Professional Documents
Culture Documents
Ebook 50 Pytan o Krajowy System e Faktur
Ebook 50 Pytan o Krajowy System e Faktur
50 pytań o Krajowy
System e-Faktur
All rights reserved to Asseco Business Solutions 2023
Asseco Business Solutions
#erpdlafirm #wiecejniżerp
https://assecobs.pl/erp/krajowy-system-e-faktur-ksef/
01 Pytania ogólne
System KSeF jest jeszcze fakultatywny. Czy
Czy sposób działania KSeF sprawia, że nie
Pytanie 3
Pytanie 1
to oznacza, że umieszczając fakturę w KSeF,
musimy przechowywać faktur we własnych
nie mogę wymagać od kontrahenta pobrania jej
systemach? Czy faktury KSeF będzie trzeba
z KSeF i muszę mu ją dostarczyć również przechowywać również w wersji papierowej?
dotychczasowym kanałem? Nie ma obowiązku przechowywania faktur wystawionych
Tak, w okresie, kiedy KSeF jest fakultatywny nie możemy w KSeF i odebranych z KSeF. Rolę archiwum pełni
wymagać od odbiorcy korzystania z KSeF. Możemy platforma KSeF. Pamiętajmy jednak, że platforma KSeF
natomiast podpisać z nim porozumienie, w którym klient może być okresowo niedostępna. Dlatego zachowujemy
zobowiąże się do odbierania faktur z KSeF. Jeżeli nie w systemach ERP wszystkie wystawione i pobrane
mamy takiego porozumienia, powinniśmy dostarczać mu faktury. Ponadto mogą pojawić się inne powody
faktury w dotychczasowy sposób. Pamiętajmy jednak
przechowywania dokumentów ponad 10 lat. Mogą to być
o tym, że fakturę w postaci elektronicznej lub w formie faktury inwestycyjne, czy rozliczenia projektów
wydruku na papierze, wysyłamy dopiero po otrzymaniu długoterminowych. Dodatkowo pozostaje nam
przechowywanie faktur wystawionych klientom
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Pytanie 6
Pytanie 4
Pieczęć elektroniczna jest cyfrowym odpowiednikiem faktur sprzedaży do UE?
tradycyjnej pieczęci firmowej. Zawiera informacje Jeżeli sprzedaż podlega krajowym przepisom VAT
identyfikujące firmę, takie jak nazwa i identyfikator. o fakturowaniu, to tak.
Pieczęć elektroniczna jest przechowywana w chmurze
i wykorzystywana do zachowania integralności danych
i autentyczności opieczętowanych dokumentów.
Porównać ją można do podpisu kwalifikowanego, jednak
z podpisu elektronicznego korzystają osoby fizyczne,
natomiast pieczęć elektroniczną wykorzystują
przedsiębiorcy lub podmioty posiadające osobowość
prawną.
01
Czy w KSEF będzie informacja, że kontrahent
Pytanie 7
pobrał fakturę?
KSeF nie udostępnia takiej informacji.
wystawianych do paragonu?
Faktury konsumenckie (B2C) nie są objęte KSeF.
01
Czy firmy zagraniczne mające tylko NIP
Czy zmienią się przepisy podatkowe w zakresie
Pytanie 10
Pytanie 11
w Polsce, które nie mają siedziby w Polsce,
momentu obowiązku podatkowego i np.
a jedynie wystawiają swoje faktury sprzedaży uzależnią ten moment nie od daty sprzedaży,
dla kontrahentów w Polsce, także będą objęte a od daty nadania numeru w KSEF?
systemem KSEF?
Moment obowiązku podatkowego nie zmieni się. Zmianie
Obowiązek wystawiania faktur ustrukturyzowanych
ulegnie tylko definicja daty wystawienia. Za datę
za pośrednictwem KSeF swoim zakresem obejmie wystawienia faktury uznaje się moment przekazania jej
wszystkich podatników, którzy mają siedzibę
do KSeF, a datą odbioru jest data nadania numeru KSeF.
na terytorium Polski i wystawiają faktury zgodnie
z polskimi przepisami dotyczącymi podatku VAT.
Obowiązkiem tym nie zostaną objęte podmioty
zagraniczne, w tym również podatnicy zarejestrowani
na potrzeby podatku VAT, którzy nie posiadają siedziby
na terytorium RP.
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Rozdział: Pytania ogólne
01
Czy przepisy przewidują wyjątki, w których
Pytanie 12
faktura będzie mogła mieć postać papierową?
