫ﻓﻬﻲ ﺑﻣﺛﺎﺑﺔ وﺳﯾط ﻣﺎﻟﻲ ﺗﻘوم ﺑﺗﺣﺻﯾل أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم وﻫم أﺻﺣﺎب وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﺣﻣﺎﯾﺗﻬم ﺿد‬
‫اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻧﺎﺷﺋﺔ ﻋن اﻟوﻓﺎة أو اﻟﻌﺟز أو اﻟﺷﯾﺧوﺧﺔ ‪،‬وﻓﻲ ﻧﻔس اﻟوﻗت ﺗﻘوم ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت ﺑﺈﻗراض ﻫذﻩ اﻟﻣﺑﺎﻟﻎ‬
‫إﻟﻰ ﻣؤﺳﺳﺎت اﻷﻋﻣﺎل اﻷﺧرى اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ‪،‬ﻛﻣﺎ ﻗد ﺗﻘوم ﺑﺈﻗراض ﺟزء ﻣن ﻫذﻩ اﻷﻣوال ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم‬
‫ﺑﺿﻣﺎن أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣدﻓوﻋﺔ وﻣن ﺛم ﻓﺎن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة ﺗﻘوم ﺑﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﻣوال ﻣن ﺧﻼ أﻗﺳﺎط‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة ﺿﺧﻬﺎ إﻟﻰ ﺳوق رأس اﻟﻣﺎل‪.‬‬
‫‪-2‬ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎم‪ :‬ﻋﺎدة ﻣﺎ ﯾﻘﺻد ﺑﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎم ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻘدم ﻣﺧﺗﻠف أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫اﻟﻌﺎم ﻋدا اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬وﻫﻛذا ﯾﻧﺣﺻر اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎم ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ اﺗﺟﺎﻩ‬
‫اﻟﻐﯾر ‪،‬وﻋﺎدة ﻣﺎ ﯾﻌطﻲ ﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أﺧطﺎر اﻟﺣرﯾق واﻟﺳرﻗﺔ ‪،‬وﺗﺎﻣﯾن اﻟﻧﻘل ﺑﺄﻧواﻋﻪ ﯾﻐطﻲ اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ‬
‫ﺗﺗﻌرض ﻟﻬﺎ اﻟﺑﺿﺎﻋﺔ اﻟﻣﺷﺣوﻧﺔ أﻣﺎ وﺛﺎﺋق اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﻓﻣن أﻣﺛﻠﺗﻬﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺿد ﺣوادث اﻟﺳﯾﺎرات ‪،‬ﺣﯾث‬
‫‪2‬‬
‫ﯾدﻓﻊ ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻠﺗﻌوﯾض ﻋن اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﺗﻲ ﻟﺣﻘت ﺑﺎﻟﻐﯾر أو ﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬم‪.‬‬
‫‪-3‬ﺷرﻛﺎت إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ :‬ﺗﻘوم ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻓﻛرة ﺗوزﯾﻊ اﻟﻣﺧﺎطر وﻗد ﯾطﻠب ﻣن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن أن‬
‫ﺗؤﻣن ﻟﻌﻣﻼﺋﻬﺎ ﺑﻣﺎ ﯾزﯾد ﻋﻠﻰ طﺎﻗﺗﻬﺎ ﻓﺗﻘوم ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺎﻻﺣﺗﻔﺎظ ﻟﻧﻔﺳﻬﺎ ﺑﺟزء ﻣﻧﺎﺳب ﻣن اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﺗﻌﺎﻗد‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ‪ ،‬ﺛم ﺗﺣول اﻟﺑﺎﻗﻲ إﻟﻰ ﺷرﻛﺔ أو ﻋدة ﺷرﻛﺎت ﺗﺎﻣﯾن أﺧرى وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﺗوزع اﻟﺧطر ﻋﻠﻰ ﻋدة ﻣؤﻣﻧﯾن وﯾطﻠق‬
‫ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﺑﺈﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ 3.‬ﺗﺳﻣﻰ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻷوﻟﻰ ﺑﺎﻟﻣؤﻣن اﻟﻣﺑﺎﺷر ﺑﯾﻧﻣﺎ ﺗﻠﻘب اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺗﻲ أﻋﯾد‬
‫ﻟدﯾﻬﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺷرﻛﺔ إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪.‬وﯾﻼﺣظ أن ﻋﻣﻠﯾﺔ إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ داﺧﻠﯾﺔ ﺑﯾن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻻ‬
‫دﺧل ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ ﺑﻬﺎ‪ ،‬وﻟذﻟك ﻓﺎن اﻟﻣؤﻣن اﻟﻣﺑﺎﺷر ﯾﻠﺗزم ﺑدﻓﻊ ﺗﻌوﯾض إﻟﻰ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ‪ ،‬ﺣﺗﻰ وﻟو ﻟم ﯾﺣﺻل اﻟﻣؤﻣن‬
‫اﻟﻣﺑﺎﺷر ﻣن اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣﺗﻧﺎزل ﻟﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻗﯾﻣﺔ ﻧﺻﯾﺑﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺧطر اﻟذي ﻗﺑﻠت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﯾﻪ‪ ،‬وذﻟك ﻻن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻻ‬
‫‪4‬‬
‫ﯾدﺧل طرﻓﺎ ﻓﻲ ﻋﻘد إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫رﺳﻣﯾﺔ ﻗرﯾﺎ ﻗص‪" ،‬أﺳواق اﻟﻣﺎل"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪ ، 1999 ،‬ص‪. 186‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﻧﯾر إﺑراﻫﯾم ﻫﻧﯾدي‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 405‬‬
‫‪3‬‬
‫رﺳﻣﯾﺔ ﻗرﯾﺎﻗص‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 148‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص‪. 148‬‬

‫‪26‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫وﻓﻲ اﻷﺧﯾر ﻧﺳﺗﻧﺗﺞ أن اﻟﺷﻛل اﻟذي ﯾﺗﺧذﻩ اﻟﻣؤﻣن ﯾﺧﺗﻠف ﺑﺎﺧﺗﻼف طرق إﺟراء اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺑﺎﺧﺗﻼف ﻧوع‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬وﺗﻌﺗﺑر ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة ﻫﻲ اﻷﻛﺛر ﻓﻌﺎﻟﯾﺔ ﻷﻧﻬﺎ ﺗﻌﺑر ﻋن اﻻدﺧﺎر ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬وظﺎﺋف ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺗﺗﺟﻠﻰ وظﺎﺋف ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ ‪:‬‬
‫‪-1‬اﻟﺗﺳﻌﯾر‪ :‬ﺗﻬﺗم وظﯾﻔﺔ اﻟﺗﺳﻌﯾر ﺑﻣﻌرﻓﺔ اﻟﻘﺳط اﻟواﺟب دﻓﻌﻪ ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻧظﯾر اﻟﺧطر اﻟواﺟب ﺗﺄﻣﯾن ﺿدﻩ‬
‫وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﻫذﻩ اﻟوظﯾﻔﺔ ﺗﺿﻊ ﺳﻌر ﻟﻛل ﻧوع ﻣن أﻧواع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﯾﺗﻧﺎﺳب ﻣﻊ درﺟﺔ واﺣﺗﻣﺎل ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‬
‫‪،‬وﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟظروف اﻟﻣﺣﯾطﺔ ﺑﺎﻟﺷﻲء أو اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ ﺣﯾث ﯾﻘوم ﺑدراﺳﺔ اﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ‬
‫ﺑﺎﻟوﻻدات واﻟوﻓﯾﺎت واﻷﻣراض واﻟﺣوادث ﺑﻧﺎءا ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت وﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﺑﺗﺟﻣﯾﻌﻬﺎ‬
‫ﻣن ﻣؤﺳﺳﺎت رﺳﻣﯾﺔ وﺧﺎﺻﺔ ﺗﻘوم ﺑﺗﺣدﯾد واﺣﺗﺳﺎب أﺳﻌﺎر اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ وﯾﺟب أن ﯾﻛون ﺳﻌر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻛﺎﻓﯾﺎ‬
‫‪1‬‬
‫ﻟﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ وان ﯾدﯾر ﺑﻌض اﻟرﺑﺢ ﻣن وراءﻩ‪.‬‬
‫‪-2‬اﻻﻛﺗﺗﺎب‪ :‬ﺗﻬﺗم ﻫذﻩ اﻟوظﯾﻔﺔ ﺑﺎﺧﺗﯾﺎر وﺗﺑوﯾب طﺎﻟﺑﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﻣو ﺟب اﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺣددﻫﺎ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﻣﺎ‬
‫ﯾﺣﻘق أﻫداﻓﻬﺎ وﻏﺎﯾﺎﺗﻬﺎ‪ ،‬وﯾﻬدف اﻻﻛﺗﺗﺎب إﻟﻰ ﺗﺟﻣﯾﻊ ﻣﺣﻔظﺔ ﻓرﻋﯾﺔ ﻣن وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪ ،‬وﺑذﻟك ﺗﻘوم‬
‫اﻟﺷرﻛﺔ ﻣن ﺧﻼل ﻫذﻩ اﻟوظﯾﻔﺔ ﺑﻘﺑول طﻠﺑﺎت إﺻدار اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﻣﺗوﻗﻊ أن ﯾﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ أرﺑﺎح وﺗرﻓض اﻟطﻠﺑﺎت اﻟﺗﻲ‬
‫ﯾﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ ﺧﺳﺎﺋر‪ ،‬وﺗﻘوم اﻹدارة اﻟﻌﻠﯾﺎ ﺑﺎﻟﺷرﻛﺔ ﺑوﺿﻊ ﺳﯾﺎﺳﺔ واﺿﺣﺔ ﻟﻼﻛﺗﺗﺎب ﺗﺗﻣﺎﺷﻰ ﻣﻊ ﻏﺎﯾﺎت اﻟﺷرﻛﺔ‪ ،‬وﻗد‬
‫ﺗﻛون ﻫذﻩ اﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ ﻋدد ﻛﺑﯾر ﻣن ﻋﻘود اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻌطﻲ أرﺑﺎح ﻗﻠﯾﻠﺔ أو اﻟﺣﺻول‬
‫ﻋﻠﻰ ﻋدد ﻗﻠﯾل ﻣن ﻋﻘود اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺗﻲ ﺗﻌطﻲ ارﺑﺣﺎ ﻛﺑﯾر‪.‬‬
‫وﺗﺣﺻل ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋن اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﻼزﻣﺔ ﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻻﻛﺗﺗﺎب ﻣن ﻣﺻﺎدر ﻋدﯾدة ‪،‬أﻫﻣﻬﺎ ‪ :‬طﻠب اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺗﻘرﯾر ﻣﻧدوب اﻟﺷرﻛﺔ ﻟﻼﺳﺗﻌﻼم ﻋن ﻣﺻﺎدر ﺧﺎرﺟﯾﺔ ﻛﺎﻟﻣرﻛز اﻟﻣﺎﻟﻲ ‪،‬اﻟﻔﺣوﺻﺎت اﻟطﺑﯾﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺣﯾﺎة أو اﻟﻣرض ‪.‬‬
‫‪-3‬اﻹﻧﺗﺎج‪ :‬ﯾﻌﻧﻲ اﻹﻧﺗﺎج ﻛل ﻣﺎ ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻣﺑﯾﻌﺎت واﻟﻧﺷﺎطﺎت اﻟﺗﺳوﯾﻘﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﺑﻬﺎ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺗﻲ‬
‫ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻟﺧدﻣﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ‪،‬ﻓﻌﻠﻰ ﺳﺑﯾل اﻟﻣﺛﺎل ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﻓﻲ ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﺗوﺟد دواﺋر‬
‫ﺗﺳوﯾق ﺗﺣﺗوي ﻋﻠﻰ ﻣوظﻔﯾن ﻋﺎدﯾون ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﻣوظﻔﯾن ﻓﻧﯾﯾن ﻋﻠﻰ درﺟﺔ ﻋﺎﻟﯾﺔ ﻣن اﻟﺧﺑرة ﻓﻲ ﻣﺟﺎﻻت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ‪،‬ﺣﯾث ﯾﻘوﻣون ﻣﺛﻼ ﺑﺷرح ﺑرﻧﺎﻣﺞ ﺗﺎﻣﯾن ﺟدﯾد ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم ‪،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻘوم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﺎﻣﺔ‬
‫ﺑﻣﺟﻣوﻋﺔ واﺳﻌﺔ ﻣن اﻟﻧﺷﺎطﺎت اﻟﺗﺳوﯾﻘﯾﺔ ﻛﺗطوﯾر ﻓﻠﺳﻔﺔ اﻟﺗﺳوﯾق‪ ،‬وﺗﻘﯾﯾم اﻟدور اﻟذي ﺗﺣﺗﻠﻪ ﻓﻲ ﺳوق اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫‪1‬‬
‫أﺳﺎﻣﺔ ﻋزﻣﻲ ﺳﻼم ‪"،‬إدارة اﻟﺧطر واﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬دار ﺣﺎﻣد ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻷردن‪ ، 2007 ،‬ص ص ‪.158-157‬‬
‫‪2‬‬
‫أﺳﺎﻣﺔ ﻋزﻣﻲ ﺳﻼم ‪،‬ﻣﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ‪. 158-157‬‬

‫‪27‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪،‬ووﺿﻊ ﺧطط ﻟﻺﻧﺗﺎج ﻗﺻﯾرة وطوﯾﻠﺔ اﻷﺟل ‪،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻘوم ﺑﺗطوﯾر ﺑرﻧﺎﻣﺞ ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﺟدﯾدة ﻟﺗﻠﺑﯾﺔ ﺣﺎﺟﺎت اﻟﻣﺳﺗﻬﻠﻛﯾن‬
‫واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ ووﺿﻊ اﺳﺗراﺗﯾﺟﯾﺎت ﺟدﯾدة ﻟﻠﺗﺳوﯾق ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ إﻋﻼن ﻋن اﻟوﺳﺎﺋل اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ اﻟﺟدﯾدة ﻣن‬
‫‪1‬‬
‫وﺳﺎﺋل اﻹﻋﻼم اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪.‬‬
‫اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر واﻟﺗﻣوﯾل‪ :‬ﻛون أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺗم ﺗﺟﻣﯾﻌﻬﺎ ﻓﻲ ﺑداﯾﺔ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻓﺎﻧﻪ ﺳﯾﺗواﻓر ﻟدى ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﻣﺑﺎﻟﻎ ﺿﺧﻣﺔ ﯾﻣﻛن اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ‪ ،‬ﺗرد أﻫﻣﯾﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر واﻟﺗﻣوﯾل ﺑرﻣﺗﻬﺎ ﻓﻲ ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺣﯾﺎة إذ أن ﻋﻠﻰ اﻟﺷرﻛﺔ أن‬
‫‪2‬‬
‫ﺗﺣﻘق أرﺑﺎﺣﺎ ﻛﺎﻓﯾﺔ وﺿﻣﺎﻧﺎ أﻛﯾدا ﻟﺣﻣﻠﺔ وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻟﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺳﯾوﻟﺔ وﺿرورة ﺗوﻓﯾر اﻟﺿﻣﺎﻧﺎت اﻟﻛﺎﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-5‬إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ :‬وﯾﻘﺻد ﺑﺈﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻧﻘل ﺟزء ﻣن اﻟﺧطر إﻟﻰ ﺟﻬﺔ أﺧرى اﻗدر ﻋﻠﻰ ﺗﺣﻣل ﻫذا اﻟﺧطر‬
‫وﻏﺎﻟﺑﺎ ﻣﺎ ﺗﻛون ﻫذﻩ اﻟﺟﻬﺔ ﻫﻲ ﺷرﻛﺎت إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬وﻋﻘد إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو ﻋﻘد ﯾﺷﺑﻪ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪،‬إﻻ أن‬
‫‪3‬‬
‫أطراﻓﻪ ﺗﻛون ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪.‬‬
‫‪-7‬إدارة اﻟﻧﺷﺎط اﻟﺗﺳوﯾﻘﻲ‪ :‬ﺗﻌﺗﻣد ﺷرﻛﺎت اﻟﻧﺎﻣﯾن ﻗﻧوات ﻣﺗﻌددة ﻟﺗﺳوﯾق ﺧدﻣﺎﺗﻬﺎ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ وﻣﻧﻬﺎ اﻟﺗﺳوﯾق‬
‫اﻟﻣﺑﺎﺷر واﻟوﻛﻼء واﻟﻣﻧﺗﺟون وﻛذﻟك اﻋﺗﻣﺎد أﺳﻠوب اﻟﺗﺳوﯾق ﻣن ﺧﻼل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻷﺧرى واﻟﺗﺳوﯾق اﻟﻧﺎﺗﺞ‬
‫ﻟﻠﺧدﻣﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ إﻧﻣﺎ ﯾﺷﺗﻣل ﻋﻠﻰ ﺗﻘدﯾم ﺗﺷﻛﯾﻼت ﻣﺗﻧوﻋﺔ وﺟذاﺑﺔ ﻟوﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟوﺻول إﻟﻰ اﻟزﺑﺎﺋن اﻟﻣﺣﺗﻣﻠﯾن‬
‫‪4‬‬
‫ﺑﺄﻗل ﺗﻛﻠﻔﺔ ﻣﻣﻛﻧﺔ‪.‬‬
‫‪-7‬أﻧﺷطﺔ ﺗﺣدﯾد اﺣﺗﻣﺎﻻت اﻟﺧطر ‪:‬ﯾرﺗﺑط ﻗﺳط اﻟﺗﺎﻣﯾن ارﺗﺑﺎطﺎ وﺛﯾﻘﺎ ﺑﻌﻣل اﻟﺧﺑﯾر اﻟﻣﺗﺧﺻص ﻓﻲ ﺗﻘدﯾر‬
‫اﺣﺗﻣﺎﻻت وﻗوع اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﯾﻐطﯾﻬﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﯾﻌﺗﻣد ﻓﻲ ذﻟك ﻋﻠﻰ اﻟدراﺳﺔ اﻟﺗﺎرﯾﺧﯾﺔ ﻟﻣﻌدﻻت وﻗوع اﻟﻣﺧﺎطر‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻫﺎ وذﻟك إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ﻣﺎ ﯾﺗم ﺗوﻗﻌﻪ ﻣن ﻣﺗﻐﯾرات ﯾﻛون ﻟﻬﺎ ﺗﺄﺛﯾر ﻓﻲ إﺣداث ﺗﻐﯾﯾر ﻓﻲ ﺗﻠك اﻟﻣﻌدﻻت‬
‫ﻣﺳﺗﻘﺑﻼ‪.‬‬
‫‪-8‬إدارة اﻟﻣوﺟودات وﻣﺻﺎدر اﻷﻣوال ‪ :‬وﺗﻣﺛل إدارة ﻋﻧﺎﺻر ﻣوﺟداﺗﻬﺎ وﻣﻛوﻧﺎت ﻣﺣﻔظﺔ اﺳﺗﺛﻣﺎراﺗﻬﺎ أي‬
‫اﻟﻣﺟﺎﻻت اﻟﺗﻲ ﯾﺗم ﺑﻬﺎ ﺗوظﯾف اﻷﻣوال ‪،‬وﻛذﻟك دراﺳﺔ وﺗﺣﻠﯾل ﻣﺻﺎدر اﻷﻣوال ﻣن ﺣﯾث ﻛﻠﻔﺗﻬﺎ وﻣﻛوﻧﺎﺗﻬﺎ‬
‫‪5‬‬
‫واﻟﻣروﻧﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺗوﻓر ﻓﯾﻬﺎ ‪.‬‬

‫‪-1‬ﯾزﯾد ﻣﻧﯾر ﺑﺻﯾﻧﻲ‪" ،‬إدارة اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺧطر"‪ ،‬دار ﻛﻧوز اﻟﻣﻌرﻓﺔ واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻷردن‪ ،2006 ،‬ص‪.72‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺣﻣد رﻓﯾق اﻟﻣﺻري ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ دارة اﻟﺧطر" ‪ ،‬دار زﻫران ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،2009،‬ص‪. 90‬‬
‫‪3‬‬
‫أﺳﺎﻣﺔ ﻋزﻣﻲ ﺳﻼم‪ ،‬ﺷﻘﯾري ﻧوري ﻣوﺳﻰ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 163‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻓﻼح ﺣﺳن اﻟﺣﺳﯾﻧﻲ‪ ،‬ﻣؤﺑد ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن اﻟدوري‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ص‪.195-194‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص ‪.195‬‬

‫‪28‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪-9‬اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ‪:‬ﻗﺳم اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻣﺳؤول ﻋن ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻷي ﻣؤﻣن ‪،‬وﯾﻌد اﻟﻣﺣﺎﺳب اﻟﺗﻘﺎرﯾر اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫وﯾوﺿﺢ اﻟﻣﯾزاﻧﯾﺎت ﺑﺎﻟﺗﻔﺻﯾل ‪،‬وﯾﺣﻠل اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺷرﻛﺔ‪ ،‬وﯾﺗﺗﺑﻊ اﺛر ﻣﻼﯾﯾن اﻟدوﻻرات اﻟﺗﻲ ﺗﺧرج‬
‫أو ﺗدﺧل ﻷي ﺷرﻛﺔ ﻧﻣوذﺟﯾﺔ ﻛل ﻋﺎم ‪،‬وﯾﺗم إﻋداد اﻟﺗﻘﺎرﯾر اﻟدورﯾﺔ ﺑﺎﻟﺗﻌﺎﻣل ﻣﻊ دﺧل اﻟﻘﺳط ‪،‬ﻣﺻروﻓﺎت اﻟﺗﺷﻐﯾل‬
‫‪1‬‬
‫‪،‬واﻟﻣطﺎﻟﺑﺎت ودﺧل اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر وﻛوﺑوﻧﺎت ﺣﺎﻣﻠﻲ اﻟوﺛﺎﺋق‪.‬‬
‫‪-10‬اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪ :‬ﻓﻔﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬ﯾﺳﺗﺧدم اﻟﺣﺎﻣﻠون ﻓﻲ اﻻﻛﺗﺗﺎب اﻟﻣﺗﻘدم واﻟﺗﺧطﯾط ﻟﻠﺗﺻرف ﺑﺎﻷﻣﻼك‬
‫وﯾﺿﻊ أﯾﺿﺎ اﻟﺣﺎﻣﻠون اﻟﺻﯾﺎﻏﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ وﺷروط اﻟوﺛﯾﻘﺔ اﻟﺟدﯾدة ﻗﺑل ﺑﯾﻌﻬﺎ ﻟﻠﺟﻣﻬور‪.‬‬
‫‪-11‬ﺧدﻣﺎت اﻟﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺧﺳﺎرة ‪:‬اﻟﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺧﺳﺎرة ﻫو ﺟزء ﻣﻬم ﻓﻲ إدارة اﻟﺧطر ‪،‬وﯾﻘدم ﻣؤﻣﻧو اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‬
‫و اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﻧﻣوذج ﺧدﻣﺎت ﻋدﯾدة ﻟﻠﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺧﺳﺎرة‪ ،‬وﺗﺷﻣل ﻫذﻩ اﻟﺧدﻣﺎت إرﺷﺎدات ﻧظﺎم اﻹﻧذار اﻟﻣﺑﻛر‪ ،‬ﻧظﺎم‬
‫اﻟرﺷﺎﺷﺎت اﻟﺗﻠﻘﺎﺋﯾﺔ ‪،‬ﻣﻧﻊ اﻟﻧﯾران‪ ،‬واﻷﻣﺎن واﻟﺻﺣﺔ اﻟﻣﻬﻧﯾﺔ ‪...‬اﻟﺦ ‪.‬‬
‫‪-13‬ﺗﺷﻐﯾل اﻟﺑﯾﺎﻧﺎت‪ :‬ﻟﻘد اﺣدث اﺳﺗﺧدام اﻟﺣﺳﺎب اﻵﻟﻲ ﺛورة ﻓﻲ ﺻﻧﺎﻋﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ ،‬وذﻟك ﻋن طرﯾق اﻹﺳراع ﻓﻲ‬
‫ﺻﻧﺎﻋﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬
‫ﺗراﻋﻲ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ ﺟﺎﻧب اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﻔردﯾﺔ اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﻛﺳب اﻷﻓراد ﻟﻠطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ‬
‫إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﻓﺎن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺗﻘوﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﺗﺻﺑﺢ ﻋﺎﻣل إﻧﺗﺎج وذﻟك ﻣن‬
‫ﺧﻼل اﻟﻣﺣﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ وﺳﺎﺋل اﻹﻧﺗﺎج اﻷﺧرى وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﻋﻠﻰ اﻟﻣرد ودﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫ﺗﻠﻌب ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎد دورا دﯾﻧﺎﻣﯾﻛﯾﺎ ذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺗﻘدﯾم اﻟﺿﻣﺎﻧﺎت ﻟرأس اﻟﻣﺎل واﻟﻌﻣل‬
‫ﻻﺳﺗﻣرارﯾﺗﻬﺎ ﺑﺗوﻓﯾر ﻛﻔﺎﻟﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ﻋﻣﺎ ﻗد ﯾﺗﻌرض ﻟﻪ ﻣن ﺧﺳﺎرة ﺳواء ﻛﺎﻧت ﺟزﺋﯾﺔ أو ﻛﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬اﻟدور اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪:‬‬
‫ﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن دور ﻋظﯾم ﻓﻲ ﺗﺣﻘﯾق اﻻﺳﺗﻘرار اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻷﻓراد اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﻋن طرﯾق ﺗوﻓﯾر ﻋواﻣل اﻷﻣﺎن‬
‫واﻻطﻣﺋﻧﺎن‪ ،‬واﻻﺳﺗﻘرار اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻫو ﺣﺻﯾﻠﺔ اﻻﺳﺗﻘرار اﻻﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻧﺎﺗﺞ ﻋن ﺗﻌوﯾض اﻟﻣﺳﺗﺄﻣن ﻋﻣﺎ ﯾﺻﯾﺑﻪ‬
‫ﻣن أﺿرار وﯾﻣﻛن ﺗﺣدﯾد أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﺧﻼل اﻟﻌﻧﺎﺻر اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪:‬اﻟدور اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ :‬ﯾﻌﻣل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺎ ﻣن ﺧﻼل‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺗوﻓﯾق اﻟﺑﻠﻘﯾﻧﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻣﺣﻣد ﻣﻬدي‪"،‬ﻣﺑﺎدئ إدارة اﻟﺧطر واﻟﺗﺄﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻣرﯾﺦ ﻟﻠﻧﺷر ‪ ، 2006،‬ص ص ‪819-818‬‬
‫‪.‬‬

