Opstina Celinac - Nacrt Rebalansa Budzeta 2014.g

NACRT REBALANSA BUDETA OPTINE
ELINAC
ZA
2014.GODINU
PRIPREMA: PREDLAGA:
ODJELJENJE ZA FINANSIJE NAELNIK OPTINE
Nacrt rebalansa budeta optine elinac za 2014.godinu
Tabela br.1.
Ekonomski
kod
O P I S
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god. Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa budeta
za 2014.god.
rebal.2014.
/pl. 2014.g. % ue.
1 2 3 6 6 6 6 7 8
A. BUDETSKI PRIHODI 5445000 3203460 376552 453192 5368360 98,59 98,50
710000 PORESKI PRIHODI 3871484 2458569 293132 226628 3937988 101,72 72,26
711000 Porez na dohodak i dobit preduzea 0 0 0 0 0 0,00
712000 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0 0,00
713000 Porez na lina primanja i prihode od samostalne djelatnosti 660125 368011 0 117755 542370 82,16 9,95
714000 Porez na imovinu 197000 54568 0 105200 91800 46,60 1,68
715000 Porez na promet proizvoda i usluga 359 146 0 173 186 51,81 0,00
716000 Carine i uvozne dadbine 0 0 0 0 0 0,00
717000 Indirektni porezi doznaeni od UIO 3010000 2035844 293132 0 3303132 109,74 60,61
719000 Ostali porezi 4000 0 0 3500 500 12,50 0,01
720000 NEPORESKI PRIHODI 1147036 455138 2000 214277 934759 81,49 17,15
721000 Prihodi od finan. i nefin. imovine i pozitivnih kursnih razlika 157020 30814 0 63570 93450 59,51 1,71
722000 Naknade, takse i prihodi od pruanja javnih usluga 928424 404744 0 132524 795900 85,73 14,60
723000 Novane kazne 4000 3900 2000 0 6000 150,00 0,11
729000 Ostali neporeski prihodi 57592 15680 0 18183 39409 68,43 0,72
730000 GRANTOVI 0 5420 81420 0 81420 1,49
731000 Grantovi 0 5420 81420 0 81420 1,49
0,00
780000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 426480 284333 0 12287 414193 97,12 7,60
781000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 426480 284333 0 12287 414193 97,12 7,60
782000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0 0 0,00
NACRT REBALANSA BUDETA OPTINE ELINAC ZA 2014.GODINU - OPTI DIO
1
B. BUDETSI RASHODI 4870684 2809945 69258 225960 4713982 96,78 86,50
410000 TEKUI RASHODI 4850684 2809945 69258 205960 4713982 97,18 86,50
411000 Rashodi za lina primanja 1866222 1170337 0 61151 1805071 96,72 33,12
412000 Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 1209643 603320 69258 0 1278901 105,73 23,47
413000 Rashodi finasiranja i drugi finansijski trokovi 161239 109700 0 2023 159216 98,75 2,92
414000 Subvencije 68500 173 0 35300 33200 48,47 0,61
415000 Grantovi 372680 212689 0 38924 333756 89,56 6,12
416000 Doznake na ime socij.zatite koje se ispl.iz optina 1172400 713726 0 68562 1103838 94,15 20,25
417000 Doznake na ime socijal zat.koje se isplac.inst.obaveznog socij.osig. 0 0 0 0 0 0,00
480000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 0 0 0 0 0 0,00
481000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 0 0 0 0 0 0,00
482000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0 0 0,00
* * * BUDETSKA REZERVA 20000 0 0 20000 0 0,00 0,00
V. BRUTO BUDETSKI SUFICIT/DEFICIT (A-B) 574316 393515 307294 227232 654378 113,94 12,01
G. NETO IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU ( I-II) -99400 -165063 -31203 35424 -166027
810000 I. PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 640 50000 80640 62,03 1,48
811000 Primici za proizvodnu stalnu imovinu 0 640 640 0 640 0,01
812000 Primici za dragocjenosti 0 0 0 0 0 0,00
813000 Primici za neproizvodnu stalnu imovinu 130000 0 0 50000 80000 61,54 1,47
814000 Primici od prodaje stalne imov. namjenj. prodaji i obustavlj.poslovanja 0 0 0 0 0 0,00
815000 Primici za strateke zalihe 0 0 0 0 0 0,00
816000 Primici za zalihe materijal, robe i sitnog inventara, ambal. i sl. 0 0 0 0 0 0,00
817000 Primici po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0 0,00
510000 II. IZDACI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 229400 165703 31843 14576 246667 107,53 4,53
511000 Izdaci za proizvedenu stalnu imovinu 137700 73970 0 9742 127958 92,93 2,35
512000 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0 0 0,00
513000 Izdaci za neproizvedenu stalnu imovinu 85000 91056 31843 0 116843 137,46 2,14
514000 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0 0 0,00
515000 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0 0 0,00
2
516000 Izdaci za zalihe materijal, robe i sitnog inventara, ambal. i sl. 6700 677 0 4834 1866 27,85 0,03
517000 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0 0,00
D. BUDETSKI SUFICIT/DEFICIT (V+G) 474916 228452 276091 262656 488351
. NETO FINANSIRANJE ( E++Z+I) -474916 -322956 -9435 4000 -488351
E. NETO PRIMICI OD FINANSIJSKE IMOVINE ( I-II) 5000 524 0 4000 1000 20,00 0,02
910000 I. Primici od finansijske imovine 5000 524 0 4000 1000 20,00 0,02
911000 Primici od finansijske imovine 5000 524 0 4000 1000 20,00 0,02
610000 II. Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0 0,00
611000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0 0,00
. NETO ZADUIVANJE (I-II) -479916 -323480 -9435 0 -489351
920000 I. Primici od kratkoronog i dugoro.zaduivanja 0 0 0 0 0 0,00
921000 Primici od kratkoronog i dugoro.zaduivanja 0 0 0 0 0 0,00
620000 II. Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 9435 0 489351 101,97 8,98
621000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 9435 0 489351 101,97 8,98
920000 Z. Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0 0
921000 Primici od refundacije otplaenih zajmova
* * * * I. RASPODJELA SUFICITA IZ RANIJIH PERIODA 0 0 0 0 0
J. RAZLIKA U FINANSIRANJU ( D+) 0 -94504 266656 266656 0
Budetski prihodi i primici (okvir budeta) 5580000 3204624 377192 507192 5450000 97,67 100,00
Budetski rashodi i izdaci (okvir budeta) 5580000 3299128 110536 240536 5450000 97,67 100,00
NAPOMENA: Sredstva koja su prikazana u tabelarnompregledu br.1 odnosi se na Fond br.1. - Opti fond
3
Tabela br. 2.
Ekonom.
kod
Konto OPIS
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01-
31.08.2014.god. Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa budeta
za 2014.god. rebal.2014.
/pl. 2014.g.
%
ue.
BUDETSKI PRIHODI 5445000 3203460 475929 552569 5368360 98,59 98,50
710000 PORESKI PRIHODI 3871484 2458569 314767 248263 3937988 101,72 72,26
711000 Porez na dohodak i dobit preduzea 0 0 0 0 0 0,00
711100 Porez na dohodak 0 0 0 0 0 0,00
711113 Porez na prihod od poljoprivrede i umarstva 0 0 0 0 0 0,00
712000 Doprinosi za socijalno osiguranje 0
712100 Doprinosi za socijalno osiguranje 0
713000 Porez na lina primanja i prihode od samos. djel. 660125 368011 21555 139310 542370 82,16 9,95
713100 Porez na li. primanja i prihode od samos. djel. 660125 368011 21555 139310 542370 82,16 9,95
713111 Porez na prihod od samostalnih djelatnosti 110000 90887 21500 0 131500 119,55 2,41
713112 Porez na prihod od samos. djelatn.u paualn. Iznosu 80 79 0 0 80 100,00 0,00
713113 Porez na lina primanja 550000 277039 0 139310 410690 74,67 7,54
713114 Porez na lina primanja koja samostalno obavljaju 45 6 55 0 100 222,22 0,00
privrednu djelatnost
714000 Porez na imovinu 197000 54568 0 105200 91800 46,60 1,68
714100 Porez na imovinu 185000 50648 0 98700 86300 46,65 1,58
714111 Porez na imovinu 15000 5315 0 5500 9500 63,33 0,17
714112 Porez na nepokretnost 170000 45333 0 93200 76800 45,18 1,41
714200 Porez na naslijee i poklone 10000 3532 0 5500 4500 45,00 0,08
714211 Porez na naslijee i poklone 10000 3532 0 5500 4500 45,00 0,08
714300 Porez na finansijske i kapitalne transakcije 2000 388 0 1000 1000 50,00 0,02
714311 Porez na prenos nepokretnosi i prava 2000 388 0 1000 1000 50,00 0,02
715000 Porez na promet proizvoda i usluga 359 146 80 253 186 51,81 0,00
715100 Porez na promet proizvoda 359 139 70 253 176 49,03 0,00
715111 Porez na promet po optoj stopi 50 96 70 0 120 240,00 0,00
715112 Porez na promet po nioj stopi stopi 100 0 0 100 0 0,00 0,00
NACRTA REBALANSA BUDETSKI PRIHODA I PRIMITAKA ZA NEFINANSIJSKU
IMOVINU OPTINE ELINAC ZA 2014. GODINU
4
715113 Porez na promet na derivate nafte 150 2 0 148 2 1,33 0,00
715114 Opti porez na promet na duvanske preraevine 5 0 0 5 0 0,00 0,00
715115 Porez na promet alkoholnih pia 50 39 0 0 50 100,00 0,00
715116 Opti porez na promet kafe 4 2 0 0 4 100,00 0,00
715117 Opti porez na promet lo ulja 0 0 0 0 0 0,00
0,00
715200 Porez na promet usluga 0 7 10 0 10 0,00
715211 Opsti porez na promet usluga po optoj stopi 0 7 10 0 10 0,00
715212 Opsti porez na promet usluga u godi.iznosu 0 0,00
0,00
717112 Indirektni porezi doznaeni od UIO-poravnanje 0 0 0 0 0 0,00
719000 Ostali porezi 4000 0 0 3500 500 12,50 0,01
719100 Ostali porezi 4000 0 0 3500 500 12,50 0,01
719113 Porez na dobitke od igara na sreu 4000 0 0 3500 500 12,50 0,01
0,00
720000 NEPORESKI PRIHODI 1147036 455138 46029 258306 934759 81,49 17,15
721000 Prihodi od preduzet.aktivnosti i imovine i prihoda 157020 30814 1430 65000 93450 59,51 1,71
od pozitivnih kursnih razlika
721100 Prihodi od dividend.,uea u kapitalu i sl.prava 0 0 0 0 0 0,00
721111 Prih.od divid.i udjela u profitu u javnompred.i fin.inst. 0 0 0 0 0 0,00
721200 Prihodi od zakupa i rente 157000 30421 1000 65000 93000 59,24 1,71
721222 Prihod od zakupa poslovnih prostorija 27000 19183 1000 0 28000 103,70 0,51
721222 a)Prihod od zakupa poslovnih prostorija-OAS 27000 19183 1000 0 28000 103,70 0,51
721223 Prihodi od zemljine rente 130000 11238 0 65000 65000 50,00 1,19
721300 Prihodi od kamata 20 393 430 0 450 0,01
721321 a)Prihodi od kamata na oroena sred.sa redov.trez.rauna 0 196 220 0 220 0,00
721322 b)Prihodi od kamata na oroena sred.sa namjen.trez.rauna 20 197 210 0 230 0,00
722000 Naknade i takse i prihodi od pru. javnih usluga 928424 404744 36399 168923 795900 85,73 14,60
722100 Administrativne takse 42000 36368 14000 0 56000 133,33 1,03
722121 Optinske administrativne takse 42000 36368 14000 0 56000 133,33 1,03
5
722300 Komunalne takse 178150 109787 275 30050 148375 83,29 2,72
722311 Komunalne takse za dranje ivotinja
722312 Komunalne takse na firmu 110000 74523 0 15000 95000 86,36 1,74
722312 a)Komunalne takse na firmu-OAS 110000 74523 0 15000 95000 86,36 1,74
722313 Komun.tak.za drzanje motor.vozila 0 275 275 0 275 0,01
722314 Komunalna taksa za koritenje prostora na javnim 40000 23308 0 8000 32000 80,00 0,59
povrinama ili ispred poslov.prostora u poslovne svrhe 0,00
722315 Komunalna taksa za dranje sredstava za igru 0 0 0 0 0 0,00
722316 Komunalna taksa za prireivanje muzikog programa 150 0 0 150 0 0,00 0,00
u ugostiteljskimobjektima 0,00
722317 Komunalna taksa za koritenje vitrina za izlaganje za 0 0 0 0 0 0,00
izlaganje roba van poslovnog prostora 0,00
722318 Komunalna taksa za koritenje reklamnih panoa 3000 635 0 1900 1100 36,67 0,02
722319 Komunalna taksa za koritenje prostora za parkiranje 25000 11046 0 5000 20000 80,00 0,37
motor.drum.i priklju.vozila 0,00
722391 Kom. taksa za kori.slobod. prostora za kanpovanje 0 0 0 0 0 0,00
722400 Naknade po raznim osnovama 497594 192068 22124 57293 462425 92,93 8,48
722411 Naknade za ureenje graevinskog zemljita 100000 11254 0 25000 75000 75,00 1,38
722412 Komunalna naknada za kori.objek.zaj.potro. 70000 10478 0 15000 55000 78,57 1,01
722422 Naknada za inostrana drumska motorna vozila 0 0 0 0 0 0,00
722424 Naknade za koritenje mineralnih sirovina 15000 0 0 15000 0 0,00 0,00
722425 Naknade za promjenu namjene poljop.zemljita 4000 3548 12000 0 16000 400,00 0,29
722426 Naknade za izgradnju javnih sklonita 0 0 0 0 0 0,00