Faktury, które nie podlegają KSEF, będą wystawiane jak
dotychczas. Dotyczy to m.in. biletów spełniających
funkcje faktury, czy też faktur konsumenckich (B2C).
01
Czy klient będzie musiał nadawać uprawnienia
Pytanie 14
bądź tokeny dla każdego klienta, któremu
wystawił fakturę, żeby tamten mógł odebrać?
Wystawienie faktury nie wymaga nadawania uprawnień
odbiorcom faktur czy generowania dodatkowych
tokenów. Wystawiona faktura jest natychmiast dostępna
w KSeF dla nabywcy. Odbiorca może ją pobrać
po uwierzytelnieniu się w KSeF.
zakupu WNT?
WDT trzeba wysyłać do KSeF i niezależnie dostarczyć
Rozdział: Pytania ogólne
01
Co z fakturami dla osób fizycznych
Pytanie 17
wystawionych do paragonu, które trzeba
przekazać do NFZ?
Według nowych projektów faktury konsumenckie (B2C)
nie będą objęte KSeF. W tym przypadku postępujemy
w dotychczasowy sposób.
01
Czy program będzie identyfikował na fakturze
Pytanie 19
dane, takie jak GTU?
Jeżeli sprzedawca oznaczy GTU w fakturze wysyłanej do
KSeF, to nasz program ERP odczyta tę informację. Należy
jednak pamiętać, że pole GTU w KSeF jest fakultatywne.
Oznacza to, że sprzedawca nie ma obowiązku
umieszczenia tej informacji.
Co z fakturami od i do zagranicznych
Pytanie 20
odbiorców/dostawców?
Pytanie 21
01
Zdarza się, że mamy obowiązek przechowywania Jak będzie z raportami miesięcznymi z kasy
Pytanie 24
Pytanie 22
faktur dłużej niż 10 lat (np. zakup środki trwałe - fiskalnej?
6 lat od zakończenia amortyzacji)? Czy musimy Miesięczne raporty z kasy fiskalnej nie są fakturami,
przechowywać te faktury? Czy w KSeF zostaną dlatego nie będą wysyłane do KSeF.
one skasowane?
Jeżeli przepisy nie zmienią się, to w takich szczególnych
przypadkach prawdopodobnie trzeba będzie
Co w przypadku faktur wystawionych w euro?
przechowywać u siebie. Z KSeF po 10 latach mogą być
Pytanie 25
usuwane. Przewalutowanie nastąpi według kursu z dnia
wystawienia faktury czy dnia wysłania jej do
KSeF?
Co z opóźnionym terminem rozliczenia VAT, np.
Pytanie 23
dla MK lub interpretacji indywidualnych, KSeF Jak wynika z broszury w polu P_1 podaje się datę
wystawienia dokumentu (z zastrzeżeniem art. 106na ust.
to rozpozna?
1 ustawy). W przypadku gdy data wystawienia faktury,
Niektóre elementy w strukturze KSeF mogą pomóc
wskazana w polu P_1, będzie inna niż data przesłania jej
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
w rozpoznaniu takiego przypadku. Jest m.in. osobne pole do KSeF, za datę wystawienia - zgodnie z art. 106 na ust.
do oznaczenia metody kasowej i do wskazania okresu,
1 ustawy - uznaje się datę przesłania faktury do KSeF.
w jakim należy rozliczyć fakturę korygującą ("typ skutku Dlatego kurs waluty powinien być odpowiedni dla daty
korekty w ewidencji"). Jednak KSeF w żaden sposób nie wysłania faktury do KSeF.
zapisuje wprost okresu rozliczenia VAT, który powinien
Rozdział: Pytania ogólne
przyjąć nabywca.
01
Co w przypadku, gdy klient posiada kasę Jeśli podatnik będzie miał problem
Pytanie 26
Pytanie 28
parkingową, na której rejestrowana jest sprzedaż z wystawieniem faktury sprzedaży za pomocą
i klient parkingu (czynny podatnik VAT) poprosi
KSEF i np. wystawi fakturę w lipcu z datą
o fakturę do biletu parkingowego? sprzedaży kwiecień, to zrodzi to obowiązek
Faktury z kas fiskalnych i faktury uproszczone będą korekty podatku dochodowego za kwiecień?
mogły być wystawiane w dotychczasowej formie do 31 W przypadku KSeF kwestia podatku jest taka sama, jak
grudnia 2024 r. Jeżeli jednak rejestrujemy fakturę
w przypadku klasycznie wystawianych faktur.
dla klienta w inny sposób, to należy wystawić ją w KSeF.