‫‪29‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪-1‬ﺗﻣوﯾل اﻟﻣﺷروﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪:‬ﯾﻌﻣل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗﺟﻣﯾﻊ ﻛﺗﻠﺔ ﻣﻌﺗﺑرة ﻣن اﻷﻣوال ﺑواﺳطﺔ اﻻﺣﺗﯾﺎطﺎت اﻟﺗﻲ‬
‫ﺗﻧﺷﺄ ﻧﺗﯾﺟﺔ إﺗﺑﺎع طرﯾﻘﺔ اﻟﻘﺳط اﻟﻣﺗﺳﺎوي واﻟذي ﯾزﯾد ﻋن ﺗﻛﻠﻔﺔ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷوﻟﻰ ﻓﺗﻠﺟﺄ‬
‫‪1‬‬
‫ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ اﺣﺗﺟﺎز اﻟﺟزء اﻟزاﺋد ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷوﻟﻰ واﺳﺗﺛﻣﺎرﻩ ﻟﺳد اﻟﻌﺟز ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷﺧﯾرة ‪.‬‬
‫‪-2‬ﺗﺷﺟﯾﻊ اﻟﻘﯾﺎم ﺑﺎﻟﻣﺷروﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪ :‬وﺟود اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺷﺟﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﻘﯾﺎم ﺑﺎﻟﻣﺷروﻋﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‬
‫ﺣﯾث ﻟم ﯾﻌد ﻫﻧﺎك ﻣﺟﺎل ﻟﻠﺗردد ﻓﻲ إﻧﺷﺎء ﻫذﻩ اﻟﻣﺷرﻋﺎت ﺑﺳﺑب اﻟﺧوف ﻣن ﺿﯾﺎع اﻷﻣوال اﻟﻣﺳﺗﺛﻣرة ﻓﯾﻬﺎ ﻧﺗﯾﺟﺔ‬
‫‪2‬‬
‫ﺗﺣﻘق اﻟﻛﺛﯾر ﻣن اﻷﺧطﺎر اﻟﺑﺣﺗﺔ ﻣﺛل اﻟﺣرﯾق واﻟﺳرﻗﺔ‪.‬‬
‫‪-3‬ﺗوﻓﯾر اﻟﻣوارد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪ :‬ﺗﻌﻣل ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗوﻓﯾر اﻟﻣواد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻷﻧﺷطﺔ اﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ ﻣﺗﻌدد ﯾﻣﻛن أن ﺗﺣﻘق‬
‫ﻣن ﺧﻼﻟﻬﺎ ﻋواﺋد ﻣﺟزﯾﺔ‪ ،‬ﺣﯾث ﺗﻣﻠك ﻓﺗرة زﻣﻧﯾﺔ ﻗد ﺗﻛون طوﯾﻠﺔ ﺑﯾن ﺗﺟﻣﯾﻊ أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ ﺗﺎرﯾﺦ اﺳﺗﺣﻘﺎق‬
‫ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺄﻣﯾن أي اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت أو اﻟدﻓﻌﺎت اﻟﻣﺳﺗﺣﻘﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺷرﻛﺔ‪ ،‬وﻫذﻩ اﻟﻔﺗرة اﻟزﻣﻧﯾﺔ ﺗﻣﺛل ﻓرﺻﺔ ﻟﻠﺷرﻛﺔ ﻟﻛﻲ‬
‫ﺗوظف ﻫذﻩ اﻟﺣﺻﯾﻠﺔ ﻣن اﻷﻗﺳﺎط ﻓﻲ ﺷراء اﻷوراق اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ وﻛذﻟك ﻗدرة ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت ﻋﻠﻰ ﻣﻧﺢ ﻗروض ﻟﻸﻓراد‬
‫‪3‬‬
‫واﻟﻣﻧﺷﺂت ﻟﺗﻣوﯾل أﻧﺷطﺗﻬم‪.‬‬
‫‪-4‬زﯾﺎدة اﻟﻛﻔﺎءة اﻹﻧﺗﺎﺟﯾﺔ‪ :‬ﺗﻘوم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺎﻟﺣﻔﺎظ ﻋﻠﻰ ﺣﯾﺎة اﻷﻓراد اﻹﻧﺗﺎﺟﯾﺔ وﺿﻣﺎﻧﻬﺎ ﻟﻶﺧرﯾن ﻣﻣﺎ‬
‫ﯾؤدي إﻟﻰ ﺑث اﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ ﻓﻲ ﻧﻔوس أﺻﺣﺎب اﻷﻋﻣﺎل واﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ﻓﻲ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻫذا ﺑدورﻩ ﯾؤدي‬
‫‪4‬‬
‫إﻟﻰ زﯾﺎدة اﻟﻛﻔﺎءة اﻹﻧﺗﺎﺟﯾﺔ ﻟدى رﺟﺎل اﻷﻋﻣﺎل واﻟﻌﺎﻣﻠﯾن وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ اﺳﺗﻘرار اﻟﻣﺷروﻋﺎت‪.‬‬
‫‪-5‬ﺗﻛوﯾن رؤوس اﻷﻣوال‪ :‬ﺗﻌﺗﺑر ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻋﺎءا ﻫﺎﻣﺎ ﻣن أوﻋﯾﺔ اﻻدﺧﺎر اﻟﻘدﯾﻣﺔ ﻧﺗﯾﺟﺔ ﺗﺟﻣﯾﻌﻬﺎ رﺻﯾدا‬
‫ﺿﺧﻣﺎ ﻣن ﻣﺟﻣوع اﻷﻗﺳﺎط واﻻﺷﺗراﻛﺎت اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﺑﺳدادﻫﺎ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم وﺗﺳﺗﺧدم ﻫذﻩ اﻷﻣوال ﻓﻲ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎرات‬
‫‪5‬‬
‫)ﻗﺻﯾرة وطوﯾﻠﺔ( ﻟﺗﺗﻣﻛن ﻣن دﻓﻊ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل‪.‬‬
‫‪-6‬ﺣﻔظ اﻟﺛروة اﻟﻣﺳﺗﻐﻠﺔ‪ :‬ﯾﺗم ذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﻗﯾﺎم ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻌوﯾض اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ إذا ﺗﺿرر ﻣﺻﻧﻌﻪ ﻣﺛﻼ‬
‫ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻗد ﺗﻘدم اﻟﻧﺻﺢ واﻟﻣﺷورة إﻟﻰ اﻟﺟﻬﺎت اﻟﺗﻲ ﺗطﻠﺑﻬﺎ ﺳواء ﻗﺑل ﺗﻧﻔﯾذ ﻫذﻩ اﻟﻣﺷﺎرﯾﻊ أو ﺣﺗﻰ ﺧﻼل‬
‫إدارة ﻫذﻩ اﻟﻣﺷﺎرﯾﻊ ﻓﺑﺈﻣﻛﺎن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن أن ﺗزود اﻷﻓراد واﻟﻬﯾﺋﺎت ﻣن ﺧﻼل ﺧﺑرﺗﻬﺎ ﺑﻬذا اﻟﻣﺟﺎل‪:‬‬
‫‪-‬ﺑﺄﻓﺿل اﻟﻣواد اﻹﻧﺷﺎﺋﯾﺔ اﻟﻣﻘﺎوﻣﺔ ﻟﺧطر اﻟﺣرﯾق‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻋﯾد اﺣﻣد أﺑو ﺑﻛر‪ ،‬وﻟﯾد إﺳﻣﺎﻋﯾل اﻟﺳﯾﻔو‪ ،‬دار اﻟﯾﺎروزي اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻷردن‪ ،2009،‬ص‪. 114‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص‪. 113‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻓﻼح ﺣﺳن اﻟﺣﺳﯾﻧﻲ‪ ،‬ﻣؤﯾد ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن‪" ،‬إدارة اﻟﺧطر واﻟﺗﺄﻣﯾن"‪ ،‬ص‪.190‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻋﺑد اﻟوﻫﺎب ﯾوﺳف اﺣﻣد‪"،‬اﻟﺗﻣوﯾل وا ٕ دارة اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ"‪ ،‬دار اﻟﺣﺎﻣد ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻣﺎن اﻷردن‪ ،2008 ،‬ص‪.198‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص‪.198‬‬

‫‪30‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫اﻟﺗﺧطﯾط اﻷﻣﺛل ﻟﻣﻧﺷﺄت ﻣﺻﻧﻊ ﻣﺎ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫‪-‬أﺳﺑﺎب إﺻﺎﺑﺎت اﻟﻌﻣل ﻓﻲ ﻗطﺎع ﺻﻧﺎﻋﻲ أو ﺗﺟﺎري ﻣﺎ وﻛﯾف ﯾﻣﻛن ﺗﻔﺎدﯾﻬﺎ ‪...‬اﻟﺦ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﻧﻣﯾﺔ وﺗﺷﺟﯾﻊ اﻻدﺧﺎر‪ :‬ﺗﻘوم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑدور ﻣﻣﺎﺛل ﻟﻠدور اﻟذي ﺗﻘوم ﺑﻪ اﻟﻣﻧﺷﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻷﺧرى‬
‫ﻛﺎﻟﻣﺻﺎرف اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‪ ،‬وﻫل وﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻣدى اﻟﺣﯾﺎة ﺧﯾر ﻣﺛﺎل ﻋﻠﻰ ذﻟك ‪،‬ﺣﯾث ﯾﺑﻘﻰ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﯾدﻓﻊ أﻗﺳﺎط‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺣﺗﻰ اﻟوﻓﺎة ‪،‬ﺑﻌدﻣﺎ ﯾﺣﺻل اﻟﻣﺳﺗﻔﯾد ﻋﻠﻰ ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺣدد ﻓﻲ اﻟوﺛﯾﻘﺔ ‪،‬وا ٕ ذا ﻣﺎ ﺣدث اﻟوﻓﺎة ﻓﻲ وﻗت‬
‫ﻣﺑﻛر ﻟﻣﺎ ﺗوﻗﻌﺗﻪ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪،‬ﺣﯾﻧﺋذ ﯾﺻﺑﺢ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺣﻘﯾﻘﺔ أﻣرﻩ ﺗﺎﻣﯾن ﺿد اﻟوﻓﺎة‪ ،‬أﻣﺎ إذا ﺣدﺛت اﻟوﻓﺎة ﻓﻲ‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺗﺎرﯾﺦ اﻟذي ﺗوﻗﻌﺗﻪ اﻟﺷرﻛﺔ ‪ ،‬ﻋﻧدﺋذ ﯾﺻﺑﺢ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻧوع ﻣن اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر أﻛﺛر ﻣن ﻛوﻧﻪ ﻧوﻋﺎ ﻣن اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫ﺗدﻋﯾم اﻻﺋﺗﻣﺎن‪ :‬ﯾﻣﺛل اﻻﺋﺗﻣﺎن ﻓﻲ ﻋﺻرﻧﺎ اﻟﺣﺎﻟﻲ ﻋﺻب اﻟﺣﯾﺎة اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪،‬ﻓﺎﻻرﺗﻔﺎع ﻓﻲ اﻷﺳﻌﺎر وزﯾﺎدة‬
‫ﻣﺗطﻠﺑﺎت اﻟﻔرد وظﻬور اﻟﻛﺛﯾر ﻣن اﻟﺳﻠﻊ اﻟﻣﻌﻣرة اﻟﻔﻌﺎﻟﯾﺔ اﻟﺛﻣن ‪،‬اوﺟب ﻋﻠﻰ اﻟﺑﺎﺋﻊ ﻓﻲ ﺣﺎﻻت ﻛﺛﯾرة أن ﯾﻘدم‬
‫ﺳﻠﻌﺗﻪ ﻓﻲ ﻧظﯾر ﺟزء ﺿﺋﯾل ﻣن اﻟﺛﻣن ﻓﻘط وﺗﻘﺳﯾط اﻟﺑﺎﻗﻲ ‪،‬وﺣﺻوﻟﻪ ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗﺣﻘﺎﺗﻪ ﻗﺎﺋﻣﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﻘدرة اﻟﻣﺷﺗري‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟدﻓﻊ واﻟﺗﻲ ﺗﺗوﻗف ﺑدورﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﺳﺗﻘرارﻩ ﻓﻲ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ دﺧﻠﻪ ‪،‬وﯾﻘدم ﺗﺎﻣﯾن اﻻﺋﺗﻣﺎن ﺧدﻣﺔ ﺧﻠﯾﻠﺔ‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻠﻣﻘرﺿﯾن واﻟﺑﺎﺋﻌﯾن ﺑﺎﻟﺗﻘﺳﯾط وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺿﻣﺎن ﺣﺻوﻟﻬم ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗﺣﻘﺎﺗﻬم ﻛﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬اﻟدور اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‪:‬‬
‫‪-1‬ﺗوﻓﯾر اﻷﻣﺎن واﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ ‪:‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﺳﺎﻫم ﺑﻘدر ﻛﺑﯾر ﻓﻲ ﺑث اﻟﺷﻌور ﺑﺎﻷﻣﺎن واﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ ﻓﻲ ﻧﻔوس اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم‬
‫وذﻟك ﻋن طرﯾق ﺗﻘﻠﯾل اﻟﺷﻌور ﺑﺎﻟﺧوف ﻟدﯾﻬم ﻓﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾﻘدم اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺿد اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾﺑﻬم ﻓﻲ‬
‫أﺷﺧﺎﺻﻬم أو ﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬم أو ﻣﺳؤوﻟﯾﺎﺗﻬم اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﺳواء ﺑﺻورة إﺟﺑﺎرﯾﺔ ﻋن طرﯾق اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ أو ﺑﺻورة‬
‫‪4‬‬
‫اﺧﺗﯾﺎرﯾﺔ ﻋن طرﯾق اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ‪.‬‬
‫‪-2‬ﺧﻠق ﻓرص ﻋﻣل ‪:‬ﺗﻣﺛل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﺣد اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻬﺎﻣﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺗﻘطب ﻋدد ﻛﺑﯾر ﻣن‬
‫‪5‬‬
‫اﻷﯾدي اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ وﻣن ﺛم ﺗﻘﻠل ﻣن اﻟﺑطﺎﻟﺔ وﺗزﯾد ﻣن اﻹﻧﺗﺎج‪.‬‬
‫‪-3‬ﺗﻘدﯾم اﻟﺣﻠول ﻟﺑﻌض اﻟﻣﺷﺎﻛل اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ‪:‬ﺗﻘدم ﻧظم اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ اﻟوﺳﯾﻠﺔ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﻟﻣواﺟﻬﺔ اﻟﺧﺳﺎﺋر‬
‫اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻣﺗرﺗﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻧﻘطﺎع اﻟدﺧل ﻧﺗﯾﺟﺔ اﻟﻌﺟز أو اﻟوﻓﺎة أو اﻟﺗﻘﺎﻋد ‪،‬وﻟم ﯾﻛن ﺗدﺧل اﻟﺣﻛوﻣﺎت ﻟﻐرض اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫‪1‬‬
‫أﺳﺎﻣﺔ ﻋزﻣﻲ ﺳﻼم‪ ،‬ﺷﻘﯾري ﻧوري ﻣوﺳﻰ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ‪ ،‬ص‪. 92‬‬
‫‪-2‬ﻓﻼح ﺣﺳن اﻟﺣﺳﯾﻧﻲ‪ ،‬ﻣؤﯾد ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ص ص‪.191-190‬‬
‫‪-3‬ﻋﯾد اﺣﻣد أﺑو ﺑﻛر‪ ،‬وﻟﯾد إﺳﻣﺎﻋﯾل اﻟﺳﯾﻔو‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 16‬‬
‫‪-4‬ﻋﺑد اﻟوﻫﺎب ﯾوﺳف اﺣﻣد‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪.197‬‬
‫‪-5‬ﻧﻔس اﻟﻣرﺟﻊ‪ ،‬ص‪. 198‬‬

‫‪31‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ وﺟﻌﻠﻪ إﺟﺑﺎرﯾﺎ إﻻ اﻋﺗراﻓﺎ ﺑﺄﻓﺿﻠﯾﺔ ﻧظﺎم اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﺣل ﺗﻠك اﻟﻣﺷﺎﻛل اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﻔﻘد اﻟدﺧل‬
‫اﻟﻧﺎﺗﺞ ﻋن اﻟﻣﺟﻬود اﻟﺟﺳﻣﺎﻧﻲ اﻟﻌﺿﻠﻲ أو اﻟذﻫﻧﻲ واﻟذي ﯾﻣﺛل اﻟﻣﺻدر اﻷﺳﺎﺳﻲ ﻟﻠدﺧل ﻟدى ﻛﺛﯾر ﻣن اﻷﻓراد‬
‫‪،‬وﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﯾﻧﺔ ﯾﻘدم ﻧظﺎم اﻟﺗﺎﻣﯾن أﻓﺿل وﺳﯾﻠﺔ ﻟﺿﻣﺎن ﺣﺻول اﻟﻣﺗﺿرر ﻋﻠﻰ اﻟﺗﻌوﯾض‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺳﺗﺣق ﻟﻪ‪.‬‬
‫‪-4‬إﻋداد اﻟدراﺳﺎت واﻷﺑﺣﺎث‪:‬ﯾﻬدف ﺗﻘﻠﯾل اﻟﺧﺳﺎﺋر وﺗﺣﻘﯾق وﻗوع اﻟﺧطر أن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺣﻛم ﺧﺑرﺗﻬﺎ اﻟﺧﺎﺻﺔ‬
‫ﻓﻲ ﻣواﺟﻬﺔ اﻷﺧطﺎر وﺑﺣﻛم اﺗﺻﺎﻟﻬﺎ ﺑﺎﻟﺷرﻛﺎت اﻷﺧرى ﻓﻲ اﻟﺳوق اﻟﻣﺣﻠﻲ واﻷﺳواق اﻟﻌﺎﻟﻣﯾﺔ ﯾﺗوﻓر ﻟﻬﺎ رﺻﯾد‬
‫ﻫﺎﺋل ﻣن اﻟﻣﻌرﻓﺔ واﻟﺧﺑرة ﯾﻣﻛﻧﻬﺎ ﻣن ﺗﻘدﯾم اﻟدراﺳﺎت واﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻔﯾد ﺟﻣﻬور اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻟﻠﺗﻌرف ﻋﻠﻰ‬
‫‪2‬‬
‫اﻧﺟﺢ اﻟوﺳﺎﺋل ﻟﻣﻧﻊ أو ﺗﻘﻠﯾل اﻟﺧﺳﺎﺋر إﻟﻰ ﺣدودﻫﺎ اﻟدﻧﯾﺎ‪.‬‬
‫‪-5‬ﯾﻌﺗﺑر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﺎﻣﻼ ﻫﺎﻣﺎ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﯾﻪ اﻟدوﻟﺔ ﻣن ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻷﻓراد ﻓﯾﻣﺎ ﻗد ﯾﺗﻌرﺿون ﻟﻪ ﻣن أﺧطﺎر اﻹﺷﻌﺎﻋﺎت‬
‫واﻟﺣروب واﻟزﻻزل واﻟﻔﯾﺿﺎﻧﺎت واﻷﻋﺎﺻﯾر ﻓﻬﻲ ﻛﻠﻬﺎ طرق ﺗﺎﻣﯾن ﺗﺗوﻻﻫﺎ اﻟدوﻟﺔ ﻧﻔﺳﻬﺎ وﺗﻠﻌب دور اﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‬
‫ﻋظﯾم ﻓﻲ اﻟﺗﻌوﯾض ﻣﺛل ﻫذﻩ اﻷﺧطﺎر‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ‪:‬دور اﻟﻣﺗﻐﯾرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻷﺧرى ﻟﺷراﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪3‬‬
‫ﺗﻠﻌب ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن دورا ﻛﺑﯾرا ﻓﻲ اﻟﺗﺄﺛﯾر ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺗﻐﯾرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وذﻟك ﻣن ﺧﻼل‪:‬‬
‫أوﻻ‪-‬ﻣﯾزان اﻟﻣدﻓوﻋﺎت ‪:‬‬
‫ﻣﯾزان اﻟﻣدﻓوﻋﺎت ﻟﺑﻠد ﻣﺎ ‪،‬ﻫو ﻋﺑﺎرة ﻋن ﻛﺷف ﻣﺣﺎﺳﺑﻲ ﻟﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣﻌﺎﻣﻼت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺗم‬
‫ﺧﻼل ﻓﺗرة ﻣﻌﯾﻧﺔ ﺑﯾن اﻟﻣﻘﯾﻣﯾن وﻏﯾر اﻟﻣﻘﯾﻣﯾن ﻓﻬو ﯾﻌﻣل أﺳﺎﺳﺎ ﻋﻠﻰ إﺑﻼغ اﻟﺳﻠطﺎت ﻋن وﺿﻌﯾﺔ اﻟﻣرﻛز اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫ﻟﻬذا اﻟﺑﻠد ‪،‬ﻓﺑذﻟك ﯾﻌزز ﻗﯾﻣﺔ اﻟﻌﻣﻠﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﺑﯾن اﻟﻌﻣﻼت اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ إذا ﻛﺎن ﻣﺗوازﻧﺎ ‪،‬ﺑﯾﻧﻣﺎ إذا ﺳﺟل ﺧﻠل ﻣﺎ‬
‫أو ﻋﺟزا ﻓﺎن ﻫذا ﯾﺳﺎﻫم ﻓﻲ إﺿﻌﺎف اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ ‪.‬‬
‫ﯾﻣﺛل اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺑﻧدا ﻣن ﺑﻧود ﻣﯾزان اﻟﻣدﻓوﻋﺎت وﺑﺎﻟﺗﺣدﯾد ﻓﻲ ﻣﯾزان ﺣرﻛﺔ رؤوس اﻷﻣوال وﺗﺳﺟل ﻓﯾﻪ ﻋﻣﻠﯾﺎت‬
‫ﻣﺗﻌددة ﻧذﻛر ﻣﻧﻬﺎ ‪:‬‬
‫‪-‬أﻗﺳﺎط إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻲ ﺗﺣوﻟﻬﺎ اﻟﺷرﻛﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ ﺑﻣوﺟب اﻻﺗﻔﺎﻗﯾﺎت اﻟﻣﺑرﻣﺔ ﻣﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺧﺎرج ‪.‬‬
‫‪-‬ﻋﻧد ﺗﺳﯾر ﻣﺣﻔظﺔ اﻷﺻول اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻋﯾد اﺣﻣد أﺑو ﺑﻛر‪ ،‬وﻟﯾد إﺳﻣﺎﻋﯾل اﻟﺳﯾﻔو‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 117‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣود اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص‪. 78‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻗﺳﺎم ﻧوال‪"،‬دور ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬دراﺳﺔ ﻟﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻓﻲ ظل اﻹﺻﻼﺣﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ "رﺳﺎﻟﺔ‬
‫ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر ‪،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ ، 2001،‬ص‪. 15‬‬