722435 Sredst. za reprodukciju uma ostvarenih prodajom 245000 126365 10000 0 255000 104,08 4,68
umskih drvnih sortimenata 0 0,00
722437 Nak.za obav.posl.od ops.inter.u umama u priv.svoj. 6000 2422 0 0 6000 100,00 0,11
722442 Naknada za isporucenu vodu-pravna i fizic.lica 50 4 0 46 4 8,00 0,00
722443 Naknada za upotrebljenu vodu-pravna i fizic.lica 177 14 0 152 25 14,12 0,00
722444 Naknada za upotrebljenu vodu-poljoprivreda 6 12 6 0 12 200,00 0,00
722445 Naknada za komerc.svrhe -pravna i fizic.lica 6 12 14 0 20 333,33 0,00
722446 Nak.za vodu koja se placa pri registrac.vozila 26000 17674 0 0 26000 100,00 0,48
722447 Naknada za ispus.zagadjenu vodu-pravna i fizic.lica 11000 5325 0 1800 9200 83,64 0,17
722448 Naknada za isk.vodu za proiz.el.i topl.ener.i prom.rez. 10 6 0 0 10 100,00 0,00
722461 Naknade za kori.komunal.dobar.od opteg.interes. 20 0 0 20 0 0,00 0,00
722463 Naknada za izvaeni materijal iz vodotoka 275 0 0 275 0 0,00 0,00
722464 Naknade za vode za uzgoj ribe 0 25 25 0 25 0,00
6
722465 Naknada za vode za industr.procese uklju i termol. 50 48 0 0 50 100,00 0,00
722467 Sredstva za finansiranje zatite od poara 20000 14802 0 0 20000 100,00 0,37
722469 Naknad.za uzgoj ribe u kavezima potopljenimu povrs.vodama 0 79 79 0 79 0,00
722500 Prihodi od pruanja javnih usluga 210680 66521 0 81580 129100 61,28 2,37
722521 Prihodi optionskih organa uprave 10000 897 0 8000 2000 20,00 0,04
722591 Vlastiti prihodi 200680 65624 0 73580 127100 63,33 2,33
722591 a)Vlastiti prihodi-OAS 0 0 0 0 0 0,00
722591 a)Vlastiti prihodi-Djeiji vrti"Neven"elinac 135480 47541 0 41480 94000 69,38 1,72
722591 b)Vlastiti prihodi-Centar za socijalni rad 14000 9459 0 1000 13000 92,86 0,24
722591 c)Vlastiti prihodi-Centar za kulturu 35000 4454 0 25000 10000 28,57 0,18
722591 d)Vlastiti prihodi-Srednja skola 14500 3400 0 5500 9000 62,07 0,17
722591 e)Vlastiti prihodi-Biblioteka 1700 770 0 600 1100 64,71 0,02
723000 Novane kazne 4000 3900 2000 0 6000 150,00 0,11
723100 Novane kazne 4000 3900 2000 0 6000 150,00 0,11
723121 Novane kazne i i izreeni prekraji 4000 3900 2000 0 6000 150,00 0,11
729124 Ostali optinski prihodi-Cent.za kulturu 0 0 0 0 0 0,00
729124 Ostali optinski prihodi-Djeciji Vrtic Neven 0 0 4300 0 4300 0,08
729124 Ostali optinski prihodi-Centar za soc.rad 4100 4068 1900 0 6000 146,34 0,11
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a 15200 6770 0 5400 9800 64,47 0,18
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a-za kucne brojeve 20000 4842 0 13000 7000 35,00 0,13
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a--refundacije 18292 0 0 5983 12309 67,29 0,23
GRANTOVI 0 5420 81420 0 81420 1,49
731000 Tekui grantovi i kapitalni grantovi 0 5420 81420 0 81420 1,49
731100 Kapitalni grantovi iz inostranstva 0 0 50000 0 50000 0,92
731100 Kapitalni grantovi iz inostranstva-OAS 50000 0 50000 0,92
731200 Tekui grantovi iz zemlje 0 2920 28920 0 28920 0,53
731200 Tekui grantovi iz zemlje-OAS 0 0 26000 0 26000 0,48
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Srednja kola 0 0 0 0 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Centar za socijalni rad 0 2920 2920 0 2920 0,05
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Djeciji Vrtic Neven 0 0 0 0 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Centar za kulturu 0 0 0 0 0 0,00
0,00
731200 Kapitalni grantovi iz zemlje 0 2500 2500 0 2500 0,05
731200 Kapitalni grantovi iz zemlje -OAS 0 2500 2500 0 2500 0,05
7
0,00
780000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 426480 284333 33713 46000 414193 97,12 7,60
781000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti426480 284333 33713 46000 414193 97,12 7,60
781300 Transferi jedinicama lokalne samouprave 426480 284333 33713 46000 414193 97,12 7,60
781300 Transferi jedinicama lokalne samouprave-OAS 0 28603 28603 0 28603 0,52
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Cen.za soc.rad 420000 247140 0 46000 374000 89,05 6,86
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Djeciji Vrtic Neven 4980 6870 4890 0 9870 198,19 0,18
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Srednja kola 1500 1720 220 0 1720 114,67 0,03
782000 Transferi izmeu budetskih jedinica istih nivoa vlasti 0 0 0 0 0 0,00
782100 Transferi izmeu budetskih jedinica istih nivoa vlasti 0 0 0 0 0 0,00
PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 640 50000 80640 62,03 1,48
810000 PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 640 50000 80640 62,03 1,48
811000 Primici za proizvedenu stalnu imovinu 0 640 640 0 640 0,01
811100 Primici za zgrade i objekte 0 0 0 0 0 0,00
811117 Prim.za ost.stam.objek.i jed. 0 0 0 0 0 0,00
811200 Primici za postrojenja i opremu 0 640 640 0 640 0,01
811211 Prim.za motorna vozila (automobili I sl.) 640 640 0 640 0,01
813000 Primici za neproizvedenu stalnu imovinu 130000 0 0 50000 80000 61,54 1,47
813100 Primici za zemljite 130000 0 0 50000 80000 61,54 1,47
813112 Primici za gradsko graevinsko zemljite 130000 0 0 50000 80000 61,54 1,47
814000 Primici od prodaje stalne imovine namjenj.prodaji i obust.posl. 0 0 0 0 0 0,00
814100 Primici od prodaje stalne imovine namjenj.prodaji i obust.posl. 0 0 0 0 0 0,00
816000 Primici od zaliha materijala,uinka,robe i sitnog inven.i amb. 0 0 0 0 0 0,00
816100 Primici od zaliha materijala,uinka,robe i sitnog inven.i amb. 0 0 0 0 0 0,00
817000 Primici na osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0 0,00
817100 Primici na osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0 0,00
Ostvareni suficit iz ranijih godina
UKUPNO BUDETSKI PRIHODI I PRIMICI ZA
NEFINANSIJSKU IMOVINU 5575000 3204100 476569 602569 5449000 97,74 99,98
NAPOMENA: Sredstva koja su planirana u tabelarnompregledu br.2 odnose se na Fond br.1 - Opti fond
8
Tabela br. 3.
Ekonom.
kod
Konto OPIS
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje Nacrt rebalansa
budeta za 2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014 g.
BUDETSKI RASHODI
4870684 2809945 185939 342641 4713982 96,78
410000 TEKUI TROKOVI 4850684 2809945 185939 322641 4713982 97,18
411000 Rashodi za lina primanja 1866222 1170337 3482 64633 1805071 96,72
411100 Rashodi po osnovu bruto plata 1567148 997250 0 64633 1502515 95,88
411200 Rashodi za bruto naknade tro i ostal.lina primanja 299074 173087 3482 0 302556 101,16
412000 II-Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 1209643 603320 182457 113199 1278901 105,73
412100 Rashodi po osnovu zakupa 0 0 0 0 0
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i
komun.transp.usl. 275992 172958 0 6307 269685 97,71
412300 Nabavka reiskog materijala 41800 20906 0 6379 35421 84,74
412400 Rashodi za materijal za posebne namjene 43870 16102 0 13010 30860 70,34
412500 Trokovi tekueg odravanja 92080 37693 161143 0 253223 275,00
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja,goriva,maziva 21600 15703 2450 0 24050 111,34
412700 Rashodi za strune usluge 102300 44904 0 11046 91254 89,20
412800 Rash. za usluge odrav.jav.povrina i zatite ivotne sredine 174000 117811 18864 0 192864 110,84
412900 Ostali nepomenuti rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 458001 177243 0 76457 381544 83,31
413000 Rashodi finasiranja i drugih finansijskih trokova 161239 109700 0 2023 159216 98,75
413300 Rashodi po osnovu kamata na primljene zajmove u zemlji 159239 109542 0 423 158816 99,73
413900 Rashodi po osnovu zateznih kamata 2000 158 0 1600 400 20,00
414000 Subvencije 68500 173 0 35300 33200 48,47
414100 Subvencije 68500 173 0 35300 33200 48,47
415000 Grantovi 372680 212689 0 38924 333756 89,56
415100 Grantovi u inostranstvu 0 0 0 0 0
415200 Grantovi u zemlji 372680 212689 0 38924 333756 89,56
416000 Doznake graanima koje se isplauju iz budeta 1172400 713726 0 68562 1103838 94,15
416100 Doznake gra. koje se isplauju iz budeta -pom.pojedincima 892400 536054 0 54562 837838 93,89
416200 Doznake dr.inst.obavez.socijaln.osig. 140000 91739 0 4000 136000 97,14
416300 Doznake pruaocima usluga socijal.zatite 140000 85933 0 10000 130000 92,86
416900 Ostale doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0 0
417000 Doznake na ime socij.zat.koje isplauju instit.obavez.soc.osig. 0 0 0 0 0
417100 Doznake po osnovu penzionog osiguranja 0 0 0 0 0
NACRT REBALANSA BUDETSKI RASHODA I IZDATAKA ZA NEFINANSIJSKU
IMOVINU OPTINE ELINAC ZA 2014. GODINU
9
417200 Doznake po osnovu zdravstvenog osiguranja 0 0 0 0 0
417300 Doznake po osnovu osiguranja od nezaposlenosti 0 0 0 0 0
417400 Doznake po osnovu djeije zatite 0 0 0 0 0
417900 Doznake po osnovu ostalih vrsta obavezne socijalne zatite 0 0 0 0 0
480000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 0 0 0 0 0
481000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 0 0 0 0 0
481100 Transferi zajednikih institucija 0 0 0 0 0
481200 Transferi entiteta 0 0 0 0 0
481300 Transferi jedinici lokalne samouprave 0 0 0 0 0
481400 Transferi mjesnimzajednicama 0 0 0 0 0
481500 Transferi fondovima 0 0 0 0 0
481900 Transferi ostalimnivoima vlasti 0 0 0 0 0
482000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0 0
482100 Transferi izmeu budetskih jedinica isog.nivoa vlasti 0 0 0 0 0
* * * * Budetska rezerva 20000 0 0 20000 0 0,00
* * * * Budetska rezerva 20000 0 0 20000 0 0,00
IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
229400 165703 38359 21092 246667
107,53
510000 Izdaci za nefinasijsku imovinu 229400 165703 38359 21092 246667 107,53
511000 Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu 137700 73970 6516 16258 127958 92,93
511100 Izdaci za izgradnju i pribavljanja zgrada i objekata 102000 53833 0 14258 87742 86,02
511200 Izdaci za investiciono odravnaje, rekonstrukciju i adaptaciju zgrada i objekata 7500 8013 513 0 8013 106,84
511300 Izdaci za nabavku postrojenja i opreme 26200 12124 6003 0 32203 122,91
511400 Izdaci za investiciono odravanje opreme 0 0 0 0 0
511500 Izdaci za bioloku opremu 0 0 0 0 0
511600 Izdaci za investicionu opremu 0 0 0 0 0
511700 Izdaci za nematerijalnu neproizvodnu imovinu 2000 0 0 2000 0 0,00
512000 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0 0
512100 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0 0
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 85000 91056 31843 0 116843 137,46
513100 Izdaci za pribavljanje zemljita 25000 51270 31843 0 56843 227,37
513200 Izdaci po osnovu ulaganja u poboljanje zemljita 0 0 0 0 0
513300 Izdaci za pribavljanje podzemnih i povrinskih nalazita 0 0 0 0 0
513400 Izdaci po osnovu ulaganj. u poboljanje podzemnih i povr.nalazita 0 0 0 0 0
513500 Izdaci za bpribavljanje ostalih prirodnih dobara 0 0 0 0 0
513600 Izdaci po osnovu ulaganja u poboljanje ostalih prirodnih dobara 0 0 0 0 0
513700 Izdaci za nematerijalu neproizvodnu imovinu 60000 39786 0 0 60000 100,00
514000 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0 0
514100 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0 0
10
515000 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0 0
515100 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0 0
516000 Izdaci za zalihe materijala,robe i sit.inv.,ambal. I sl. 6700 677 0 4834 1866 27,85
516100 Izdaci za zalih.sit.inv.,auto-guma,odjee,obue i sl. 6700 677 0 4834 1866 27,85
517000 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0
517100 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0
UKUPNI BUDETSKI RASHODI I IZDACI ZA
NEFINANSIJSKU IMOVINU
5100084 2975648 224298 363733 4960649 97,27
11
Tabela br.4.