Pytanie 29
wysyłane do KSeF?
Pytanie 27
01
Czy nadając uprawnienia pracownikom, którzy Czy firma wystawiająca faktury może nadać
Pytanie 30
Pytanie 33
będą wystawiać i odbierać faktury trzeba uprawnienia instytucjonalne innemu
generować token? podmiotowi (np. biuru rachunkowemu) tak,
Zalecamy wyrobienie elektronicznych podpisów
żeby ten upoważniony podmiot, mógł nadawać
certyfikowanych, pracownikom wystawiającym faktury
uprawnienia indywidualne swoim
w KSeF. Dzięki temu każdy dokument będzie podpisany pracownikom?
przez osobę odpowiedzialną. Do odbioru wystarczy
Tak, istnieje taka możliwość.
anonimowy token.
01
Czy faktury pobrane z KSeF będą oznaczone
Czy Businesslink "buforuje" dane z KSEF, tzn.
Pytanie 34
Pytanie 37
w ERP, by uniknąć podwójnych faktur? sam odczytuje, przechowuje (jakiś czas)
i udostępnia dla aplikacji końcowych dane
Businesslink będzie zapisywał czas pobrania ostatniej
faktury. W następnym połączeniu z KSeF, będzie pobierał z KSeF, czy pośredniczy na zasadzie PROXY
faktury wystawione po tym czasie. Dodatkowo, numer tzn. realizuje każdorazowo zapytanie do KSeF
KSeF jest unikalny, co pozwala weryfikować pobierane na życzenie aplikacji końcowej?
faktury i pominąć duplikaty.
Pytanie 38
płatna? Podobnie do JPK?
Faktury można również rejestrować przez przeglądarkę,
Tak. Wynika to przede wszystkim z tego, że usługa
w aplikacji przygotowanej przez MF lub wczytać z pliku
Businesslink współpracuje z zewnętrznymi usługami
XML. Pliki można wczytywać pojedynczo, na razie
komercyjnymi. Dzięki temu możemy zagwarantować
nie ma informacji o możliwości wczytywania grupowego.
ciągłość i wysoki poziom bezpieczeństwa komunikacji
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
dwukierunkowej.
Czy przy awarii Internetu Businesslink
Pytanie 36
Tak, Businesslink pobierze wszystkie nowe dokumenty, Zapewni automatyczną wymianę faktur i komunikatów
wystawione po znaczniku czasowym ostatniej pobranej z KSeF oraz z Twoimi kontrahentami.
faktury.
01
02 Pytania dotyczące rozwiązań
w poszczególnych markach
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
02
Jakie licencje są potrzebne, żeby korzystać
Pytanie 39
z KSeF w programach Asseco BS?
Jeśli chodzi o sam system ERP, nie ma tu Do działania KSeF w programach WAPRO
nowej licencji, ale do korzystania
wymagana jest, poza licencją na dany
z komunikacji z KSeF wymagana jest program, wykupiona licencja dla usługi
licencja na Businesslink. Businesslink.
MERIT
Dziedziny obowiązkowe
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Xpertis
Businesslink (w tym Usługi
Integracyjne i MacroWebAPI)
Xpertis Logistyka lub Xpertis Finanse
i Księgowość.
02
Czy przewidujecie możliwość automatycznej dekretacji
Pytanie 40
faktury po imporcie z KSeF?
02
Co w przypadku, gdy pracownik zrobi zakupy w supermarkecie
Pytanie 41
i zapłaci gotówką? Jak zweryfikuje fakturę za zakupy, jeśli dostęp
do niej w KSEF będzie miał tylko pracodawca?
HTML.
Dla faktur nierozpoznanych zakładamy
mechanizm, gdzie operator, znając
wystawcę, numer i wartość faktury,
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
na którym pojawi się symbol możliwość powiązania faktury
d. W takim przypadku – zależnie
faktury lub inne informacje z wnioskiem (funkcjonalność dostępna od ustaleń wewnętrznych firmy –
identyfikujące fakturę NIP, kwota. obecnie).
pracownik lub księgowość kontaktuje
W przypadku odmowy powinien się ze sprzedawcą, w celu wyjaśnienia
Pracownik kupuje potrzebne akcesoria
zapisać NIP sprzedawcy, dokładną sprawy.
u dowolnie wybranego dostawcy i
kwotę zapłaty i ewentualnie numer
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
02
Pytanie 41
Niektórym pracownikom można nadać
kosztowych do akceptacji.