‫‪32‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪-‬اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣرﺗﺑطﺔ ﺑﺎﺳﺗﺛﻣﺎرات ﻣﺑﺎﺷرة ﺗﻘوم ﺑﻬﺎ ﺷرﻛﺎت إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺧﺎرج ‪.‬‬
‫‪-‬ﺗﺣوﯾل اﺣﺗﯾﺎطﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻧﺎﺗﺞ ﻋن ﻓروع اﻟﺷرﻛﺎت اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺳوق اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻧﺗﺳب إﻟﻰ ﻣراﻛز‬
‫رﺋﯾﺳﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺧﺎرج ‪.‬‬
‫ﯾﻧﺗﺞ ﻋن ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﺻدﯾر إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ارﺗﻔﺎع اﻟﻣوﺟودات ﻣن اﻟﻌﻣﻠﺔ اﻟﺻﻌﺑﺔ ﻟدى اﻟﻘﺑﻠﺗﯾن ﻋﻠﯾﻬﺎ )ﻣﻌﯾد ي‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ اﻟﺧﺎرج ( وﺑﺎﻟﻌﻛس ﺗؤدي ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﺳوﯾﺔ اﻟﻣﺗﺿررﯾن إﻟﻰ ﺗﺧﻔﯾض ﻣوﺟود اﺗﻬم ﻣن اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺻﻌﺑﺔ ‪،‬إن‬
‫ﺗﺄﺛﯾر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻣﯾزان اﻟﻣدﻓوﻋﺎت ﯾرﺗﺑط ﺑرﺻﯾد اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ‪،‬اﻟذي ﯾﻣﺛل اﻟﻔرق ﺑﯾن اﻷﻣوال اﻟواردة‬
‫واﻷﻣوال اﻟﺻﺎدرة ‪،‬ﯾؤدي ﻗرار ﺗﺧﻔﯾض اﻟﻌﻣﻠﺔ ﻟﺑﻠد ﻣﺎ ﻓﻲ ﻣﯾدان اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ ارﺗﻔﺎع ﺣﺻﯾﻠﺔ اﻟﻣﻘﺑوﺿﺎن اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ‬
‫ﻋن ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺻدرة ﻧﺣو اﻟﺧﺎرج ﻣن ﺟﻬﺔ وﻣن ﺟﻬﺔ أﺧرى ‪،‬ﯾؤدي ارﺗﻔﺎع ﺣﺟم اﻟﻣدﻓوﻋﺎت أي اﻟﺗﻧﺎزل‬
‫ﻋن ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﺷرﻛﺎت اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ ﻏﯾر ﻣﻘﯾﻣﺔ ﯾؤدي إﻟﻰ ﺗﺳرب رؤوس اﻷﻣوال إﻟﻰ اﻟﺧﺎرج ‪.‬‬
‫وﻣن اﻹﺟراءات اﻟﺗﻲ ﺗﻠﺟﺎ إﻟﯾﻬﺎ اﻟدوﻟﺔ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﺣﺎﻟﺔ ﻓرض ﻗﯾود ﻋﻠﻰ ﻫﯾﺋﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ )ﻛﺎﻟرﻓﻊ ﻣن‬
‫ﻧﺳﺑﺔ اﻻﺣﺗﻔﺎظ ﻟدى ﻫذﻩ اﻟﺷرﻛﺎت( ﻟﻛن ﻓﻲ اﻟﻣﻘﺎﺑل ﯾﺗوﻗف ﻧﺟﺎح ﻣﺛل ﻫذا اﻹﺟراء ﻋﻠﻰ وﺟود ﺳوق ﺗﺎﻣﯾن وطﻧﯾﺔ‬
‫ﻣﺗطورة ﻹﻋﺎدة اﺳﺗﺛﻣﺎر أﻣواﻟﻬﺎ ﻓﻲ اﻟداﺧل وﺑﺻﻔﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﯾﺗﻧﺎﺳب ﺣﺟم اﻟﺗدﻓق اﻟطﺑﯾﻌﻲ ﻟﻸﻣوال إﻟﻰ اﻟﺧﺎرج ﺗﻧﺎﺳﺑﺎ‬
‫ﻋﻛﺳﯾﺎ ﻣﻊ درﺟﺔ ﻧﻣو ﺻﻧﺎﻋﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﺗﺿﺧم‪.‬‬
‫ﯾﻠﻌب اﻟﺗﺎﻣﯾن دورا ﻣﻬﻣﺎ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن ﺧﻠق اﻟﺿﻐوط اﻟﺗﺿﺧﻣﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺑﺑﻬﺎ زﯾﺎدة ﻛﻣﯾﺔ اﻟﻧﻘو د اﻟﻣﺗداوﻟﺔ‬
‫وﻧﻠﺧص ذﻟك ﻓﻲ ﻧﻘطﺗﯾن‪:‬‬
‫‪ -‬ﯾؤدي اﻹﻗﺑﺎل ﻋﻠﻰ طﻠب اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺣﺗﻣﺎ إﻟﻰ ﺣﺟز أﻣوال ﻛﺎﻧت ﺳﺗﻧﻔق ﻋﻠﻰ ﺳﻠﻊ وﺧدﻣﺎت اﺳﺗﻬﻼﻛﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-‬إن ﻣن وﺳﺎﺋل اﻟﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺗﺿﺧم زﯾﺎدة ﺣﺟم اﻟﻌرض ﻣن اﻟﺳﻠﻊ واﻟﺧدﻣﺎت واﻟﺗﻲ ﺗوازي ارﺗﻔﺎع ﺣﺟم اﻟطﻠب‬
‫وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﯾﻌﻣل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗوﻓﯾر ﺣﺻﯾﻠﺔ ﻣﻌﺗﺑرة ﻣن اﻟﻣوارد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﯾﻌﺎد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻓﻲ ﻣﺷﺎرﯾﻊ ﻣﻧﺗﺟﺔ‪ ،‬ﻣﻣﺎ ﯾزﯾد‬
‫ﻣن ﺣﺟم اﻟﺳﻠﻊ واﻟﺧدﻣﺎت اﻟﻣﻌروﺿﺔ ﻓﻲ اﻟﺳوق واﻟﺗﻲ ﻓﻲ اﻟﻧﻬﺎﯾﺔ ﺗوازن ﻣﺎﺑﯾن اﻟﻌرض واﻟطﻠب‪.‬‬
‫ﺛﺎﻟﺛﺎ ‪:‬اﻟدﺧل اﻟوطن‪:‬‬
‫ﻟﻣﻌرﻓﺔ أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻗﺗﺻﺎد اﻟﺑﻼد ‪،‬ﻋﻠﻧﯾﺎ دراﺳﺔ اﻟﻌﻼﻗﺔ )اﻟﻧﺳﺑﯾﺔ( ﻣﺎﺑﯾن ﻣﺑﻠﻎ أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻠﻔرد‬
‫اﻟواﺣد واﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟوطﻧﻲ اﻟﺧﺎم ﻟﺳﻧﺔ ﻣﻌﯾﻧﺔ ‪.‬‬
‫ﻓﻲ اﻟﺑﻠدان اﻟﻣﺗﻘدﻣﺔ أﯾن ﯾﻛون اﻟدﺧل اﻟﻣﺗﺎح واﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟوطﻧﻲ اﻟﺧﺎم ﻣرﺗﻔﻌﺎن ﻧﺳﺑﯾﺎ‪ ،‬ﺗﻛون ﻫذﻩ اﻟﻌﻼﻗﺔ ﻣﻬﻣﺔ‬
‫واﻟﻌﻛس ﻣﺎ ﻧﺟدﻩ ﻓﻲ دول اﻟﻌﺎﻟم اﻟﺛﺎﻟث أﯾن ﺳﺗﻛون ﻫذﻩ اﻟﻧﺳﺑﺔ ﻏﯾر ﻣﻌﺗﺑرة ‪.‬‬

‫‪ -1‬زﯾﺎد رﻣﺿﺎن‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.15‬‬

‫‪33‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫ﻫﻧﺎك ﻋواﻣل أﺧرى ﺗؤﺧذ ﺑﻌﯾن اﻻﻋﺗﺑﺎر ﻟﺗﻘﯾﯾم ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟدﺧل اﻟوطﻧﻲ‪:‬‬
‫أ‪-‬اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﻛﻣﯾﺔ‪ :‬وﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ‪:‬‬
‫‪-‬ﺣﻘن ﻣﺑﺎﺷر ﻟﻠﻣوارد ﻓﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ ﺑﻔﺿل دﻓﻊ ﻣﺑﺎﻟﻎ ﺗﺎﻣﯾن ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻬم او اﻟﻣﺳﺗﻔﯾدﯾن ﻣن ﻋﻘود اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-‬ﺗزوﯾد اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ ﺑﺄﻣوال وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺗﻣوﯾن ﻣؤﺳﺳﺎت ﺧﺎﺻﺔ أو ﺣﻛوﻣﯾﺔ ﺑﺎﻟﺳﻠﻊ واﻟﺧدﻣﺎت )ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ‬
‫ﺣﻘوق اﻻﻋﺗﻣﺎد ‪،‬اﻟﻌﻣوﻻت اﻟﻣدﻓوﻋﺔ ‪،‬ﺗوزﯾﻊ اﻷرﺑﺎح ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﯾن ‪،‬ﻣﺷﺗرﯾﺎت ﻣﻛﺗﺑﯾﺔ ‪،‬ﻧﻔﻘﺎت اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.(...‬‬
‫‪-‬ﺗوﻓﯾر رؤوس أﻣوال ﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ﻫﺎ ﻓﻲ ﻣﺷﺎرﯾﻊ ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ‪.‬‬
‫ب‪-‬ﻋواﻣل أﺧرى ﻏﯾر ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠوزن ‪:‬‬
‫ﺑﻬﺎ ﯾﻌﻣل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗﺷﺟﯾﻊ ﻣﻛﺗﺑﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻻدﺧﺎر‪ ،‬اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ﺣﯾث أن ﺗﺳﻬﯾل ﻣﻧﺢ اﻻﺋﺗﻣﺎن ﻫو اﻟذي‬
‫ﯾﻠﻌب دورا ﺗﻘرﯾرﯾﺎ ﻓﻲ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪،‬وﺗطوﯾر ﻗطﺎع اﻟﻧﻘل ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﺗﺄﺛﯾر اﻷوﺿﺎع اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫إن ﻟﻸوﺿﺎع اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ اﻟﺳﺎﺋدة أﺛﺎر ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬وﻛذا ﻋﻠﻰ ﻓﻌﺎﻟﯾﺗﻬﺎ ﻓﻲ ﺗﻘدﯾم‬
‫اﻟﺧدﻣﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ‪،‬ﻓﻣﻧﻬﺎ ﻣﺎ ﯾؤﺛر ﺑﺎﻻ ﺟﺎب وﻣﻧﻬﺎ ﻣﺎ ﯾؤﺛر ﺑﺎﻟﺳﻠب ‪،‬وﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ ﺳﻧﺗﻧﺎول ﺑﻌض اﻟﻧﻘﺎط اﻟﻬﺎﻣﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻫذا اﻟﻣﺟﺎل ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺣﺎﻟﺔ اﻻﺳﺗﻘرار اﻟﻣﺎﻟﻲ واﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻟﺳﯾﺎﺳﻲ‪ :‬إن اﻻﺳﺗﻘرار اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻟﺳﯾﺎﺳﻲ ﻓﻲ‬
‫اﻟدوﻟﺔ ﯾﻌﺗﺑر ﻣن اﻟﻌواﻣل اﻟﻣﺳﺎﻋدة ﻋﻠﻰ ازدﻫﺎر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺄﻧواﻋﻪ ‪،‬وﺧﺎﺻﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬ﻷﻧﻬﺎ ﺗﺧﻠق ﻧوﻋﺎ‬
‫ﻣن اﻟﺛﻘﺔ ﻓﻲ اﻷﻓراد ﺑﺄن اﻟﻘوة اﻟﺷراﺋﯾﺔ ﻟﻧﻘودﻫم ﻟن ﺗﺗﺄﺛر ﺑﻣرور اﻟزﻣن‪ ،‬ﻛﻣﺎ أن اﻻﺳﺗﻘرار ﺑﺄﻧواﻋﻪ ﯾزﯾد ﻓﻲ اﻟﻧﺷﺎط‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻛﺎﻟﺗﺟﺎرة ﺳواء اﻟداﺧﻠﯾﺔ أو اﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ ﻣﻣﺎ ﯾﻧﺗﺞ ﻋﻧﻪ أﺛﺎر اﯾﺟﺎﺑﯾﺔ ﻋﻠﻰ زﯾﺎدة اﻟطﻠب ﻋﻠﻰ ﺧدﻣﺎت‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﺗﻘﻠﺑﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ و ﺣﺎﻟﺔ اﻟرﻛود واﻷزﻣﺎت اﻟﺗﺿﺧﻣﯾﺔ‪:‬‬
‫ﻧﺗﺞ ﻋن ﻫذﻩ اﻷوﺿﺎع أﺛﺎر ﺳﻠﺑﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺧدﻣﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﺑﻛﺎﻓﺔ أﻧواﻋﻬﺎ‪ ،‬وﻧﻣﯾز ﺑﯾن ﺣﺎﻟﺗﯾن‪،‬ﺣﺎﻟﺔ اﻟﻛﺳﺎد‬
‫‪2‬‬
‫و ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺿﺧم‪.‬‬
‫‪-1‬ﺣﺎﻟت اﻟﻛﺳﺎد‪:‬‬
‫اﻧﺧﻔﺎض ﺣﺟم ﻣﺑﯾﻌﺎت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن و ذﻟك ﺑﺳﺑب ﺗﻌذر ﺑﻌض اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﻋن ﺳداد اﻷﻗﺳﺎط‪ ،‬أو‬
‫ﺗراﺟﻊ ﺑﻌض اﻟﻌﻣﻼء اﻟﻣﺣﺗﻣﻠﯾن ﻋن ﺧططﻬم ﻓﻲ ﺷﺎن ﺷراء وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫‪1‬‬
‫زﯾﺎد رﻣﺿﺎن ‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ‪،‬ص‪. 106‬‬
‫‪ 2‬ﻣﻧﯾر اﺑراﻫﯾم ﻫﻧﯾدي ‪،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ ‪،‬ص‪. 106‬‬

‫‪34‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫‪-‬اﻧﺧﻔﺎض اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﺳوﻗﯾﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎرات وﻫذا راﺟﻊ ﻟﻠﺗوﻗف ﻋن ﺳداد ﻓواﺋد اﻟﺳﻧدات أو رﺑﻣﺎ ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺳﻧدات‬
‫ذاﺗﻬﺎ‪،‬ﻛذﻟك اﻻﻧﺧﻔﺎض ﻓﻲ ﻋﺎﺋد اﻟﺳﻬم اﻟﻌﺎدﯾﺔ ﻧﺗﯾﺟﺔ اﻧﺧﻔﺎض أرﺑﺎح اﻟﺷرﻛﺎت ﯾﻛون أﻣرا ﻣﺣﺗﻣل وﻓﻰ ﻣﺛل ﻫذﻩ‬
‫اﻟظروف ﺗﻧﺧﻔض ﻣﺳﺗوﯾﺎت اﻷﺳﻌﺎر ﻓﻲ ﺳوق رأس اﻟﻣﺎل وﺗﻧﺧﻔض ﻣﻌﻬﺎ اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﺳوﻗﯾﺔ‬
‫ﻟﻣﻛوﻧﺎت اﻟﻣﺣﻔظﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-‬زﯾﺎدة ﻣﺧﺎطر ﺗﺻﻔﯾﺔ اﻟوﺛﺎﺋق وﻣﺧﺎطر اﻻﻗﺗراض وذﻟك ﻓﻲ ﻣﺣﺎوﻟﺔ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ دﺧل‬
‫ﯾﻌرﺿﻬم ﻋن اﻧﺧﻔﺎض اﻟدﺧل اﻟذي ﻧﺟم ﻋن اﻟﻛﺳﺎد أو ﻋن اﻧﺧﻔﺎض اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﺷراﺋﯾﺔ ﻟﻠﻧﻘود‪.‬‬
‫‪-2‬ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺿﺧم‪:‬‬
‫‪-‬زﯾﺎدة ﺣﺟم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻛﻣﺎ ﻫو ﻣﺗوﻗﻊ‪ ،‬ﻓﻘد ﯾﻛون راﺟﻊ ﻟﺣدوث ﻛﺎرﺛﺔ ﻣﻌﻧﯾﺔ أو ﺣدوث ارﺗﻔﺎع ﻓﻲ ﻣﻌدل‬
‫اﻟﺗﺿﺧم‪،‬ﻛﻣﺎ ﻗدا ﯾرﺟﻊ إﻟﻰ ﺣدوث ﺧطﺎ ﻓﻲ ﺗﻘدﯾم اﻟﺣﺟم اﻟﺣﻘﯾﻘﻲ ﻟﻸﺧطﺎر وﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت‬
‫‪-‬اﻧﺧﻔﺎض ﺣم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن وذﻟك ﺑﺳب إﺣﺟﺎم اﻷﻓراد ﻋن ﺷراء وﺛﺎﺋق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة‪ ،‬ﻋﻠﻰ أﺳﺎس أن‬
‫اﺳﺗﺛﻣﺎر ﻣﺎ ﯾﻌﺎدل اﻟﺷق اﻻدﺧﺎري ﻣن ﻗﯾﻣﺔ أﻗﺳﺎط اﻷﻣﯾن ﻣن ﺧﻼل اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻷﺧرى ﻛﺎﻟﺑﻧوك ﻣﺛﻼ‪،‬ﻣن‬
‫ﺷﺎﻧﻪ أن ﯾزﯾد ن ﻗﯾﻣﺔ اﻷﺻل اﻟﻣﺳﺗﺛﻣر ﺑدرﺟﺔ اﻛﺑر‪،‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻧﻘدﯾﺔ ﻟوﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ‬
‫اﻟﺣﺻول ﻋﻠﯾﻬﺎ و اﻟﺗﻲ ﻋﺎدة ﻣﺎ ﺗﺣﺳب ﻋﻠﻰ أﺳﺎس ﻣﻌدل ﻓﺎﺋدة ﻣﺗواﺿﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﺷق اﻻدﺧﺎري ﻣن ﻗﺳط اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-‬اﻻﻧﺧﻔﺎض اﻟﻣﺣﺗﻣل ﻓﻲ اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﺳوﻗﯾﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ﻓﻔﻰ ﻓﺗرات اﻟﺗﺿﺧم ﺗرﺗﻔﻊ ﻣﻌدﻻت اﻟﻔواﺋد وﺗﻧﺧﻔض اﻟﻘﯾﻣﺔ‬
‫اﻟﺳوﻗﯾﺔ اﻷوراق اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ذات اﻟﻌﺎﺋد اﻟﺛﺎﺑت ﻣن اﻷﺳﻬم اﻟﻣﻣﺗﺎزة واﻟﺳﻧدات ‪،‬وﺣﺗﻰ اﻷﺳﻬم اﻟﻌﺎدﯾﺔ ‪،‬ﻓﺎن اﻟﻌﺎﺋد‬
‫اﻟﻣﺗوﻟد ﻋﻧﻬﺎ ﻗد ﯾﻧﺧﻔض ﻣﻊ ﻣواﺟﻬﺎت اﻟﺗﺿﺧم ﻣﻣﺎ ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﯾﻪ اﻧﺧﻔﺎض ﻓﻰ ﻗﯾﻣﺗﻬﺎ اﻟﺳوﻗﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-‬إﻟﻐﺎء اﻟوﺛﺎﺋق وﻛذا ﻣﻌدﻻت اﻻﻗﺗراض ﺗزداد ﺧﻼل ﻓﺗرات اﻟﺗﺿﺧم ﻣﻣﺎ ﯾﻧﺟم ﻋﻧﻪ ﻣﺧﺎطر ﺗﺻﻔﯾﺔ اﻟوﺛﺎﺋق‬
‫وﻣﺧﺎطر اﻻﻗﺗراض‪.‬‬
‫ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺑطﺎﻟﺔ‪:‬‬
‫ﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻌﻣﺎل ﻣن اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﯾﻘﺗﺿﻰ ﻋﻠﻰ ﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن أو اﻟدوﻟﺔ اﻟﻘﯾﺎم ﺑﻌﻣﻠﯾﺔ ﺿد اﻟﺑطﺎﻟﺔ‬
‫ﺣﯾث ﯾﺗم اﻟﺗوﻓﯾر ﻟﻠﻌﻣﺎل ﺣﻣﺎﯾﺔ أﺳﺎﺳﯾﺔ ﻟﻠدﺧل ﻋﻧدﻣﺎ ﯾﺗﻌطﻠون ﻋن اﻟﻌﻣل ﻣؤﻗﺗﺎ ﻧﺗﯾﺟﺔ ﺗﺳرﯾﺣﻬم ‪،‬ﻓﺑواﺳطﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪1‬‬
‫ﯾﺗم ﺣﻔﺎظ اﻟﻌﻣﺎل اﻟﻣﺳرﺣﯾن ﻋﻠﻰ اﺳﺗﻬﻼﻛﻬم ﻓﻲ أوﻗﺎت اﻟﺷدة‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺟﺎري ﺑﯾرﺗﻠس‪ ،‬زﻟورات إﻟﯾﺗﺎن‪ ،‬ﻟوﺑرت ج ﺷﺎﺑﯾرو‪"،‬ﺟﻧون اﻟﻌوﻟﻣﺔ"‪ ،‬ﻣرﻛز اﻻھرام ﻟﻠﺗرﺟﻣﺔ واﻟﻧﺷر‪ ،‬ﻣﺻر‪،1999 ،‬‬
‫ص‪. .170-169‬‬

‫‪35‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫ﻧﺳﺗﺧﻠص إذن أن أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺿد اﻟﺑطﺎﻟﺔ ﺗﻧﺧﻔض ﺑزﯾﺎدة ﻋدد اﻟﻌﻣﺎل اﻟﻌﺎطﻠﯾن ﻣﻣﺎ ﯾدﻓﻊ ﺑﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺑﺎﻟﺗﻌوﯾض ﻟﻬم‪ ،‬إذن ﻫﻧﺎ ﺗزداد ﻧﺳﺑﺔ ﺗﻘدﯾم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﺗﻧﺧﻔض اﻟوارد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻬﺎ‪.‬‬
‫‪-‬ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺣروب‪ :‬ﺗﻣﺗﻧﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋن ﻗﺑول اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺿد اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺗﺞ ﻋن اﻟﺣروب‪ ،‬وﻟذﻟك ﺗﻠﺟﺎ‬
‫اﻟﺣﻛوﻣﺔ إﻟﻰ أن ﺗﻘوم ﺑدور اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻫﺎ ﻻن اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺿدﻫﺎ أﻣر ﺿروري ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ‬
‫ﺗﺟﻌل اﻟﺗﺎﻣﯾن اﺟﺑﺎرﺑﺎ ﻋﻠﻰ ﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣواطﻧﯾن ﻓﯾﺗﺟﻣﻊ ﻟدﯾﻬﺎ ﻣن أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﺗﻌوﯾض ﻛل ﻣن ﯾﺗﺿر ر‬
‫‪1‬‬
‫وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ﺗزﯾد ﻣواردﻫﺎ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬

‫‪ 1‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻓﻬﻣﻲ ﻫﯾﻛل‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪ ،‬ص ‪.18‬‬

‫‪36‬‬
‫ﻣدﺧل ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫ﺧﻼﺻﺔ اﻟﻔﺻل‪:‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﻣﺎ ﺗم ﻋرﺿﻪ ﺧﻼل ﻫذا اﻟﻔﺻل ﯾﻣﻛﻧﻧﺎ اﺳﺗﻧﺗﺎج أن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫﻲ ﻣؤﺳﺳﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ وﻣﻧﺷﺂت‬
‫ﺗﺟﺎرﯾﺔ ﺗﻘوم ﺑﺗﻘدﯾم ﺧدﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻣن ﯾطﻠﺑﻬﺎ ‪ ،‬ﺣﯾث ﺗﺳﺗﻬدف اﻟرﺑﺢ وﺗﺣﻘﯾق اﻟرﺧﺎء اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬وﯾﻘوم ﻧﺷﺎطﻬﺎ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺗﻘدﯾم ﺧدﻣﺎت اﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻟﻸﻓراد وﺗﺄﻣﯾﻧﻬم ﻣن اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ ﻗد ﯾﺗﻌرﺿون ﻟﻬﺎ وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺗﻘﻠﯾص‬
‫اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﻣﺣﺗﻣل ﺗﺣﻘﻘﻬﺎ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻷﻣوال ﻟﯾﻌﺎد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻘوم ﺑوظﺎﺋف وأﻧواع ﻣﺗﻌددة ﻟﻬذﻩ‬
‫اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻬدف ﻣن وراء ﻧﺷﺎطﻬﺎ ﻟﺗﺣﻘﯾق اﻛﺑر رﺑﺢ ﻣﻣﻛن اﻧطﻼﻗﺎ ﻣن ادوار اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻣﺎﻟﯾﺔ وﻓق ﺳﯾﺎﺳﺔ‬
‫اﺳﺗﺛﻣﺎرﯾﺔ ﻣﻌﯾﻧﺔ وﺗوظﯾف ﺟﯾد ﻣن اﺟل ﺿﻣﺎن اﻟﺳﯾوﻟﺔ اﻟداﺋﻣﺔ ﻟﻬﺎ ‪ ،‬وﻟﻛﻲ ﺗؤدي أﻧﺷطﺗﻬﺎ ﻋﻠﻰ أﻛﻣل وﺟﻪ ﯾﺟب‬
‫أن ﺗﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺗﻛوﯾن رؤوس أﻣوال ﻻ ﯾﺳﺗﻬﺎن ﺑﻬﺎ ﻟﺗﻐطﯾﺔ اﻟﺗزاﻣﺎﺗﻬﺎ اﻟﻣﺗوﻗﻌﺔ ﻣﺳﺗﻘﺑﻼ‪.‬‬
‫وﻧظرا ﻟﻣﺎ ﺗﺗﻣﺗﻊ ﺑﻪ أﻫﻣﯾﺔ أوﻟﺗﻬﺎ اﻟدول اﻫﺗﻣﺎﻣﺎ ﺧﺎص ‪ ،‬وذﻟك ﻣن ﺧﻼل اﻟوﺻول إﻟﻰ إﻣﻛﺎﻧﯾﺔ ﺗﻘﯾﯾم أداﺋﻬﺎ ﺑطرﯾﻘﺔ‬
‫ﻋﻠﻣﯾﺔ ﺣﺗﻰ ﺗﺿﻣن اﺳﺗﻣرارﯾﺗﻬﺎ وﺑﻘﺎﺋﻬﺎ ﻓﻲ ﺟو ﺗﺳودﻩ ﺗﺣوﻻت اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ ﺷﺗﻰ اﻟﻣﺟﺎﻻت‪.‬‬