Ekonomski
kod
O P I S
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje Nacrt rebalansa
budeta za 2014.god.
rebal.2014.
/pl. 2014.g.
1 2 3 6 6 6 6 7
F I N A N S I R A NJ E -474916 -322956 -9435 4000 -488351
NETO PRIMICI OD FINANSIJSKE IMOVINE 5000 524 0 4000 1000 20,00
910000 Primici od finasijske imovine 5000 524 0 4000 1000 20,00
911000 Primici od finasijske imovine 5000 524 0 4000 1000 20,00
911100 Primici od hartija od vrijednosti 0 0 0 0 0
911200 Primici za akcije i uee u kapitalu 0 0 0 0 0
911300 Primici od finansijskih derivata 0 0 0 0 0
911400 Primici od naplate datih zajmova 5000 524 0 4000 1000 20,00
610000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0
611000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0
611100 Izdaci za hartije od vrijednosti 0 0 0 0 0
611200 Izdaci za akcije i uee u kapitalu 0 0 0 0 0
611300 Izdaci za finansijske derivate 0 0 0 0 0
611400 Izdaci za date zajmove 0 0 0 0 0
NETO ZADUIVANJE -479916 -323480 -9435 0 -489351
920000 Primici od zaduivanja 0 0 0 0 0
921000 Primici od kratkoronog zaduivanja 0 0 0 0 0
921000 Primici od dugoronog zaduivanja 0 0 0 0 0
620000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 9435 0 489351 101,97
NACRT REBALANSA BUDETA OPTINE ELINAC ZA 2014.GODINU - FINANSIRANJE
12
621100 Izdaci za isplatu glavnice po hartijama od vrijednosti 0 0 0 0 0
621200 Izdaci za otplatu duga po finansijskimderivatima 0 0 0 0 0
621300 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz zemlje 477935 318623 0 0 477935 100,00
621400 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz inostranstva 0 0 0 0 0
621500 Izdaci za otplatu glavnice preuzetih zajmova 0 0 0 0 0
621600 Izdaci za otplatu zajmova kojie se refundira 0 0 0 0 0
621900 Izdaci za otplatu ostalih dugova 1981 4857 9435 0 11416 576,27
921000 Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0 0
921300 Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0 0
* * * * RASPODJELA SUFICITA IZ RANIJIH PERIODA 0 0 0 0 0
13
Tabela br. 5.
KONTO OSNOVNA I BLIA NAMJENA
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice:Skuptina
broj potroake jedinice: 0 110
410000 A. TEKUI TROKOVI 69043 40605 1343 8471 61915 89,68 1,14
411100 Rashodi po osnovu bruto plata 51040 32865 0 1740 49300 96,59 0,90
411200 Rashodi za bruto naknade i ostal.lina primanja 1826 1438 726 167 2385 130,61 0,04
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.) 0 609 726 0 726 0,01
411200 Bruto naknade za zaposlene (regres) 1826 829 0 167 1659 90,85 0,03
412000 II-Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 16177 6302 617 6564 10230 63,24 0,19
412700 Rashodi za strune usluge 2200 1117 250 500 1950 88,64 0,04
412700 Trokovi tampanja,kopiranja, uvezivanja itd. 1000 782 250 0 1250 125,00 0,02
412700 Trokovi oglasa 1200 335 0 500 700 58,33 0,01
0,00
0,00
412900 Ostali nepomenuti rashodi po osnovu kori.roba i usl. 13977 5185 367 6064 8280 59,24 0,15
412900 Rashodi po osnovu novogorini pokloni (reklamni materijal) 1000 180 0 0 1000 100,00 0,02
412900 Optinska priznanja,plakete-Slava optine 2000 527 0 1473 527 26,35 0,01
412900 Rash. po osnovu naknada zaposleni u naturi-topli obrok 977 55 0 922 55 5,63 0,00
412900 Trokovi reprezentacije 3000 1189 0 0 3000 100,00 0,06
412900 Doprinos Fond solidarnosti-na teret poslodavaca 203 367 0 367 0,01
412900 Slava optine 7000 3031 0 3669 3331 47,59 0,06
415000 Grantovi 0 0 0 0 0 0,00
415200 Tekui grant 0 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci Skuptine 69043 40605 1343 8471 61915 89,68 1,14
ZA 2014. GODINU
ORGANIZACIONA KLASIFIKACIJA RASHODA NACRTA REBALANSA BUDETA OPTINE ELINAC
14
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice:Naelnik optine
410000 A. TEKUI TROKOVI 403069 218922 19350 86720 335699 83,29 6,16
411000 Rashodi na lina primanja 107376 52122 1258 36385 72249 67,29 1,33
411200 Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja 3651 2138 1258 1660 3249 88,99 0,06
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.) 0 811 1258 0 1258 0,02
412700 Trokovi oglasa 1500 3210 3000 0 4500 300,00 0,08
412700 Ugovorene usluge-ostale 1500 40 0 1460 40 2,67 0,00
412700 Istrani radovi(bu. i test.prob.bunar.Kuzmanovia potok) 5000 0 0 5000 0 0,00 0,00
412700 Ugovorene usluge-izrada projek.studije 2000 0 0 2000 0 0,00 0,00
412700 Pravne i adm.usl.(adv.,notar.,ovjera,geod.I kat.usl) 2000 6834 9000 0 11000 550,00 0,20
412700 Trokovi informisanja 17000 10110 0 460 16540 97,29 0,30
412900 Sudska rjeenja 25000 2000 0 13856 11144 44,58 0,20
412900 lanarine u udruenjima i savezima 2000 0 0 0 2000 100,00 0,04
412900 Ugovorene usl.-org. sajma na podr.optine elinac 5000 0 0 5000 0 0,00 0,00
412900 Rashodi po osnovu poklona(reklam.materij.i dr.pokl.) 3000 1658 0 0 3000 100,00 0,06
412900 Ostali trokovi-podr.sport.i kultur.manifestacijama 4000 0 0 3000 1000 25,00 0,02
412900 Ostali trokovi-izbor sportiste godine 2000 800 0 1200 800 40,00 0,01
412900 Ostali trokovi-poplava 2014.god. 0 169 169 0 169 #DIV/0! 0,00
412900 Doprinosi Fond solidarnosti- na teret poslodavca 0 181 366 0 366 0,01
412900 Bruto naknade po ugovoru (nadzori) 3000 0 0 1500 1500 50,00 0,03
412900 Ostali trokovi 1500 450 0 500 1000 66,67 0,02
413000 Rashodi finansiranja i drugih finansijskih trokova 161239 109700 0 2023 159216 98,75 2,92
413300 Rashodi po osnovu kamata na primljene zajmove u zemlji 159239 109542 0 423 158816 99,73 2,91
413300 Kamate na kredit za dokapitalizaciju Depot-a 2160 1197 0 423 1737 80,42 0,03
413300 Kamate na kredite - za razvoj i unapre.infrastrrukture 157079 108345 0 0 157079 100,00 2,88
413900 Rashodi po osnovu zateznih kamata 2000 158 0 1600 400 20,00 0,01
413900 Rashodi po zateznim kamatama na kredit 2000 158 0 1600 400 20,00 0,01
415000 Kapitalne i tekue pomoi 31500 21257 3057 6000 28557 90,66 0,52
15
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
415200 Pomoi neprofitnim organizacij. 31500 21257 3057 6000 28557 90,66 0,52
415200 Tek.pomo-podrka sport. I kult.manifes. na znaajne datume 3000 1250 0 1000 2000 66,67 0,04
415200 Kapitalne pomoi-(RVI i porodicama pog.boraca) 3000 0 0 3000 0 0,00 0,00
415200 Kapit. pom.-vodovod Braneci, Breziani, trbe 22500 19557 3057 0 25557 113,59 0,47
415200 Kapitalne pomoi-ostali 3000 450 0 2000 1000 33,33 0,02
0,00
416000 Doznake graanima koje se isplauju iz budeta 20000 5637 1000 6000 15000 75,00 0,28
416100 Pomoi pojedincima 20000 5637 1000 6000 15000 75,00 0,28
416100 Ostale pomoi pojed.-nab.ogreva socijal.ugro. 5000 0 0 2500 2500 50,00 0,05
416100 Kapitalne pomoi pojedincima-(RVI i porodicama pog.boraca) 5000 350 0 3500 1500 30,00 0,03
416100 Ostale pomoi pojedincima 10000 5287 1000 0 11000 110,00 0,20
416900 Ostale doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0 0 0,00
416900 Ostale tek.doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0 0 0,00
510000 B. Izdaci za nefinasijsku imovinu 220500 153622 62718 60934 222284 100,81 4,08
511000 Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu 131500 62500 30875 57000 105375 80,13 1,93
511100 Izdaci za izgradnju i pribavljanje zgrada i objekata 102000 53833 25742 40000 87742 86,02 1,61
511100 Nabavka graevinskih objekata 70000 13731 0 40000 30000 42,86 0,55
511100 Izgrad. spomen esme u trbama i .Velikoj 3000 5239 2239 0 5239 174,63 0,10
511100 Izdaci za izgr.i prob.proiz.-uslu.objek.-zelena pijaca 14000 2574 5414 0 19414 138,67 0,36
511100 Nab.gra.objek.-dom. MZ-a(Babii i njeg.Velika) 15000 32289 18089 0 33089 220,59 0,61
511200 Izdaci za invest.odr.,rekonstrukciju i adapt.zgrada 7500 0 0 7500 0 0,00 0,00
511200 Rekonstrukcija i invest.odrzavanje 7500 0 0 7500 0 0,00 0,00
511300 Izdaci za nabavku postrojenja i opreme 20000 8667 5133 7500 17633 88,17 0,32
511300 Nabavka putne i saobraajne signalizacije 4000 495 0 2000 2000 50,00 0,04
511300 Nabavka kontejnera za vrsti otpad 6000 0 704 0 6704 111,73 0,12
511300 Nabavka opreme i saobr.signal.-poplava 2014.god. 4429 4429 0 4429 0,08
511300 Nabavka opreme 10000 3743 0 5500 4500 45,00 0,08
511700 Izdaci za nematerijalnu neproizvodnu imovinu 2000 0 0 2000 0 0,00 0,00
511700 Izdaci za racunarske programe 2000 0 0 2000 0 0,00 0,00
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 85000 91056 31843 0 116843 137,46 2,14
513100 Izdaci za pribavljanje zemljita 25000 51270 31843 0 56843 227,37 1,04
513700 Izdaci za nematerijalnu imovinu 60000 39786 0 0 60000 100,00 1,10
513700 Izdaci za ostala nematerijalna ulaganja-projekti 60000 39786 0 0 60000 100,00 1,10
516000 Izdaci za zalihe materijala,robe i sit.inv.,ambal. I sl. 4000 66 0 3934 66 1,65 0,00
516100 Izdaci za zalih.sit.inv.,auto-guma,odjee,obue i sl. 4000 66 0 3934 66 1,65 0,00
620000 C.OTPLATA PRIMLJENIH ZAJMOVA I KREDITA 479916 323480 9435 0 489351 101,97 8,98
621000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 9435 0 489351 101,97 8,98
16
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
621300 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz zemlje 477935 318623 0 0 477935 100,00 8,77
621900 Izdaci za otplatu ostalih dugova 1981 4857 9435 0 11416 576,27 0,21
Ukupno izdaci naelnik optine 1103485 696024 91503 147654 1047334 94,91 19,22
Naziv potroake jedinice: Struna sluba skuptine
410000 A. TEKUI TROKOVI 170589 110212 36637 5177 202049 118,44 3,71
412300 Nabavka materijala 2400 1239 0 400 2000 83,33 0,04
412600 Trokovi usluga prevoza i goriva-Oik 1100 45 0 400 700 63,64 0,01
412900 Usluge za struno obrazovanje 0 120 120 0 120 0,00
412900 Rashodi za bruto nak. lanovima uprav i nadzor.odbora 1195 290 0 241 954 79,83 0,02
412900 Rashodi za bruto nak. lanovima komisija 11000 7760 2000 0 13000 118,18 0,24
412900 Bruto naknada za rad komisije-OIK 11811 5877 0 90 11721 99,24 0,22
412900 Bruto nak. Skuptinskimodbornicima 135583 89470 0 2756 132827 97,97 2,44
412900 Doprin.Fond solidarnosti (Komisije,OiK,Odbor.nak. i dr.) 778 2200 0 2200 0,04
412900 Ugovorene usluge-mrtvozorstvo 2500 2898 2317 0 4817 192,68 0,09
412900 Ostali nepomenuti rashodi 1000 0 0 690 310 31,00 0,01
412900 Bruto nak.biraki odbora i ostal.ang.lica - Izbori 0 0 30000 0 30000 #DIV/0! 0,55
Ukupno izdaci struna sluba skuptine 170589 110212 36637 5177 202049 118,44 3,71
Naziv potroake jedinice:Struna sluba naelnika
410000 A. TEKUI TROKOVI 24400 17737 5000 1150 28250 115,78 0,52
0,00
412300 Rashodi za strunu literaturu, asopisi i dnevna tampa 1200 526 0 300 900 75,00 0,02
412500 Trokovi tekueg odravanja 6500 2686 0 0 6500 100,00 0,12
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja, goriva, maziva 15000 14130 5000 0 20000 133,33 0,37
Ukupno izdaci -struna sluba naelnika 24400 17737 5000 1150 28250 115,78 0,52
17
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za optu upravu
410000 A. TEKUI TROKOVI 1407837 859839 142727 202916 1347648 95,72 24,73
411000 Rashodi na lina primanja 1128486 732847 70830 77832 1121484 99,38 20,58
