Bütçeleme

 Bütçe değerleri - bütçe kategorileri

 Bütçeleme teknikleri

 Bütçeleme araçları

 Onaylar ve bütçe güncellemeleri

 Bütçeleme kontrolleri

 Etkin kullanılabilirlik kontrolü

 SAP AG 1999
Bütçeleme: Bölüm Hedefleri (1)

Bu bölümün sonunda siz:

 SAP Bütçe Yönetimi'nde planlama proseslerini

açıklayabileceksiniz.
 Yıllık, toplam ve dönemsel değerleri
girebileceksiniz.
 Yükümlülük bütçesi ve ödeme bütçesi
girebileceksiniz.
 Yukarıdan aşağıya ve aşağıdan yukarıya
bütçeleme yürütebileceksiniz.
 Bütçe versiyonlarını kopyalayabilecek,
değiştirebilecek ve bloke edebileceksiniz.

 SAP AG 1999
Bütçeleme: Bölüm Hedefleri (2)

Bu bölümün sonunda siz:

 "Yukarı topla" fonksiyonunun etkilerini

listeleyebileceksiniz.
 Bütçe onayları ve bütçe güncellemeleri
girebileceksiniz.
 Bütçe profillerinin fonksiyonlarını
belirtebileceksiniz.
 Etkin kullanılabilirlik kontrolü için merkezi
kavramları, yürütme operasyonlarını ve
uyarlamayı açıklayabileceksiniz.

 SAP AG 1999
Genel Bakış Diyagramı

Giriş BAŞLANGIÇ

Bütçe Yönetimi Ana Verileri

Bütçeleme

Bütçe Kullanımı

Güncelleme

Yıl Sonu Kapanışı

Bütçe Yönetimi Raporlaması

Genel Bilgiler
 SAP AG 1999
Bütçe Oluşturma

Giriş
Bütçenizi ana veri yapı temelinde oluşturursunuz. Bütçeleme sırasında etkin
bütçe planı için sonuca varmadan önce bütçeleme proseslerini çok defa
çalıştırmayı gerekli görebilirsiniz.

Planlama prosesleri yaklaşımlarına bağlı olarak bütçe ve bütçe planları

versiyonlara ihtiyaç duyabilirsiniz. Bölümün arta kalan kısımlarında bütçe ve
bütçe planlarının nasıl yaratıldığını göreceksiniz ve bütçe planlaması için
fonksiyonların size nasıl yardım edeceğini göreceksiniz.

 SAP AG 1999
Örnek: Planlama Prosesleri

01.10.1999 01.01.2000 01.03.2000

Önceki Ara Ara Son bütçe

bütçe bütçe 2000 Versiyon 0'a
Bütçe yıl
2000 2000 kopyala
1999 değerleri Versiyon
nin Versiyon Versiyon 1
Versiyon kopyası 2 0
1

Onaylar
%5 Artış

 SAP AG 1999
Bütçe Değerleri - Bütçe Kategorileri

 Toplam ve yıllık değerler

 Dönemsel görünüm
 Ödeme bütçesi ve yükümlülük bütçesi

 SAP AG 1999
 Yıllık ve Toplam Bütçeler

Bütçe 01
Bütçe 00
Bütçe 99
1. Mali yıl için ikincil Yıllık Toplam 100,000
kaynaklardan bütçe ve değerler değerler 20,000
...
fonlar bulunmaktadır
2. "Proje"nin toplam sürecinde X
ikincil kaynaklardan kullanılabilen
fonlar, herhangi bir zaman dilimi Fon xy
için belirtme yok. 01/05/99 den 30/08/02 e geçerli
3. "Proje"nin toplam süresince X 100,000
ikincil kaynaklardan kullanılabilen 15,000
fonlar ancak fonların münferit 65,000
yıllara dağılımı ile. ...
X X
Fon xy
geçerlilik bşl. . . son . .
100,000
99 30,000
00 20,000
01 50,000
...