‫‪37‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫ﺗﻣﻬﯾد‪:‬‬
‫ﻏداة اﻻﺳﺗﻘﻼل ﻛﺎﻧت اﻟﺟزاﺋر ﻣﻔﺗﻘرة ﻟﻛﺛﯾر ﻣن اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﺑﺗﺳﯾﯾر ﺷؤون اﻟدوﻟﺔ ﻧﺎﻫﯾك‬
‫ﻋﻣﺎ ﺧﻠﻔﻪ اﻻﺳﺗﻌﻣﺎر ﻣن اﻗﺗﺻﺎد ﻫش‪ ،‬ﻓﻛﺎن ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﯾرﯾن آﻧذاك أن ﯾﻘوﻣوا ﺑﺑﻧﺎء اﻗﺗﺻﺎد ﻋﻠﻰ أﺳس‬
‫ﺣدﯾﺛﺔ‪ ،‬وﻻ ﯾﺧﺗﻠف اﺛﻧﺎن ﺑﺄن ﻗطﺎع اﻟﺗﺄﻣﯾن ﯾﺷﻛل ﺟزءا ﻫﺎﻣﺎ ﻓﻲ إﯾرادات اﻟدوﻟﺔ وﺳﺗﻠزم اﻷﻣر ﺳﻧوات ﻣن‬
‫اﻻﺟﺗﻬﺎد ﻟﻛﻲ ﯾطﻠﻊ إﻟﻰ وﺟود اﻟﺟزاﺋر اﻟﺣدﯾﺛﺔ ﺗﺷرﯾﻌﺎت وﺗﻧظﯾﻣﺎت ﺗﻬﺗم ﺑﻘطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪،‬ﻓﻣن ﺗﻧظﯾم‬
‫ﻟﻠﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﺳﻧﺔ ‪ 1975‬اﻷﻣر رﻗم ‪ 15/75‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣدﻧﻲ إﻟﻰ اﻷﻣر ‪ 18/88‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻛﯾﻔﯾﺔ‬
‫اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻋن ﺣوادث اﻟﺳﯾﺎرات وﻏﯾر ذﻟك ﻣن اﻟﻣراﺳﯾم ﻫذا ﻗﺑل دﺳﺗور ‪ 1989‬أي اﻟﺟزاﺋر اﻻﺷﺗراﻛﯾﺔ‬
‫‪،‬وﻟﻘد ﺷﻬدت اﻟﺟزاﺋر ﻣﺎ ﺑﻌد اﻟﻣرﺣﻠﺔ اﻻﺷﺗراﻛﯾﺔ ﻛﻣﺎ ﻣﻌﺗﺑرا ﻣن اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت ﺳﻧذﻛر أﻫﻣﻬﺎ ﻓﯾﻣﺎ ﺳﯾﺄﺗﻲ ﺳﻌﯾﺎ‬
‫ﻣن اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﺧﻠق ﺟو ﯾﻧﻣو ﻓﯾﻪ ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻧﻣوﻩ اﻟﻌﺎدي‪ ،‬وﻛﺎن ﻟﻼﺳﺗﺛﻣﺎر ﻋﺑر اﻷﻣر ‪07/95‬‬
‫و‪ 07/‬وﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ ﻣﺑﺣﺛﯾن‪:‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﺣﻠﯾل ﺟﺎﻧب اﻹﻧﺗﺎج واﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟدى ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫‪39‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪:‬‬
‫ﻟﻘد ﻋﻣدت اﻟﺳﻠطﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻣﻧذ اﻻﺳﺗﻘﻼل إﻟﻰ إﻧﺷﺎء ﺷرﻛﺎت ﺗﺎﻣﯾن ﺗواﻓق ﻧﻣوذج‬
‫اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺗﺑﻊ ‪،‬إذ ﻣﻊ ﻛل ﻣرﺣﻠﺔ ﺟدﯾدة ﯾﺻﻠﻬﺎ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ ﺗظﻬر ﺷرﻛﺎت ﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻟب‬
‫اﻟﻧﻘﺎش‪ ،‬ﻓﻌرﻓت ﺑذﻟك ﺗطورات ﻫﺎﻣﺔ ﺟﻌﻠت ﻣﻧﻬﺎ ﺗدﯾر اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﺗﻲ ﻗد ﯾﺗﻌرض ﻟﻬﺎ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﻣﺳﺗﻘﺑﻼ‪.‬‬
‫ﺣث ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺟزاﺋر ي ﻋﺑر ﻣﺧﺗﻠف اﻟﻣراﺣل اﻟﺗﻲ ﻣر ﺑﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻣن ﺛم ﻓﺈﻧﻧﺎ ﺳﻧﺗﻧﺎول اﻟدراﺳﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺑ‬
‫وﺗﺑﯾﺎن أﻫم اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻋرض ﻫﯾﻛل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫ﺑﻌد ﺳﻧﺔ ‪ 1995‬ظﻬرت ﻋدة ﺷرﻛﺎت ﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬إﻣﺎ ﻛﻔروع ﻟﺷرﻛﺎت أﺟﻧﺑﯾﺔ أو ﻣؤﺳﺳﺎت ﺟزاﺋرﯾﺔ ﺣﯾث‬
‫ﺳﻣﺢ ﻟﻬﺎ ﺑﻣزاوﻟﺔ ﻛل ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻧذﻛر ﻣﻧﻬﺎ‪:‬‬
‫اﻟﺷرﻛﺎت‪:‬‬
‫‪-1‬اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ RAAC‬أﻧﺷﺋت ﺳﻧﺔ ‪ 1963‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 27‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ‬
‫اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-2‬اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن )ﺷرﻛﺔ ﻣﺻرﯾﺔ ﺟزاﺋرﯾﺔ( ‪ SAA‬أﻧﺷﺋت ﺳﻧﺔ ‪ 1963‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 31‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‬
‫ﺗﺧﺻص ﻓﻲ اﻟﺳﯾﺎرات‪.‬‬
‫‪-3‬اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن اﻟﺷﺎﻣل ‪CAAT‬أﻧﺷﺋت ﺳﻧﺔ ‪ 1985‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 1.5‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ أﺧطﺎر‬
‫اﻟﻧﻘل‪.‬‬
‫‪-4‬اﻟﻣرﻛزﯾﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ CCR‬أﻧﺷﺋت ﺳﻧﺔ‪ 1975‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪2‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ إﻋﺎدة اﻟﺗﻣﯾن‪.‬‬
‫اﻟﺗﻌﺎﺿدﯾﺎت‬
‫اﻟﺻﻧدوق اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﻌﺎون اﻟﻔﻼﺣﻲ ‪ CNMA‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 100‬ﻣﻠﯾون دج ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺧطﺎر‬
‫اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ‪.‬‬
‫اﻟﺗﻌﺎﺿدﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ‪ MAATEC‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 100‬ﻣﻠﯾون دج ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ ﺗﺄﻣﯾن أﻋﻣﺎل اﻟﺗرﺑﯾﺔ واﻟﺛﻘﺎﻓﯾﺔ ‪.‬‬
‫اﻟﻣﻌﺗﻣدة ﺑﻌد ﺻدور اﻷﻣر ‪ 07-91‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬
‫*ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ‬
‫رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ‪ 450‬ﻣﻠﯾون دج ﺗﺗﺧﺻص ﻟﺿﻣﺎن‬ ‫‪CAGEX‬‬ ‫‪-1‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺿﻣﺎن اﻟﺻﺎدرات‬
‫اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣوﺟﻬﺔ ﻟﻠﺗﺻدﯾر ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪1996‬‬

‫‪ 1‬زروﻗﻲ إﺑراﻫﯾم‪ ،‬وآﺧرون‪" ،‬دور ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ"‪ ،‬اﻟﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟدوﻟﻲ اﻟﺳﺎﺑﻊ ﺣول‪ :‬اﻟﺻﻧﺎﻋﺔ‬
‫اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻌﻠوم اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺣﺳﯾﺑﺔ ﺑن ﺑوﻋﻠﻲ ﺑﺎﻟﺷﻠف‪ ،‬ﯾوﻣﻲ ‪-04-03‬دﯾﺳﻣﺑر‬
‫‪. 2012‬‬

‫‪40‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫‪-2‬ﺷرﻛﺔ ﺿﻣﺎن اﻟﻘر ض اﻟﻌﻘﺎري ‪ SGCI‬رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ﻣﻠﯾﺎر دج ﺗﺗﺧﺻص ﻓﻲ ﺗﻘدﯾم ﺿﻣﺎﻧﺎت اﻟﻘروض‬
‫اﻟﻌﻘﺎرﯾﺔ ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪.1997‬‬
‫‪-3‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺿﻣﺎن ﻗرض اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر ‪ ICGA‬رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ‪2‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﺗﺗﺧﺻص ﻟﻣﻣﺎرﺳﺔ ﻋﻣﺎﻟﯾﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣرﺗﺑطﺔ ﺑﻣﻧﺢ ﻗروض اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر اﻟﻣوﺟﻬﺔ ﻟﻠﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺻﻐﯾرة واﻟﻣﺗوﺳطﺔ ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪.1998‬‬
‫ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻷﺧرى‬
‫‪-1‬ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ AIRGLATSUT‬رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ‪ 1.8‬ﻣﻠﯾﺎر ﻣﻠﯾون دج ﺷرﻛﺔ ﺟزاﺋرﯾﺔ ﺑﺣرﯾﻧﯾﺔ‬
‫ﻗطرﯾﺔ ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪.1997‬‬
‫‪ CIAR‬رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ‪ 46‬ﻣﻠﯾﺎر ﻣﻠﯾون دج ﺗﺗﺧﺻص ﻟﻠﻘﯾﺎم‬ ‫‪-2‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﺑﻣﺧﺗﻠف أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪.1998‬‬
‫‪-3‬اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ‪ 2A‬ﺗﺄﺳﺳت ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ﺑرأﺳﻣﺎل ‪ 500‬ﻣﻠﯾون دج‬
‫‪-4‬ﺷرﻛﺔ ﺗﺄﻣﯾن اﻟﻣﺣروﻗﺎت ‪ CASH‬ﺗﺧﺻﺻت ﻟﻠﻘﯾﺎم ﺑﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺣروﻗﺎت رأﺳﻣﺎﻟﻬﺎ ‪ 1.8‬ﻣﻠﯾﺎر ﻣﻠﯾون دج‬
‫‪-5‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣﺗوﺳطﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪ MAG‬ﺗﺗﺧﺻص ﺑﺎﻟﻘﯾﺎم ﺑﻣﺧﺗﻠف أﻧواع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪. 2001‬‬
‫‪-6‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻌﺎﺑرة ﻟﻠﻘﺎرات وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ ANAH-RAIS‬ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪.2001‬‬
‫‪-7‬ﺷرﻛﺔ رﯾﺎن ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﺗﺄﺳﺳت ﻋﺎم ‪. 2001‬‬
‫أﻧﺷﺋت ﺑﺎﻟﺟزاﺋر ﺳﻧﺔ ‪ 2006‬ﻓﻬﻲ ﻣﺗﺧﺻﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ‬ ‫أﻣﺎ ﻛﺎردﯾف اﻟﺟزاﺋر اﻟﺗﻲ‬ ‫‪-8‬‬
‫اﻷﺷﺧﺎص وﻗد ﺻﻧﻔت اﻟﺷرﻛﺔ اﻷم ﻛﺎردﯾف *اس ا* ﻓﻲ اﻟﻣرﺗﺑﺔ اﻟراﺑﻌﺔ ﺑﻔرﻧﺳﺎ ﻓﻲ ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣؤﻣﻧﯾن ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﺣﯾﺎة وﻫﻲ ﻧﺎﺷطﺔ ﻓﻲ ‪ 36‬ﺑﻠدا وﺗؤﻣن ‪ 35‬ﻣﻠﯾون ﺷﺧﺻﺎ وﻫﻲ ﻻ ﺗﻣﺗﻠك ﺷﺑﻛﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﺑل ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ‬
‫‪1‬‬
‫ﺷﺑﻛﺎت ﺑﻧﻛﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎﺗﻬﺎ ﻋﺑر ‪ 150‬ﺑﻧﻛﺎ ﻓﻲ اﻟﻌﺎﻟم ‪.‬‬

‫‪. 2009‬‬ ‫‪ -1‬ﻣﻘﺎﻟﺔ ﻣﻧﺷورة ﻋﺑر ﺟرﯾدة اﻟﺷروق ‪ ،online‬اﻟﺛﻼﺛﺎء ‪10‬ﻓﯾﻔري‬

‫‪41‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﺟدول رﻗم )‪ :(1‬ﺗرﺗﯾب ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ﻧﺎﺣﯾﺔ اﻷﻫﻣﯾﺔ ﺧﻼل اﻟﻔﺗرة ‪2010-2009‬‬
‫اﻟﺣﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﻼﺣظﺎت‬ ‫ﻋدد‬ ‫ﻋدد‬ ‫اﻟﻣﺎل رﻗم اﻷﻋﻣﺎل‬ ‫رأس‬ ‫ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺳوق‬ ‫اﻟوﻛﺎﻻت‬ ‫اﻟﻣوظﻔﯾن‬ ‫اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ‬ ‫اﻟﺗﺎﻣﯾن‬

‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪1‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪460‬‬ ‫‪4186‬‬ ‫‪16.4‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪SAA‬‬

‫اﻟرﺗﺑﺔ‪2‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪142‬‬ ‫‪1535‬‬ ‫‪12.866‬‬ ‫‪11.49‬‬ ‫‪CAAT‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪3‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪125‬‬ ‫‪1730‬‬ ‫‪1.933‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪CAAR‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ‪4‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3.4‬‬ ‫‪CIAR‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ‪5‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪8.924‬‬ ‫‪2.800‬‬ ‫‪CASH‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪6‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪176‬‬ ‫‪1.339‬‬ ‫‪2.050‬‬ ‫‪TRUST‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ‪7‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪112‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1.015‬‬ ‫‪2A‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪8‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪SALAMA‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪9‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪CGCI‬‬
‫اﻟرﺗﺑﺔ ‪10‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪310‬‬ ‫‪116‬‬ ‫‪2.852‬‬ ‫‪800 ALIANCE‬‬

‫ﻣﻠﯾون دج‬

‫اﻟﻣﺻدر‪ :‬ﺧﺎﻟد ﺧطﯾب‪ ،‬ﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻛﺎﻓﻠﻲ واﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻘﻠﯾدي‪ ،‬ﻧدوة ‪ ،2011/04/26،‬ص‪. 41‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﻣﺎ ﺳﺑق ﻧﺻل إﻟﻰ ﻧﺗﯾﺟﺔ ﻣﻔﺎدﻫﺎ اﻧﻪ ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟرﻓﻊ ﻣن ﺣﺟم ﻣﻌﺎﻣﻠﺗﻬﺎ‬
‫واﻟزﯾﺎدة ﻓﻲ رﻗم أﻋﻣﺎﻟﻬﺎ واﻟﺗﺷﻐﯾل‪ ،‬وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ اﻟﺣﺻﺔ اﻟﺳوﻗﯾﺔ ‪،‬واﻟﺟدول اﻟﺗﺎﻟﻲ ﯾﺑﯾن اﻟﺣﺻص اﻟﺳوﻗﯾﺔ‬
‫ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﺧﻼل اﻟﻔﺗرة ‪. 2009 -2006‬‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫ﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ ﺳﻧﻘدم ﺑﻌض اﻷرﻗﺎم اﻟﺗﻲ ﺣﻘﻘﻬﺎ اﻟﺗﺎﻣﯾن وذﻟك ﺑﻌرض ﺗطور اﻟﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﻣﺣﻘﻘﺔ ﻓﻲ اﻟﻔﺗرة‬
‫اﻟﻣﻣﺗدة ﺑﯾن ﺳﻧﺔ‪ 2010- 1995‬وﻫﻧﺎك ﯾوﺟد ﻣؤﺷرﯾن و ﻫﻣﺎ ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻣﻌدل اﻻﺧﺗراق ﻟﻛﺎﻓﺔ‬
‫اﻟﻘطﺎﻋﺎت وﻫذا ﯾﻌﻧﻲ ﻣدى ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ وﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗوى‬
‫اﻟﻘطﺎﻋﺎت ‪.‬‬

‫‪1‬‬

‫‪42‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﺟدول رﻗم )‪: (2‬ﺗطور ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ‪ 2010-1995‬اﻟوﺣدة ‪:‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‬
‫ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن )دوﻻر (‬ ‫ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن )دج(‬ ‫ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫اﻟﺳﻧوات‬

‫‪9.74‬‬ ‫‪480.32‬‬ ‫‪1995‬‬

‫‪8.5‬‬ ‫‪581.49‬‬ ‫‪1999‬‬
‫‪8.52‬‬ ‫‪641.56‬‬ ‫‪2000‬‬
‫‪8.96‬‬ ‫‪707.45‬‬ ‫‪2001‬‬
‫‪11.37‬‬ ‫‪952.08‬‬ ‫‪2002‬‬
‫‪12.81‬‬ ‫‪967.4‬‬ ‫‪2003‬‬
‫‪14.42‬‬ ‫‪1116.3‬‬ ‫‪2004‬‬
‫‪17.2‬‬ ‫‪1266‬‬ ‫‪2005‬‬
‫‪19‬‬ ‫‪1387‬‬ ‫‪2006‬‬
‫‪22.77‬‬ ‫‪1579.7‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪30.44‬‬ ‫‪1966.10‬‬ ‫‪2008‬‬
‫‪29.87‬‬ ‫‪2169.35‬‬ ‫‪2009‬‬
‫‪30.87‬‬ ‫‪2322‬‬ ‫‪2010‬‬

‫اﻟﻣﺻدر‪ :‬اﻟدﯾوان اﻟوطﻧﻲ ﻟﻺﺣﺻﺎء ‪،‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ‪ ،2009- 2007‬ﻧﺷرة ‪ ،2010‬اﻟرﻗم ‪ ،40‬ص‪. 60‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل اﻟﺟدول أﻋﻼﻩ ﯾﺗﺿﺢ ﻟﻧﺎ أن ﻣﻌدل إﻧﻔﺎق اﻟﻔرد اﻟﺟزاﺋري ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﯾزداد ﻣن ﺳﻧﺔ‬
‫ﻷﺧرى‪ ،‬ﻟﻛن ﯾﺑﻘﻰ ﺳﻌر اﻟدوﻻر ﻣرﺗﻔﻌﺎ ﻛﻣﺎ ﯾﺑﻘﻰ ﻫذا اﻟﻣﺗوﺳط ﺑﻌﯾدا ﻋن اﻟﻣﺗوﺳط اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ واﻟﻣﻘدر‬
‫ب‪ 554.8‬دوﻻر ﺳﻧﺔ ‪ ،2006‬أﻣﺎ ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺧص دول اﻟﺟوار ﻛﺗوﻧس واﻟﻣﻐرب ﻓﻘد ﺑﻠﻎ ‪ 59.25‬و‪52.42‬‬
‫دوﻻر ﻋﻠﻰ اﻟﺗواﻟﻲ‪ ،‬وﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺗﻬﺎ ﺑﺎﻟدول اﻟﻣﺗﻘدﻣﺔ ﻓﻧﺟد أن ﻫﻧﺎك ﻓرق ﺟد ﺷﺎﺳﻊ ﻓﻣﺛﻼﺳوﯾﺳر ا ﯾﻘدر‬
‫ب‪ 5561.9‬دوﻻر ﻣن ﻧﻔس اﻟﺳﻧﺔ واﻟﯾﺎﺑﺎن ب‪ 3589.6‬دوﻻر‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم ﻓﻬو ﺟد ﺿﻌﯾف إذ ﻣﺎ ﻗورن ﺑﺎﻟﻣﺗوﺳط اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ واﻟذي‬
‫ﯾﻘدر‬
‫ب‪ 7.5‬ﺳﻧﺔ ‪، 2006‬وﯾﻣﻛن ﺗوﺿﯾﺢ ذﻟك ﻣن اﻟﺟدول اﻟﺗﺎﻟﻲ‬

‫‪43‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﺟدول رﻗم)‪:(3‬ﺗطور ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم ‪2009-1995‬‬

‫اﻟوﺣدة ‪:‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‬
‫ﻓﻲ‬ ‫اﻟﻘطﺎع‬ ‫ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ‬ ‫اﻹﻧﺗﺎج اﻟﻛﻠﻲ ﻟﻘطﺎع اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم‬ ‫اﻟﻌﻧﺎﺻر‬
‫‪PIB‬‬ ‫اﻟﺗﺎﻣﯾن‬ ‫اﻟﺳﻧوات‬
‫‪0.68‬‬ ‫‪1995.5‬‬ ‫‪13.75‬‬ ‫‪1995‬‬
‫‪0.54‬‬ ‫‪3187‬‬ ‫‪17.138‬‬ ‫‪1999‬‬
‫‪0.49‬‬ ‫‪4012‬‬ ‫‪19.513‬‬ ‫‪2000‬‬
‫‪0.5‬‬ ‫‪4222‬‬ ‫‪21.845‬‬ ‫‪2001‬‬
‫‪0.65‬‬ ‫‪4455‬‬ ‫‪29.008‬‬ ‫‪2002‬‬
‫‪0.61‬‬ ‫‪5149.4‬‬ ‫‪31.33‬‬ ‫‪2003‬‬
‫‪0.59‬‬ ‫‪6112‬‬ ‫‪36.13‬‬ ‫‪2004‬‬
‫‪0.55‬‬ ‫‪7560‬‬ ‫‪41.16‬‬ ‫‪2005‬‬
‫‪0.55‬‬ ‫‪8450‬‬ ‫‪46.5‬‬ ‫‪2006‬‬
‫‪0.58‬‬ ‫‪9287‬‬ ‫‪53.86‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪0.62‬‬ ‫‪10968‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪2008‬‬
‫‪0.75‬‬ ‫‪10200‬‬ ‫‪76.5‬‬ ‫‪2009‬‬
‫اﻟﻣﺻدر‪ :‬اﻟدﯾوان اﻟوطﻧﻲ ﻟﻺﺣﺻﺎء‪ ،‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ‪، 2009-2007‬ﻧﺷرة ‪، 2010‬اﻟرﻗم ‪ ،40‬ص‪. 60‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل اﻟﺟدول أﻋﻼﻩ ﯾﺑﯾن ﻟﻧﺎ أن ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﺧﺎم ﻣﺗذﺑذب ﺑﯾن اﻻرﺗﻔﺎع‬
‫واﻻﻧﺧﻔﺎض ﺣﯾث ﺑﻠﻐت ﻧﺳﺑﺔ اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ‪ 0.68‬ﺳﻧﺔ ‪ 1995‬ﻟﺗﻧﺧﻔض ﺳﻧﺔ ‪ 2001‬ﺣﺗﻰ ‪ 0.5‬أﻣﺎ ﻓﻲ‬
‫اﻟﺳﻧوات اﻟﺛﻼث اﻷﺧﯾرة ‪ 2009- 2007‬أﺧذت ﻓﻲ اﻻرﺗﻔﺎع ﻟﺗﺻل ‪ 0.75‬ﺳﻧﺔ ‪ 2009‬أﻣﺎ إذا ﻣﺎ ﻗورﻧت‬
‫ﺑﺑﻌض دول اﻟﻌﺎﻟم ﺧﺎﺻﺔ اﻟﻣﺗﻘدﻣﺔ ﻓﻧﺟد اﻟﻔرق ﺷﺎﺳﻊ ﺟدا ﺣﯾث ﺗﺳﺎﻫم ﺑرﯾطﺎﻧﯾﺎ ﻓﻲ اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ ﺑﻧﺳﺑﺔ‬
‫‪ 16‬ﺳﻧﺔ ‪ 2006‬واﻟﯾﺎﺑﺎن ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 10‬و اﻟو ‪.‬م ‪.‬ا ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 9‬وﺟﻧوب إﻓرﯾﻘﯾﺎ ب‪ 15‬ﻟﻧﻔس اﻟﺳﻧﺔ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟدول‬
‫اﻟﻌرﺑﯾﺔ وﺣﺳب إﺣﺻﺎﺋﯾﺎت ‪ 2006‬ﺗﺣﺗل ﻟﺑﻧﺎن اﻟزﯾﺎدة ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 3‬واﻟﻣﻐرب ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 2.9‬واﻹﻣﺎرات ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪1.9‬‬
‫أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 2009‬ﻓﻘد ارﺗﻔﻌت ﻧﺳﺑﺔ اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ ﻛل ﻣن ﻟﺑﻧﺎن وﺳورﯾﺎ ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 3.07‬و‪ 0.31‬ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﺗواﻟﻲ ‪.‬‬

‫‪44‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟوﺣدة ‪:‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‬ ‫اﻟﺟدول رﻗم )‪ :(4‬ﺗطور رﻗم أﻋﻣﺎل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪2010-2000‬‬
‫ﻣﻌدل اﻟﻧﻣو ‪%‬‬ ‫رﻗم اﻷﻋﻣﺎل‬ ‫اﻟﺳﻧوات‬
‫‪11.43‬‬ ‫‪19.5‬‬ ‫‪2000‬‬
‫‪11.79‬‬ ‫‪21.8‬‬ ‫‪2001‬‬
‫‪33.49‬‬ ‫‪29.1‬‬ ‫‪2002‬‬
‫‪7.22‬‬ ‫‪32.2‬‬ ‫‪2003‬‬
‫‪17.63‬‬ ‫‪36.7‬‬ ‫‪2004‬‬
‫‪12.81‬‬ ‫‪41.4‬‬ ‫‪2005‬‬
‫‪12.32‬‬ ‫‪46.5‬‬ ‫‪2006‬‬
‫‪15.70‬‬ ‫‪53.8‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪25.65‬‬ ‫‪67.6‬‬ ‫‪2008‬‬
‫‪14‬‬ ‫‪77.3‬‬ ‫‪2009‬‬
‫‪5‬‬ ‫‪81.3‬‬ ‫‪2010‬‬
‫اﻟﻣﺻدر‪ :‬اﻟدﯾوان اﻟوطﻧﻲ ﻟﻺﺣﺻﺎء‪ ،‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ‪ 2009-2007‬ﻧﺷرة ‪ ،2010‬اﻟرﻗم ‪ ،40‬ص‪.60‬‬
‫ﻧﻼﺣظ ﻣن ﺧﻼل اﻟﺟدول أن رﻗم اﻷﻋﻣﺎل ﺧﻼل اﻟﻔﺗرة ‪ 2010- 2000‬ﻓﻲ ارﺗﻔﺎع ﻣﺳﺗﻣر‪،‬ﺣﯾث‬
‫ﯾﻘدر ﺳﻧﺔ ‪ 2000‬ب‪ 19.5‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﻧﻼﺣظ ﻣﻌدل ﻧﻣو ﯾرﺗﻔﻊ ﺑوﺗﯾرة اﻛﺑر ﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات ‪2001‬‬
‫إﻟﻰ ‪ 2002‬واﻟﺳﻧوات ‪ 2008-2007‬ﻛذﻟك ‪،‬وﻟﻘد ﺣﻘﻘت ﺳﻧﺔ ‪ 2009‬رﻗم أﻋﻣﺎل ﯾﻘدر ب‪ 77.3‬ﻣﻠﯾﺎر‬
‫دﯾﻧﺎر ﻟﯾرﺗﻔﻊ إﻟﻰ ‪ 81.3‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‪ ،‬وﻫذا ﻣﺎ ﺑﯾن أن ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗراﺟﻊ وذﻟك ﻧﺗﯾﺟﺔ ﻟﻣﺎ ﺗﺑﯾﻧﻪ اﻟوﺗﯾرة‬
‫اﻟﺗﻲ ارﺗﻔﻊ ﺑﻬﺎ ﺧﻼل اﻟﻔﺗرة ‪ 2010-2009‬وﻟﻣزﯾد ﻣن اﻟﺗﻔﺻﯾل ﻓﺎﻟﺟدول اﻟﺗﺎﻟﻲ ﯾﺑﯾن ﻟﻧﺎ ﻣدى ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن اﻧﺟﺎزﻫﺎ ﻓﯾﻣﺎ ﯾﻠﻲ ‪:‬‬