411100 Rashodi po osnovu bruto plata-pripravnika 0 0 0 0 0 0,00
411100 Rashodi za nakn.plata za vrijema bolovanja koji se refund. 0 0 0 0 0 0,00
411100 Rashodi za nakn.plata za porodiljsko odsustvo koji se refund. 0 8481 13008 0 13008 0,24
411100 Rashodi po osnovu bruto plata-pripravnika-refundacija 0 0 0 0 0 0,00
0,00
411200 Rashodi za bruto naknade i ostal.li.primanja 198485 105824 57822 74761 181546 91,47 3,33
411200 Bruto naknade za zap. (prevoz, TO,nakn.za smrtni slucaj, jubilarne) 30026 52756 57822 0 87848 292,57 1,61
411200 Rashodi za otpremnine (prijevremeno penzionisanje) 50000 0 0 50000 0 0,00 0,00
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz I dr.)-pripravnici 0 0 0 0 0 0,00
411200 Bruto naknade za zaposlene (regres)-pripravnici 0 0 0 0 0 0,00
412200
komun.transportnih usluga 123000 71404 2013 10500 114513 93,10 2,10
412200 Trokovi energije 34000 16974 0 4900 29100 85,59 0,53
412200 Trokovi centralnog grijanja 67000 42749 0 3000 64000 95,52 1,17
412200 Ogrev za Mjesne urede 3000 570 0 0 3000 100,00 0,06
412200 Trokovi potanskih usluga 9500 4131 0 1500 8000 84,21 0,15
412200 Trokovi vode i kanalizacije 3500 1498 0 700 2800 80,00 0,05
412200 Odvoz smea -poplave 2014.god. 2013 0 2013 0,04
412200 Trokovi usluga odvoza smea 6000 5482 0 400 5600 93,33 0,10
412300 Rashodi za reiski materijal 13000 10516 1500 0 14500 111,54 0,27
412300 Materijal za Civilnu zatitu 0 0 0 0 0 0,00
412500 Trokovi tekueg odravanja zgrade-poplave 2014.g. 3246 4499 0 4499 0,08
412900 Usluge za struno obrazovanje 1000 0 0 250 750 75,00 0,01
412900 Ugovorene usluge-servisiranje aparata 1000 246 0 500 500 50,00 0,01
18
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412900 Naknada za uslug.naplate parking karata 4200 2813 0 0 4200 100,00 0,08
412900 Bruto naknade za rad savjeta Mjesnih zajednica 38000 0 0 38000 0 0,00 0,00
412900 Ostali nepomenuti rashodi- savjet Mjesne zajednice 0 2334 38000 0 38000 0,70
412900 Doprinosi Fond solid. na teret poslodavca(na zaposl.radnike) 3240 6097 0 6097 0,11
412900 Bruto naknada za rad-Civilna zatita 1000 0 0 1000 0 0,00 0,00
412900 Rash.za bruto naknade volonterima(topl.obr.i prevoz) 10000 0 0 10000 0 0,00 0,00
416100 Pomo RVI i porodicama poginulih boraca 15000 7393 0 4000 11000 73,33 0,20
416100 Pomo (otpremnina za prijevremeno penzionisanje) 12188 12188 0 12188 0,22
Ukupno izdaci-odjeljenje za optu upravu 1407837 859839 142727 202916 1347648 95,72 24,73
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za finansije
410000 TEKUI TROKOVI 56800 28581 2530 6623 52707 92,79 0,97
412200 Rash.po osnovu utroka ener,kom., i komun.tran.usl. 30000 20719 500 0 30500 101,67 0,56
412200 Rashodi za komunikacion.usl.-tro.telefona 30000 20719 500 0 30500 101,67 0,56
412300 Rashodi za reijski materijal 2000 937 0 0 2000 100,00 0,04
412700 Tro.osiguranja ,bankars. usluga i usluga plat.prom. 12082 4731 0 4082 8000 66,21 0,15
412700 Usluge trezora-licenca 4218 0 0 0 4218 100,00 0,08
412700 Rashodi za odravanje raunarskih programa 1000 257 0 200 800 80,00 0,01
412900 Ostali nepomenuti rashod po osnovu kori.roba i usl.i 7500 1937 2030 2341 7189 95,85 0,13
412900 Usluge strunog obrazovanja-finansije 4000 1450 0 1000 3000 75,00 0,06
412900 Rashodi po osnovu povrata i preknjiav.poreza i dopr. 1000 34 2000 0 3000 300,00 0,06
412900 Ostale ugov.uslug. 0 30 30 0 30 0,00
412900 Rashodi za takse i naknade za registraciju vozila 2000 247 0 1241 759 37,95 0,01
Ukupno izdaci-odjelj. za finasije 56800 28581 2530 6623 52707 92,79 0,97
19
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za privredu i drutvenu djelatnost
410000 TEKUI TROKOVI 481180 201074 10489 95860 395809 82,26 7,26
412300 Rashodi za reijski materijal 1500 409 0 670 830 55,33 0,02
412900 Ostali nepomenuti rashodi 1500 105 0 1100 400 26,67 0,01
412900 Ugovorene usluge-fu 1000 0 0 1000 0 0,00 0,00
414000 Subvencije 62500 0 0 30500 32000 51,20 0,59
414100 Subvencije javnim preduzuima 62500 0 0 30500 32000 51,20 0,59
0,00
414100 Subvencije za prevoz uenika u Osnovnim kolama 2500 0 0 500 2000 80,00 0,04
414100 Pomoi -Gradsko grijanje 60000 0 0 30000 30000 50,00 0,55
415000 Grantovi 254180 141148 8489 26840 235829 92,78 4,33
415200 Grantovi u zemlji 254180 141148 8489 26840 235829 92,78 4,33
415200 Pomo sportskim klubovima 1500 300 0 200 1300 86,67 0,02
415200 Boraka organizacija 36000 24000 0 0 36000 100,00 0,66
415200 Politike partije 20000 7501 0 0 20000 100,00 0,37
415200 Crveni krst 26780 17854 0 0 26780 100,00 0,49
415200 Vatrogasno drutvo 64000 44758 2091 0 66091 103,27 1,21
415200 Penzioneri 10000 5500 0 0 10000 100,00 0,18
415200 Udruenje mladih-kroz partnerstvo SO elinac 9000 0 0 9000 0 0,00 0,00
415200 Pomoc preduzuima za zapoljavanje (pripravnika) 2500 0 0 1240 1260 50,40 0,02
415200 Podsticaj privanom preduzetnitvu 10000 102 0 9898 102 1,02 0,00
415200 Udruenja prirodno hendikepiranih 2000 0 0 1500 500 25,00 0,01
415200 Ostale NVO-kroz partnerstvo-partnerstvo 2000 500 0 1002 998 49,90 0,02
415200 NVO-Edukacijsko rehabilitacioni centar 8000 2100 0 2000 6000 75,00 0,11
415200 Pomoi - Osnovne kole 6000 300 0 2000 4000 66,67 0,07
415200 Lokalna razvojna agencija 52400 34933 0 0 52400 100,00 0,96
415200 Lokalna razvojna agencija-Sajam 6048 0 6048 0,11
415200 Kapitalna pomo-ostale 0 350 350 0 350 0,01
415200 Kapitalna pomo-Vjerske zajednice 4000 2950 0 0 4000 100,00 0,07
416000 Tekue doznake graanima koji se ispla. iz budeta 161500 59412 2000 36750 126750 78,48 2,33
416100 Tekue doznake graanima koji se ispla. iz budeta 161500 59412 2000 36750 126750 78,48 2,33
416100 Pomoi pojedincima-za struno usavravanje 1000 0 0 600 400 40,00 0,01
416100 Pomoi pojedincima-zA lijeenje 7000 5650 2000 0 9000 128,57 0,17
20
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
416100 Pomoi pojedincima-istaknutim umjetnicima 500 150 0 100 400 80,00 0,01
416100 Ostale pomoi pojedincima-stipendije 75000 41100 0 5000 70000 93,33 1,28
416100 Pomo vielanim porodicama 6000 950 0 3500 2500 41,67 0,05
416100 Ostale pomoi-za svako novoroeno dijete 18000 10600 0 500 17500 97,22 0,32
416100 Pomo za elementarne nepogode 2000 0 0 1000 1000 50,00 0,02
416100 Pomo projekta odrivog povratka 1000 350 0 650 350 35,00 0,01
416100 Pomoi pojedincima-ostale 1000 450 0 400 600 60,00 0,01
416100 Pomo pojedincima-za poljoprivredu 50000 162 0 25000 25000 50,00 0,46
Ukupno izdaci-odjelj. privr. i drut.djelat. 481180 201074 10489 95860 395809 82,26 7,26
Naziv potroake jedinice:Odjeljenje za prostorno ure., komun. i stam. poslove
410000 TEKUI TROKOVI 274600 141743 231936 75173 431363 157,09 7,91
412300 Nabavka reiskog materijala 1500 426 0 300 1200 80,00 0,02
412300 Nabavka reiskog materijala 1500 426 0 300 1200 80,00 0,02
412400 Rashodi za materijal za posebne namjene 14000 5676 0 4000 10000 71,43 0,18
412400 Rashodi za materijal -nabavka kunih brojeva 14000 5676 0 4000 10000 71,43 0,18
412500 Rashodi za tekue odravanje 67000 15613 165778 19373 213405 318,51 3,92
412500 Odravanje i popravka saobraajne signalizacije 2500 0 0 2500 0 0,00 0,00
412500 Odravanje i popravka lokalnih puteva 15000 2184 0 4000 11000 73,33 0,20
412500 Odravanje i popravka nekategorisanih puteva 15000 3505 0 4000 11000 73,33 0,20
412500 Odravanje i popravka ulica 7000 0 0 0 7000 100,00 0,13
412500 Odrzavanje mostova 2000 0 0 2000 0 0,00 0,00
412500 Trokovi sanacije - poplave 2014.godina 6015 115778 0 115778 2,12
412500 Sanan. gradskog vod. i prist.puta vodov.-namjen.sred. 50000 0 50000 0,92
412500 Trokovi odravanja seoskih vodovoda 4000 0 0 3800 200 5,00 0,00
412500 Odravanje i opravke javne rasvjete 10000 0 0 3000 7000 70,00 0,13
412500 Odravanje sportskih objekata 1500 1427 0 73 1427 95,13 0,03
412500 MZ u odravanju ostalih nekateg. puteva 10000 2482 0 0 10000 100,00 0,18
412700 Geodotske podloge i razna snimanja 5000 2073 0 1000 4000 80,00 0,07
412700 Prav.i admin.usl. (advokatske,notarske,ovjera,geod.usl) 1500 511 0 500 1000 66,67 0,02
21
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412800 Rashodi za usluge odr.jav.povr. i zatite ivotne sredine 173000 116929 63364 44500 191864 110,90 3,52
412800 ienje i pranje ulica 20000 6975 0 12000 8000 40,00 0,15
412800 Odravanje javnih zelenih povrina 20000 11363 2000 0 22000 110,00 0,40
412800 Odr. obala rijeka i drugih vodotoka 5000 0 0 5000 0 0,00 0,00
412800 Trokovi zatite ivotne sredine 4000 0 0 4000 0 0,00 0,00
412800 Ureenje i ienj.javn.povr.i prostora -poplave 2014.g. 0 39084 61364 0 61364 1,13
412800 Odravanje kine i fekalne kanalizacije 9000 3390 0 500 8500 94,44 0,16
412800 Trokovi zimske slube 35000 12280 0 13000 22000 62,86 0,40
412800 Trokovi elektrine energije za javnu rasvjetu 80000 43837 0 10000 70000 87,50 1,28
412900 Usluge reprezentacije 500 57 0 100 400 80,00 0,01
412900 Ostale usluge 0 114 114 0 114 0,00
412900 Ostale usluge-poplave 2014.god. 1380 0 1380 0,03
412900 Ugovorene usluge-tehniki prijem objekata 5000 160 1000 0 6000 120,00 0,11
412900 Doprinos.fond solidarnosti-na teret poslodavca 11 300 0 300 0,01
412900 Bruto ugovorene naknade -programera 1000 0 0 500 500 50,00 0,01
414000 Subvencije 6000 173 0 4800 1200 20,00 0,02
414100 Subvencije 6000 173 0 4800 1200 20,00 0,02
414100 Pomoi pojed. -regresiranje kamata za gra.objek 2000 173 0 1400 600 30,00 0,01
414100 Subv. privred.subjektima-regres. kamata za gra.objek. 4000 0 0 3400 600 15,00 0,01
Ukupno izdaci-odjeljenje za prostorno ureenje, komun.
i stambene poslove 274600 141743 231936 75173 431363 157,09 7,91
Naziv potroake jedinice:Odjeljenje za inspekcijske poslove i komun. policiju
410000 A. TEKUI TROKOVI 9800 3239 600 2200 8200 83,67 0,15
0,00
0,00
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i kom.
transportnih usluga 2000 1500 0 500 1500 75,00 0,03
412200 Rashodi za usluge deratizacije 2000 1500 0 500 1500 75,00 0,03
412500 Trokovi tekueg odravanja 0 0 0 0 0 0,00
22
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412600 Trokovi usluga prevoza i goriva 0 0 0 0 0 0,00
412700 Trokovi tampanja -prekrajni nalozi 1000 737 600 0 1600 160,00 0,03
412800 Rashodi za usluge odr.jav.povr. i zatite ivotne sredine 1000 882 0 0 1000 100,00 0,02
412800 Meciniske i laboratoriske usluge-ispravnost vode 1000 882 0 0 1000 100,00 0,02
412900 Usluge za struno obrazovanje 0 0 0 0 0 0,00
412900 Trokovi po nalogu komunalnog inspektora 3800 0 0 800 3000 78,95 0,06
412900 Ostale usluge 500 12 0 200 300 60,00 0,01
Ukupno izdaci- odjeljenje za insp. poslove i kom. 9800 3239 600 2200 8200 83,67 0,15
policiju
Naziv potroake jedinice: Centar za socijalni rad
410000 A. TEKUI TROKOVI 1225851 773575 10089 65490 1170450 95,48 21,48
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz,TO i dr.nak.) 7000 8719 10089 0 17089 244,13 0,31
0,00
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i kom.
