OVERVIEW

SISTEM AKUNTANSI KEUANGAN VERA 2006

JAKARTA, 15 MARET 2006

01/07/24
Gambaran Umum Perubahan
 Perubahan Kebijakan
 Kodifikasi BA 3 digit
 Posting DIPA 4 digit
 Perubahan Desain
 Desain Multiuser
 Posting Per Module
 Proses Summary BB
 Perluasan fitur validasi dan rekonsiliasi
 Pembagian tingkatan user

01/07/24
TEMA VERA 2006
 PENINGKATAN PERFORMANCE
 Kecepatan Proces
 Akses Multiuser
 Posting per Module Jenis Transaksi
 PERLUASAN DAN PENGEMBANGAN FITUR
 Parameter Listing transaksi lebih fleksibel
 Validasi lebih terstruktur dan lebih lengkap
 Rekonsiliasi lebih lengkap dan fleksibel
 Pengiriman ADK harian dan bulanan
 Laporan SAI dengan Buku Besar SAU

01/07/24
 Bisnis Proses

Fungsi Aplikasi
‘memproses
data-data akuntansi
pelaksanaan anggaran negara sesuai
dengan Standar Akuntansi
Pemerintah (SAP) untuk
menghasilkan Laporan Keuangan
(LK) sebagai sarana
pertanggungjawaban’
01/07/24
 Bisnis Proses

Dokumen Input
 Dokumen Anggaran
 Dokumen Realisasi Anggaran

 Dokumen Realisasi Non Anggaran

 Dokumen-dokumen lain terkait

dengan pos neraca

01/07/24
 Bisnis Proses

Proses Posting
‘Proses Pembentukan Buku
Besar (GL) berdasarkan data
transaksi dengan mengacu
pada jurnal standar’
“Buku besar merupakan bahan dasar
pembuatan LK ”
01/07/24
 Bisnis Proses

Dokumen Output
 Laporan Keuangan Utama
 Neraca

 Laporan Realisasi Anggaran

 Laporan Arus Kas

 Laporan Keuangan Pendukung

 LRA Belanja

 LRA Pengembalian Belanja

 LRA Pendapatan dan Hibah

 LRA Pengembalian Pendapatan dan Hibah

 Neraca Percobaan

 Catatan Atas Laporan Keuangan Tidak Dihasilkan Aplikasi

01/07/24
 Bisnis Proses

Gambaran Umum Proses Aplikasi

Trans Posting
SP2D Rule

Trans
Bendum
Posting GL Detail Summary GL Summary

Kirim ADK Cetak LK

Trans
Vera

ADK LK
01/07/24
 Bisnis Proses

Data Transaksi
Hasil Posting
Data Transaksi Asal
GLSAU GLKUN
DIPA SP2D t_glsaud/1 -
RDIPA SP2D t_glsaud/1 -
SPM/SP2D SP2D t_glsaun/1 t_glkunn/1
SISPEN Bendum t_glsaus/1 t_glkuns/1
Saldo Awal Bendum t_glsaun/1 t_glkunn/1
SPM/SP2D Non KPPN Bendum t_glsaun/1 t_glkunn/1
Penkir Bendum - t_glkunn/1
Estimasi Pendap Vera t_glsaud/1 -
Saldo Awal UP Vera t_glsaun/1 t_glkunn/1
01/07/24
 Bisnis Proses

Prinsip Kerja Aplikasi

GIGO
“Input salah >>> output Salah”
“Input Benar, Proses salah>> Output Salah”
“Input Benar, Proses Benar >> Ouput Benar”
*) Proses bisa berupa prosedur maupun proses aplikasi
01/07/24
 Bisnis Proses

Prinsip Pengolahan Data

Akuntansi

 Lengkap
 Akurat

 Cepat
01/07/24
Requirement Aplikasi
 Hardware
 Pentium IV
 RAM 256 MB (disesuaikan dengan ukuran file data yang
diproses)
 Harddisk (disesuaikan dengan ukuran file data yang
diproses)
 Software
 Operating Sistem
 Windows XP SP2 (original, tidak terkena virus/tidak corrupt)

 Aplikasi Tambahan (jika perlu)

 Adobe Acrobat agar bisa dicetak dalam format PDF

01/07/24
 Pengoperasian Aplikasi Vera

Langkah-langkah Pengoperasian

 Tahap Persiapan
 Alur Utama Aplikasi
 Alur Manual Aplikasi
 Hubungan antara Alur Utama dan Manual

01/07/24
 Pengoperasian Aplikasi Vera

PERSIAPAN
•Instalasi
• Komputer lokal Lokal (Aplikasi)
• Kompueter Server (Aplikasi dan Database)
•Setup Lokasi Database
•Lokal
•Jaringan/Server
•Setup KPPN Pengguna

01/07/24
 Pengoperasian Aplikasi Vera

Alur Utama Aplikasi

 Data Transaksi
 Cetak DTH
 Proses Posting
 Proses Summary
 Proses Validasi (Verifikasi by system)
 Pencetakan Laporan Keuangan
 Rekonsiliasi
 Distribusi ADK dan LK
01/07/24
 Pengoperasian Aplikasi Vera