‫‪45‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﺟدول رﻗم)‪ :(5‬ﻣﻌدل اﺧﺗراق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻣﺧﺗﻠف اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪2002-1998‬‬

‫اﻟوﺣدة ‪:‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر‬
‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫اﻟﺳﻧوات‬
‫اﻟﻘطﺎﻋﺎت‬
‫‪0.37‬‬ ‫‪0.34‬‬ ‫‪0.36‬‬ ‫‪0.33‬‬ ‫‪0.30‬‬ ‫اﻟﻘطﺎع اﻟﻌﺎﺋﻠﻲ‬

‫‪0.44‬‬ ‫‪0.31‬‬ ‫‪0.29‬‬ ‫‪0.33‬‬ ‫‪0.37‬‬ ‫ﻗطﺎع‬

‫اﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬
‫اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ‬ ‫ﻏﯾر‬
‫ﻓﯾﻬﺎ‬ ‫)ﺑﻣﺎ‬
‫اﻟﺻﺎدرات(‬

‫‪0.47‬‬ ‫‪0.47‬‬ ‫‪0.38‬‬ ‫‪0.30‬‬ ‫‪0.33‬‬ ‫اﻟﻘطﺎع‬

‫اﻟﻔﻼﺣﻲ‬
‫‪0.15‬‬ ‫‪0.19‬‬ ‫‪0.21‬‬ ‫‪0.22‬‬ ‫‪0.27‬‬ ‫ﻗطﺎع اﻟواردات‬
‫اﻟﻣﺻدر‪ :‬اﻟﺗﻘﺎرﯾر اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻣﺟﻠس اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ‪..2004-200‬‬
‫ﯾﻌرف اﻟﻘطﺎع اﻟﻌﺎﺋﻠﻲ اﻧﺗﻌﺎﺷﺎ ﻣن ﺧﻼل زﯾﺎدة ﻗطﺎع اﻟﻌﺎﺋﻼت ﻓﻲ اﻹﻧﻔﺎق‪ ،‬ﻓﻘد ﻗدر ﻣﺗوﺳط اﻹﻧﻔﺎق‬
‫ﺣﺳب اﻟﺟدول أﻋﻼﻩ ﻣن ‪ 0.3‬ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬إﻟﻰ ‪ 0.37‬ﺳﻧﺔ ‪ ،2002‬وﻗد ﻗدر اﻹﻧﻔﺎق ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ب‪5.5‬‬
‫وارﺗﻔﻊ اﻟﻰ‪ 9.5‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﺳﻧﺔ ‪، 2002‬وﯾرﺟﻊ ﻫذا اﻻﻧﺗﻌﺎش إﻟﻰ ﻓرع ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻘروض واﻟﺳﯾﺎرات ‪،‬أﻣﺎ ﻓﯾﻣﺎ‬
‫ﯾﺗﻌﻠق ﺑﻘطﺎع اﻟﻣؤﺳﺳﺎت ﻏﯾر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ﻓﻘد ارﺗﻔﻊ ﻣﺗوﺳط اﻹﻧﻔﺎق ﻣن ‪ 0.37‬ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬اﻟﻰ‪ 0.44‬أﻣﺎ‬
‫ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺧص اﻟﻘطﺎع اﻟﻔﻼﺣﻲ ﻓﻘد ﺗﺣﺳن وذﻟك ﻧﺗﯾﺟﺔ ﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟدﻋم اﻟﻔﻼﺣﻲ اﻟﻣطﺑﻘﺔ ﻣن طرف اﻟدوﻟﺔ‬
‫وﺑذﻟك ﻓﻘد اﺛر إﯾﺟﺎﺑﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ‪ ،‬ﺣﯾث ارﺗﻔﻊ ﻣﺗوﺳط اﻹﻧﻔﺎق ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن ‪ 0.33‬ﺳﻧﺔ‬
‫‪ 1998‬إﻟﻰ ‪ 0.47‬ﺳﻧﺔ ‪.2002‬‬
‫ﻓﻲ اﻷﺧﯾر ﻋرف ﻗطﺎع اﻟواردات ارﺗﻔﺎﻋﺎ ﻣن ﺳﻧﺔ ﻷﺧرى ‪،‬ﺣﯾث اﻧﺗﻘﻠت ﻣن‪ 555‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﺳﻧﺔ‬
‫‪ 1998‬إﻟﻰ ‪ 957‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﺳﻧﺔ ‪ ،2002‬ﻧظرا ﻹﻟﻘﺎء إﺟﺑﺎرﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟواردات ﻓﻘد اﻧﺧﻔض ﻣن‬
‫‪ 1.47‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر إﻟﻰ ‪ 1.46‬ﺳﻧﺔ ‪ 2002‬ﻧﻔﻘد ﺑﻠﻐت ﻧﺳﺑﺔ ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﻘطﺎع ﻣن ‪ 0.27‬ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬إﻟﻰ‬
‫‪ 0.15‬ﺳﻧﺔ ‪.2002‬‬

‫‪46‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫‪1‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬دور وﻣﺳﺎﻫﻣﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل اﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت اﻟﺻﺎدرة ﻋن ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺳﻧﺔ ‪ 2009‬ﻧﺟد اﻧﻪ ﺣﻘق رﻗم أﻋﻣﺎل ﺑﻘﯾﻣﺔ‬
‫‪ 38.7‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺧﻼل اﻟﺛﻼﺛﻲ اﻷول ‪،‬إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﻓﻘد ﺗم ﺗﺳﺟﯾل ارﺗﻔﺎع ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ‬
‫اﻷﺷﺧﺎص ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ ،% 22.7‬وﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻔﻼﺣﻲ ﺑزﯾﺎدة ﻧﺳﺑﺔ ‪ % 16‬أي ﺑﻣﺑﻠﻎ رﻗم أﻋﻣﺎل‬
‫‪ 358.7‬ﻣﻠﯾون دﯾﻧﺎر ﺟزاﺋري ‪،‬وﺑﺧﺻوص ﻫﯾﻛل اﻟﺳوق اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻋﺑر اﻟﻔروع ﺗم ﺗﺳﺟﯾل‬
‫ﻟﻠﺳﯾﺎرات‪ % 80.2 ،‬ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺷﺧﺎص ‪ % 6،‬اﻟﻧﻘل ‪ % 0.9،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻔﻼﺣﻲ ‪% 0.9،‬‬ ‫‪%47.9‬‬
‫اﻟﻘرض واﻟﺿﻣﺎن ‪.‬‬
‫‪2A‬‬ ‫وﺗﺑﻘﻰ أﻫم ﻫذﻩ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺳﯾطرة )اﻟﺷرﻛﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ‪ ،SAA‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪ ،CAAR‬واﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن واﻟﻧﻘل‬ ‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪،CNMA‬اﻟﺗﻲ ﺗﻣﻠك ‪ % 64.8‬ﻣن ﺣﺻص ﺑﺈﻧﺗﺎج‬ ‫‪،CAAT‬واﻟﺻﻧدوق اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﻌﺎﺿدﯾﺔ اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ‬
‫ﻣﻠﯾﺎر دج‪ ،‬وﺑرﻗم أﻋﻣﺎل ﯾﻘدر ب‪ 9.16‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺧﻼل اﻟﺳداﺳﻲ اﻷول ﺳﻧﺔ ‪، 2009‬وﺗﻣﺛل‬ ‫‪29.53‬‬
‫ﺣﺻﺔ اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪ % 23.7‬ﻣن إﻧﺗﺎج ﻗطﺎع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت ﻟﻧﻔس اﻟﻔﺗرة وﻣن ﺧﻼل ﻗطﺎع‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻘد ﻋرف ﻫذا اﻟﻘطﺎع ﻣﺎ ﯾﻠﻲ ‪:‬‬
‫‪-‬ﺷﻬد ﺗطورا ﻣﻠﺣوظﺎ‪ ،‬ﻟﻛن ﺑﻣﻌدل اﺳﺗﻔﺎدة واﺳﺗﻐﻼل ﺿﻌﯾف ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻷﻗﺳﺎط اﻟﻣﺗراﻛﻣﺔ‬
‫‪-‬ﺳﯾطرة ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺿرار ﻋﻠﻰ ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺷﺧﺎص‬
‫‪-‬ﻋدد اﻟوﻛﺎﻻت اﻟﺧﺎﺻﺔ ‪ 420‬وﻛﺎﻟﺔ‪ ،‬ﻣﺑﻠﻎ اﻹﻧﺗﺎج ﺑﻠﻎ ‪ 9109‬ﻣﻠﯾون دج‬
‫‪-‬ﺣﺻﺔ اﻹﻧﺗﺎج اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ ﺗﻘدر ب‪ % 21.89‬آﺧر اﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت‬
‫‪-‬ﺑﻠﻎ رأس اﻟﻣﺎل ﻓﻲ ﺑورﺻﺔ اﻟﺟزاﺋر ‪ % 0.5‬ﻣن اﻟﻧﺎﺗﺞ اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ ﺳﻧﺔ ‪2006‬‬
‫‪-‬ﻗدر رﻗم أﻋﻣﺎل ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﺳﻧﺔ ‪ 2009‬ب‪ 77‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ﺑﻣﻌدل ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات ‪% 84‬‬
‫وﻗدر ﺳﻧﺔ ‪ 2010‬ب‪80‬ﻣﻠﯾﺎر دﯾﻧﺎر ‪.‬‬
‫‪-‬ﯾﺳﺎﻫم ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻓﻲ إﻓرﯾﻘﯾﺎ ﺑﻣﻌدل ‪%1.3‬‬
‫‪-‬ﯾﺣﺗل ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر اﻟﻣرﺗﺑﺔ ‪ 68‬ﻋﺎﻟﻣﯾﺎ ﻣن ﺣﯾث ﺣﺻﺗﻪ ﻓﻲ اﻟﺳوق اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﺑﻣﻌدل ‪0.16‬‬
‫‪ %‬ﺳﻧﺔ ‪. 2010‬‬
‫‪-‬ﺳﯾطرة اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﻌﻣو ﻣﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺳوق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﻣﻌدل ‪% 80‬‬
‫‪ -‬ﻣﻌدل ﻧﻣو أﻗﺳﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ %10.03‬ﺳﻧﺔ ‪. 2010‬‬
‫‪-‬ﯾﺣظﻰ ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات ﺑﺣﺻﺔ اﻷﺳد ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ % 40‬ﻣن اﻟﺳوق ﻟوﺣدﻩ ‪.‬‬

‫ص‪-44‬‬ ‫‪ 1‬ﺧﺎﻟد ﺧطﯾب‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪،‬‬

‫‪47‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﺣﻠﯾل ﺟﺎﻧب اﻹﻧﺗﺎج واﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟدى ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬

‫ﯾﺗطﻠب ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﺑﻠد ﻣﺎ دراﺳﺔ أﻫم اﻟﻣؤﺷرات واﻟﺗﻲ ﻣن ﺧﻼﻟﻬﺎ ﯾﻣﻛن ﻟﻪ أن ﯾﻧﻣو وﯾزدﻫر‬
‫وﺧﺻوﺻﺎ ﻟﻘطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺟزاﺋري اﻟذي ﺷﻬد ﺗﺣوﻻت ﻋﻣﯾﻘﺔ ﺑﺻدور اﻷﻣر ‪ 07-95‬اﻟذي ﻓﺳﺢ اﻟﻣﺟﺎل‬
‫ﻟﻠﺧواص ﻟﻣﺑﺎﺷرة ﻣﺧﺗﻠف ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺗﺣﻠﯾل ﺟﺎﻧب اﻹﻧﺗﺎج ﻟدى ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫ﯾﻛﺗﺳﻲ ﻗطﺎع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت أﻫﻣﯾﺔ ﻛﺑﯾرة ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﻣوﯾل اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‪،‬ﻛﻣﺎ ﯾﻌﺗﺑر راﻓدا ﻣﻬﻣﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺑﻠوغ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻷي دوﻟﺔ‪ ،‬ﻓﻣن ﺧﻼل ﻫذا اﻟﻣطﻠب ﺳﻧﺗﺣدث ﻋن ﺗطور ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻧﻬﺎ إﻧﺗﺎج‬
‫اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺑﺎﺷرة‪ ،‬وا ٕ ﻧﺗﺎج إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬واﻹﻧﺗﺎج اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪-1‬إﻧﺗﺎج اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﻣﺑﺎﺷرة‪:‬‬
‫ﻟﻘد ﺷﻬد ﻣﺳﺗوى اﻹﻧﺗﺎج ارﺗﻔﺎع ب‪ %19‬ﺳﻧﺔ ‪ 1994‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ب ‪ ،1993‬ووﺻل رﻗم اﻷﻋﻣﺎل اﻟﻣﺣﻘق‬
‫ﻣن ﻗﺑل ﻛل اﻟﺷرﻛﺎت ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣرﻛزﯾﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ CCR‬إﻟﻰ ‪ 9.7‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﻣﻘﺎﺑل ‪8.1‬‬
‫ﻣﻠﯾﺎر دج ﻓﻲ ‪ ،1993‬ﻛﻣﺎ ﺳﺟﻠت اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪ SAA‬اﻟﺣﺻﺔ اﻟﻛﺑر ب‪ %39‬ﻣن ﻣﺟﻣوع‬
‫إﻧﺗﺎج اﻟﺳوق أﻣﺎ اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن اﻟﺷﺎﻣل ‪ CAAT‬ب‪%32‬‬
‫أﻣﺎ إذ ﻧﺿرﻧﺎ إﻟﻰ ﺣﺟم اﻹﻧﺗﺎج ﺣﺳب اﻟﻔروع ﻓﻛﺎن اﻟﺗﻐﯾر ﻣوﺟب ﻷﻋﻠﻰ ﻟﺻﺎﻟﺢ ﻓرع اﻟﻧﻘل ب‪37‬‬
‫‪.%‬وﯾﻣﻛن ﺗﻔﺳﯾر ذﻟك إﻟﻰ ﺗﺣرﯾر اﻟﺗﺟﺎرة اﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ ﺑﺗﺧﻔﯾض ﻗﯾﻣﺔ اﻟدﯾﻧﺎر وﯾﺧﻔض ذﻟك اﻟﺑﺿﺎﺋﻊ‬
‫اﻟﻣﺳﺗوردة وﺗﺄﻣﯾن اﻟﺳﻔن‪.‬‬
‫وﺗﺗﻣﺛل ﺗﺎﻣﯾن اﻷﺷﺧﺎص ﺣﺻﺔ ‪% 5‬ﻣن اﻹﻧﺗﺎج اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ ﯾﺧص ﻣﻌظﻣﻪ ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺿرار‪ ،‬وﻣن‬
‫أﺳﺑﺎب ﻛﺑﺢ ﺗطور ﻫذا اﻟﻔرع وﺟود ﻧظﺎم اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ وﻛذﻟك ﻟﻌواﻣل ﺗرﺗﺑط ﺑﺎﻟدﺧل‪ ،‬اﻟﻌﺎدات‪ ،‬اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ‬
‫اﻟدﯾن ‪...‬اﻟﺦ‪ ،‬أﻣﺎ ﻋن ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ﻓﻘد ﺣﻘق ﻧﺳﺑﺔ ‪% 6‬ﻣن إﻧﺗﺎج اﻟﺳوق ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﺻﻧدوق‬
‫اﻟﺗﻌﺎﺿدﯾﺔ اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ‪ CNMA‬واﻟذي ﺗﻌطﻰ ﻟﻪ اﻷوﻟوﯾﺔ ﻓﻲ اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ‪ ،‬وﺗﺗﻛون ﻧﺻف ﻣﺣﻔظﺗﻪ‬
‫ﻣن ﻣﺧﺎطر اﻟﺳﯾﺎرات وﺗؤدى ﻫذﻩ اﻟوﺿﻌﯾﺔ ﺑﺎﻟدوﻟﺔ إﻟﻰ أن ﺗﺗﺣﻣل ﺟزء ﻛﺑﯾر ﻣن اﻟﺧﺳﺎرة اﻟﺗﻲ ﻗد ﺗﻧﺟم ﻋن‬
‫ﺗﺣﻘق اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ‪.‬‬
‫وﻟﻘد ﻋرﻓت ﺳﻧﺔ‪ 1995‬ﺗﻐﯾرات ﻋﻣﯾﻘﺔ وذﻟك ﻓﻲ ﻣﻌظم اﻹﺻﻼﺣﺎت اﻟﻬﯾﻛﻠﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻣر ﺑﻬﺎ اﻻﻗﺗﺻﺎد‬
‫اﻟوطﻧﻲ وﻓﻲ ﻫذا اﻹطﺎر ﺻدر اﻷﻣر ‪ 07-95‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت و ﯾﻧص ﻋﻠﻰ ﺗﺣرﯾر ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫وﻹﻟﻐﺎء ﻗﺎﻧون اﺣﺗﻛﺎر اﻟدوﻟﺔ ﻟﻘطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪.‬‬
‫وﻋن ﺳﻧﺔ ‪ 1996‬ﺗﻣﯾزت ﺑﺈﻧﺷﺎء ﻧظﺎم ﺗﺎﻣﯾن ﻗروض اﻟﺻﺎدرات ﺑﻣوﺟب اﻷﻣر ‪ 06-96‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪ 10‬ﺟﺎﻓﻧﻲ ‪ ،1996‬واﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺗﺎﻣﯾن اﻟﻘرض اﻟﻣوﺟﻪ ﻟﻠﺗﺻدﯾر وﯾﺣدد ﺷروط وطرق ﺗﺳﯾﯾر اﻷﺧطﺎر اﻟﺗﻲ‬

‫ص‪. 173‬‬ ‫أﻗﺳﺎم ﻧوال‪ ،‬ﻣرﺟﻊ ﺳﺑق ذﻛرﻩ‪،‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪48‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫ﯾﺿﻣﻧﻬﺎ وﯾﺳﻣﺢ ﺑﻣوﺟﺑﻪ ﺑﺈﻧﺷﺎء وﻣﻣﺎرﺳﺔ ﺷرﻛﺔ ﺗﺎﻣﯾن ﺟدﯾدة ﻟﻧﺷﺎطﻬﺎ وﻫﻲ "اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﺿﻣﺎن‬
‫اﻟﺻﺎدرات"‪. CAGEX‬‬
‫وﻟﻘد وﺻل اﻹﻧﺗﺎج إﻟﻰ ‪15.1‬ﻣﻠﯾﺎر دج أي ارﺗﻔﻊ ب‪ % 13‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ب‪ ،1995‬واﻟﻧﺻﯾب اﻷﻛﺑر ﻛﺎن‬
‫ﻟﻔرع اﻟﺳﯾﺎرات ‪ % 38‬ﺛم ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ اﻟذي ﺳﺟل ارﺗﻔﺎﻋﺎ ب‪ % 29‬أﻣﺎ ﻓرع اﻟﻧﻘل ﻓﺗﻣﺛل‬
‫ﺣﺻﺗﻪ ‪ % 19‬وﺗﺷﯾر ﻫﻧﺎ وﻣﻊ زﯾﺎدة ﺣﺟم اﻟواردات ﻣن اﻟﺳﻠﻊ ﻓﻲ إطﺎر ﺗﺣرﯾر اﻟﺗﺟﺎرة اﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ‪ ،‬ظﻬر‬
‫ﻧوع ﻣن اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﺧص ﻓرع اﻟﻧﻘل "ﺣﯾث أﺻﺑﺣت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﺗﻔﺎوض ﻣﻊ‬
‫زﺑﺎﺋﻧﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻗﯾﻣﺔ اﻷﻗﺳﺎط وﻏﺎﻟﺑﺎ ﺑﺎﻟﺗﺧﻔﯾض‪ ،‬وﻟﻬذا ﯾﺗطﻠب وﺿﻊ ﺳﯾﺎﺳﺔ ﺗﺟﺎرﯾﺔ أﻛﺛر ﻓﻌﺎﻟﯾﺔ ودﯾﻧﺎﻣﯾﻛﯾﺔ‬
‫ﻟﺗﺣﺳﯾن ﻣﺳﺗوى إﻧﺗﺎج ﻫذا اﻟﻔرع ‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﺳﻧﺔ ‪ 1997‬ﺛم اﻋﺗﻣﺎد ﺷرﻛﺔ ﺟدﯾدة ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ) ‪( TRUSTALGERIA‬ﻫﻲ ﺷر ﻛﺔ‬
‫ﻣﺧﺗﻠطﺔ ﺟزاﺋرﯾﺔ ﺑﺣرﯾﻧﯾﺔ ﻗطرﯾﺔ‪ ،‬وﻟﻘد ﺳﺟل إﻧﺗﺎج اﻟﺳﻧﺔ ارﺗﻔﺎع ﻗدرﻩ ‪ %30‬وﺷﻬد ﻓرع اﻟﻧﻘل ﺗراﺟﻌﺎ ب‪11‬‬
‫‪%‬وﻫذا راﺟﻊ ﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ اﻟﺗﻲ ﻋرﻓﻬﺎ ﻫذا اﻷﺧﯾر‪ ،‬ﻓﻲ ﺣﯾن ﺣﻘق ﻛل ﻣن ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ وﻓرع ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬
‫اﻷﺷﺧﺎص ﺗطورا ب‪ % 35‬و‪ % 46‬ﻋﻠﻰ اﻟﺗواﻟﻲ ‪،‬ﻟﻛن ﻣﺳﺎﻫﻣﺗﻬم ﺗﺑﻘﻰ ﺿﻌﯾﻔﺔ ﻓﻲ اﻟﺑﻧﯾﺔ اﻹﺟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫ﻟﻠﺳوق )‪ %4‬و‪% 6‬ﻋﻠﻰ اﻟﺗواﻟﻲ(‪.‬‬
‫وﻟﻘد طرا ﺗﺣﺳﯾن ﻓﻲ ﻫﯾﻛﻠﺔ ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات ‪،‬ﺑﺣﯾث ﻧﺟد وﺛﯾﻘﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻠﺿﻣﺎن اﻹﺟﺑﺎري اﻟذي ﯾﻐطﻲ‬
‫اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﻟﻠﺳﺎﺋق ﺗﻣﺛل ‪ %36‬ﻓﻘط ﺑﯾﻧﻣﺎ أن اﻟﺿﻣﺎن اﻻﺧﺗﯾﺎري اﻟذي ﯾﻐطﻰ اﻷﺿرار اﻟﺗﻲ ﺗﻠﺣق‬
‫ﺑﺎﻟﺳﯾﺎرة ﯾﻣﺛل ‪ % 64‬وﻫذا ﯾوﺿﻊ ﻣدى درﺟﺔ اﻫﺗﻣﺎم اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺑﺄﺣﺳن اﻟﺷروط ﻟﺿﻣﺎن ﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬم‬
‫و ﯾرﺟﻊ ﻫذا اﻟﺗﺣﺳن ﻛذﻟك إﻟﻰ اﻟوﺿﻌﯾﺔ اﻷﻣﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻣرت ﺑﻬﺎ اﻟﺑﻼد وﻛذا ﺗﺣدﯾد ﺣظﯾرة اﻟﺳﯾﺎرات‪.‬‬
‫‪-‬أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ﻓﻠﻘد ﺗم اﻋﺗﻣﺎد ﺷرﻛﺗﯾن وﻫﻣﺎ‪ :‬اﻟﺷرﻛﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‬
‫ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪ ،LA2A‬وﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟوﺳﺎطﺔ وﺻل ﻋدد اﻟوﻛﻼء اﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ‪266‬وﻛﯾﻼ واﻋﺗﻣﺎد ‪ 8‬ﺳﻣﺎﺳرة‪ ،‬وﻟﻘد‬
‫ﺣﻘق ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ارﺗﻔﺎﻋﺎ ﻓﻲ ﻣﺳﺗوى اﻹﻧﺗﺎج ب‪ % 15‬ﺑﺣﯾث أﺻﺑﺣت ﺣﺻﺗﻪ ﻓﻲ اﻟﺳوق ‪% 41‬‬
‫وﯾرﺟﻊ ﻫذا إﻟﻰ ارﺗﻔﺎع ﺗﺳﻌﯾرة ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ‪ RC‬ب‪ % 40‬ﺑﯾﻧﻛﻣﺎ ﺷﻬدت اﻟﻔروع أﺧرى ﺗﻐﯾرا‬
‫ﺳﺎﻟﺑﺎ ‪،‬وﺣﺳب رأﯾﻧﺎ ﯾﻌود اﻧﺧﻔﺎض اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ إﻟﻰ‪:‬‬
‫‪-‬ﺿﻌف ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻗطﺎع اﻟزراﻋﯾﺔ ﻓﻲ ‪PIB‬‬
‫‪-‬اﻟﺗﺣوﯾل اﻟﺗﻧظﯾﻣﻲ واﻟﺗﺷرﯾﻌﻲ ﻟﻘطﺎع اﻟزراﻋﺔ‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺧص ﻓرع اﻟﻧﻘل اﻟذي ﺳﺟل اﻧﺧﻔﺎﺿﺎ رﻏم اﻋﺗﻣﺎد ﻋدد ﺷرﻛﺎت ﺧﺎﺻﺔ ‪،‬ﻓﯾرﺟﻊ إﻟﻰ اﻟﺷروط‬
‫اﻟﻣﻣﯾزة اﻟﺗﻲ ﺗﻣﻧﺣﻬﺎ اﻟدوﻟﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻸﺳﺎطﯾل اﻟﺟوﯾﺔ واﻟﺑﺣرﯾﺔ وﻛذا إﻟﻰ ﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ﺑﯾن‬
‫اﻟﺷرﻛﺎت ‪،‬ﺑﯾﻧﻣﺎ ﻓرع ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺷﺧﺎص ﻓﯾرﺟﻊ اﻧﺧﻔﺎض ﺣﺻﺗﻪ ﻓﻲ ﺑﻧﯾﺔ إﻧﺗﺎج اﻟﺳوق إﻟﻰ اﻧﺧﻔﺎض اﻟﻘدرة‬
‫اﻟﺷراﺋﯾﺔ وﻏﯾﺎب اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ وﺿﻌف دور اﻟدﻋﺎﯾﺔ‪.‬‬

