Professional Documents
Culture Documents
03 TNDN Quyet Toan Thue TNDN Nam Nam 2023
03 TNDN Quyet Toan Thue TNDN Nam Nam 2023
Tên người nộp thuế : Trường Đại học Công Nghiệp TP. Hồ Chí Minh - GPSD Đào tạo
Mã số thuế: 0303237311
(1) (2)
A Kết quả kinh doanh ghi nhận theo báo cáo tài chính
1 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế thu nhập doanh nghiệp
B Xác định thu nhập chịu thuế theo Luật thuế thu nhập doanh nghiệp
Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp
1
(B1= B2+B3+B4+B5+B6+B7)
1.1 Các khoản điều chỉnh tăng doanh thu
1.2 Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh giảm
1.3 Các khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế
1.4 Thuế thu nhập đã nộp cho phần thu nhập nhận được ở nước ngoài
1.5 Điều chỉnh tăng lợi nhuận do xác định giá thị trường đối với giao dịch liên kết
1.6 Các khoản điều chỉnh làm tăng lợi nhuận trước thuế khác
2 Điều chỉnh giảm tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp (B8=B9+B10+B11)
2.1 Giảm trừ các khoản doanh thu đã tính thuế năm trước
2.2 Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh tăng
2.3 Các khoản điều chỉnh làm giảm lợi nhuận trước thuế khác
3 Tổng thu nhập chịu thuế (B12=A1+B1-B8)
3.1 Thu nhập chịu thuế từ hoạt động sản xuất kinh doanh
3.2 Thu nhập chịu thuế từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản (B14=B12-B13)
C Xác định thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) phải nộp từ hoạt động sản xuất kinh doanh
3.2 Lỗ từ chuyển nhượng BĐS được bù trừ với lãi của hoạt động SXKD
9.1 Trong đó: + Số thuế TNDN được miễn, giảm theo Hiệp định
9.2 + Số thuế được miễn, giảm không theo Luật Thuế TNDN
10 Số thuế thu nhập đã nộp ở nước ngoài được trừ trong kỳ tính thuế
11 Thuế TNDN của hoạt động sản xuất kinh doanh (C16=C10-C11-C12-C15)
1 Thuế TNDN của hoạt động sản xuất kinh doanh (D1=C16)
1 Thuế TNDN của hoạt động sản xuất kinh doanh (G1=D1-E1)
2 Thuế TNDN từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản (G2=D2-E2)
I Chênh lệch giữa số thuế TNDN còn phải nộp với 20% số thuế TNDN phải nộp (I=G-H)
[L2] Trường hợp được gia hạn nộp thuế TNDN theo
M.Tiền chậm nộp của khoản chênh lệch từ 20% trở lên đến ngày hết hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế TNDN
(trường hợp kê khai quyết toán và nộp thuế theo quyết toán trước thời hạn thì tính đến ngày nộp thuế)
I. Ngoài các Phụ lục của tờ khai này, chúng tôi gửi kèm theo các tài liệu sau:
huộc
giao dịch liên kết
(3) (4)
A1 (33,126,278)
B1 0
B2 0
B3 0
B4 0
B5 0
B6 0
B7 0
B8 0
B9 0
B10 0
B11 0
B12 (33,126,278)
B13 (33,126,278)
B14 0
C1 (33,126,278)
C2 0
C3 0
C3a 0
C3b 0
C4 0
C5 0
C6 0
C7 0
C8 0
C9 0
C9a 0.00
C10 0
C11 0
C12 0
C13 0
C14 0
C15 0
C16 0
D 0
D1 0
D2 0
D3 0
E 0
E1 0
E2 0
E3 0
G 0
G1 0
G2 0
G3 0
H 0
I 0
1/01/2023