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Rozdział:
02
Czy faktury zaimportowane do systemu księgowego, np. za paliwo,
Pytanie 42
będą uwzględniały proporcje do VAT i podatku dochodowego,
czy trzeba będzie to ręcznie edytować?
Na początkowym etapie nie zakładamy Jeżeli założymy możliwość Nowy schemat KSeF pozwala na
takiej możliwości. W pierwszej kolejności rozpoznawania faktur za paliwo
przekazywanie informacji o numerze
automat opisujący dokumenty będzie (na przykład na podstawie dostawcy),
rejestracyjnym pojazdu. Analogicznie
obsługiwał wyznaczenie typów to w trakcie wdrożenia możemy dodać do pozostałych formatów wymiany,
dokumentów (LS, FK, Sekretariat), formuły, które w odpowiedni sposób ujmą będzie możliwe na jego podstawie
magazyn, osobę odpowiedzialną oraz kwoty w pozycjach VAT i dekretach. przyporządkowanie samochodu
wymiary kontrolingowe. do konkretnego planu księgowego
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
02
Czy będzie możliwość wydruku faktury pobranej z KSeF w PDF?
Pytanie 43
Tak, faktura pobrana z KSeF, zachowuje Tak, faktura pobrana z KSeF, zachowuje
załącznik w postaci pliku xml. Ten załącznik w postaci pliku xml. Ten
załącznik jest prezentowany w formie załącznik jest prezentowany w formie
wydruku faktury. Wydruk został wydruku faktury. Wydruk został
przygotowany na podstawie tzw. przygotowany na podstawie tzw.
transformaty (szablonu prezentacji) transformaty (szablonu prezentacji)
dostarczonej przez MF. dostarczonej przez MF.
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
02
Czy token musi zostać wygenerowany w KSeF, czy można to zrobić
Pytanie 44
w programie ERP?
kwalifikowanego.
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Pytanie 45
np. pod koniec dnia - bez zaznaczania, które faktury mają zostać
wysłane?
Zakładamy trzy tryby pracy W standardzie faktury gotowe
Obecnie możliwa jest ręczna wysyłka
ręczna, procedura uruchamiana przez do wysłania, są przekazywane na bieżąco
zaznaczonych dokumentów do KSeF.
operatora, która wymusza wysyłkę do KSeF. Dodatkowo zostały wprowadzone
dokumentu do KSeF Jeżeli wszystkie faktury wystawione parametry umożliwiające oznaczenie,
automatyczna odroczona, po zadanym danego dnia, mają być automatycznie który z kontrahentów w okresie
czasie przekazane do KSeF o określonej przejściowym wyraził zgodę na
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
02
Czy jest możliwość zmiany dekretacji dokumentu?
Pytanie 46
Tak, jest taka możliwość. Tak, zawsze można zmienić dekrety, Jest taka możliwość zarówno w buforze
dopóki dokument nie zostanie importowanych dokumentów, jak również
zaksięgowany końcowo. po imporcie do ksiąg.
Format KSeF pozwala na umieszczenie Wszystkie dane umieszczone przez Format KSeF umożliwia umieszczenie
danych dodatkowych. Mechanizm dostawcę na fakturze KSeF, będą dodatkowych pozycji i opisów. Takie opisy
importu posiada wypustki wdrożeniowe, widoczne na podglądzie dokumentu
będą widoczne w podglądzie dokumentu
w których, dla konkretnych ustaleń
w systemie ERP. oraz będą mogły być wykorzystane do
z klientami, można dodać specyficzną jego księgowania. Jeżeli dany dokument
obsługę. nadal nie będzie jednoznaczny dla
księgowości, można go będzie w buforze
przenieść do opcji „do zweryfikowania”
i zadekretować po wyjaśnieniu
02
wątpliwości.
Na fakturze są często towary i w osobnej pozycji transport.
Pytanie 48
Doliczamy go do ceny towaru, nie księgujemy jako usługę.
Jednak też mamy faktury osobno na sam transport i te są
księgowane jako usługi. Czy będzie można to rozróżnić?