‫‪49‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫‪1‬‬
‫‪-2‬إﻧﺗﺎج إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‪:‬‬
‫ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ﻋرف ﺗﻧظﯾم ﻧﺷﺎط إﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺗﺣوﻻت ﻋﻣﯾﻘﺔ ﻣن ﺧﻼل اﻟﺗﺧﻔﯾض اﻟﻘوي اﻟذي ﻋرﻓﺗﻪ‬
‫ﻧﺳب اﻟﺗﻧﺎزل اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﺑﺣﯾث أﺻﺑﺣت ﻛﺎﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ % 10-‬ﻟﻸﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ % 10-‬ﻷﺧطﺎر اﻟﻧﻘل اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺄﺟﺳﺎم اﻟﺳﻔن‪.‬‬
‫‪ % 5-‬ﻟﻧﻘل اﻟﺑﺿﺎﺋﻊ‪.‬‬
‫‪ % 5‬ﻟﻸﺧطﺎر اﻷﺧرى‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﺟدر اﻹﺷﺎرة أن ﻣﻧﺢ اﻟﺗﻧﺎزل اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﺷرﻛﺔ ﺗﺎﻣﯾن ﻣﺑﺎﺷرة ﻗد ﯾﻧﺟم ﻋﻧﻪ ﺗردد اﻟﻣﺗﻧﺎزﻟﯾن‬
‫ﺑﺎﻟﺗﻌﺎﻣل ﻣﻊ ﺷرﻛﺔ ﻣﻧﺎﻓﺳﺔ وﺗزوﯾدﻫﺎ ﺑﻛل اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت واﻟﺑﯾﺎﻧﺎت اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻷﺧطﺎر اﻟﻣﻐطﺎة‪،‬ﻫذا اﻟﻣﺷﻛل ﻟم‬
‫ﯾطرح ﻣﻊ ﺷرﻛﺔ ﻣﺗﺧﺻﺻﺔ ﻓﻘط ﻓﻲ إﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫وﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1994‬ﺷﻬد ﻧﺷﺎط إﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن ارﺗﻔﺎﻋﺎ ب‪ % 34‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ب‪ ،1993‬ﻓﻛﺎن ﻧﺻﯾب‬
‫اﻟزﯾﺎدة ﻣن اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ ‪ %38‬وﻧﺳﺑﺔ اﻟزﯾﺎدة ﻓﻲ ﺣﺟم اﻟﻣواﻓﻘﺎت ‪ % 21‬وﻫذﻩ اﻟزﯾﺎدة ﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن إﺛر‬
‫ﺗﺧﻔﯾض اﻟدﯾﻧﺎر اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﻔﺗرة أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1995‬ﺗطور اﻹﻧﺗﺎج ب‪ % 24‬وﺗﺗوزع ﻣﺣﻔظﺔ ﻣﻌﯾد‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟوطﻧﻲ ﻣن اﻷﻗﺳﺎط اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺄﺧطﺎر اﻟﺣرﯾق واﻟﺑﺿﺎﺋﻊ اﻟﻣﺷﺣوﻧﺔ ﺑﺣرا ﺑﻧﺳب ﻋﻠﻰ اﻟﺗواﻟﻲ ‪% 41‬‬
‫و‪، % 21‬اﺣﺗﻔظت ‪ CCR‬ب‪ % 57‬ﻣن اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﺣﺳﺎﺑﻬﺎ وﺗﻧﺎزﻟت ﻋن ‪ % 43‬ﻟﺻﺎﻟﺢ اﻟﺳوق‬
‫اﻟدوﻟﯾﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺷﻣﻠت اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ وأﺧطﺎر اﻟﻧﻘل اﻟﺗﻲ ﺗﺗطﻠب اﻟﺗزاﻣﺎت ﻫﺎﻣﺔ ‪.‬‬
‫ﺣﻘﻘت اﻟﺷرﻛﺔ ﻓﻲ ‪ 1996‬إﻧﺗﺎﺟﺎ ﻗدرﻩ ‪ 4.07‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﻣﻧﻬﺎ ‪ 3.6‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﺗﺧص ﺣﺟم اﻟﻣواﻓﻘﺎت‬
‫اﻟوطﻧﯾﺔ )ﯾﻣﺛل ﻓرع اﻟﺣرﯾق وﻓرع اﻟﺑﺿﺎﺋﻊ اﻟﻣﻧﻘوﻟﺔ ﺑﺣرا وﻧﺳﺑﺔ ‪ (% 66‬وﺗﻣﺛل ﻧﺳﺑﺔ ‪% 89‬ﻣن رﻗم أﻋﻣﺎل‬
‫اﻟﺷرﻛﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻌﯾد إﺳﻧﺎدﻫﺎ ﯾﻌﺎدل ‪ 1.1‬ﻣﻠﯾﺎر دج أي ‪ % 28‬ﻣن ﻫذﻩ اﻟﻣواﻓﻘﺎت إﻟﻰ ﻣﻌﯾد اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫اﻷﺟﻧﺑﻲ‪.‬‬
‫وﻟﻘد ﻋرف إﻧﺗﺎج ﺳﻧﺔ ‪ 1997‬ﻧﻣو ب‪ %16‬وﺗﺳﺎﻫم اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ ‪ %92‬ﻣن رﻗم اﻷﻋﻣﺎل‬
‫اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ ‪،‬ﻓﻲ ﺣﯾن ﺗﻣﺛل ﺣﺻﺔ اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ ‪ % 8‬واﺣﺗﻔظت اﻟﺷرﻛﺔ ب‪ %32‬ﻣن ﻣﺟﻣوع اﻟﻣواﻓﻘﺎت‬
‫‪،‬ﺑﯾﻧﻣﺎ إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺧﺎرج ‪% 68‬وﻟﻘد ﺳﺎﻫم ﻧﺷﺎط إﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﻬذﻩ اﻟﺳﻧﺔ ب‪ %38‬ﻣن إﺟﻣﺎﻟﻲ‬
‫اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت‪ ،‬وﺗﻣﺛل ﺣﺻﺔ اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣرﻛزﯾﺔ ﻹﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪ % 15‬وﯾﺗﺣﻣل اﻟﺑﺎﻗﻲ ﻧﻌﯾد اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻷﺟﻧﺑﻲ‪.‬‬
‫وﺷﻬدت ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ﺗﻐﯾرات ﻓﻲ اﻹطﺎر اﻟﺗﻧظﯾﻣﻲ ﻟﻧﺷﺎط إﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن إﻻ أن إﻧﺗﺎج ﻫذﻩ اﻟﺳﻧﺔ اﻋﺗﻣدت‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺳب اﻟﻘدﯾﻣﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﺣﯾن ﻋرف رﻗم اﻷﻋﻣﺎل ﺗراﺟﻌﺎ ب‪ % 2‬ﻓﺄﺛر ﻫذا اﻻﻧﺧﻔﺎض ب‪%1-‬ﻋﻠﻰ ﺣﺟم‬
‫اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ و ب‪ 20-‬ﻋﻠﻰ ﺣﺟم اﻟﻣواﻓﻘﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 208‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 07-95‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪. 1995/ 01/ 25‬‬

‫‪50‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫‪-3‬اﻹﻧﺗﺎج اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن ‪:‬‬

‫وﺻل ﺣﺟم اﻹﻧﺗﺎج اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﻓﻲ ‪ 1997‬إﻟﻰ ‪ 2129‬ﻣﻠﯾﺎر‪ S‬وﻫو ﻓﻲ ﺗطور ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺳﻧﺔ ‪1996‬‬
‫ﺣﯾث وﺻل إﻟﻰ ‪ 2106‬ﻣﻠﯾﺎر ‪ ،S‬وﯾﻔﺳر ﻫذا اﻟﻧﻣو ﺑﺎﻻرﺗﻔﺎع اﻟذي ﺳﺟﻠﺗﻪ ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺣﯾﺎة ب‪ %7.7‬وﻫو‬
‫اﻛﺑر ﻣﻌدل ﻧﻣو ﻋرﻓﺗﻪ ﻣﻧذ ‪ 9‬ﺳﻧوات‪ ،‬وﻣن اﻷﺳﺑﺎب اﻟﺗﻲ أدت إﻟﻰ ذﻟك ﻧﺟد اﻟﻧﻘﺎش اﻟﻘﺎﺋم ﺣول ﻗﺎﺑﻠﯾﺔ‬
‫اﺳﺗﻣرار اﻟﻧظﺎم اﻟﻌﻣوﻣﻲ ﻟﻠﺗﻘﺎﻋد‪ ،‬ﻓﻲ ﺣﯾن ﻋرﻓت ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺿرار اﻧﺧﻔﺎﺿﺎ ب‪ 2.2‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺳﻧﺔ ‪.1996‬‬
‫وﯾﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﻛل ﻣن‪:‬‬
‫‪-‬أﻣرﯾﻛﺎ اﻟﺷﻣﺎﻟﯾﺔ ‪% 34.52‬‬
‫‪-‬أوروﺑﺎ ب‪% 31.44‬‬
‫‪-‬أﺳﯾﺎ ب‪% 29.13‬‬
‫ﺗﺑﻘﻰ ﺣﺻﺔ إﻓرﯾﻘﯾﺎ ﻓﻲ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﻏﯾر ﻣﻌﺑرة ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪% 1.25‬وﺗﻣﺛل ﺣﺻﺔ إﻓرﯾﻘﯾﺎ اﻟﺟﻧوﺑﯾﺔ‬
‫‪% 1.05‬‬
‫وﺗﺣﺗل اﻟﺟزاﺋر اﻟﻣرﺗﺑﺔ ‪ 66‬ﻓﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾن اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ﺑﺣﺟم أﻗﺳﺎط ‪ 271‬ﻣﻠﯾون دوﻻر أﻣرﯾﻛﻲ وﺑﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻋﺎﻟﻣﯾﺔ‬
‫‪ % 0.01‬وﺗﺣﺗل اﻟﻣرﺗﺑﺔ اﻟﺛﺎﻣﻧﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻹﻓرﯾﻘﻲ‪ .‬ﻛﻣﺎ وﺻﻠت ﻛﺛﺎﻓﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻓﻲ‬
‫‪ 1997‬إﻟﻰ ‪ 9‬دوﻻر ﻟﻛل ﻓرد ﻣﻧﻬﺎ ‪ 8.6‬دوﻻر ﺗﺧص ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺿرار و‪ 0.4‬دوﻻر ﺗﺧص ﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‬
‫اﻟﺣﯾﺎة وﯾﻣﻛﻧﻧﺎ ﻓﻲ اﻷﺧﯾر أن ﻧﺳﺗﻧﺗﺞ أن ارﺗﻔﺎع ﻣﺳﺗوى اﻹﻧﺗﺎج ﻣن ﺳﻧﺔ ﻷﺧرى ﻛﺎن ﻓﻲ اﻟﻘﯾﻣﺔ ﻓﻘط ﻣﺗﺄﺛر‬
‫ﺑﻌﻣﻠﯾﺔ ﺗﺧﻔﯾض اﻟدﯾﻧﺎر وﺑظﺎﻫرة اﻟﺗﺿﺧم‪....‬اﻟﺦ ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﺣﻠﯾل اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ﻟدى ﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫‪-‬اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت‪ :‬وﺗﻣﺛل اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻹﺟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻓوﻋﺔ ﻣن ﻗﺑل ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺑﻌد ﺗﺣﻘﯾق‬
‫ﻋدد ﻣن اﻷﺧطﺎر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻫﺎ‪ ،‬وﺗطرح ﻫذﻩ اﻟﻘﯾﻣﺔ ﻓﻲ آﺧر اﻟﺳﻧﺔ ﻣن ﻣﺟﻣوع ﻣﺑﺎﻟﻎ اﻟﻣﺗﺿررﯾن‬
‫اﻟﻣﺳﺗﺣﻘﺔ اﻟدﻓﻊ‪ ،‬ﻓﻛﻠﻣﺎ ارﺗﻔﻌت ﺑﺎﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ ﻣﻊ ﺣﺟم اﻹﻧﺗﺎج ﻛﻠﻣﺎ زاد ﻣﻘدار اﻟﺗزام اﻟﻣؤﻣﻧﯾن إزاء اﻟﻣﺗﺿررﯾن‬
‫‪،‬وﻋرف ﺣﺟم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ارﺗﻔﺎﻋﺎ ب‪ 17‬ﻓﻲ ‪ 1993‬وب‪ 11‬ﻓﻲ ‪ 1994‬وﯾﺣﺗل ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات اﻟﺣﺻﺔ‬
‫اﻟﻛﺑرى ﻓﻲ اﻟﺗﻌوﯾض ﺑﻣﺗوﺳط ‪ 15‬ﺛم ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ ب‪ 12‬ﻟﻘد ﺳﺟل ﻓرع اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ ﻧﻣوا‬
‫ﻓﻲ ﺣﺟم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ب‪ 34‬وﻓﻲ ﻧﻔس اﻟوﻗت ﻗﺎم اﻟﺻﻧدوق اﻟوطﻧﻲ ﻟﻠﺗﻌﺎون اﻟﻔﻼﺣﻲ ﺑﺈﺟراء ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗطﻬﯾر‬
‫ﻓﻲ ﻣﺧزن اﻟﻣﺗﺿررﯾن اﻟﻣﻌﻠﻘﺔ وﺻﻔﯾﺎﺗﻬم ‪.‬أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1995‬ﻓﻘد وﺻل ﻣﺳﺗوى اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت اﻟﻰ‪7.2‬‬
‫ﻣﻠﯾﺎر دج ‪،‬ارﺗﻔﻊ ب‪ 44‬ﻋن ‪ 1994‬وﻫو اﻛﺑر ارﺗﻔﺎع ﻣن ﻣﺟﻣوع ‪ 25‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﻟﻠﻣﺗﺿررﯾن اﻟﻣﺻرح ﺑﻬم‬
‫وﯾﺳﺟل اﻟﺑﺎﻗﻲ ‪ 18‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﻓﻲ ﺣﺳﺎب اﻟدﯾون اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ ﻟﻣﺧﺗﻠف اﻟﺷرﻛﺎت ‪،‬ﻛﻣﺎ ﺷﻬد ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات ﻧﻣوا ﻓﻲ‬
‫ﺣﺟم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ب‪ 24‬ﺑﯾﻧﻣﺎ ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ ﻧﻣوا ب‪ 29‬وﻓﯾﻪ وﺻﻠت ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ﻋن‬

‫ﺑﺎﻻﻋﺗﻣﺎد ﻋﻠﻰ اﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت اﻟﻣﺗوﻓرة ﻓﻲ اﻟﻣوﻗﻊ اﻻﻟﻛﺗروﻧﻲ ‪ ،http//www.caar.com.dz:‬ﺗﺎرﯾﺦ اﻟدﺧول ‪-10-07:‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪. 2012‬‬

‫‪51‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫أﺧطﺎر اﻟﺣرﯾق واﻟﻬﻧدﺳﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺗرﺗﯾب ‪ 449‬ﻣﻠﯾون دج ﺑﺎرﺗﻔﺎع ‪ 89‬و‪ 22.4‬ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎﻟﺳﻧﺔ وﯾرﺟﻊ ذﻟك‬
‫إﻟﻰ ارﺗﻔﺎع اﻻﺳﺗﺛﻣﺎرات ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﻣﺣروﻗﺎت اﻟﻧﺎﺗﺞ ﻋن اﻻﻛﺗﺷﺎﻓﺎت اﻟﺟدﯾدة وﯾظﻬر ﻟﻧﺎ ذﻟك ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ‬
‫ﺣﯾث ارﺗﻔﻊ ﻣﺳﺗوى اﻟﺗﻌوﯾض ﻟدﯾﻬﺎ ب‪ 59‬وﺷﻬد ﻓرع اﻟﻧﻘل‬ ‫ﻟﻠﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫ﻗﻔزة ﻛﺑﯾرة ﺗﻘدر ب‪ 87‬وﯾﺧص أﺳﺎﺳﺎ اﻟﺑﺿﺎﺋﻊ اﻟﻣﻧﻘوﻟﺔ ﺑﺣرا ‪.‬‬
‫ﻓﻔﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1996‬وﺻل ﻣﺳﺗوى اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت إﻟﻰ ‪ 8.2‬ﻣﻠﯾﺎر دج‪ ،‬أي ارﺗﻔﺎع ب‪ 14‬وﯾﺣﺗل ﻓرع‬
‫اﻟﺳﯾﺎرات أﻛﺛر ﻣن ‪ 50‬وﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ ارﺗﻔﺎﻋﺎ ﻗدرﻩ ‪ 51‬وﻓﯾﻪ ارﺗﻔﻌت أﺧطﺎر اﻟﺣرﯾق ب‪72‬‬
‫وﻫذا ﯾﻌﻧﻲ ﺗﺣﻘق أﺿرار ﻧﺎﺟﻣﺔ ﻋن ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻐﻼل ‪،‬أﻣﺎ ﻓرع اﻷﺧطﺎر اﻟﻔﻼﺣﯾﺔ وﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻷﺷﺧﺎص ﻓﻘد‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﺗرﺗﯾب ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 45، 1995‬و‪ 23‬ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1996‬إﻻ أﻧﻬﺎ ﺗﺑﻘﻰ‬ ‫و‪65‬‬ ‫ﺳﺟﻼ ﻧﻣو ب‪105‬‬
‫ﻧﺳﺑﺎ ﻏﯾر ﻣﻌﺑرة ‪،‬إذ أﻧﻬﺎ ﺗﻣﺛل ‪ 95‬و‪ 6‬ﻋﻠﻰ اﻟﺗواﻟﻲ ﻣن اﻟﺗرﻛﯾﺑﺔ اﻹﺟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻠﺗﻌوﯾﺿﺎت ‪،‬أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ‬
‫‪ 1997‬اﻧﺧﻔض ﻣﺳﺗوى اﻟﺗﻌوﯾض اﻹﺟﻣﺎﻟﻲ ب‪ 6‬ﻣﺎﻋدا ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات اﻟذي ﺳﺟل ﻧﻣوا ﻗدرﻩ ‪ ، /7‬ﻋرﻓت‬
‫ﻛل اﻟﻔروع اﻧﺧﻔﺎﺿﺎ ﻓﻲ ﺣﺟم اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت ب‪ 12‬ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻔرع اﻟﻧﻘل ‪ 37،‬ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻸﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫ووﺻل ﻣﺳﺗوى اﻹﻧﺗﺎج ﻟدى ﻫذا اﻷﺧﯾر إﻟﻰ ‪ 4.8‬ﻣﻠﯾﺎر دج ﻣﻘﺎﺑل ‪ 784‬ﻣﻠﯾون دج ﻟﻠﺗﻌوﯾض‬
‫‪CAAR‬‬ ‫وﺣﻘق ﻓرع اﻟﺣرﯾق ﻧﺗﺎﺋﺞ ﺗﻘﻧﯾﺔ اﯾﺟﺎﺑﯾﺔ ﻓﻲ ﻛل ﻣن اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫واﻟﺷرﻛﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪ SAA‬ﺗﻘدر ﻋﻠﻰ اﻟﺗرﺗﯾب ب‪165‬ﻣﻠﯾون دج ‪.‬أﻣﺎ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1998‬ارﺗﻔﻊ ﺣﺟم‬
‫اﻟﺗﻌوﯾض ب‪ 10‬ﻟﯾﺻل إﻟﻰ ‪ 8.5‬ﻣﻠﯾﺎر دج ‪،‬ﯾﺣﺗل ﻓرع اﻟﺳﯾﺎرات اﻟﻣرﺗﺑﺔ اﻷول ﺑﻧﺳﺑﺔ ‪ 60‬ﺛم ﯾﻠﯾﻪ ﻓرع‬
‫اﻷﺧطﺎر اﻟﺻﻧﺎﻋﯾﺔ ب‪ 14‬أﻣﺎ ﻋن ﻓرع اﻟﻧﻘل ﻓﺎﻧﺧﻔﺿت ﻗﯾﻣﺔ اﻟﺗﻌوﯾض ب‪ 37‬وﻧﺳﺗطﯾﻊ ﺗﻔﺳﯾر ذﻟك‬
‫ﺑﺎﻧﺧﻔﺎض إﻧﺗﺎج ﻫذا اﻟﻔرع ‪ "9‬اﻟﻧﺎﺗﺞ ﻣن ﺟﻬﺔ ﻣن دﺧول ﺷرﻛﺎت ﺟدﯾدة ﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﺳوق وﻛذﻟك ﻣن‬
‫اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ اﻟﺗﻲ ﺷﻬدﺗﻬﺎ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﺷرﻛﺎت ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻷﺳﻌﺎر‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-1‬ﻧﺗﺎﺋﺞ ﺗﺣﻠﯾل ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-‬ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻟﻪ دور اﻗﺗﺻﺎدي ﻻ ﯾﺳﺗﻬﺎن ﺑﻪ‪ ،‬إذ ﯾﻌﺗﺑر اﺣد اﻟﻣﻘوﻣﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟزاﻫر‪ ،‬ﻓﻬو وﺳﯾﻠﺔ‬
‫ﻟﺗﺷﺟﯾﻊ اﻟﺻﺎدرات وﺗﺳﻬﯾل اﻻﺋﺗﻣﺎن واﻟﺣد ﻣن اﻟﺗﺿﺧم ‪...‬اﻟﺦ‪.‬‬
‫‪-‬ﯾﺣﺗل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻛﺎﻧﺔ ﺑﺎرزة ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻدﺧﺎر ﺿﻣن وﺳﺎﺋل اﻟﺗﻣوﯾل اﻷﺧرى‪.‬‬
‫‪-‬اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻋﻧﺻر ﺿروري ﻟﺗطوﯾر ﻫذا اﻟﻘطﺎع وذﻟك ﻟﻣﺎ ﻟﻬو ﻣن ﻋﻼﻗﺔ ﻣﻊ اﻟﻣﺗﻐﯾرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-‬ﻓﺗﺢ ﺳوق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر أﻋطﻰ دﻓﻌﺔ ﻗوﯾﺔ ﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾن ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺳﺎرة ﺑوﻏرارة‪ ،‬وآﺧرون‪" ،‬أﺷﻛﺎل وﺗﺧﺻص ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺳﺗر‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫ص‪. 90‬‬ ‫‪،2006‬‬

‫‪52‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫‪-‬ﯾﻣﺛل رأس ﻣﺎل اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻧﺎﺷطﺔ ﺣﺎﻟﯾﺎ ﺑﻘﯾم ﺑﺳﯾطﺔ إذا ﻣﺎ ﻗورﻧت ﺑﻣﺛﯾﻠﺗﻬﺎ ﻓﻲ اﻟدول اﻟﻣﺗﻘدﻣﺔ وﻫذا ﻣﺎ‬
‫ﯾﺷﻛل ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺗﻘﺑل ﻋﺎﻣﻼ ﻛﺎﺑﺣﺎ ﻟﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-2‬إﺳﺗراﺗﯾﺟﯾﺔ وأﻓﺎق اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪:‬‬
‫‪-‬اﻟﺗﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺗﻛﺎﻟﯾف وﺗﺣﻘﯾق وﻓرات اﻟﺣﺟم‪.‬‬
‫‪-‬ﺗطور ﺣﺻص ﺟدﯾدة ﻓﻲ اﻟﺳوق ‪.‬‬
‫‪-‬اﻟﺗﺳﯾﯾر اﻟﺣﺳن ﻟﻠﻣوارد اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ‪.‬‬
‫‪-‬ﺗﺣﺳﯾن ﻧوﻋﯾﺔ اﻟﺧدﻣﺎت ﺑﺈدﺧﺎل ﺗﻘﻧﯾﺎت ﺗﺳﯾﯾر ﺟدﯾدة وﺗﻌﻣﯾم اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎﺗﯾﺔ ﻓﻲ ﻛل ﻣﺳﺗوﯾﺎت اﻟﻧﺷﺎط‪.‬‬
‫‪-‬ﺗﺣرﯾر ﺳﯾﺎﺳﺔ إﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن واﻟﺗﻲ ﻣن ﺷﺎﻧﻬﺎ أن ﺗرﻓﻊ ﻣن اﻛﺗﺗﺎب اﻟﻌﻘود‪،‬وﺑﺎﻟﺗﺎﻟﻲ ار ﺗﻔﺎع رﻗم اﻷﻋﻣﺎل‪.‬‬
‫‪-‬ﺗرﻗﯾﺔ اﻟﺷﺑﻛﺔ اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ ﻣن ﺧﻼل إدﺧﺎل وﺳطﺎء اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪-‬زﯾﺎدة ﺗدﻋﯾم رأﺳﻣﺎل اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻣن اﺟل ﻣواﻛﺑﺔ ﻛل اﻟﺗطورات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-‬اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﺷرﻛﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ ﻣن اﺟل ﻛﺳب ﺧﺑرة ﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ ﻋﺎﻟﻣﯾﺔ واﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ أرﺑﺎح ﻣﻌﺗﺑرة‬
‫‪-‬ا ﻻﻋﺗﻣﺎد ﻋﻠﻰ طرق رﯾﺎﺿﯾﺔ ﻓﻲ ﺗﺣدﯾد ﺗﺳﻌﯾرة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن اﺟل ﻣواﺟﻬﺔ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ اﻟﻘوﯾﺔ‪.‬‬
‫‪-‬ﺿرورة إﻗﺎﻣﺔ ﻋﻼﻗﺎت ﺣﺳﻧﺔ ﻣﻊ اﻟزﺑون ﻣن اﺟل ﻛﺳب ﺛﻘﺗﻪ‪.‬‬
‫‪-‬اﻟﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺗﺳﻬﯾل إﺟراءات ﺗﺳوﯾﺔ اﻟﻣﺗﺿررﯾن وﺗطﺑﯾق اﺗﻔﺎﻗﯾﺔ اﻟﺗﻌوﯾض اﻟﻣﺑﺎﺷر ﻣن اﺟل ﻛﺳب اﻟﺛﻘﺔ‬
‫واﻟوﻓﺎء ﻟﻠزﺑون ‪.‬‬