Tutarlılık
 SAP AG 1999
Dönemsel Bütçeleme

Yıllık Toplam Dönemsel

1. Dönemsel bütçe yıllık değer için değerler değerler değerler Bütçe 98
girilebilir.
2. Yıllık değerler münferit X X
dönemlere ya manuel olarak 100.000
veya dağıtım anahtarları X X
kullanılarak dağıtılabilirler.
3. Dönemsel bütçeler sadece
istatistiksel amaçlı olarak
kullanılır. Raporlama amaçlı
olarak bütçe kullanımı her
dönem için gösterilir. Etkin
kullanılabilirlik kontrolü yıllık Bütçe 98
değerlere karşı yürütülür.
Dönemler
1 8.000
100.000 2 8.000
3 10.000
4 10.000
...

 SAP AG 1999
Ödeme Bütçesi ve Yükümlülük Bütçesi (1)

 İki bağımsız bütçe kategorisi

 Ödeme bütçesi
 Yükümlülük bütçesi
 Değişik uygulama senaryoları
 Bütçe tayini güncelleme profili tarafından belirlenir.

 SAP AG 1999
Ödeme Bütçesi ve Yükümlülük Bütçesi (2)

Onaylar
Orjinal
Ekler
bütçesi
2000
Ödeme Yükümlülük
500
bütçesi bütçesi
250
Hiyerarşi FC/CI250 2000 FC/CI Transfer
bakımı V/5 200 V/5
V/50010 100 V/50010
V/50020 100 V/50020

Yukarı İade
toplama

 SAP AG 1999
Bütçeleme Teknikleri

 Giriş işlemleri
 Giriş varyantları
 Bütçeleme senaryoları
 Bütçe versiyonları

 SAP AG 1999
Yukarıdan Aşağıya Bütçeleme

Orjinal bütçe Dağıtılmış bütçe

Harcamalar 100,000 70,000

Proje harcamaları 70,000 10,000

Seyahat 10,000

Eğitim

Malzeme

Bütçe tutarlılığının kontrolü

 SAP AG 1999
Aşağıdan Yukarı Bütçeleme

Orjinal bütçe Dağıtılmış bütçe

Harcamalar 31,000 31,000

Proje harcamaları 31,000 31,000

Seyahat 10,000

Eğitim 10,000

Malzeme 11,000

Münferit değerlerin yukarı toplanması

ile otomatik bütçe tutarlılığı

 SAP AG 1999
Bütçeleme: Giriş İşlemleri

Liste ekranı / Yukarı

Hiyerarşi toplama
Orjinal bütçeyi değiştir: Bütçe yapısı genel bakış Orjinal bütçeyi gir: Liste ekranı

FM alanı Mali merkez FM alanı Para Birimi: UNI

Mali satır kalemi Fon
Yıl 2000
Fon
FM alanı hiyerarşisi 1999 UNI Dağıtılmış Mali merkez Mali satır kalemi Yüküm. bütçesi

1V A 1,000,000
1V A 1,000,000 V A 1,000,000
2 V1 A1 500,000 V A 1,000,000
1,500,000
2 V1 A1 500,000 1,500,000
V1 A1 500,000
3 V11 A12 70,000 V1 A1 500,000
700,000
3 V11 A12 70,000 700,000
3 V11 A13 V11 A12 70,000
3 V11 A13 V11 A12 70,000
63,000
3 V11 A14 63,000
3 V11 A14 V2 A1 500,000
V2 A1 500,000
500,000
2 V2 A1 500.000 500,000
2 V2 A1 500.000
2 V22 A11
2 V22 A11
2 V22 A15
2 V22 A15

 SAP AG 1999
Yerel Bütçeleme

Bütçe yapı planı

IMR
Düzey Mali Mali satır Bütçe Kayıt
merkez kalemi nesnesi nesnesi Harcamalar
Harcamalar

1 IMR Harcamalar x
2 IMR İnsan kaynakları x HR İŞL.
HR İŞL. M
M
2 IMR İşletme malzemeleri x
1 Yönetim Masraflar x
2 Yönetim İnsan kaynakları x
2 Yönetim İşletme malzemeleri x Yönetim Departman 1
1 Dept. 1 Masraflar x
2 Dept. 1 İnsan kaynakları x
2 Dept. 1 İşletme malzemeleri Harcamalar
Harcamalar Harcamalar
Harcamalar
2 Dept. 2 Harcamalar
2 Dept. 2 İnsan kaynakları
2 Dept. 2 İşletme malzemeleri HR
HR İŞL.
İŞL. M
M HR
HR İŞL.
İŞL. M
M