Standardowe procesy logistyczne 1) Wszystkie dane umieszczone przez Pozycje poszczególnych dokumentów
pozwalają wprowadzać dodatkowy koszt dostawcę na fakturze KSeF, będą będą widoczne zarówno w podglądzie
do PZ podczas rejestrowania faktury. widoczne na podglądzie dokumentu
dokumentu, jak i w oknie buforu
Proces ten nie ulegnie zmianom. Dane
w systemie ERP.
dokumentów. Na tej podstawie będzie
z bufora dokumentów przychodzących 2) Po skojarzeniu KTM dostawcy z KTM
możliwe przypisanie do nich znaczników
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
będą wykorzystywane w procesie w bazie ERP (Logistyka, Zakupy), system umożliwiających prawidłowe
przypisania faktury do dokumentów może automatycznie zakwalifikować zadekretowanie dokumentu. W kolejnych
magazynowych (PZ, ZD itp.). pozycje faktury. Kojarzenia pozycji wersjach programu planujemy
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
02
Czy z faktury wystawionej w KSeF przez naszego dostawcę, będzie
Pytanie 49
można automatycznie zarejestrować pozycje magazynowe?
02
Moim zdaniem niezbędne jest pobieranie z KSEF nie tylko pliku XML,
Pytanie 50
ale także automatyczne pobieraniu pliku PDF, który zostanie
zapisany w e-dokumentach. Niezbędne jest także unowocześnienie
podglądu faktur z e-dokumentów w różnych miejscach systemu np.
rozrachunki, rej. VAT.
Pobieranie pliku PDF nie jest potrzebne, Pogląd faktury z KSeF jest dostępny
Pobieranie pliku PDF nie jest potrzebne,
ponieważ sami przygotowujemy taki w wielu miejscach programu.
ponieważ sami przygotowujemy taki
podgląd na podstawie pliku XML, Możliwość tworzenia pliku PDF zostanie podgląd na podstawie pliku XML
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
wykorzystując do tego celu transformatę przygotowana po ukazaniu się wykorzystując do tego celu transformatę
dostarczoną przez MF. Aktualnie szczegółowego rozporządzenia na temat dostarczoną przez MF. Aktualnie
dostępny jest tylko podgląd faktury. PDF umieszczania kodów QR, który będzie dostępny jest tylko podgląd faktury.
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
zostanie przygotowany, kiedy ukażą się jego wymaganym składnikiem. W przyszłości, jeżeli podgląd wizualny
szczegółowe rozporządzenia/informacje faktury nie będzie wystarczający,
np. na temat QR kodu, który będzie możemy przygotować na jego podstawie
wymagany na takiej wizualizacji. plik PDF.
02
Czy w systemie ERP po wystawieniu faktury, jeśli pracownik, np.
Pytanie 51
przez nieuwagę nie wyśle jej do KSeF, będzie widać, że taka faktura
“nie przeszła”?
Tak. Każda faktura, która podlega wysyłce Tak, każda faktura po wysłaniu jej do
do KSeF będzie miała statusy, których KSeF ma nadawany indywidualny
analiza pozwoli na zlokalizowanie takich identyfikator, który widoczny jest zarówno
faktur. Poza tym możliwe będzie w buforze dokumentów, jak i w liście
powiadamianie określonych dokumentów handlowych. Dodatkowo
użytkowników o fakturach, które jeszcze wysyłka do KSeF przedstawiona jest
nie zostały wysłane oraz o fakturach,
Rozdział: Pytania dotyczące rozwiązań w poszczególnych markach
Pytanie 52
faktury w pdf?
Tak, podgląd zostanie przygotowany, Tak, podgląd został przygotowany
Tak. Podgląd został przygotowany
kiedy ukażą się szczegółowe na podstawie, dostarczonej przez MF tzw. na podstawie transformaty (czyli
rozporządzenia/informacje np. na temat transformaty (szablonu prezentacji). wizualizacji plików XML) przygotowanej
QR kodu, który będzie wymagany
przez MF. Dostępny jest w oknie bufora
na takiej wizualizacji. dokumentów.
Pytanie 53
Tytuł: Ponad 50 pytań o Krajowy System e-Faktur
Nowa wersja ustawy przewiduje taką Nowa wersja ustawy przewiduje taką Nowa wersja ustawy przewiduje taką
możliwość. Implementacja w systemie możliwość. Implementacja w systemie możliwość. Implementacja w systemie
ERP ukaże się w kolejnych wersjach ERP ukaże się w kolejnych wersjach ERP ukaże się w kolejnych wersjach
programu. programu. programu.
02
Dowiedz się więcej
Sprawdź swoje
e-Faktury, zanim
wyślesz je do KSeF!