‫‪53‬‬
‫ﻋﻼﻗﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬ ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‬

‫ﺧﻼﺻﺔ اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث‪:‬‬

‫ﺷﻬد اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﺟزاﺋري ﺗﺣوﻻت ﻋﻣﯾﻘﺔ اﺛر اﻟوﺿﻌﯾﺔ اﻟﻣﻌﻘدة اﻟﺗﻲ ﻋرﻓﻬﺎ ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻣﺷﺎﻛل اﻟداﺧﻠﯾﺔ‬
‫ﻛﺎرﺗﻔﺎع ﻣﻌدل اﻟﺑطﺎﻟﺔ ‪،‬وارﺗﻔﺎع ﻣﻌدل اﻟﺗﺿﺧم ‪،‬وأﺧرى ﺧﺎرﺟﯾﺔ ﻛﺎرﺗﻔﺎع ﺣﺟم اﻟﻣدﯾوﻧﯾﺔ ‪،‬وﻣن ﺛم اﻋﺗﻣدت‬
‫اﻟﺟزاﺋر ﺑرﻧﺎﻣﺞ اﻻﺳﺗﻘرار واﻟﺗﺻﺣﯾﺢ اﻟﻬﯾﻛﻠﻲ اﻟﺗﻲ اﺗﻔﻘت ﻣﻊ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺗﻧﻔﯾذﻩ وﺗﺗﻣﺛل‬
‫أﺳﺎﺳﺎ ﻓﻲ إﻟﻘﺎء اﺣﺗﻛﺎر اﻟدوﻟﺔ ﻟﻬذا اﻟﻘطﺎع واﻟﺳﻣﺎح ﺑﻣﻣﺎرﺳﺔ ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣن طرف‬
‫ﺷرﻛﺎت وطﻧﯾﺔ وأﺟﻧﺑﯾﺔ وﺧﺎﺻﺔ وﻋﺎﻣﺔ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﻏرار اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻷﺧرى ﻣن اﻹﺻﻼﺣﺎت اﻟﺗﻲ‬
‫ﻓر ﺿﺗﻬﺎ اﻟﺳﯾﺎﺳﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ واﻟﺗﻲ و وﺿﻌﺗﻪ أﻣﺎم ﺗﺣدﯾﺎت ﺗﺗطﻠب اﻻﺳﺗﺟﺎﺑﺔ ﻟﻠﺗﻐﯾرات اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻟﻣﺣﯾط ‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﻗدﻣت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن دﻓﻌﺔ ﻗوﯾﺔ ﻻ ﯾﺳﺗﻬﺎن ﺑﻬﺎ ﻓﻲ دﻓﻊ وﺗﯾرة اﻟﻧﻣو اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‬
‫ﺣﯾث ﺣﻘﻘت اﺳﺗﻘرار اﻟﺟزاﺋر ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗوى اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻛﻠﻲ‪ ،‬وﻓﻲ اﻷﺧﯾر ﻧﻘدم ﺣﺻﯾﻠﺔ رﻗﻣﯾﺔ ﺗﺳﻣﺢ ﺑﺈﻋطﺎء‬
‫ﺻورة واﺿﺣﺔ ﻋن اﻟﻘطﺎع ‪.‬‬

‫‪54‬‬
 ‫اﻟﺨﺎﺗﻤﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﺑﻌد اﻟﻘﯾﺎم ﺑدراﺳﺗﻧﺎ ﻫذا ﻣﺣﺎوﻟﯾن اﻹﺟﺎﺑﺔ ﻋن اﻟﺗﺳﺎؤﻻت اﻟﺳﺎﺑﻘﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﻘدﻣﺔ واﻟﺗﻲ ﻛﺎﻧت ﺗﺷﻐﻠﻧﺎ‪ ،‬ﺗوﺻﻠﻧﺎ‬
‫إﻟﻰ أن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻛرة ﻗدﯾﻣﺔ ﻣن ﺣﯾث اﻟﺗﻔﻛﯾر ﻓﯾﻪ‪ ،‬وﺣدﯾث ﻣن ﺣﯾث اﻟﺗﻌﺎﻣل ﻣﻌﻪ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻣﻛﻧﺎ ﻣن اﺳﺗﺧﻼص‬
‫ﺗﻌرﯾف ﺷﺎﻣل ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ‪.‬‬
‫ﻓﺎﻟﺗﺄﻣﯾن ﻻﺑد ﻣن اﻟﺧﺿوع ﻟﻪ ﺣﺗﻰ ﯾﻛون درﻋﺎ واﻗﯾﺎ أو ﻣﺧﻔﻔﺎ ﻟﻸﺧطﺎر واﻷﻋﺑﺎء اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾب‬
‫اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أﺛﻧﺎء اﻟﻘﯾﺎم ﺑﻧﺷﺎطﻪ ﺳواء ﻛﺎﻧت ﺑﻔﻌل اﻟﺷﺧص ﻧﻔﺳﻪ أو ﺑﺗﻘﺻﯾر ﻣﻧﻪوا ٕ ﻫﻣﺎﻟﻪ أو ﺑﻔﻌل اﻟﻐﯾر‬
‫ﻓﺎﻟﺗﺎﻣﯾن واﻗﻊ ﻋﻣﻠﻲ ﻻﺑد ﻣن اﻟﺧﺿوع ﻟﻪ ‪ ،‬وﻗد أﻛد اﻟﻣﺷرع ﻋﻠﻰ ﻟزوﻣﯾﺗﻪ ﺣﻔﺎظﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻔرد وﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻪ اﻟﺗﻲ‬
‫ﺗﻛون داﺋﻣﺎ ﻣﻌرﺿﺔ ﻟﻸﺧطﺎر أو اﻟﺗﻠف‪.‬‬
‫ﻟﻘد ﺗﻣﯾزت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﻧذ ﻧﺷﺄﺗﻬﺎ ﺑﺄﻧﻬﺎ ذﻟك اﻟﻧﺷﺎط اﻟﻣﺳﺗﻣر واﻟﻣﺗﻐﯾر إذ أن ﻫﻧﺎك أﻋراف وﺗﻘﺎﻟﯾد‬
‫ﺗﻛوﻧت ﺑﻣرور اﻟزﻣن‪ ،‬وأﺛﺑﺗت ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻘدرة ﻋﻠﻰ ﻣواﻛﺑﺔ اﻟﺗطور ﻓﻲ ﺑﯾﺋﺔ اﻷﻋﻣﺎل ﺑﻔﻌل ﻋواﻣل اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫واﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫وﺗﻘدم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻛﺑﯾرة ﻓﻲ دﻓﻊ ﻋﺟﻠﺔ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ إﻟﻰ اﻷﻣﺎم ﻣن ﺧﻼل ﻣﺳﺎﻫﻣﺗﻬﺎ ﻣﻊ‬
‫اﻟدوﻟﺔ ﻓﻲ ﺧططﻬﺎ اﻟﺗﻧﻣوﯾﺔ وﺳد اﻟﺛﻐرات ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺟﺎل‪ ،‬وﻟﻛﻲ ﺗؤدي ﻫذا اﻟدور اﻟراﺋد ﻓﻲ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺎت اﻟدول ﻓﺎن‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ اﻻﺳﺗﻣرار ﻓﻲ ﺗﻌظﯾم ﻧﻣوﻫﺎ ﺑﺷﻛل ﯾﻣﻛﻧﻬﺎ ﻣن اﻟﺻﻌود‪ ،‬وذﻟك ﻣن ﺧﻼل اﻟﺗطور واﻟﺗﺣﺳﯾن اﻟﻣﺳﺗﻣر ﻓﻲ‬
‫اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ واﻟﻣﺧﺎطر اﻟﺗﻲ ﺗؤﻣن ﺿدﻫﺎ ‪.‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﻫذﻩ اﻟدراﺳﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻧﺎوﻟت اﻹﺷﻛﺎﻟﯾﺔ واﻟﺗﻲ ﺗﻣﺣورت ﺣول إﻟﻰ أي ﻣدى ﺗﺳﺎﻫم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ‬
‫ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‪ ،‬و ﻣﺎ أﺛرﻫﺎﻋﻠﻰ اﻟﻣﺗﻐﯾر ات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺳوق اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬وذﻟك ﺑﺎﻟﺗطرق ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻣن‬
‫اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻟﻧظرﯾﺔ إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﺧدﻣﺔ اﻟﻣﻘدﻣﺔ ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﻣؤﺷرات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫وﺣﻘﻘت اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻧﺳﺑﺔ أﻛﺑر ﻣن اﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ وا ٕ ن ﺗراﺟﻊ ﻧﺗﺎﺋﺞ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻟﻰ‬
‫ﻋﺎﻣﻠﯾن أﺳﺎﺳﯾﯾن وﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺳﯾﺎرات واﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺗﻌددة‪ ،‬إﻟﻰ اﻧﺧﻔﺎض اﻟﻣﻧﺢ اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﺳﯾﺎرات واﻟﺗﻲ ﺗﻌﺗﺑر أﻗل ﺑﺛﻣﺎﻧﻲ ﻣرات ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎﻟﻣﻧﺢ اﻟﻣطﺑﻘﺔ ﻓﻲ اﻟدول اﻟﻣﺟﺎورة‪.‬‬
‫وﺑﺧﺻوص اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋن اﻟﺣوادث واﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﻌﺗﻣدة ‪ ،‬ﻓﺎن اﻟﺗﻘﯾﯾم اﻟﺳﻠﺑﻲ واﻟﺻرﯾﺢ اﻟﺧﺎطﺊ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‬
‫ﯾﺟﻌل اﻟﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﻣﺣﻘﻘﺔ ﺿﻌﯾﻔﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﻣﺎ ﻫو ﻣوﺟود‪.‬‬
‫ﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟدراﺳﺔ ‪:‬‬
‫ﻣن اﻟدراﺳﺔ ﺗم اﻟﺗوﺻل إﻟﻰ اﻟﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﯾﻌﺗﺑر اﻟﺗﺎﻣﯾن أداة ﻓﻌﺎﻟﺔ ﻓﻲ ﺗﻘﻠﯾل اﺛر اﻷﺿرار اﻟﺗﻲ ﺗﺻﯾب اﻟﻔرد ﺣﯾث ﯾﻧﻘل ﻋبء اﻟﺧطر اﻟﻰ ﻋﺎﺗق ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟذي ﯾﻛون ﻓﻲ ﺷﻛل ﺗﻌوﯾض ﻧﻘدي أو ﻋﯾﻧﻲ ﺑدﻓﻌﺔ اﻟﻣؤﻣن ﻣﻘﺎﺑل اﻟﺗزام اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﺑﺳداد ﺗﻛﻠﻔﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫اﻟﻣﺗﻔق ﻋﻠﯾﻪ ﻓﻲ اﻟﻌﻘد ‪.‬‬
‫‪ -‬إن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺗﻘوم ﺑﻪ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻫﻲ ﺷرﻛﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻘوم ﺑدور ﻣزدوج ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﺗﻘوم ﺑﺗﻠﺑﯾﺔ ﺣﺎﺟﺎت‬
‫اﻟﻣؤﻣﻧﯾن وﻫو اﻟدور اﻷﺳﺎﺳﻲ ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﺗﺳﺗﺛﻣر اﻷﻣوال اﻟﺗﻲ ﺗﺣﺻل ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻣن اﻟﻣؤﻣﻧﯾن‪.‬‬

‫‪56‬‬
 ‫اﻟﺨﺎﺗﻤﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫‪ -‬أن ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن دور ﻛﺑﯾر ﻓﻲ دﻓﻊ ﻋﺟﻠﺔ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وذﻟك ﻣن ﺧﻼل اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ ﺗﻣوﯾل وﺗوﻓﯾر‬
‫اﻻﺣﺗﯾﺎﺟﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻣﺧﺗﻠف اﻷﻧﺷطﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟوﺿﻊ اﻟﻣﺎدي ﻟﻸﻓراد اﻟذي ﯾﻠﻌب دورا ﻣﻬﻣﺎ ﻓﻲ زﯾﺎدة أو اﻧﺧﻔﺎض اﻟوﻋﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻧظرة اﻷﻓراد اﻟﻣﺗﺷﻛﻛﺔ ﺣول ﻣﺷروﻋﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗﺄﻣﯾنوا ٕ ﻋﺎدة اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻣﻠﯾﺗﺎن ﻟﻠﺗﺧﻔﯾف ﻣن ﺣدة اﻟﺣوادث اﻟﻣﺗوﻗﻊ ﺣدوﺛﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻋدم ﺛﻘﺔ اﻷﻓراد ﺑﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن ‪.‬‬
‫ﻧﺗﺎﺋﺞ اﺧﺗﺑﺎر ﻓرﺿﯾﺎت اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﻔرﺿﯾﺔ اﻷوﻟﻰ‪ :‬اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﻋﻠﻰ أن "اﻟﺗﺄﻣﯾن ﺧدﻣﺔ آﺟﻠﺔ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﻘدﯾم اﻷﻣﺎن ﺗﻘوم ﺑﺗﻧظﯾﻣﻪ ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن وﻫﻲ ﺷرﻛﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ‪ ،‬ﺣﯾث ﺗم إﺛﺑﺎت ﺻﺣﺔ ﻫذﻩ اﻟﻔرﺿﯾﺔ ﻛون اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺣﻘﯾﻘﺗﻪ ﺧدﻣﺔ ﻣﺳﺗﻘﺑﻠﯾﺔ ﻏﯾر‬
‫ﻣﻧظورة‪ ،‬ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻟﺗزام اﻟﻣؤﻣن وﯾﻘﺻد ﺑﻪ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺻدرة ﻟﻠﻌﻘد ﺑﺳداد اﻟﻣطﺎﻟﺑﺎت أو اﻟﺗﻌوﯾﺿﺎت‬
‫ﻟﻠﻣﺳﺗﻔﯾد ﻣن اﻟﻌﻘد ﻋﻧد ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ‪ ،‬وذﻟك ﻣﻘﺎﺑل اﻟﺗزام اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ وﻫو اﻟﺷﺧص ﺻﺎﺣب اﻟﻌﻘد‬
‫ﺑﺳداد اﻷﻗﺳﺎط اﻟﻣﺳﺗﺣﻘﺔ ﻓﻲ ﻣواﻋﯾدﻫﺎ‪ ،‬وﺑﻬذا ﯾؤدي اﻟﺗﺎﻣﯾن دورا ﺣﯾوﯾﺎ وﻫﺎﻣﺎ ﻓﻲ ﺣﯾﺎة اﻟﻔرد واﻟﻣﺟﺗﻣﻊ واﻟدوﻟﺔ‬
‫وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺗﺣﻣل اﻷﺧطﺎر اﻟﻌرﺿﯾن ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺛم ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣدﺧرات وﺗوﺟﯾﻬﻬﺎ ﻟﺧدﻣﺔ اﻟﻔرد واﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻘوﻣﻲ‬
‫واﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻧﺣو ﻗﺎﺋم ﻋﻠﻰ اﻟوﻋود ﻣن ﻗﺑل طرﻓﻲ اﻟﻌﻘد‪ ،‬وﺗﻌﺗﺑر ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻣؤﺳﺳﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ ﻛوﻧﻬﺎ‬
‫ﺗﺗﻠﻘﻰ اﻷﻣوال ﻣن اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬم ﺛم ﺗﻌﯾد اﺳﺗﺛﻣﺎرﻫﺎ ﻧﯾﺎﺑﺔ ﻋﻧﻬم ﻣﻘﺎﺑل ﻋﺎﺋد‪ ،‬ﺷﺎﻧﻬﺎ ﻓﻲ ذﻟك ﺷﺎن اﻟﺑﻧوك اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‬
‫و ﺻﻧﺎدﯾق اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر‪.‬‬
‫اﻟﻔرﺿﯾﺔ اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‪ :‬إن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو ﻋﻣﻠﯾﺔ ﯾﺣﺻل ﺑﻣﻘﺗﺿﺎﻫﺎ اﺣد اﻟطرﻓﯾن وﻫو اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ ﻧظﯾر دﻓﻊ ﻗﺳط ‪ ،‬ﻋﻠﻰ‬
‫ﺗﻌﻬد ﻟﺻﺎﻟﺣﻪ أو ﻟﺻﺎﻟﺢ اﻟﻐﯾر ﻣن اﻟطرف اﻵﺧر وﻫو اﻟﻣؤﻣن ‪ ،‬ﺑﻣﻘﺗﺿﺎﻩ ﯾدﻓﻊ ﻫذا اﻷﺧﯾر أداء ﻣﻌﯾﻧﺎ ﻋﻧد ﺗﺣﻘق‬
‫ﺧطر ﻣﻌﯾن‪ ،‬وذﻟك ﻋن طرﯾق ﺗﺟﻣﯾﻊ ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻣﺧﺎطروا ٕ ﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﺑﯾﻧﻬﺎ وﻓﻘﺎ ﻟﻘوﺗﯾن اﻹﺣﺻﺎء‪.‬‬
‫وﻣﻧﻪ ﻓﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟﯾس ﻓﻘط ﻋﻘد ﺑﯾن طرﻓﯾن ﯾﺣدد ﺣﻘوﻗﺎ واﻟﺗزاﻣﺎت ﻛل ﻣﻧﻬﻣﺎ‪ ،‬ﺑل ﻫو أﯾﺿﺎ ﻋﻼﻗﺔ ﺗﻌﺎوﻧﯾﺔ ﺑﯾن‬
‫ﻫذﯾن اﻟطر ﻓﯾن ﺑﺣﯾث ﺗﻘوم ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺈدارة وﺗﻧظﯾم ﻫذﻩ اﻟﻌﻼﻗﺔ‪ ،‬وذﻟك ﻣن ﺧﻼل ﺗﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣﺧﺎطر اﻟﻣﺗﺷﺎﺑﻬﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻟطﺑﯾﻌﺔ واﻟﻧوﻋﯾﺔ وا ٕ ﺟراء اﻟﻣﻘﺎﺻﺔ ﺑﯾﻧﻬﺎ ‪،‬وﺑﻬذا ﻧﻧﻔﻲ اﻟﻔرﺿﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘول ﺑﺎن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻫو ﻋﻘد ﯾﺗرﺗب ﻋﻠﯾﻪ‬
‫ﺣﻘوق اﻟﺗزاﻣﺎت ‪.‬‬
‫‪-‬اﻟﻔرﺿﯾﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ‪ :‬إن ﻟﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن دور ﻣﻬم و أﺳﺎﺳﻲ ﻓﻲ ﺑﻧﺎء اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ و ذﻟك ﻣن ﺧﻼل اﻟوظﺎﺋف‬
‫اﻟﺗﻲ ﯾؤدﯾﻬﺎ‪ ،‬وﻣن أﻫﻣﻬﺎ اﻧﻪ ﯾﻛﻔل اﻷﻣﺎن ﻟﻠﻣؤﻣن ﻟﻪ وﯾﺧﻠق ﻟﻪ ﺟوا ﻣن اﻟراﺣﺔ واﻟطﻣﺄﻧﯾﻧﺔ ﻣﻣﺎ ﯾؤدي إﻟﻰ رﻓﻊ‬
‫اﻟروح اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ ﻟﻪ‪ ،‬وزﯾﺎدة ﻛﻔﺎﯾﺗﻪ اﻹﻧﺗﺎﺟﯾﺔ ﻫذا ﻣن ﺟﻬﺔ ‪ ،‬وﻣن ﺟﻬﺔ أﺧرى ﯾﺳﺎﻫم ﻓﻲ ﺗﻣوﯾل اﻟﻣﺷﺎرﯾﻊ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ و ذﻟك ﻣن ﺧﻼل اﻷﻗﺳﺎط اﻟﻣﺟﻣﻌﺔ وﺗوظﯾﻔﻬﺎ ﻓﻲ ﺻور ﻋدﯾدة‪ ،‬وزﯾﺎدة اﻟﻛﻔﺎﯾﺔ اﻹﻧﺗﺎﺟﯾﺔ ‪ ،‬واﻟﺣﻔﺎظ‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﺛروة اﻟﻣﺳﺗﻐﻠﺔ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﯾﺳﺎﻫم أﯾﺿﺎ ﻓﻲ ﺗدﻋﯾم اﻟﺛﻘﺔ اﻻﺋﺗﻣﺎﻧﯾﺔ ﻛﻣﺎ ﻟﻪ أﻫﻣﯾﺔ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﻣﻌﺎﻣﻼت‬
‫اﻟدوﻟﯾﺔ واﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ اﻟدﺧل اﻟوطﻧﻲ ﻣن ﺧﻼل ﺗﺣﻘﯾق ﻗﯾﻣﺔ ﻣﺿﺎﻓﺔ ‪ ،‬ﻛذﻟك ﻧﺟد ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن أﺳﺊ اﺳﺗﻌﻣﺎﻟﻪ‬
‫ﺑﺈدﺧﺎﻟﻪ ﻛﻘﻧﺎة ﻟﻌﻣﻠﯾﺎت ﻏﯾر ﻣﺷروﻋﺔ ‪.‬‬
‫‪57‬‬
 ‫اﻟﺨﺎﺗﻤﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫إذا ﻧظرﻧﺎ إﻟﻰ واﻗﻊ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﯾﻣﻛﻧﻧﺎ اﻟﻘول اﻧﻪ رﻏم اﯾﺟﺎﺑﯾﺔ وﻛﺛرة اﻹﺟراءات واﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﻣﺗﺧذة‬
‫إدارﯾﺎ‪ ،‬إﻻ اﻧﻪ ﯾﺑﻘﻰ ﺑﻌﯾدا ﻛل اﻟﺑﻌد ﻋن ﻣﺳﺗوﯾﺎت اﻟﺗﻌﺎﻣل اﻟﻌﺎﻟﻣﻲ ‪ ،‬واﻗﺗﺻر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺄﻣﯾن‬
‫اﻹﺟﺑﺎري وﺗم إﻫﻣﺎل وﺗﻬﻣﯾش اﻷﻧواع اﻷﺧرى ‪ ،‬وﻛذﻟك ﻣﺎ ﺗزال ﺻﯾﺎﻏﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺗﻔﺗﻘر إﻟﻰ ﻣﻔﺎﻫﯾم‪ ،‬واﻟواﺿﺢ أن‬
‫اﻟﻣﺷﻛﻠﺔ ﻟﯾﺳت ﻣﺷﻛﻠﺔ ﺗﺷرﯾﻌﺎت وان ﻛﺎﻧت ﻣﻊ ﻛﺛرﺗﻬﺎ وﺗﻧوﻋﻬﺎ ﺗﻌﺎﻧﻲ ﻣن ﺑﻌض اﻟﻧﻘﺎﺋص إﻻ أن ﯾﺑت اﻟﻘﺻﯾد ﻫو‬
‫اﻟﺛﻘﺔ ﻏﯾر اﻟﻣﺗﺑﺎدﻟﺔ ﺑﯾن ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻷﻓراد ‪ ،‬ﺣﯾث أن اﻟزﺑون أو اﻟﻣﺗﻌﺎﻣل ﻣﻊ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻣوﻣﺎ ﻻ‬
‫ﯾذﻫب إﻟﻰ ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن إﻻ إذا ﻛﺎن ﻣﺟﺑرا ﻋﻠﻰ ذﻟك ‪،‬واﻟدﻟﯾل أن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺳﯾﺎرات )اﻟذي ﻫو إﺟﺑﺎري(‬
‫وﻣﻘﺎرﻧﺔ ﻣﻊ اﻟﺗﺄﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺣﯾﺎة )اﻟذي ﻫو اﺧﺗﺑﺎري( ﻓﺎن ﻫﻧﺎك ﻗﯾﺎس ﻣﻊ اﻟﻔﺎرق ﻣن ﺣﯾث ﻋدد اﻟﻣؤﻣﻧﯾن أو ﻣن‬
‫ﺣﯾث اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻧﻘدﯾﺔ وﻫذا ﯾﻌود ﺑﺎﻟدرﺟﺔ اﻷوﻟﻰ إﻟﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر اﻟﺗﻲ ﻟم ﺗﻛﺳب ﺛﻘﺔ اﻟﻣواطن‬
‫اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬إﻣﺎ ﻟﻐﻼء ﻣﻧﺗﺟﺎﺗﻬﺎ وا ٕ ﻣﺎ ﻟﻌدم ﻗدرﺗﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻛﺳب ﻋﻣﻼﺋﻬﺎ‪ ،‬وﯾﺑﻘﻰ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ اﻟداﺧﻠﯾﺔ واﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ اﻟﺗﻲ‬
‫أﻗرﺗﻬﺎ اﻟﻌدﯾد ﻣن اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت واﻟﻘواﻧﯾن أنﺗر ﺟﻊ اﻟﺛﻘﺔ اﻟﻣﻔﻘودة ﻟﻠزﺑون ﻣن ﺟﻬﺔ‪ ،‬وان ﺗﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺧﻔض ﻣﻧﺗﺟﺎﺗﻬﺎ‬
‫ﻣن ﺟﻬﺔ أﺧرى ‪.‬‬
‫اﻟﺗوﺻﯾﺎت‪:‬‬
‫ﻓﻲ ظل اﻟﻧﺗﺎﺋﺞ اﻟﺗﻲ ﺗﺣﺻﻠﻧﺎ ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻧﻘﺗرح ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﺗوﺻﯾﺎت‪:‬‬
‫‪ -‬ﻋﻠﻰ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن إدراك أن اﺣﺗﯾﺎﺟﺎت اﻟﻌﻣﯾل ﺗﺗطور ﻣن وﻗت ﻵﺧر وﻟذﻟك ﯾﺟب ﻋﻠﯾﻬﺎ أن ﺗواﻛب ﻫذﻩ‬
‫اﻟﺗطورات ﺑﺎﻟﺗﺣﺳﯾن اﻟﻣﺳﺗﻣر ﻟﻣﺳﺗوﯾﺎت اﻟﺧدﻣﺔ وذﻟك ﻣن اﺟل إﺳﺗﻣرارﯾﺗﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺳوق‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿرورة ﻧﺷر اﻟوﻋﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﻲ ﻓﻲ اﻟوﺳط اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ وﻛﺛﯾرا ﻣن اﻷﺷﺧﺎص ﯾﺟﻬﻠون أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺣﯾﺎة‬
‫اﻟﯾوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗدرﯾب وﺗﻧﻣﯾﺔ اﻟﻣﻬﺎرات واﻟﻛﻔﺎءات اﻟﺑﺷرﯾﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﺄﻣﯾن‪ :‬ﻣن ﺧﻼل ﻓﺗﺢ ﺗﺧﺻﺻﺎت ﺟدﯾدة ﻓﻲ ﻣﺟﺎل‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﺟﺎﻣﻌﺎت اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ وا ٕ ﻧﺷﺎء ﻣﻌﺎﻫد ﻋﻠﯾﺎ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗطوﯾر أﺳﺎﻟﯾب اﻹﺷﻬﺎر واﻟﺗﺳوﯾق‪ :‬ﻣن ﺧﻼل ﻗﯾﺎم ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﺣﻣﻼت إﻋﻼﻣﯾﺔ وﺗوﻋﯾﺔ اﻷﻓراد ﺑﺄﻫﻣﯾﺔ‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺣﯾﺎﺗﻬم‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﺷﺟﯾﻊ اﻟدوﻟﺔ ﻟﻠﻣواطﻧﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺎﻣﯾن وﺗﺣﻔﯾز ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﺣﺳﯾن اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻔﺗﻘد ﻟوﺳﺎﺋل اﻟﺗﺳﯾﯾر اﻟﻛفء ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿرورة وﺿﻊ ﺧطﺔ واﺿﺣﺔ وﺳﻠﯾﻣﺔ ﻟﻼﻋﺗﻣﺎد ﻋﻠﯾﻬﺎ أﺛﻧﺎء ﻣﻣﺎرﺳﺔ اﻟﻧﺷﺎط ﻻن ﺷرﻛﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ وﺿﻌﻬﺎ‬
‫ﻟﻠﻣﯾزاﻧﯾﺔ اﻟﺗﻘدﯾرﯾﺔ ﯾﺟب أن ﺗﻌﺗﻣد إﺳﺗراﺗﯾﺟﯾﺔ ﻣﻧطﻘﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻗﯾﺎم اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺑﺎﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ أﻣواﻟﻬﺎ وﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻰ أﺳﺎس اﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻛﺎﻣﻠﺔ واﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ‬ ‫‪ -‬ﺿرورة‬
‫ﻟﻬذﻩ اﻟﻌﻧﺎﺻر وﺻوﻻ إﻟﻰ ﺗﺣدﯾد ﻣﺑﻠﻎ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﻛﺎﻓل واﻟﺿﺎﻣن ﻟﺗﻐطﯾﺔ ﻛل اﻟﺧﺳﺎﺋر اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺗﺣﻘق اﻟﺧطر‬
‫وذﻟك ﻋن طرﯾق اﻟﺗﻌوﯾض اﻟﻛﺎﻣل وﺑﺎﻟطرﯾﻘﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌﯾد ﻟﻠﻣؤﺳﺳﺔ ﻣﻣﺗﻠﻛﺎﺗﻬﺎ إﻟﻰ اﻟﺣﺎﻟﺔ ﻧﻔﺳﻬﺎ‪ ،‬اﻟﺗﻲ ﻛﺎﻧت ﻋﻠﯾﻬﺎ‬
‫ﻓﺑل وﻗوع اﻟﺣﺎدث اﻟﻣؤﻣن ﺿدﻩ‪.‬‬
‫آﻓﺎق اﻟدراﺳﺔ ‪:‬‬
‫‪58‬‬
 ‫اﻟﺨﺎﺗﻤﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﻓﻲ ظل اﻟﺗﺄﻛد ﻋﻠﻰ أﻫﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ودورﻩ اﻟﻔﻌﺎل ﻓﻲ ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺷﺧص اﻟﻣؤﻣن ﻟﻪ أو‬
‫اﻟﺷرﻛﺔ اﻟﻣؤﻣن ﻟﻬﺎ وﺑﺎﻟرﻏم ﻣن اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ اﻟﻘوﯾﺔ اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻣن ظﻬور ﻋدد ﻻ ﺑﺄس ﺑﻪ ﻣن ﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن )ﺧﺎﺻﺔ‬
‫ﻋﻣوﻣﯾﺔ(‪ ،‬ﻓﻧﺟد أن اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻟم ﯾرﺗق إﻟﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟﻣطﻠوب‪.‬‬
‫ﻟذﻟك ﻧطﻣﺢ أن ﺗﻛون دراﺳﺗﻧﺎ ﻣﺟرد ﺗﻣﻬﯾد ﻟدراﺳﺎت أﺧرى ﺗﻛون أﻛﺛر اﺗﺳﺎﻋﺎ وﺷﻣوﻻ ﻓﻲ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ ﺷرﻛﺎت‬
‫اﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬ﻟﻠﺗﻌرﯾف ﻋﻠﻰ وﺿﻌﯾﺗﻪ ﻣن ﻧﺎﺣﯾﺔ‪ ،‬وﻋﻠﻰ ﻣﺷﺎرﻛﺗﻪ ﻓﻲ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻣن ﻧﺎﺣﯾﺔ أﺧرى‪.‬‬
‫دور اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ دﻓﻊ ﻋﺟﻠﺔ اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ وﺗﻌﺑﺋﺔ اﻻدﺧﺎر‪ ،‬وﺗﺄﺛﯾر اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ ﻣﯾزان اﻟﻣدﻓوﻋﺎت‪.‬‬