 SAP AG 1999
Merkezi Bütçeleme

Bütçe yapı planı

IMR
Düzey Mali Mali satır Bütçe Kayıt
merkez kalemi nesnesi nesnesi Harcamalar
Harcamalar

1 IMR Harcamalar x
2 IMR İnsan kaynakları x HR İŞL.
HR İŞL. M
M
2 IMR İşletme malzemeleri x
1 Yönetim Masraflar
2 Yönetim İnsan kaynakları x
2 Yönetim İşletme malzemeleri x Yönetim Departman 1
1 Dept. 1 Harcamalar
2 Dept. 1 İnsan kaynakları x
2 Dept. 1 İşletme malzemeleri Harcamalar
Harcamalar Harcamalar
Harcamalar
2 Dept. 2 Harcamalar
2 Dept. 2 İnsan kaynakları
2 Dept. 2 İşletme malzemeleri HR
HR İŞL.
İŞL. M
M HR
HR İŞL.
İŞL. M
M

 SAP AG 1999
Bütçeleme: Bütçe Versiyonları

Versiyon 1 Versiyon 0
Orjinal bütçeyi değiştir: Bütçe yapısı genel bakış Orjinal bütçeyi değiştir: Bütçe yapısı genel bakış

FM alanı Mali merkez FM alanı Mali merkez

Mali satır kalemi
Kopyala Mali satır kalemi
Fon Fon
FM alanı hiyerarşisi 1999 UNI Dağıtılmış FM alanı hiyerarşisi 1999 UNI Dağıtılmış
1V A 1,000,000 1V A 1,000,000
1V A 1,000,000 1V A 1,000,000
2 V1 A1 500,000 2 V1 A1 500,000
2 V1 A1 500,000 2 V1 A1 500,000
3 V11 A12 70,000 3 V11 A12 70,000
3 V11 A12 70,000 3 V11 A12 70,000

Bloke

 SAP AG 1999
Bütçeleme Araçları

 Araçlar
 Yukarı toplama / Yukarı taşıma
 CO planlamaya transfer

 SAP AG 1999
Bütçeyi İşlemek için Araçlar

Yukarı topla Ölçek

ör: UNI (000)

MsY Kalem Bütçe Görünüm

Olası görünümler
C1 I11 Dağıtılmış
C1 I12 Dağıtılabilir
Tayin edilmiş
C2 I11
Cari bütçe
C2 I12 Onay
Önceki yıl
yukarı topla ...

Görünüm Bütçe kopyala

Yeniden değerle
- tutar
- % oran

 SAP AG 1999
Bütçe Güncelleme Giriş Türleri

Ekleyici Ekleyici değil

Bütçe Bütçe
Yönetim Yönetim 1000
HR HR 700
Projeler Projeler 100

Daha önce saklanan veriler Daha önce saklanan veriler

görüntülenmez. Yeni veriler daha görüntülenir. Yeni veri var olan
önceki verilere toplanır. veriyi ezer.

 SAP AG 1999
Yukarı Topla / Ekleyici (1)

Orjinali sakla
1 Ekleyici değil

V3 100 101 11
C3 10 11 11
60000 10 11 11
60010 10 11 11

Bütçeyi 11 ile X
2
değiştir Değişmiş değerleri topla

 SAP AG 1999
Yukarı Topla / Ekleyici (2)

1 Orjinali sakla Ekleyici Ekleyici değil

V3 100 11 -79 111 21

C3 10 11 11 21 21
60000 10 11 11 21 21
60010 10 11 11 21 21

Bütçeyi 11 ile X X
2
değiştir Değişmiş değerleri topla

 SAP AG 1999
Bir Versiyonu Yukarı Toplama

1 Orjinali sakla 2 Bütçe tutarlılığı

olmadan

V3 255 255 75
C3 255 255 75
60000 80 80 80
60010 55 75 75

Bütçeyi 75 ile X
3
değiştir Değişmiş değerleri topla

 SAP AG 1999
Yukarı Toplama

1 Orjinali sakla

V3 255 330
C3 255 330
60000 60 135
60010 55 130

2 Hesap tayini mali merkez C, mali satır kalemi 60010, değer 75

 SAP AG 1999
CO/PS Planlama Verilerinin Aktarımı

Tayin
tablosu

CO/PS FM

CO planlama verisi:
Planlama - Birincil masraflar FM
verisi - Gelir çeşitleri
bütçesi