412200 Trokovi komunalnih i komunikacionih usluga 7000 4852 0 0 7000 100,00 0,13
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 0 0 0 0 0 0,00
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja 2000 563 0 1000 1000 50,00 0,02
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga-potanske usluge 15000 8157 0 2500 12500 83,33 0,23
23
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412900 Ostali nepomenuti rashodi (topli obrok u naturi i ostali rashodi) 40000 24375 0 5000 35000 87,50 0,64
0,00
416000 Doznake graanima koji se isplauju iz budeta 973400 627396 0 37000 936400 96,20 17,18
416100 Pomo pojedincima (novana socij.pomo,tua njega i dr.) 693400 449724 0 23000 670400 96,68 12,30
416200 Doznake dr.inst.obavez.socijaln.osig.-zdrav.osigur.korisnika 140000 91739 0 4000 136000 97,14 2,50
416300 Doznake pruaocima usluga socijal.zatite (domovi) 140000 85933 0 10000 130000 92,86 2,39
510000 B. Izdaci za nefinasijsku imovinu 0 0 0 0 0 0,00
620000 C.OTPLATA PRIMLJENIH ZAJMOVA I KREDITA 0 0 0 0 0 0,00
621900 Otplata starih zaduenja 0 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Centra za socijalni rad 1225851 773575 10089 65490 1170450 95,48 21,48
Naziv potroake jedinice: Djeiji vrti "NEVEN"
410000 A. TEKUI TROKOVI 350134 207976 48430 58929 339635 97,00 6,23
411100 Rashodi neto plata za porodilj.odsus.koji se refundiraju 0 0 6334 0 6334 0,12
411100 Rashodi za bruto plate pripravnika 0 0 2389 0 2389 0,04
411100 Rashodi neto plata za bolovanje koji se refundira 0 4681 4680 0 4680 0,09
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.nak.) 4170 10526 15268 0 19438 466,14 0,36
412200 Rash.po osn. utroka ener.,kom. i komun. tran.usl. 26492 16828 732 755 26469 99,91 0,49
412400 Rashodi za materijal za poseb.namj.(hrana za djecu i dr.) 27370 8852 0 9010 18360 67,08 0,34
24
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412700 Rash.srt.usl. (pl.prom.,osigur.,informisanja,obraz.I eduk.usl.) 3000 1122 706 0 3706 123,53 0,07
412900 Bruto naknade za privremene i povremene poslove 1650 0 9901 0 11551 700,06 0,21
412900 Bruto naknade- volonterima 3600 0 3600 0,07
412900 Ugovorene usluge-(topli obrok I ostale usluge) 8680 9242 0 6737 1943 22,38 0,04
416000 Doznake graanima koji se isplauju iz budeta 0 0 0 0 0 0,00
416100 Pomo pojedincima 0 0 0 0 0 0,00
511200 Izdaci za invest.odr.,rekonstrukciju i adapt.zgrada 0 8013 8013 0 8013 0,15
Ukupno izdaci- Vrti 350834 217978 59113 58929 351018 100,05 6,44
Naziv potroake jedinice: Centar za kulturu fiziku kulturu,obrazovanje i informis
410000 A. TEKUI TROKOVI 228151 132706 9299 31930 205520 90,08 3,77
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.nak.) 1500 5678 8257 0 9757 650,47 0,18
412200
komun.transportnih usluga 10800 5434 342 450 10692 99,00 0,20
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 0 0 0 0 0 0,00
25
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga 1500 574 0 400 1100 73,33 0,02
412900 Ugovorene usluge-(ostale usl.) 13000 3041 0 7700 5300 40,77 0,10
415000 Grantovi 87000 50284 0 17630 69370 79,74 1,27
415200 Grantovi u zemlji 87000 50284 0 17630 69370 79,74 1,27
415200 Pomo neprofitnim organizacijama 75000 46900 0 16630 58370 77,83 1,07
415200 Manifestacije -izbor sportiste i dr.spor.manif. 6000 737 0 1000 5000 83,33 0,09
415200 Kulturne manifestacije 6000 2647 0 0 6000 100,00 0,11
416100 Pomo pojedincima 2500 1700 0 0 2500 100,00 0,05
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 0 0 0 0 0 0,00
513700 Izdaci za neproizvodno stalnu imovinu 0 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci-Centar za kulturu ,fiziku kulturu,
obrazovanje i informisanje 229651 132706 9299 32430 206520 89,93 3,79
Naziv potroake jedinice:Srednja kola
410000 A. TEKUI TROKOVI 115400 69666 2761 5900 112261 97,28 2,06
411200 Naknade trokova-prevoz 21000 12561 0 850 20150 95,95 0,37
412200
komun. 67500 47052 2761 450 69811 103,42 1,28
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 2500 1574 0 0 2500 100,00 0,05
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga 8400 1852 0 1400 7000 83,33 0,13
26
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
511200 Rekonstr.i invest.odrzav. 0 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Srednja kola 119400 70007 2761 7600 114561 95,95 2,10
Naziv potroake jedinice: Narodna biblioteka "Ivo Andri"
410000 A. TEKUI TROKOVI 33830 4070 446 11800 22476 66,44 0,41
411200 Bruto naknade trokova zaposlenih 550 0 0 550 0 0,00 0,00
412200
komun.
412700 Trokovi tampanja - elinake novine 7000 1316 0 0 7000 100,00 0,13
412700 Trokovi osig.,plat.prom.,bank.usluga I informisana 7000 495 0 4000 3000 42,86 0,06
415000 Grantovi 0 0 0 0 0 0,00
415200 Pomo neprofitnim organizacijama 0 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Narodna biblioteka 36530 5808 7446 11800 32176 88,08 0,59
27
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje
01.01.-
31.08.2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta za
2014.god.
rebal.2014.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Trezor optine elinac
broj potroake jedinice: 99999999
TEKUCA BUDETSKA REZERVA 20000 0 0 20000 0 0,00 0,00
Ukupno - Tekua budetska rezerva 20000 0 0 20000 0 0,00 0,00
5580000 3299128 611473 741473 5450000 97,67 100,00 UKUPNO BUDETSKI IZDACI
28
Tabela br.6.
FUNKCIONALNI
KOD KATEGORIJA
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Poveanje Smanjenje
Nacrt rebalansa
budeta
za 2014.god. po
funkcijonalnoj klasif.
% uea
u rebal.
budeta za
2014.god.
..01 OPTE J AVNE USLUGE 2344184 0 103576 2240608 41
..02 ODBRANA 0 0 0 0 0
..03 J AVNI RADI SIGURNOST 65000 333 0 65333 1
..04 EKONOMSKI POSLOVI 105024 0 59024 46000 1
..05 ZATITA OVJEKOVE OKOLINE 133000 10100 0 143100 3
..06 STAMBENI I ZAJ ED.POSLOVI 148000 308900 0 456900 8
..07 ZDRAVSTVO 0 0 0 0 0
..08 REKREACIJ A,KULTURA I RELIGIJ A 250971 0 40131 210840 4
..09 OBRAZOVANJ E 594404 0 68946 525458 10
..10 SOCIJ ALNA ZATITA 1309501 0 117731 1191770 22
..11 OSTALO* 499916 0 10565 489351 9
UKUPNO FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA 5450000 319333 399973 5369360 99
Napomena:
RASHODA I NETO IZDATAKA ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
NACRT REBALANSA BUDETA ZA 2014.GODINU-FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA
* Izdaci za finansijsku imovinu i otplatu dugova (zajmova i kredita) i planirana sredstva budetske rezerve
29
30
O B R A Z L O E NJ E
nacrta rebalansa budeta optine elinac za 2014. godinu
UVOD
Budet optinejeprocjenabudetskihsredstavai budetskihizdatakazajednufiskalnugodinu. Fiskalnagodinaobuhvataperiodod12
mjeseci, poinje 1. januara, a zavrava 31. decembra kalendarske godine. Budetska sredstva u jednoj fiskalnoj godini ine budetski prihodi i
primici za nefinansijsku imovinu, primici od finansijske imovine i zaduivanja tekue fiskalne godine, neutroena namjenska sredstva
budetskih grantova i transfera iz ranijih perioda i suficit rasporeen odlukom nadlenog organa, dok budetske izdatke ine budetski rashodi,
izdaci zanefinansijskuimovinui izdaci zafinansijskuimovinui otplatudugova. Budet optinenaprijedlognadlenogizvrnogorganaoptine
usvaja Skuptina optine. Budet donosi Skuptina za jednu kalendarsku godinu i vai za godinu za koju se donosi. Budet optine elinac
utvren je u skladu sa odredbama Zakona o budetskom sistemu ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br. 121/12 52/14).
Rebalansom budeta optine, koji na prijedlog nadlenog izvrnog organa optine, usvaja Skuptina optine, vri se usklaivanje
budetskihsredstavai izdatakananiem, viemili istomnivou.
Optinski budet se puni od prihoda koji se dijele izmeu budeta Republike i budeta Optine, kao i prihoda koji u cjelosti pripadaju
samoj optini. Zbog uvoenja lokalnog trezora 01.01.2007. godine u budetske prihode optine su ukljueni i vlastiti prihodi budetskih
korisnika koji se finansiraju iz budeta Optine. Rebalans budet optine elinac za 2014.godinu je sainjen po novom kontnom planu i
Pravilniku o budetskim klasifikacijama, sadrini rauna i primjeni kontnog plana za korisnike prihoda bueta optina ("Slubeni glasnik
Republike Srpske", br. 90/10), a koji se primjenjuje 01.01.2011.godine /lan 327. Pravilnika/.
Pri procjeni budeta za narednu godinu Odjeljenje za finansije je koristilo sledee pokazatelje i predpostavke:
- ostvarenjeprihodau2014.godini za(osammjeseci),
- procjenaostvarenjaprihodadokraja2014.godine,
- smjernicedateuDokumentuokvirnogbudeta(DOB-a) za2015-2017,
- analizaostvarenjalokalnihprihoda,
- analizu javne potronje i investicija (vrijeme zavretka zapoetih investicija).
Ukupno planirani okvir nacrta rebalansa budeta optine elinac za 2014.godinu iznosi 5.450.000,00 KM, to je 2,33% manje u
odnosu na Budet optine elinac za 2014. godinu. Predlaga se odluio da izvri rebalans budeta optine elinac za 2014.godinu iz
vie razloga. Neki od osnovnih razloga je slabije punjenje budeta prihodima i primicima u odnosu na usvojeni budet optine za
2014.godinu, zatim potreba za stvaranjen dodatnih tj.nepredvienih rashoda, sve u cilju saniranja nastale tete od katastrofalnih
poplave nastale usled obilnih padavina koju su zadesile nau optinu u maju i avgustu 2014. godine (tekua godina), te jedan od razloga
rebalansa budeta je i prispjee namjenskih sredstava za koje nisu bila planirana sredstva u prvobitnom budetu optine elinac za
2014.godinu i drugi niz manjih razloga.
31
NaosnovuPravilnikaoformi i sadrajubudetai izvrenjaoizvrenjubudeta("Slubeni glasnik RepublikeSrpske", br. 100/13), forma
i sadraj budeta optine elinac za 2014.godinu sadri tabelerne preglede:
- Opti diobudeta,
- Budetski prihodi i primitci zanefinansijskuimovinu,
- Budetski rashodi i izdatci zanefinansijskuimovinu,
- Raun finansiranja,
- Budetski izdaci pokorisnicima(organizacionaklasifikacija),
- Funkcionalneklasifikacijebudetskihrashodai netonabavkenefinansijskeimovine.
