PROGRAM

PROIZVODNJA ZIDNIH I PODNIH OBLOGA

1.KONCEPCIJA PROGRAMA
Koncepcijski program se uklapa u opte strateko opredeljenje razvoja malih
programa.
Repromaterijal je suva rezana graa tvrdih i mekih liara:
- hrasta
- jasena
- jele/smre
- bora
- topole i dr.
Repromatterijal se doprema do kooperanta, gde se vri obrada u gotove fnalne
proizvode.
2.TEHNIKO-TEHNOLOKO REENJE
1.Tehnologija izrade
Suva rezana gradja se uvitlana doprema i odlae pod nadstrenicu sa konanim
sadrajem vlage maksimalno do 18%. Kako dobijena rezana gradja defnie irinu
gotovih proizvoda relevantne su sledee dimenzije rezane gradje:
- debljine 24 mm, 48 mm i 76 mm
- duine 2-4 m
- irine 10 cm pa navie
Prvom operacijom obrade na krunoj testeri za poduno parenje izradjuju se rezani
elementi sa defnisanom debljinom gotovih proizvoda. Ova maina moe da bude
locirana pod nadstrenicom, gde se vre prijem i skladitenje rezane gradje ili
neposredno u proizvodnoj hali. Nakon ove operacije, iskrojeni poluproizvodi se
zavrno obradjuju na osnovnoj maini - etvorostranoj blanjalici. Na kraju procesa,
gotovi proizvodi se klasiraju, pakuju i odlau u magacin, odakle se vri njihova
otprema
2.Izbor opreme
a.Kruna testera za poduno parenje
- prenik lista pile 300-400 mm
- maksimalna visina reza 100 mm
- instalisana snaga 3 KNJ
- gabariti maine 1.2 * 0.8 m
- kapacitet 5 m
3
rezane gradje u smeni
- proizvoa "Arsenije Spasi" Zajear i drugi
b.etvorostrana blanjalica - proflerka
- broj glava 5 + 1
- instalisana snaga 6 * 4.5 KNJ
- irina obrade 200-225 mm
- maksimalna visina obrade 100 mm
- gabarit maine 3.5 * 1.2 m
- kapacitet 150 m
2
/smeni
- proizvodja "Arsenije Spasi" Zajear, NJEINING i dr.
3.Objekti
Program proizvodnje zidnih i podnih obloga zahteva
- nadstrenicu za prijem i skladitenje suve rezane grae kao osnovnog materijala
- proizvodna hala
- magacin gotovih proizvoda
Dimenzije proizvodne hale 15*4*4 m (povrina 60 m
2
)
Dimenzije magacina 15*4*3 m (povrina 40 m
2
)
Povrina nadstrenice 40 m
2
III RADNA SNAGA
Radionica za proizvodnju zidnih i podnih podloga zapoljava 5 radnika sledee
kvalifkacione strukture
KV radnika 2
NK radnika 3
Ukupno 5 radnika
IV PROIZVODNI PROGRAM
a.zidne obloge (lamperija) u razliitim dimenzijama i klasama i to :
- debljine 6 - 18 mm
- irine 50-90 mm
- duina 1,5 - 4 m
- kvalitet I i II klasa
b.podne obloge
- debljine 20, 22 i 30 mm
- irine 70 - 100 mm
- duine 1,5 - 4 m
- kvalitet I i II klasa
V VREDNOST PROGRAMA
Vrednost programa defnisana je na osnovu bilansa korienja osnovnog
repromaterijala i cena gotovih proizvoda. Na ovom mestu dat je primer prerade
amove rezane grae sa sledeim relevantnim podacima :
- Meseni obim prerade 5 m
3
*22 dana * 110 m
3
rezane grae/ mesec
- iz 1 m
3
amove grae I/III klase dobija se 35 m
3
zidnih obloga,
odnosno 28 m
2
podnih obloga
Tabela 1. Vrednost programa na mesenom nivou
SORTIMENT Klasa Koliina Cena u Vrednost
am.rez.gradja I/III 110 m
3
350,00 38.500
zidne obloge I/II 1900 m
2
10,00 19.000
podne obloge I/II 1650 m
2
18,00 29.700
UKUPNO : I/II 3550 m
2
13,72 48.700

VI EKONOMSKO FINANSIJSKA ANALIZA
1.Investiciona ulaganja
- Objekti : 140 m
2
*200 28.000
- Procesna oprema :
- kruna testera 2.500 (reparirana)
- etvorostrana blanjalica 12.500 (reparirana)
U k u p n o : 15.000
Ukupna ulaganja u objekte i opremu iznosi 43000
2.Trokovi na mesenom nivou :
- osnovni repromaterijal 110 m
3
*300 38.500
- elektrina energija 1.200
- trokovi bruto zarada i naknada 2.000
- trokovi usluga odravanja 500
- amortizacija 250
- transportni trokovi 1500
- ostali trokovi 300
Ukupni rashodi : 44 750
3.Ukupni prihodi:
Ukupni prihod, defnisan je vrednou proizvodnog programa i iznosi 48.700meseno.
4.Finansijski rezultat
UP: 48.700 UT: 44.750
Razlika 3.950 meseno kao bruto dobit.
Ukalkulisavanjem poreza na dobit od 25% bruto dobit ili 987 dobija se neto dobit od 2.960
meseno.
5.Proraun praga rentabilnosti:
Naziv trokova Vrednost
FT VT DOBIT
Osnovni repro materijal 38.500
El.energija 1.200
Zarade i naknade 1.000 1.000
Alati i rezervni delovi 500
Amortizacija 500
Transportni trokovi 1.500
Ostali trokovi 300
Porez na dobit 987
UKUPNO 3.237 (7%) 42.500 (87%) 2.960 (6%)
UP = 3.550 m
2
* 13.7 = 48.700
Za pokrie fksnih i srazmernog dela varijabilnih trokova potrebna je proizvodnja od:
3.550* 051 = 1.810 m
2
proizvoda meseno ili 56 m
3
rezane grae