 SAP AG 1999
Onaylar ve Bütçe Güncellemeleri

 Onaylar
 Bütçe güncellemeleri

 SAP AG 1999
 Onaylar

Onay 1: Ocak

Onay 2: Haziran

Cari bütçe
Onay 3: Eylül

 Aşağıdakileri kullanarak bir bütçe dönemi içinde daha fazla

esneklik elde edebilirsiniz:
 Yüzdesel onayları kullanarak
 Sabit tutarları onaylayarak

 SAP AG 1999
Bütçe Güncellemeleri

Bütçe planı  = cari bütçe

2000 Sonuç:
Ekler
Ekler
Transferler
Transferler
İade
İade
Bütçe
planı 2001

Ajanda
• Bütçeyi bloke etme
• bütçe kesmeleri
• ek bütçe

 SAP AG 1999
Örnek: Bütçe Güncellemeleri

Orjinal bütçe Cari bütçe

Harcamalar 31,000 36,000

Proje harcamaları 31,000 36,000

Seyahat 10,000 15,000

Eğitim 10,000 11,000

Malzeme 11,000 10,000

• Ek Seyahat 5000

• Transfer Gönderici: Malzeme 1000 - - - Alıcı: Eğitim 1000

 SAP AG 1999
Bütçeleme Kontrolleri

 Bütçe profili
 Bütçe tutarlılık kontrolü

 SAP AG 1999
Bütçe Profilinin Fonksiyonları

Uyarlamada genel tanım Münferit fon ana verisinde opsiyonel tanım

Bütçe profilinin FM alanına tayini FM alanı IMR

FM alanı fonsuz
Fonlar
fon ile
SOURCE1
IMR
.
FM0001 FM0002 İsim
.. ..
.
. .
. Bütçe profili FM0003
... ...

Profil FM0001 Bütçeleme

Bütçeleme işlemleri
işlemleri için
için
Mümkün
Mümkün
zaman
zaman Metin FM profili format varsayımları
format varsayımları
aralığı
aralığı Format
Görünüm 11 Yıllık
Yıllık değerlerin
değerlerin münferit
münferit dönemlere
dönemlere
Ondalık hane 2
otomatik
otomatik olarak
olarak dağıtılması
dağıtılması için
için
Ölçek 0
anahtar
anahtar
Cari
Cari veya
veya güncel
güncel
Zaman aralığı Dağıtım anahtarı
Toplam
Toplam ve/veya
ve/veya yıllık
yıllık bütçeye karşı
bütçeye karşı
değerleri
değerleri ve
ve dönem
dönem
Geçmiş 1 1 Yılık
Yılık veya
veya toplam
toplam
değerleri
değerleri seçebilirsiniz;
seçebilirsiniz;
Gelecek 5 bütçeye
bütçeye karşı
karşı
toplam Başlangıç 0 Kullanılabilirlik kontrolü
toplam değerler
değerler sadece
sadece
fonlar için seçilebilir
fonlar için seçilebilir Toplam değer Onaylar
X Yıllık değer Toplam
Dönem değerleri
 SAP AG 1999
Bütçe Tutarlılık Kontrolü

Mali merkez
FM alanı Mali satır kalemi
Fon
Yıl bağımlı parametreler
Hiyerarşi 2000 UNI Dağıtılmış
1 V 3 70,000 70,000 FM alanı Yıl Tutarlılık Kullanılabilirlilik
1 V 3 70,000 70,000
3 A1 3 70,000 70,000 IMR 2000
3 A1 3 70,000 70,000
3 A1 50000 70,000 70,000
3 A1 50000 70,000 70,000
90,000 Kullanılabilirlik
Kullanılabilirlik kontrolü
kontrolü
3 A1 50010
3 A1 50010 90,000 sadece
sadece bütçe
bütçe tutarlılığı
tutarlılığı
etkin ise olabilir.
etkin ise olabilir.