Opti dio budeta (Tabela broj 1.) daje prikaz budetskih prihoda, budetskih rashoda, budetskog suficita, odnosno deficita, neto
izdatakazanefinansijskuimovinu, budetskogsuficita, odnosnodeficitai netofinasiranja.
Budetskih prihodai primitakazanefinansijsku imovinu (Tabelabroj 2.) daju prikaz javnih prihoda (poreskih i neporeskih) , tekuih i
kapitalnihgrantova, transferaprimljenihoddrugihbudetskihjedinicai primitakazanefinansijskuimovinu.
Budetskih rashoda i izdataka za nefinansijsku imovinu (Tabela broj 3.) daju prikaz rashoda za lina primanja, rashoda po osnovu
koritenja roba i usluga, rashodi finansiranja i drugih finansijskih rashoda, subvencije, grantovi, doznake na ime socijalne zatite, transferi
drugimbudetskimkorisnicimai izdatakazanefinansijskuimovinu.
Raun finansiranja (Tabela broj 4.) dajeprikaz neto primitakaod finansijskeimovine, neto zaduivanjai raspodjelu suficitaiz ranijeg
perioda.
Budetski izdaci pokorisnicima(organizacionaklasifikacija) (Tabelabroj 5.) daje prikaz po potroakim jedinicama.
Funkcionalneklasifikacijebudetskihrashoda(Tabelabroj 6.) dajeprikaz tj. razvrstavajuserashodi klasa4i klase5koji seumanjujuza
klasu8- Primici odnefinasijskeimovine.
PLAN PRIHODA I PRIMITAKA
Ukupno planirani prihodi i primici rebalansa budeta optine elinac za 2014. godinu iznose 5.450.000,00 KM, od ega : prihodi i
primici za nefinansijsku imovinu iznose 5.449.000,00 KM (poreski i neporeski prihodi (javni prihodi) iznose 4.872.747,00 KM, tekui i kapitalni
grantovi iznose81.420,00 KM, primici zanefinsijsku imovinu 80.640,00 KM i namjenskih sredstvaMinistarstavaRepublikeSrpskeu iznosu
414.193,00(Tabelabr.2.) i planiranihprimitakaodfinansijskeimovine(Tabelabr.4.) uiznosu1.000,00KM.
Planiranirani prihodi i primici zanefinansijskuimovinuu2014. godini iznose5.449.000,00KM (Tabeli br.2.) odnosno smanjeni suza
0,02%uodnosuna budet za2014. godinu.
Strukturu ukupnih planiranih sredstava rebalansa budeta za 2014.godinu optine elinac ine: poreski prihodi u iznosu 3.937.988,00
KM, uveanje za 1,72 % u odnosu na budet za 2014. godinu, neporeski prihodi u 2014. godini su planirani u iznosu 934.759,00 KM,
samanjenje za 18,51% u odnosu na plan budeta za 2014. godinu, tekui i kapitalni grantovi iznose 81.420,00 KM, planirani transferi izmeu
32
budetskihjedinicasuplanirani uiznosu414.193,00KM, kaoi primici zanefinansijskuimovinuu2014. godini suplanirani uiznosu80.640,00
KM, smanjenjeza37,97%uodnosunabudet za2014. godinu( Tabelabr.1i Tabelabr.2.).
Ukupni izvorni prihodi optineplanirani rebalansombudetomza2014.godinuiznose4.872.747,00KM.
I PORESKI PRIHODI
Ako posmatramo prihode po grupama, moe se uoiti da su planirani poreski prihodi rebalansa budeta u 2014. godini iznose
3.937.988,00 KM u ukupno planiranim budetskim sredstvima uestvuju sa 72,26% ( Tabela br.2).
Osnovni pokazetelj planiranja:
Prihodi od indirektnih poreza za 2014. godinu su planirani na osnovu dosadanjeg priliva ovih prihoda u prvih devet mjeseci
2014.godine, kao i koeficijenta raspodjele indirektnih poreza ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br. 56/14) na osnovu kojeg je dolo do
poveanja koeficijenta raspodjele indirektnih poreza od druge polovine 2014.godine prema optini elinac neto vei, osnovu tih pokazatelja
dolo je do poveanja indirektni prihodi za 9,74% u odnosu na budet za 2014. godinu. Predpostavka je da e prihod od indirektni porezi
doznaeni od UIO-e u 2014.godini biti na znatno veem nivou ostvarenja u 2014.godini.
- Ostali poreski prihodi suplanirani u budetuza2014.godinu naosnovu dosadanjegprilivaovih prihodau 2014.godini i predhodnih
par godina, kao i nagovjetaja da e takav tempo ovih prihoda biti nastavljen i u 2014.godine, kao i na osnovu potraivanja optine
elinac.
Planporeskihprihoda, i to:
- Plana poreza na prihodi od samostalnih djelatnosti zbog velikog ostvarenja do 30.09.2014.godine, naa procjena da e ovi prihodi
nastaviti ovakav tempo rasta do kraja godine. Procjena da e do kraja 2014.godine ostvarenje istih biti oko 130.000,00 KM, pa je
predpostavka da e i ostvarenje ove vrste poreze na viem nivou nego ro je planirano u 2014.godini.
- Porez na lina primanja uplanurebalansabudetaza2014.godinuseplanirajuznatnomanji uodnosunaplanbudetaza2014.godinu,
s obzirom da se predpostavlja da e biti ostvarene ovih prihoda biti na neto manjem nivou nego to su predhodno planirani. Smanjenje
za 25,33% u odnosu na plan budeta za 2014.godinu. Razlog planiranja manjeg iznosa po osnovu poreza na lina primanja je donoenje
Zakonaoizmjenamai dopunamaZakonaoporezunadohodak ("Slubeni glasnik RepublikeSrpske", br. 107/13), koji jeuprimjeni od
01.02.2014.godine, kao i Pravilnika o primjeni Zakona na dohodak ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br. 22/14), u primjeni od
18.03.2014.godine.
- Porez na imovinu ukupno je planiran manji u odnosu na usvojeni budet za 2014. godinu. Razlog manjeg planiranja ovih poreza
rebalansombudeta za 2014.godinu je to to bi po naoj predpostavci prihodi po ovomosnovu trebali iz godine biti sve manji s
obzirom da se odnose na neizmirene obaveze fizikih i pravnih lica nastalih do 31.12.2011.godine, ali ovdje je moda potrebno
napomenuti da su potraivanja znatno vea po ovom osnovu kod Poreske uprave RS nego to su planirani prihodu u budetu optine.
- Porez na nepokretnost (vrsta prihoda 714112) koji se primjenjuje od 01.01.2012.godine, po Zakonu o porezu na nepokretnost
(Slubeni glasnikRepublikeSrpskebr.110/08i 64/14), Pravilnikaoupisuufiskalni registar nepokretnosti (Slubeni glasnik
33
Republike Srpske br.16/09) i Pravilnika o poreskom raunu i nainu plaanja na nepokretnost, ovi prihodi pod vrstom prihoda 714112
nisu planirani u 2012.godini iz razloga to su tek doneseni Naredbom o izmjenama i dopunama o uplaivanja odreivanja prihoda
budeta republike, optina i gradova i fondova 21.03.2012.godine (Slubeni glasnik Republike Srpske br.25/12). Prihodi od ove
vrsteplanirani su rebalansombudetamanjeu iznosu od 76.800,00 KM. Razlog zato seplaniraovako manji iznosu u odnosu plan
istih u 2014.godini je veoma slaba naplativost ovih poreza uprkos najmanjoj stopi, kao i jedan od razloga je donoenje Odluke
Skuptine optine elinac o oslobaanju plaanja poreza na nepokretnost domainstva koja su poplavljena u katostrofalnim poplavama
kojesupogodilenauoptinuu2014.godini.
Prihodi od porez na imovinu, porez na naslee i poklone, porez na prenos nepokretnosti su prihodi koji se odnosi na nastale obaveze po
istomporezudo31.12.2011.godine(obavezekojesunastaledoovogdatuma, anisuizmirenejo upotpunosti).
- Porez na naslee i poklone je planiran u manjemiznosu u odnosu na planu budeta za 2014. godinu, na osnovu predpostavke i
procjeneupredhodnihnekolikogodina, kaoi naosnovuostvarenjaistihu2014.godini.
- Porez naprenos nepokretnosti i pravaplaniraniran jenaosnovu trenutnog ostvarenja u 2014.godini. Prihodi po ovoj vrsti porezase
kako je ve predhodno navedeno odnose na nastale obaveze po istom porezu do 31.12.2011.godine, a koje nisu naplaene.
- Porezi napromet proizvodai uslugaimaju tempo opadanja iz godine u godinu, te je naa procjena da e taj tempo biti nastavljen, ove
vrste poreza ukinute su uvoenjem indirektnih poreza i odnose se na prihode poreza od obaveza stvornih a neizmirenih do uvoenja
indirektnihporeza.
Ostali porezi koji suplanirani znatno manji planomrebalansabudetaza2014.godinuili suupotpunosti ukinuti zbognjihovogmalogili
nikakvogostvarenjaudosadanjemperiodukakou2014.godini, tetakoi upredhodnimgodinama.
U planu prihoda za 2014. godinu u grupi poreskih prihoda najznaajniji udio ine prihodi od poreza na dodatnu vrijednost PDV, prihodi
od poreza na lina primanja, njihovo planiranje u rebalansu budeta za 2014.godinu je planirano kako je ve gore navedeno na osnovu
dosadanje priliva ovih prihoda u 2014.godine, kao i nagovjetaja da e se takav tempo i nastaviti.
II NEPORESKI PRIHODI
Neporeski prihodi planiraju se u iznosu od 934.759,00 KM, koji u ukupnim planiranim budetskim sredstvima budeta optine elinac
za 2014. godinu uestvuju sa 17,15%, ovi prihodi rebalansom budeta za 2014. godinu manji su za 18,51% u odnosu na plan budeta za 2014.
godinu(Tabelabr.1i Tabelabr.2.). Iz priloenogtabelarnogpregledaneporeski prihoda, moeseprimjetiti dasuovi prihodi planirani umanjim
iznosima u odnosu na budet za 2014.godinu (razlog slabije ostvarenje istih u budetu). U neporeske prihode uvrtene su (po instrukcijama
MinistarstvafinasijaR.Srpske) i refundacijei to nakontu729124 Ostali optinski prihodi po raznimosnovama(refundacijepo osnovuneto
plata za bolovanje i porodiljsko, refundacija po osnovu isplaenih obaveza bolesnim licima - Centar za socijalni rad refundira Ministarstvo
zdravlja Republike Srpske. Refundacije prije nisu prikazivane ni kao prihodi ni kao rashodi poto oni i nisu faktiki rashodi same optine,
sredstva se naknadno vraaju (refundiraju), ali donoenjem novog Pravilnika o budetskim klasifikacijama, sadrini rauna i primjeni kontnog
34
plana za korisnike prihoda bueta optina ("Slubeni glasnik Republike Srpske" br. 90/10) od 01.01.2011.godine ovakav nain evidentiranja se
primjenjuje.
U ovoj grupi neporeskih prihoda u planu ( Tabela br.2). jedan dio ine:
- Prihodi od preduzetnike aktivnosti i imovine koji su rebalansom budeta za 2014.godini planirani u iznosu 93.450,00 KM . Od ega:
Planiranje prihodaodzakupaposlovnogprostorajevreno nabazi procjene, kao i ostvarenjaistihdo 31.08.2014.godineplanirani su
na skoro istom nivou kao i u planu budeta za 2014. godinu, pa je naa procjena da e ovi prihodi nastaviti i dalje ovakav tempo.
- Prihodaodzemljinerentesmanjeni suza50,00%uodnosunausvojeni budet za2014. godinu, ovi prihodi suplanirani naosnovu
dosadanjeg ostvarenja ovih prihoda, podnesenih zahtjeva za dobivanje graevinskih dozvola, na osnovu zaostalih potraivanja iz
ranijih godina. Razlozi smanjenja istih prihoda je sve manja zainteresovanost da se pone graditi stambeni i poslovni objekti. Pored
loijeg ostvarenja ovih prihoda do kraja godine se oekuje izdavanje graevinske dozvole za jednu stambenu zgradu kao i za par
domainstava.
- Prihodapoosnovunaknadai taksa, prihodaodpruanjajavnihuslugaplanirani sunaosnovunaeprocjenei ostvarenjaudosadanjem
periodui predhodnimgodinama, kaoi predpostavkeoostvarenjuistihdokraja2014.godini. Ovi prihodi uneporeskimprihodimaimaju
najvei udio u planu rebalansa budeta za 2014.godinu ( u okviru njih planirane su administrativne takse, komunalne takse, naknade po
raznim osnovama i prihodi od pruanja javnih prihoda). Od ega:
- Administrativne takse su planirane vee za 33,33% u odnosu na budet za 2014.godinu, razlog veeg planiranja ovih prihoda je
manje planiranje predhodno u budetu optine elinac za 2014.godinu zbog donoenja nove Odluke o administrativnim taksama, koje
po novimZakonskimpropisimatrebaju dabudu znatno manjeu odnosu nadosadanju visinu administrativnih taksa, kao i procjena
ostvarenjaistihu2014.godini. DonoenjuovakveOdlukenijeuticalonasmanjenjeovevrsteprihoda.