‫‪59‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ ‬أﯾﺎت ﻗرآﻧﯾﺔ‬
‫‪ -1‬ﺳورة ﻗرﯾش ‪،‬اﻵﯾﺔ رﻗم ‪.04‬‬
‫‪ -2‬ﺳورة اﻟﺑﻘرة ‪،‬اﻵﯾﺔ رﻗم ‪125‬‬
‫‪ ‬اﻟﻛﺗب ﺑﺎﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‬

‫‪ -1‬إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎر ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري" ‪،‬اﻟﺟزء اﻷول ‪،‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‬
‫‪،‬اﻟﺟزاﺋر ‪. 1980،‬‬
‫‪ -2‬إﺑراﻫﯾم ﻋﻠﻲ إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد رﺑﻪ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ورﯾﺎﺿﯾﺎﺗﻪ"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2003-2002 ،‬‬
‫‪ -3‬اﺣﻣد ﺳﺎﻟم ﻣﻠﺣم‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻌﺎوﻧﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ وﺗطﺑﯾﻘﺎﺗﻪ ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺳﻼﻣﯾﺔ "‪ ،‬دار‬
‫اﻟﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻷردن ‪.2000‬‬
‫‪ -4‬ﺧﺎﻟد ﻣﺻطﻔﻰ ﻓﻬﻣﻲ‪"،‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺟﺑﺎري "‪ ،‬دار اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟدﯾدة ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪. ،2005 ،‬‬
‫‪ -5‬ﺷﻬﺎب اﺣﻣد ﺟﺎﺳم اﻟﻌﻧﻛﺑﻲ‪" ،‬اﻟﻣﺑﺎدئ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻔﻛر اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2005 ،‬‬
‫‪ -6‬ﺻﻼح ﻣﺣﻣد ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ " ،‬ﺗﺎﻣﯾن اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣدﻧﯾﺔ ﻋن أﺿرار اﻟﺗﻠوث اﻟﺑﺣري"‪ ،‬دار اﻟﻔﻛر اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ‪،‬‬
‫اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪2007،‬‬
‫‪ -7‬ﻋﺑد اﻟرزاق ﺑن ﺧروف‪" ،‬اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري"‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.1998،‬‬
‫‪ -8‬ﻋﺑد اﻟﻐﻔﺎر ﺣﻧﻔﻲ ‪"،‬أﺳواق اﻟﻣﺎل" ‪،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ‪،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪.2000،‬‬
‫‪ -9‬ﻋﻠﻲ اﻟﻣﺷﺎﻗﺑﺔ‪ ،‬ﻣﺣﻣد اﻟﻌدوان‪ ،‬ﺳطﺎم اﻟﻌﻣرو‪" ،‬إدارة اﻟﺷﺣن واﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار ﺻﻔﺎء ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪،‬‬
‫‪.‬‬ ‫ﻋﻣﺎن‪2003 ،‬‬
‫‪ -10‬ﻣﺣﻣد ﺣﺳن ﻗﺎﺳم‪" ،‬ﻣﺣﺎﺿرات ﻓﻲ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.1999 ،‬‬
‫‪ - -11‬ﻣﺣﻣد ﺻﻼح ﻋطﯾﺔ‪" ،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬ﻣﺻر‪- 2002 ،‬‬
‫‪2003‬‬
‫‪- 14‬ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن ﻣﻧﺻور‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ﻟﻠطﺑﺎﻋﺔ واﻟﻧﺷر‪ ،‬ﺑﯾروت‪.2001 ،‬‬
‫‪- 15‬ﻣﺣﻣود اﻟﻬﺎﻧﺳﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودﻩ‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﺟﺎري واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ"‪ ،‬ﻣﻛﺗﺑﺔ ﻣﺧﺗﺎر‬
‫وﻣطﺑﻌﺔ اﻹﺷﻌﺎع اﻟﻔﻧﯾﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2003 ،‬‬
‫‪ - 16‬ﻣﺻطﻔﻰ ﻣﺣﻣد ﺟﻣﺎل‪" ،‬أﺻول اﻟﺗﺎﻣﯾن )ﻋﻘد اﻟﺿﻣﺎن ( "‪ ،‬ﻣﻧﺷورات اﻟﺣﻠﻲ اﻟﺣﻘوﻗﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت‬
‫‪.1999،‬‬
‫‪- 17‬ﻣﻧﺻور ﻣﺣﻣد ﺣﺳﯾن‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.1999 ،‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ - 18‬ﻣؤﯾد ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن دوري‪ ،‬ﻓﻼح ﺣﺳن ﺣﺳﯾن‪" ،‬إدارة اﻟﺑﻧوك "‪ ،‬دار واﺋل ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪،‬‬
‫ﻋﻣﺎن‪.2000 ،‬‬
‫‪ - 19‬ﻧﻌﻣﺎت ﻣﺣﻣد ﻣﺧﺗﺎر‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﺟﺎري واﻟﺗﺎﻣﯾن اﻹﺳﻼﻣﻲ "‪ ،‬اﻟﻣﻛﺗب اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ اﻟﺣدﯾث‪،‬‬
‫اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2005 ،‬‬
‫‪ - 20‬ﺟدﯾدي ﻣﻌراج‪" ،‬ﻣدﺧل ﻟدراﺳﺔ ﻗﺎﻧون اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺟزاﺋري"‪ ،‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪،‬‬
‫اﻟﺟزاﺋر‪.1999 ،‬‬
‫‪ - 21‬إﺑراﻫﯾم أﺑو اﻟﻧﺟﺎر‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري "‪ ،‬ط‪ 2‬اﻟﺟزاﺋر‪.1985،‬‬
‫‪ - 23‬اﺣﻣد ﻧور‪ ،‬اﺣﻣد ﺑﺳﯾوﻧﻲ ﺷﺣﺎﺗﺔ ‪"،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ "‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪،‬‬
‫ﺑﯾروت‪.1986،‬‬
‫‪- ‬أﺳﺎﻣﺔ ﻋزﻣﻲ ﺳﻼم ‪"،‬إدارة اﻟﺧطر واﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار ﺣﺎﻣد ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ ‪ ،‬اﻷردن ‪.2007،‬‬
‫‪ ‬ﺣﺳن ﺑن ﻫﺎﻧﻲ‪" ،‬اﻗﺗﺻﺎدﯾﺎت اﻟﻧﻘو د واﻟﺑﻧوك )اﻷﺳس‪ ،‬واﻟﻣﺑﺎدئ ("‪ ،‬دار اﻟﻛﻧوز‪ ،‬اﻷردن‪،‬‬
‫‪.2003‬‬
‫‪ ‬ﺣﺳﻧﯾن ﻣﻌوض ‪" ،‬ﺗﻧﻣﯾﺔ ﻣﻬﺎرات اﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ﻓﻲ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪،‬اﻟﻛوﯾت ‪.1996،‬‬
‫‪ ‬ﺧﯾرت ﺿﯾف‪" ،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت‪.1994 ،‬‬
‫‪ ‬رﺳﻣﯾﺔ ﻗرﯾﺎ ﻗص‪" ،‬أﺳواق اﻟﻣﺎل"‪ ،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ ‪.1999،‬‬
‫‪ ‬زﯾﺎد رﻣﺿﺎن‪" ،‬ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬ﻋﻣﺎن‪ ،‬اﻷردن‪.1984 ،‬‬
‫‪ ‬ﺳﻼﻣﺔ ﻋﺑد اﷲ‪" ،‬اﻟﺧطر واﻟﺗﺎﻣﯾن‪ ،‬اﻷﺻول اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ واﻟﻌﻣﻠﯾﺔ "‪ ،‬ط‪ ،2‬ﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪،‬‬
‫اﻟﻘﺎﻫرة‪.1980،‬‬
‫‪ ‬ﺷوﻛت ﻣﺣﻣد ﻋﻠﯾﺎن ‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺷرﯾﻌﺔ واﻟﻘﺎﻧون "‪ ،‬دار اﻷﺷواق ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﺑﯾروت‪،‬‬
‫‪.1996‬‬
‫‪ ‬ﺻﻼح ﻋز اﻟدﯾن‪"،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ‪:‬ﻣﺑﺎدﺋﻪ وأﻧواﻋﻪ "‪ ،‬دار أﺳﺎﻣﺔ ﻟﻠﻧﺷر ‪،‬ﻋﻣﺎن ‪.2007،‬‬
‫‪ ‬ﻋﺑد اﻟﺣﻣﯾد ﻋﺑد اﻟﻔﺗﺎح اﻟﻣﻐرﺑﻲ‪" ،‬إدارة اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ – ﺑﻧوك – ﻣﻧﺷﺂت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪،‬‬
‫ﺑورﺻﺎت اﻟﻣﻛﺗﺑﺔ اﻟﻌﺻرﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺻر ‪.2009‬‬
‫‪ ‬ﻋﻣر ﺣﻣزة زواوي ‪،‬ﻗﯾﺎس اﺗﺟﺎﻫﺎت اﻟﻣﺳﺗﻬﻠﻛﯾن ﻧﺣو ﺧدﻣﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﻌﻘﺎرﯾﺔ‬
‫ﺿد أﺧطﺎر‬
‫‪ ‬ﻣﺣﻣد اﺣﻣد ﺷﺣﺎﺗﻪ ﺣﺳﯾن‪"،‬ﻣﺷروﻋﯾﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن وأﻧواﻋﻪ "‪ ،‬اﻟﻣﻛﺗب اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ اﻟﺣدﯾث‪،‬‬
‫اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2005‬‬
‫‪ ‬ﻣﺣﻣد ﺟودت ﻧﺎﺻر‪"،‬إدارة اﻋﺗﻣﺎل اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ واﻟﺗطﺑﯾق "‪ ،‬دار ﻣﺟد ﻻوي ﻟﻠﻧﺷر‬
‫‪،‬ﻋﻣﺎن‪.1996 ،‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ ‬ﻣﺣﻣد رﻓﯾق اﻟﻣﺻري ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن وا ٕ دارة اﻟﺧطر" ‪ ،‬دار زﻫران ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪.2009،‬‬
‫‪ ‬ﻣﻧﯾر إﺑراﻫﯾم ﻫﻧﯾدي‪" ،‬إدارة اﻷﺳواق واﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ "‪ ،‬ﺗوزﯾﻊ ﻣﻧﺷﺄة اﻟﻣﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‬
‫‪.1999،‬‬
‫‪ ‬ﻧﺎظم ﻣﺣﻣد اﻟﺷﻣري‪" ،‬اﻟﻧﻘود واﻟﻣﺻﺎرﯾف "‪ ،‬ﻣدﯾرﯾﺔ دار اﻟﻛﺗب‪.1995،‬‬
‫‪ ‬ﯾزﯾد ﻣﻧﯾر ﺑﺻﯾﻧﻲ‪"،‬إدارة اﻟﺗﺎﻣﯾن واﻟﺧطر"‪ ،‬دار ﻛﻧوز اﻟﻣﻌرﻓﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻷردن ‪.2006،‬‬
‫‪ ‬ﻋﺑد اﻟﻬﺎدي اﻟﺳﯾد ‪،‬ﻣﺣﻣد ﺗﻘﻲ اﻟﺣﻛﯾم ‪"،‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺣﻘﯾﻘﺔ ﻣﺷروﻋﺔ "‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ‪،‬ﻣﻧﺷورات‬
‫اﻟﺣﻠﺑﻲ اﻟﺣﻘوﻗﯾﺔ ‪،‬ﺑﯾروت ‪.2003،‬‬
‫ﻣﺧﺗﺎر ﻣﺣﻣد اﻟﻬﺎﻧس‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻋﺑد اﻟﻧﺑﻲ ﺣﻣودة ‪" ،‬ﻣﻘدﻣﺔ ﻓﻲ ﻣﺑﺎدئ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ‬ ‫‪‬‬
‫واﻟﺗطﺑﯾق "‪،‬اﻟدار اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.2000،‬‬
‫‪ ‬اﻟﻛرد داود ﺣﺳن‪،‬ﻓﻛرة اﻟﺗﺎﻣﯾن اﻟﺗﻌﺎوﻧﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪،‬ﻋﻣﺎن ‪.1993،‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣﯾرة إﺑراﻫﯾم ﻋﺛﻣﺎن ‪،‬اﺣﻣد ﻋﺑد اﻟﻣﺎﻟك ﻣﺣﻣد ‪"،‬اﻷﻧظﻣﺔ اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ "‪ ،‬دار اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫اﻟﺟدﯾدة ‪،‬اﻹﺳﻛﻧدرﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬ﺟﺎري ﺑﯾرﺗﻠس‪ ،‬زﻟورات إﻟﯾﺗﺎن‪ ،‬ﻟوﺑرت ج ﺷﺎﺑﯾرو‪"،‬ﺟﻧون اﻟﻌوﻟﻣﺔ"‪ ،‬ﻣرﻛز اﻷﻫرام ﻟﻠﺗرﺟﻣﺔ واﻟﻧﺷر‪،‬‬
‫ﻣﺻر ‪. 1999،‬‬

‫‪ ‬ﺣرﺑﻲ ﻣﺣﻣد ﻋرﯾﻘﺎت ‪،‬ﺳﻌﯾد ﺟﻣﻌﺔ ﻋﻘل ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن وادارة اﻟﺧطر ﺑﯾن اﻟﻧظرﯾﺔ واﻟﺗطﺑﯾق "‪ ،‬دار‬
‫واﺋل ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪.‬‬
‫‪ ‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻓﻬﻣﻲ ﻫﯾﻛل ‪،‬ﻣﻘدﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺄﻣﯾن ‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾروت ‪1980،‬‬
‫‪ ‬ﻋﺑد اﻟوﻫﺎب ﯾوﺳف اﺣﻣد‪"،‬اﻟﺗﻣوﯾل وا ٕ دارة اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ "‪ ،‬دار اﻟﺣﺎﻣد ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻣﺎن‬
‫اﻷردن ‪. ، 2008،‬‬
‫‪ ‬ﻋﯾد اﺣﻣد أﺑو ﺑﻛر‪ ،‬وﻟﯾد إﺳﻣﺎﻋﯾل اﻟﺳﯾﻔو‪ ،‬دار اﻟﯾﺎروزي اﻟﻌﻠﻣﯾﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻷردن‪2009،‬‬
‫اﻟﻣذﻛرات‬
‫‪- 1‬ﻏرﺑﺎﻟﻲ ﺳﻣﯾر‪" ،‬اﺳﺗﺛﻣﺎر أﻣوال ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﯾﺳﺎﻧس‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬ﺑﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫اﻟﺟزاﺋر‪،2003 ،‬‬
‫‪- 2‬ﻣطﺎﻟﻲ ﻟﯾﻠﻰ‪" ،‬ﺗﺣﻠﯾل اﻟﺳﯾﺎﺳﺎت اﻟﺗﺳوﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﺗﺄﻣﯾﻧﺎت"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﻋﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎد‪،‬‬
‫ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ .2002 ،‬أﻗﺳﺎم ﻧوال‪"،‬دور ﻧﺷﺎط اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ‬
‫اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬دراﺳﺔ ﻟﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻓﻲ ظل اﻹﺻﻼﺣﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ "رﺳﺎﻟﺔ‬
‫ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر ‪،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر ‪ 2001،‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﺷراﺑﻲ‪" ،‬اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻋﻠﻰ‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫أﺧطﺎر اﻟﻣؤﺳﺳﺔ"‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص ﺑﻧوك وﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻋﻠوم‬
‫اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻹﺧوة ﻣﺗﻧوري‪ ،‬ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ‪ ،‬دﻓﻌﺔ ‪2005‬‬
‫‪ 3‬ﺳﺎرة ﺑوﻏرارة‪ ،‬وآﺧرون‪" ،‬أﺷﻛﺎل وﺗﺧﺻص ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﯾﺳﺎﻧس‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‪،‬‬
‫ﺗﺧﺻص ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ‪.2006،‬‬
‫‪ 4‬دﺑﺎح اﻟزﻫراء ‪"،‬ﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﯾﺳﺎﻧس ‪،‬اﻟﻣرﻛز اﻟﺟﺎﻣﻌﻲ ‪،‬دﯾﺣﯾﺎ ﻓﺎرس ‪،‬اﻟﻣدﯾﺔ‬
‫دﻓﻌﺔ ‪.2005‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺗوﻓﯾق اﻟﺑﻠﻘﯾﻧﻲ‪ ،‬إﺑراﻫﯾم ﻣﺣﻣد ﻣﻬدي‪"،‬ﻣﺑﺎدئ إدارة اﻟﺧطر واﻟﺗﺎﻣﯾن "‪ ،‬دار اﻟﻣرﯾﺦ ﻟﻠﻧﺷر‬ ‫‪5‬‬
‫‪ - 2006،‬درار ﻋﯾﺎش ‪"،‬اﺛر اﻟﺿﻣﺎن اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻋﻠﻰ ﺣرﻛﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ "‪ ،‬ﻣذﻛرة‬
‫ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺗﺧﺻص اﻟﺗﺣﻠﯾل اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر ‪،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﯾوﺳف ﺑن‬
‫ﺧدﻩ ‪،‬اﻟﺟزاﺋر ‪2005،‬‬
‫‪ ‬اﻟﺟراﺋد‬
‫‪ . ‬اﻟﻣﺎدة ‪ 208‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 07-95‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪1995/ 01/ 25‬‬
‫‪ ‬اﻟﻘﺎﻧون رﻗم ‪ 07-80‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪" ،1980/08/09‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﺎﻣﯾﺎت"‪ ،‬اﻟﺻﺎدر ﺑﺎﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ‪،‬‬
‫‪ ،1995‬اﻟﻌدد اﻷﻣر‪ 07 /95‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‪ 23‬ﺷﻌﺑﺎن ‪1415‬ه اﻟﻣواﻓق ل ‪ 25‬ﯾﻧﺎﯾر ‪1955‬م‬
‫اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﻌدد ‪،1995 ،13‬‬
‫‪ - ‬ﻣﻘﺎﻟﺔ ﻣﻧﺷورة ﻋﺑر ﺟرﯾدة اﻟﺷروق ‪ ،online‬اﻟﺛﻼﺛﺎء ‪10‬ﻓﯾﻔري ‪. 2009‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣﺎﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﺣﻛوﻣﺔ‪" ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣدﻧﻲ"‪ ،‬اﻟﺑﺎب اﻟﻌﺎﺷر‪ ،‬ﻋﻘود اﻟﻐرر‪ ،‬اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻟث ‪:‬ﻋﻘد اﻟﺗﺎﻣﯾن‬
‫‪،‬اﻟﻘﺳم اﻷول ‪:‬أﺣﻛﺎم ﻋﺎﻣﺔ ‪2007،‬‬
‫‪ ‬اﻟﻛﺗب ﺑﺎﻟﻠﻐﺔ اﻟﻔرﻧﺳﯾﺔ‬
‫‪1‬‬
‫‪-Maurice Salvatore .le Guide Assurance du Chef D’entreprise .ed Centre de‬‬
‫‪l’ibrairie et aris.1983.P10-14. D’éditions techniques Clet .‬‬
‫‪2 - Mohamed Boudjellal Aperçu sur les Assurances en Algérie au lendemain‬‬
‫‪des eformes l’institut des services économiques et de Gestion , Setif , 2000,‬‬
‫‪ ‬اﻟﻣواﻗﻊ اﻻﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ‬
‫ﺑﺎﻻﻋﺗﻣﺎد ﻋﻠﻰ اﻹﺣﺻﺎﺋﯾﺎت اﻟﻣﺗوﻓرة ﻓﻲ اﻟﻣوﻗﻊ اﻻﻟﻛﺗروﻧﻲ ‪http//www.caar.com.dz:‬‬
‫‪ ‬اﻟﻣﻠﺗﻘﯾﺎت‬
‫زروﻗﻲ إﺑراﻫﯾم‪ ،‬وآﺧرون‪" ،‬دور ﻗطﺎع اﻟﺗﺎﻣﯾن ﻓﻲ ﺗﻧﻣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ"‪ ،‬اﻟﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟدوﻟﻲ اﻟﺳﺎﺑﻊ ﺣول‪:‬‬
‫اﻟﺻﻧﺎﻋﺔ اﻟﺗﺄﻣﯾﻧﯾﺔ‪ ،‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﻌﻠوم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻌﻠوم اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ وﻋﻠوم اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ ،‬ﺣﺳﯾﺑﺔ ﺑن ﺑوﻋﻠﻲ ﺑﺎﻟﺷﻠف‪ ،‬ﯾوﻣﻲ‬
‫‪-04-03‬دﯾﺳﻣﺑر ‪. 2012‬‬