 SAP AG 1999
Etkin Kullanılabilirlik Kontrolü

 Genel bakış
 Bütçelenen öğeyi arama
 Kullanılabilirlik kontrolünün kontrolü
 Tolerans limitleri
 Kullanılabilirlik kontrolünün yeniden oluşturulması

 SAP AG 1999
Genel Bakış: Etkin Kullanılabilirlik Kontrolü

Bütçe Yönetiminde önemli bir fonksiyon

kullanılabilir fonun izlenmesidir.
Etkin kullanılabilirlik kontrolü şunları belirler:
 Hangi bütçe yapı öğesi bütçeye sahip, ve
 hangi fiili ve yükümlülük değerleri onlara kaydedilir?
Eğer fiili ve yükümlülük değerleri tanımlanmış tolerans limitlerini aşarsa sistem
aşağıdaki tepkilerden birini verir:

Uyarı Uyarı + Posta Hata mesajı

Uyarı Kullanıcıya uyarı

uyarı ve mali merkez
yöneticisine Sistem kaydı
otomatik posta reddeder

 SAP AG 1999
Genel Bakış: Bütçe Taşıyan Öğe

Bütçe taşıyan öğenin belirlenmesi bütçe yapı planının

oluşturulmasından bağımsızdır:

 Özel bütçe yapı planı "olmadan"

 Bütçe yapı planlı fakat dinamik bütçe nesnesi olmadan
 Bütçe yapı planlı ve dinamik bütçe nesneli

 SAP AG 1999
Bütçe Taşıyan Öğe Belirlemesi (1)

Özel bütçe yapı planı "olmadan"

V
4712
4711

A1
4712
4711

P12
Fon yükümlülüğü
4712
Bütçe 4711
değerleri

 SAP AG 1999
Bütçe Taşıyan Öğe Belirlemesi (2)

Bütçe yapı planlı fakat dinamik bütçe nesnesi olmadan

x V
x 4712
x 4711

x A1
x 4712
x 4711

P12 Fon yükümlülüğü

4712
x Bütçe nesnesi
4711
Bütçe değerleri

 SAP AG 1999
Bütçe Taşıyan Öğe Belirlemesi (3)

Bütçe yapı planlı ve dinamik bütçe nesneli

x V
x 4712
x 4711

x A1
x 4712
x 4711

P12 Fon yükümlülüğü

4712
x Bütçe nesnesi
4711
Bütçe değerleri

 SAP AG 1999
Kullanılabilirlik Kontrolü (1)

I. Hangi profil kullanılır?



1. Hesap tayini ile kayıt?

Etkin değil

2. Yıldan bağımsız kullanılabilirlik Kullanılabilirlik kontrolü

kontrolü etkin mi?, kaydı kontrol etmez.
Tayin edilen değerler
etkin
güncellenmez.
3. Bütçe taşıyan öğeyi bul?

4. Profili ara
- fonda (eğer fon ile kayıt yapılıyorsa)
- FM alanında (fon ile kayıt: fon
profili; aksi takdirde, normal profil)

 SAP AG 1999
Kullanılabilirlik Kontrolü (2)

II. Yeterli bütçe var mı?



5. Kullanılabilir bütçeyi bütçe Toplam / yıllık değerler

profiline göre hesapla cari bütçe / onay

Tolerans içinde kayıt;

Bulunan tolerans etkin değil;
Tolerans bulunamadı
6. Tolerans tanımını bul:
1. Spesifik toleransdan Kayıt ve tayin edilen
profili kullanarak değer güncellemesi
2. Bütçe profilini kullanarak
a. spesifik aktivite için
b. genel aktivite için (++) Kayıt etkin bir tolerans
limiti aşar

 SAP AG 1999
Kullanılabilirlik Kontrolü (3)