- Prihodi odkomunalnihtaksaurebalansubudetaza2014.godinuiznose148.375,00KM, planirano jesmanjenjeza16,71%uodnosu
na budeta za 2014.godinu, razlog smanjenja je donoenje Odluke Skuptine optine elinac o oslobaanju plaanja komunalnih taksa
privrednihsubjekatakojejezadesilapoplavau2014.godini.
U okviruovevrsteprihoda:
- Komunalne takse na firmu su planirani na osnovu nae procjene da e se ostvariti u niem iznosu i razloga kako je ve predhodno
obrazloeno donoenje Odluke o oslobaanu plaanja komunalne takse.
- Plan prihoda o komunalnih taksa za koritenje prostora na javnim povrinama ili ispred poslovnog prostora u poslovne svrhe
rebalansombudetaza2014.godinu iznosi 32.000,00 KM, to jeza20,00%manjeu odnosu naplan istih budetomza2014.godinu,
razlog manjeg planiranja nego u budetu za 2014.godinu je donoenje Odluke o oslobaanju pojedinih korisnika koritenja zakupa
javnih povrina koji su bili poplavljeni u 2014.godini za dva mjeseca, najveim djelom za mjesec maj i juni 2014.godine to je uticalo
na ne ostvarenje planiranog iznosa budetom optine elinac za 2014.godinu.
- Komunalnu taksu za koritenje prostora za parkiranje motorno drumskih i prikljunih vozila, ostvarenje prihoda po ovom osnovu je
sve manja i manja iz godine u godinu, razlog ovakvog planiranja ovih prihoda je poduzimanje odreenih mjera za naplativost ove vrste
35
takse, osnovni razlog uveanja ovih prihoda je uvrtavanje novih parking na prostorima koja nisu podlijegala plaanju iste takse, kao i
donoenje nove Odluke o uslovima, nainu koritenja, organizaciji i nainu naplate na javnim parkiralitima na podruju optine
elinac, kao i plan da se poduzmu nove mjere u sprovoenju doneenih Odluka.
- Prihodi odnaknadapo raznimosnovamaubudetuza2014.godinuiznose462.425,00KM, planirani sumanji za7,07%uodnosuna
plan budeta za 2014.godinu. Razlog ovakvog plana prihoda u rebalansu budeta za 2014.godinu u odnosu na plan budeta za
2014.godinu je planiranje manjih prihoda po osnovu komunalnih naknada za koritenje objekata zajednike potronje.
U okviruovevrsteprihoda:
- Prihoda od naknada za ureenje graevinskog zemljita su planirani manji u odnosu na budet za 2014.god., ovi prihodi su planirani
kao i prihodi od zemljite rente kako je ve predhodno u tekstu navedeno, na osnovu podnesenih zahtjeva za dobivanje graevinskih
dozvola, na osnovu zaostalih potraivanja iz ranijih godina, na osnovu prosjeka ostvarenja istih u proteklih nekoliko godina, kao i
gradnjeobjekta stambenihjedinicamau2014.godini (stambenezgrade).
- Prihod od komunalne naknade za koritenje objekata zajednike potronje su planirani na osnovu ostvarenja ovih prihoda u
2014.godini, tesuisti prihodi poovomosnovumanjeplanirajunegotosunjihovapotraivanja, postojevelikapotraivanjaodpravnih
i fizikih lica po osnovu kojih se ostvaruju ovi prihodi u naim knjigovodstvenim evidencijama ali je naplativost znatno manja, kako je
ve predhodno u par navrata obrazloeno, naplata potraivanje ovih prihoda je u nadlenosti Odjeljenja za prostorno ureenje,
komunalnei stambeneposlove.
- Naknadezakoritenjemineralnihsirovina rebalansombudetaza2014.godinunisuni planirani zbogneostvarenjaistihuproteklom
periodu, kaoi veomaloegostvarenjakakou2014.godini, takoi u2013.godini, kaoi prijavapoovomuPoreskoj upravi RS.
- Prihodi po osnovu sredstava za reprodukciju uma ostvarenih prodajom umski drvnih sortimenata su planirana na osnovu nae
procjene, sa malim poveanjem nego to je bilo planirano prvobirnim budetom za 2014.godinu. Potraivanja od JP ume RS su vea,
ali uprkos looj materijalnoj situaciji preduzea u 2014.godini dolo je do izmirenja svih obaveza po osnovu potpisanog reprogama, kao
i djelaobavezaiz 2014.godine. Prihodi koji semislenaplatiti po ovoj vrsti prihodaodnosesenadio potraivanjaza2014.godine, a
koje e JP uma Republike Srpske imati obavezu prema optini elinac ( potraivanja optine elinac od JP ume Republike Srpske
po ovom osnovu sa 30.09.2014.godine iznose 108.124,54 KM i odnose se na neizmirene obaveze iz 2014.godine). Potrebno je
napomenuti da stvorene obaveze po lanu 89. ZO-a za period 01.01.-30.09.2014.godine prema optini elinac iznose 148.123,77
KM, kao i to dajeJ P umeR.Srpskeuperiodu 01.01.-30.09.2014. godineizvrilo uplatuuiznosuod166.365,00KM,premaoptini
elinac. Nakon kontakta sa istim preduzeem dobili smo podatak o planu, kao i mogunosti izmirenja preduzea po ovom osnovu na
osnovu ega smo i izvrili planiranje.
- Prihodi od naknade za promjenu namjene poljoprivrednog zemljita u rebalansu budetu za 2014.godinu se planiraju u iznosu od
16.000,00 KM, razlog planiranja ovog iznosa je na osnovu ostvarenja istih u 2014.godini i to na osnovu lana br.73 Zakona o ureenju
prostora i graenja.
36
- Prihodi po osnovu vodoprivrednih naknada doznaenih od Javnih prihoda Republike Srpske na raun optine elinac, a koja su
predviena da se utroe po Programu koritenja sredstava od vodoprivrednih naknada za 2014.godinu koji usvaja Skuptina optine
elinac, planirana su planom rebalansa budeta za 2014.godinu u iznosu 35.346,00 KM.
- Prihodi odsredstavazafinansiranjezatiteodpoaraplaniranesunaosnovudosadanjegostvarenja, kaoi osnovuprosjekaostvarenja
u proteklih nekoliko godina, iz tih razloga su planirani u istom iznosu kao i budetom za 2014.godinu. Planirana sredstva su predviena
da se utroe po Programu koritenja sredstava namjenjenih za zatitu od poara u 2014.godini koji usvaja Skuptina optine elinac.
- Prihodi od pruanja javnih usluga su planirana na osnovu ostvarenja i procjene korisnika budetskih sredstava optine elinac (Centra
za socijalni rad, Djeijeg vrtia "Neven", Srednje kole elinac, Narodne biblioteke "Ivo Andri" elinac i Centra za kulturu, fiziku
kulturu, obrazovanje i informisanje). Kod ove vrste prihoda takoe je dolo do planiranja smanjenja, razlog ne ostvarenje planiranih
prihoda od pruanja javnih usluga i to najveim djelom kod budetskog korisnika Djeijeg vrtia "Neven" zbog ne mogunosti
pruanja usluga, s obziromda ustanova u jednomdjelu godine nije mogla da radi zbog pretrpljene ogromne tete usled majskih
poplava. Moe se navesti da su poplave u maju 2014.godine takoe uticale na rad, samim tim i na stvaranje vlastitih prihoda i drugih
korisnikabudetskihsredstava.
- Ostali neporeski prihodi planirani su u iznosu 39.409,00 KM naosnovu ostvarenjai procjenekorisnikabudetskih sredstavaoptine
elinac (Centra za socijalni rad, Djeijeg vrtia "Neven", Srednje kole elinac, Narodne biblioteke "Ivo Andri" elinac i Centra za
kulturu, fiziku kulturu, obrazovanje i informisanje), kao i na osnovu refundacija po raznim osnovama. Kod ove vrste prihoda nije
dolo do prispjea prihoda (refundiranje trokova) za nabavku kunih brojeva u planiranom iznosu, to znai da nee doi ni do
stvaranja rashoda po osnovu nabavke kunih brojeva tj.narudbe izrade istih.
Ostali neporeski prihodi koji nisutaksativnonabrajani suplanirani nabazi procjene, kaoi ostvarenjaistihdo31.08.2014.godine.
III TEKUI I KAPITALNI GRANTOVI
Tekui i kapitalni grantovi nisu bili planirani budetom optine elinac za 2014.godinu, rebalansom budeta za 2014.godinu su planirana
uiznosu81.420,00KM i tonaosnovuostvarenjaistih, kaoi naosnovuprispjelihpismenihakatanaosnovukojihsuodobrenasredstva.
Kapitalni grant iz inostranstva:
- kapitalni grant od Norvekeambasade, sredstvanamjenski odobrenazasanacijuvodovodneinfrastrukturenalokalitetu Zmajevac
Zeleni Vir uiznosuod50.000,00KM.
Tekui i kapitalni grantovi iz zemlje:
- tekui grant Centru za socijalni rad od Ministarstva zdravlja i socijalne zatite RS sredstva namjenjena za davanje socijalnih pomoi
porodici Moravazamalodjetesaposebnimpotrebamauiznosuod 2.920,00KM,
- grant Ministarstva rada i borako-invalidske zatite R.Srpske, namjenjena za izgradnju i odravanje spomenika, spomen obiljeja u
vojnikog groblja (spomen obiljeje u njegotini Velikoj ) u iznosu 2.500,00 KM.
37
- tekui grant odobren na osnovu Odluke o isplati naknde za rad lanova birakih odbora na Optim izborima 2014.godine u BiH od
straneCiK-aBosnei Hercegovineubrutoiznosu26.000,00KM (neto15.790,00KM).
IV TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA
Transferi izmeu budetskih jedinica su rebalansom budetom za 2014.godini planirani na osnovu dosadanjeg ostvarenja u iznosu od
414.193,00KM aodnosi sena:
- tekua sredstva Centru za socijalni rad od Ministarstva zdravlja i socijalne zatite RS, sredstva namjenjena za davanje jednokratnih
socijalnih pomoi, pomoi za tuu njegu, zdravstveno osiguranje socijalno ugroenim licima u iznosu od 374.000,00 KM,
- sredstva Ministarstva poljoprivrede, umarstva i vodopr. R.Srpske, namjenjena za izgradnju seoskog doma u MZ Babii 13.395,10 KM,
- sred. Min. polj., umarstva i vodoprivrede R.Srpske, namjenjena za izgradnju objekta kom.djelat (doma) u MZ elinac 7.643,54 KM,
- sredstva Ministarstva poljoprivrede, umarstva i vodoprivrede R.Srpske, namjenjena za izgradnju seoskog doma u MZ njegotina
Velikauiznosu7.564,72KM,
- tekui grant Djeijem vrtia "Neven" elinac namjenjen za predkolsko vaspitanje od Ministarstva prosvete i kulture Republike Srpske
uiznosuod6.870,15KM,
- tekui grant Djeijem vrtia "Neven" elinac namjenjen za predkolsko vaspitanje od Ministarstva porodice, omladine i sporta
RepublikeSrpskeuiznosuod3.000,00KM,
- tekua sredstva Srednjoj koli elinac namjenjen za sportsku manifestaciju od Ministarstva porodice, omladine i sporta Republike
Srpskeuiznosuod1.720,00KM.
V PRIMICI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
Planirani subudetomza2014.godinuuiznosuod80.640,00KM, uodnosuna budet za2014.godinudolo do smanjenjaza38,46%.
Osnovni razlog planiranja ovog iznosa je plan prodaje gradskog graevinskog zemljita u 2014.godini, tj.odreenih placeva do kraja
2014.godine, procedura prodaje placeva je u toku za ta je Naelnik optine dobio saglasnost od strane Skuptine optine elinac, kao i plana
kapitalnihprimitakaodprodajemotornihvozilauiznosuod640,00KM (odnosesenaprimitkeodprodaje2. automobila) (Tabelabr.1. i Tabela
br.2).
VI PRIMICI ZA FINANSIJSKU IMOVINU
Primitak od finansijske imovine iznosi 1.000,00 KM (Tabela br.1. i Tabela br.4), razlog planiranja ovih primitaka je dosadanje
ostvarenje kao i predpostavka da e doi do priliva sredstava u budet po ovom osnovu i to po Zapisniku o obraunu i poravnanju vie i
pogreno uplaenih javnih prihoda Poreske uprave, kao i zanatno veeg potraivanja optine elinac po istom osnovu, za to postoji tana
evidencijauOdjelejnuzafinansije.
38
PLAN BUDETSKIH RASHODA I IZDATAKA
Ukupna procjena budetske potronje za 2014. godinu je planirana u iznosu od 5.450.000,00 KM, to je usaglaeno sa planiranim
ukupnim budetskim prihodima za 2014. godinu, od ega rashodi rebalansom budeta Optinske uprave optine elinac u 2014.god. iznosi
3.575.275,00 KM, dok rashodi budetskih korisnika u 2014. iznose 1.874.725,00 KM. (parametri za planiranje okvira rebalansa budeta za
2014.godinu korisnika ini finansiranje iz budeta Optine (OU-e) + vlastiti izvori finasiranja (vlastita sredstva). Budetski izdaci su smanjeni za
2,33%uodnosunabudet za2014.godinu(Tabelabr.1.)