Alur Manual Aplikasi

 Verifikasi DTH
 Verifikasi Laporan Keuangan Vera
 Verifikasi LK intern KPPN

01/07/24
 Pengoperasian Aplikasi Vera

Hubungan Alur Utama dan Manual

 Data Transaksi
 Cetak DTH
 Verifikasi DTH
 Proses Posting
 Proses Summary
 Proses Validasi (Verifikasi by system)
 Pencetakan Laporan Keuangan
 Verifikasi Laporan Keuangan Vera
 Verifikasi LK intern KPPN
 Rekonsiliasi
 Distribusi ADK dan LK
01/07/24
 Bisnis Proses

Data Transaksi
Hasil Posting
Data Transaksi Asal
GLSAU GLKUN
DIPA SP2D t_glsaud/1 -
RDIPA SP2D t_glsaud/1 -
SPM/SP2D SP2D t_glsaun/1 t_glkunn/1
SISPEN Bendum t_glsaus/1 t_glkuns/1
Saldo Awal Bendum t_glsaun/1 t_glkunn/1
SPM/SP2D Non KPPN Bendum t_glsaun/1 t_glkunn/1
Penkir Bendum - t_glkunn/1
Estimasi Pendap Vera t_glsaud/1 -
Saldo Awal UP Vera t_glsaun/1 t_glkunn/1
01/07/24
Cetak DTH
Merupakan proses pencetakan Daftar
Transaksi Harian sesuai dengan jenis
transaksinya yang selanjutnya
diverifikasi dengan dokumen sumbernya

Setiap Transaksi ada cetakan DTH-nya

01/07/24
 Bisnis Proses

Proses Posting

‘Proses Pembentukan Buku

Besar (GL) berdasarkan data
transaski dengan mengacu
pada jurnal standar’
“Buku besar merupakan bahan dasar
pembuatan LK ”
01/07/24
Proses Summary
Merupakan proses men-summary GL Detail hasil
Posting menjadi GL summary dimana seluruh
laporan keuangan akan mengakses ke GL
summary
Variasi GL summari:
 <nama GL Detail>+h = summari harian tanpa fungsi
sd sub kegiatan
 <nama GL Detail>+b = summari bulanan lengkap
dengan fungsi sd sub kegiatan
 <nama GL Detail>+hv = summari harian lengkap
dengan fungsi sd sub kegiatan
01/07/24
Validasi
1. Pengecekan transaksi tidak bisa posting
2. Pencocokan Buku Besar dg Transaksi ;
1. Pencocokan BB SAU dengan transaksi DIPA
2. Pencocokan BB SAU dengan transaksi Revisi DIPA
3. Pencocokan BB SAU dengan transaksi Estimasi
pendapatan
4. Pencocokan BB KUN dengan Pengeluaran SP2D
5. Pencocokan BB KUN dengan Potongan SP2D
6. Pencocokan BB KUN dengan Pengeluaran SP2D Non
KPPN
7. Pencocokan BB KUN dengan Potongan SP2D Non
KPPN
8. Pencocokan BB KUN dengan Kiriman Uang
01/07/24
9. Pencocokan BB KUN dengan Sispen
Validasi
2. Pengecekan kodifikasi unit organisasi penerimaan
pajak, bea cukai, dan pfk, ku
3. Pengecekan kodifikasi unit organisasi potongan
SPM/SP2D untuk potongan PNBP dan UP
4. Pengecekan BA Potongan PFK SP2D
5. Pengecekan Belanja Daerah
6. Pengecekan jenis kewenangan
7. Pengecekan KPPN asal / tujuan kiriman uang
8. Pengecekan pemindahbukuan intern
9. Pengecekan Mata Anggaran Pusat
10. Pengecekan ketersediaan pagu anggaran
11. Pengecekan realisasi Belanja SPM/SP2D tanpa Pagu
01/07/24
Pencetakan Laporan
Merupakan proses pencetakan laporan dalam
bentuk hard copy untuk menghasilkan
informasi yang butuhkan manajemen
maupun pertanggungjawaban

01/07/24
Rekonsiliasi
1. Konsep Rekonsiliasi
Dilakukan di komputer lokal yang mengakses
database Vera
2. Meliputi Rekonsiliasi:
 Pagu Belanja
 Realisasi Belanja
 Estimasi Pendapatan
 Realisasi Pendapatan baik pajak maupun non pajak
 Uang persediaan
3. Parameter
Lebih Fleksibel dan bersifat independent.
4. Output
Bisa dalam bentuk cetakan maupun file Excel.
01/07/24
Rekonsiliasi
Alur Rekonsiliasi :
 Proses penerimaan Data
 Proses Pengambilan data dari server untuk
displit ke komputer lokal
 Proses rekonsiliasi

01/07/24
Rekonsiliasi
1. rekonsiliasi belanja
2. rekonsiliasi belanja lanjutan
3. rekonsiliasi pendapatan – non pajak
4. rekonsiliasi pendapatan lanjutan – non pajak
5. rekonsiliasi pendapatan pajak
6. rekonsiliasi uang persediaan
7. rekonsiliasi uang persediaan lanjutan
8. rekonsiliasi allotmen belanja
9. rekonsiliasi estimasi pendapatan
10. Listing BB rekon menurut jenis dokumen dan
jenis transaksi
01/07/24
Distribusi ADK dan LK
Proses download ADK dari Aplikasi untuk dikirim
ke Kanwil beserta LK
Nama fil pengiriman :
 GLTTTTBBHH.KKK (harian)
 GLTTTTBB.KKK (bulanan)
 GL = file Buku besar
 TTTT= Tahun Anggaran
 BB = Bulan Pengiriman
 HH = Tanggal Pengiriman
 KKK = KPPN Pengirim

File pengiriman dalam format kompresi rar

01/07/24