III. Sistem nasıl bir davranış sergiler?

7. Tolerans limitine göre davranış şekilleri

Uyarı
Uyarı ve mali merkezden sorumlu personel için POSTA
Hata mesajı

 SAP AG 1999
Kullanılabilirlik Kontrolü Tolerans Limitleri

FM alanı Profil İşlem Aksiyon Gör. Sap. Mut. sap Enkin değil
IMR FM0001 ++ 2 90% 1000 UNI

Etkinliği
Etkinliği kaldırma
kaldırma
göstergesi
göstergesi

Bütçe
Bütçe değerinden
değerinden göreceli
göreceli
veya
veya mutlak
mutlak sapma
sapma tanımı
tanımı

İstenilen
İstenilen sistem
sistem davranışları:
davranışları:
11 Uyarı
Uyarı
22 Uyarı
Uyarı ve
ve posta
posta
33 Hata
Hata mesajı
mesajı

Tanımlanan
Tanımlanan tolerans
tolerans limitlerini
limitlerini belirli
belirli işlemlere
işlemlere sınırlandırır,
sınırlandırır, mesela
mesela fon
fon
rezervasyonu, satınalma siparişi, fiili kayıtlar ve diğerleri.
rezervasyonu, satınalma siparişi, fiili kayıtlar ve diğerleri.

FM
FM alanına
alanına veve bütçe
bütçe profiline
profiline bağımlı
bağımlı kontrol
kontrol Bütçe
Bütçe profiline
profiline bağlı
bağlı
olarak
olarak mali
mali merkezler,
merkezler, mali
mali satır
satır kalemleri,
kalemleri, fonlar
fonlar ve
ve mali
mali yıl
yıl için
için
farklılık gösterebilirsiniz.
farklılık gösterebilirsiniz.

 SAP AG 1999
Kullanılabilirlik Kontrolünün Yeniden
Oluşturulması

Kullanılabilirlik kontrolünü aşağıdaki

durumlarda yeniden oluşturmalısınız:
 Mali merkez/mali satır kalemleri ana verilerinde
değişiklik yapıldıktan sonra (dağıtılan değerlerin
yeniden oluşturulmasından sonra)
 Bütçe yapı tanımlamasında değişiklik yaptıktan
sonra
 Her etkinleştirme/etkinliği kaldırma işleminden
sonra
- Şirket kodu/FM alanı tayini
- Kullanılabilirlik kontrolü
 Bütçe profili tayinini değiştirdikten sonra
 Bütçe profili tanımında aşağıdakileri değiştirdikten
sonra:
- Onay/cari bütçe
- Toplam değer/yıllık değer
- Toleranslar (mesajları görmek için)
 Genel arama sıralamasında değişiklikten sonra
 FM de fiili verileri yeniden oluşturduktan sonra
 "Kullanılabilirlik limiti yok" durumunu kaldırdıktan
sonra
 SAP AG 1999
Bütçeleme: Özet (1)

 Yükümlülük bütçesi ve ödeme bütçesi bütçeleme kategorileri

için yıllık, toplam ve dönemsel değerler girebilirsiniz.
 Bütçeleme yukarıdan aşağıya veya aşağıdan yukarıya
yapılabilir.
 "Yukarı taşıma" veya "Hiyerarşiyi değiştir" işlemine bağlı
olarak sistem giriş ve/veya hiyerarşi belgesi üretir.
 Bütçe versiyonları kopyalanabilir, değiştirilebilir ve bloke
edilebilir. Bütçeyi uygulayabilmek için bütçe versiyonu 0
olmak zorundadır.
 Cari bütçede ek, transfer ve iadeleri kullanarak değişiklik
yapabilirsiniz.

 SAP AG 1999
Bütçeleme: Özet (2)

 Onay, bütçe uygulamasında ekstra bir kontrol olanağı

sağlar.
 Bütçe profili bütçeleme için formatlama, zaman aralığı ve
değerleri kontrol eder.
Aynı zamanda kullanılabilirlik kontrolünü kontrol eder.
 Kullanılabilirlik kontrolü önce bütçe taşıyan öğeyi bulur
ve daha sonra ona tayin edilmiş değeri bulur. Bu bilgi
daha sonra tayin edilen bütçeyi belirlemek için kullanılır.
 Uyarlamada tolerans limitlerini ve sistem davranışını
tanımlayabilirsiniz.

 SAP AG 1999