Worksheet

PT CHELSEA
WORKSHEET
DESEMBER 2020
neraca saldo jurnal penyesuaian neraca setelah penyesuaian laporan laba rugi
Nama Akun
debit kredit debit kredit debit kredit debit kredit
Kas 45.600.000 1.000.000 44.460.000
Piutang usaha 5.000.000 5.000.000
Persediaan barang dagang 33.400.000 900.000 32.500.000
Perlengkapan kanor 20.000.000 2.500.000 17.500.000
Sewa dibayar di muka 12.000.000 1.200.000 10.800.000
Kendaraan 45.000.000
Akum. Dep. Kendaraan 9.000.000 750.000 44.250.000 9.000.000
Peralatan 30.000.000 500.000 29.500.000
Akum. Dep. Peralatan 6.000.000 6.000.000
Utang usaha 17.500.000 17.500.000
Utang obligasi 50.000.000 50.000.000
Utang gaji - penjualan 2.500.000 2.500.000
Utang gaji - karyawan 2.000.000 2.000.000
Utang utilitas 1.500.000 1.500.000
Modal saham biasa 100.000.000 100.000.000
Saldo laba 19.500.000 19.500.000
Dividen 2.000.000 2.000.000
HPP 71.250.000 71.250.000 71.250.000
Penjualan 95.000.000 95.000.000 95.000.000
Retur penjualan 5.000.000 5.000.000 5.000.000
Diskon 1.500.000 1.500.000 1.500.000
Beban angkut penjualan 250.000 250.000 250.000
Beban asuransi 24.000.000 24.000.000 24.000.000
Beban bunga obligasi 5.000.000 1.000.000 6.000.000 6.000.000
Beban dep. Persediaan 900.000 900.000 900.000
Beban perl kantor 2.500.000 2.500.000 2.500.000
Beban dep. Kendaraan 750.000 750.000 750.000
Beban dep. Peralatan 500.000 500.000 500.000
Beban gajinkaryawan kantor 2.500.000 2.500.000 2.500.000
Beban gaji karyawan penjualan 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Beban sewa 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Beban utilitas 1.500.000 1.500.000 1.500.000
298.500.000 298.500.000 12.850.000 12.850.000 304.500.000 304.500.000 118.350.000 96.500.000
Laba / rugi bersih 21.850.000
Jumlah 118.350.000 118.350.000
laporan posisi keuangan
debit kredit
44.600.000
5.000.000
32.500.000
17.500.000
10.800.000

44.250.000 9.000.000
29.500.000
6.000.000
17.500.000
50.000.000
2.500.000
2.000.000
1.500.000
100.000.000
19.500.000
2.000.000
186.150.000 208.000.000
21.850.000
208.000.000 208.000.000