Ukupno planirani rashodi i izdaci rebalansom budeta optine elinac za 2014. godinu kako je predhodno navedeno iznose 5.450.000,00
KM, od ega : rashodi i izdaci za nefinansijsku imovinu iznose 4.960.649,00 KM ( tekui trokovi iznose 4.713.982,00 KM, izdaci za
nefinsijskuimovinu246.667,00KM - (Tabelabr.3)) i planiranihizdatakazaotplatudugova(Tabelabr.4.) uiznosu489.351,00KM.
Planiranirani rashodi i izdaci zanefinansijsku imovinu u 2014.godini iznose4.960.649,00 KM (Tabeli br.3.), smanjeni su za2,73%u
odnosuna budet za2014. godinu.
Strukturu ukupnih planiranih rashoda i izdataka za nefinansijsku imovinu budeta za 2014.godinu optine elinac ine: tekui trokovi
smanjeni za 2,82 % u odnosu na budet za 2014. godinu, izdaci za nefinsijsku imovinu uveani za 7,53% u odnosu na budet za 2014. godini.
(Tabelabr.1i Tabelabr.3.).
Kodizraderebalansabudetaza2014.godinu:
I TEKUI TROKOVI
Tekui trokovi rebalansombudeta za 2014.godinu su planirani u iznosu od 4.713.982,00 KM, smanjenje za 2,82% u odnosu na
usvojeni budet za2014.godinu( Tabelabr.1i Tabelabr.3).
Poveanje pojedinih rashoda se desilo samo kod onih rashoda gdje je postojala opravdana potreba. Kod ove vrste trokova pokuale su se
realno sagledati potrebe i mogunosti, osim kod vrste rashoda koje se odnose na doznake koje se isplauju iz budeta. Najvee izdvajanje se
planira kod potroake jedinice Centar za socijalni rad na grupi konta 416000-Doznake graanima koje se isplauju iz budeta, a odnose se na
davanja jednokratnih socijalnih pomoi, pomo za tuu njegu, zdravstveno osiguranje, a za koje 50% sredstava izdvaja Ministarstvo zdravlja i
socijalnezatiteRepublikeSrpskedonoenjemnovogZakonomosocijalnoj zatiti.
Rashodi nastali usled posledice poplave u cilju saniranja nastale tete rebalansombudeta za 2014.godinu planirani su u iznosu od
214.042,13 KM po pojedinim pozicijama (191.836,00 KM tekui trokovi), a finasirat e se iz vlastitih sredstava budeta optine elinac.
Odreeni dio rashada je takoe nastao dodatno kao posledica poplave ali ga nije mogue izdvojiti iz redovnih rashoda zbog naina fakturisanja (
npr. Trokovi goriva, maziva koja su odobravana subjektima koja su uestovala u otklanjanju nastale tete, zatim rashodi za materijal za
odravanja ienja (hemiski materijal, pomagala za odravanje istoe), rashodi hrane i pia, rashodi smjetaja i drugi niz rashoda za kojim je
postojalapotreba, asveuciljutobregotklanjanjanastaletete.
39
Rashodi za lina primanja suplanirani uiznosuod1.805.071,00KM, manji su za3,28%uodnosunabudet za2014.godinu.
Od ega su:
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Optinskoj upravi su manji za 3,36% u odnosu na budet za
2014.godinu. Planiranje ovih rashoda je vreno na bazi trenutnih koeficijenata na plate zaposlenih radnika u OU-i (pojedini
koeficijenti su smanjeni poetkom 2013.godine usaglaavanje koeficijenata). Potrebno je napomenuti da nije dolo do poveanja
plata zaposlenih u odnosu na plate u 2014.godini. Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja zaposlenih u OU-i (prevoz,
otpremnina radnika za 2. zaposlena, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) uveani su za 9,72% u odnosu na budet za
2014.godinu, razlog planiranje bruto naknada za topli obrok na naknada umjesto na rashodima po osnovu naknade zaposlenimu
naturi za period od 11. mjeseci tj. u periodu 01.02.-31.12.2014.godine. U januaur 2014.godine nastao rashod po osnovu toplog
obroka na planiranoj poziciji budeta optine elinac 412900. Planom budeta u 2014.godini u okviru ove pozicije planirani su
rashodi radnika za privremeno penzionisanje, ova vrsta rashoda je realocirana na poziciju 416100 Doznake koje se isplauju iz
budeta.
Rashoda po osnovu bruto plata u 2014. godini su planom budeta umanjeni za odreeni iznos koji je planiran za prijevremeno
penzionisanje, ali poto nijedolodoprijevremenogpenzionisanjauplaniranombroju( prijevremenopenzionisanou2014.god. dva
radnika) ostali dio sredstavapotrebno jebilo realocirati narashodepo osnovubruto plataobziromdajenedostajalo sredstavausled
nepenzionisanja.
Topli obroka planira se u neto iznosu 60,00 KM reciprono broju radnih dana. Ova vrsta troka je planirana u 2014.godine na grupi
konta 412900 rashodi po osnovu naknade zaposlenim u naturi dnevni obroci u 2014.godini kako je ve navedeno od
01.02.2014.godine isplauju se topli obrok sa ove pozicije u visini iznosa predviene naknade zaposlenim u naturi.
Rebalansom budetom optine elinac za 2014.godinu su planirani rashodi za regres za godinji odmor u neto iznosu od 900,00 KM
pozaposlenomradniku, tj. dolojedosmanjenjaovevrstenaknade, tj. prvobitnoplanirani iznosbudetomza2014.godinujeiznosio
1.100,00KM.
Uee plata i naknada OU-e u rebalansu budeta optine elinac u 2014.godini iznosi 24,22%.
Rashodi za lina primanja prikazana su na potroakoj jedinici Odjeljenje za optu upravu. Rashodi za lina primanja Naelnika
prikazani su na potroakoj jedinici: Naelnik, dok na potroakoj jedinici: Skuptina, prikazani su rashodi za lina primanja za
Predsjednika Skuptine optine elinac. (Tabela br.5.- Organizaciona klasifikacija budeta optine elinac za 2014.godinu.)
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Centru za socijalni rad su smanjeni za 3,67 % u odnosu na
budet za2014.godinu, razlogsmanjenjaovih rashodau 2014.godini jesmanjenjenaknadazaregres kako jepredhodno navedeno.
Pored smanjenja ove vrste naknada u okviru ove potroake jedinice dolo je do pijema jednog pripravnika u periodu od godinu dana
koje e jednim djelom da se finasira iz sredstava vlastitih sredstava, a drugim djelom iz sredstava Fonda za zapoljavanje,
pripravniki sta poeo 01.10.2014.godine i traje godinu dana.
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) su takoe uveani
(prikazano u tabelarnompregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budetaza2014. godinu). Razlog zato je u okviru ovih
rashoda dolo do planiranja rashoda za topli obrok kao i u OU-i, tj. predvieni iznos koji je planiran na poziciji rashodi po osnovu
40
naknade zaposlenimu naturi- dnevni obroci (412900) u 2014.godini je preneen na poziciju 411200 u planu rebalansa budeta za
2014.godinu uz uveanje naknade za pripravnika u skladu sa Zakonom. Planiran rashoda za regres kao i OU- i po zaposlenom
radniku. (Tabelabr.5.)
Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Djeijem vrtiu Neven ( 15.stalno zaposlenih radnik,
1.pripravnikai 2. radnikauperioduodtri mjesecazapredkolsko obrazovanjedjece) susmanjeneza4,55%uodnosunabudet za
2014.godinu. U okviru ovih rashoda kako je predhodno navedeno planirana su bruto lina primanja za 2. radnika koji vode grupe
djece za predkolsko obrazovanje, za ove rashode obezbjeuje namjenska sredstva Ministarstvo prosvete kulture R.Srpske, to je
planirano u okviru budetskih sredstava (prihoda i primitaka). Pored smanjenja ove vrste naknada u okviru ove potroake jedinice
dolo je do pijema jednog pripravnika u periodu od godinu dana koje e jednim djelom da finasira iz sredstava vlastitih sredstava, a
drugim djelom iz sredstava Fonda za zapoljavanje, pripravniki sta poeo 01.10.2014.godine i traje godinu dana.
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) uveani (prikazano u
tabelarnom pregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budeta za 2014.godinu). Razlog zato kako je ve predhodno navedeno
planiranja toplog obroka da se isplauje na drugaiji nain nego to je to bilo planirano prvobitnim budetom za 2014.godini, tj.
predvieni dio sredstava je samo preneen sa pozicije 412900 na poziciju 411200), kao i planiranje naknada za zaposlenog
pripravnika. Planiranrashodzaregreskaoi OU- i pozaposlenomradniku. (Tabelabr.5.)
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Centru za kulturu, fiziku kulturu, obrazovanje i
informisanje ( 8. zaposlenih radnika) su uveani u odnosu na budet za 2014.godinu, plate su ostale na istom nivou kao u
2014.godini, uveanje se desilo zbog planiranja isplaivanja toplog obroka na drugaiji nain kako je to ve predhodno obrazloeno
koddrugihkorisnikabudeta.
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) prikazani u tabelarnom
pregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budeta za 2014.godinu. Planiran rashod za regres kao i OU- i po zaposlenom
radniku. (Tabelabr.5.)
- Rashodi za lina primanja zaposlenih u Srednjoj koli su planirani rebalansom budeta u manjem iznosu u odnosu na budet za
2014.godinu, ovdje je potrebno napomenuti da Srednja kola planira samo naknade za prevoz zaposlenih radnika na nivou mjesene
karte obzirom da vei broj zaposlenih radnika putuje iz drugih mjesta i ima pravo na naknadu na prevoz, dok druge naknade i bruto
platezaposlenihradnikauSrednjoj koli finansiranadlenoMinistarstvo. (Tabelabr.5.)
- Potrebno je napomenuti napomenuti da zaposlenim radnicima u OU-i i korisnika budeta nije planiran topli obrok u na nain kako je
tobilou2013.godini i 2014.godini poosnovunaknadazaposlenihunaturi dnevni obroci, nakontu412900, putemketeringdostave,
negouokvirunaknadakakojevrenodo31.12.2012.godinei toumanjemiznosu, auciljusmanjenjarashoda(utede).
Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga su planirani vei za 5,73% u odnosu na budet za 2014.godinu. Ovi rashodi su planirani u
ukupnom iznosu od 1.278.901,00 KM, njihovo uee u planiranim rashodima je 23,46%. ( Tabela br.1.)
Plan trokova ovih rashoda je uraen na osnovu kretanja stvarnih trokova kroz vie predhodnih godina, kao i dosadanje ostvarenje.
Pregledplan. iznosazapojedinevrsterashodapoosnovukoritenjarobai uslugasemoevidjeti uorganiz. klasifikaciji. U organklasifik. su
41
locirani pojedini planirani iznosi rashoda po osnovu koritenja roba i usluga po pojedinanim organizacionim jedinicama. Prilikom
planiranja ovih rashoda preduzete su razne vrste mjera kako bi se izvrile odreene utede po pojedinim rashodima. ( Tabela br.5.).
Planiranje uveanja ove vrsta rashoda se desio usled saniranja posledica od poplava koje su zadesile nau optinu u mjesecu maju i
avgustu 2014.godine, tj. nastali su neplanirani rashodi po pojedinim pozicijama prema pripadujuoj vrsti troka sa naznakom poplave
2014.godine, to se moe vidjeti iz tabelarnih pregledu po organizacionoj klasifikaciji. Poveanjem ovih i ovim slinih rashoda koji su
neophodni, moralo sepristupiti smanjenjupojedinihplaniranihpozicijarebalansombudetaza2014.godinu, asveuskladusaostvarenjem
prihodai primitakanadrugoj strani budeta.
Rashodi poosnovukoritenjarobai usluga(Tabelabr.3.) su:
- Rashodi po osnovuutrokaenergije, komunalihi komunikacionihuslugasusmanjeni uplanurebalansabudetaza2014.godinuza
2,29%, razlog smanenja je poduzimanje odreenih mjera uteda kako na utroku energije te i na taj nain to je donesen Pravilnik,
kojimsu propisane mjere za utedu rashoda po osnovu trokova za komunikacijske usluge. Pravilnik u komsu navedeni limiti
utroka telefona, te se svako prekoraenje telefona, radnik duan refundirati optini elinac. Trokovi telefona i druge komunalne
naknade OU-e su planirane na potroakoj jedinici Odjeljenje za finansije, od ega ove trokove ine trokovi telefona zaposlenih
radnikaOU-e, kaoi trokovi telefonadirektorakorisnikabudeta, drugi dioovihrashodaseodnosi naiznajmljenelinijenakoritenje
podataka e matiara i trokova za brzu vezu kod trezerskog poslovanja i dr., kao i trokovi interneta.
Ovi trokovi obuhvataju trokove za utroak elektrine energije i trokove uglja, drveta, trokova centralnog grijanja, usluge
deritazacije, trokovi otpremepotekaoi komunikacioneusluge. (Tabelabr.5.)
- Trokovi nabavke reiskog materijala obuhvataju: trokove obrazaca i papira, kompjuterski materijal, trokove strune literature,
trokove Slubenih glasnika i asopisa, kancelarijski materijal, material za potrebe OiK-a, materijal za ienje i ostali materijal, ovi
rashodi su takoe smanjeni u odnosu na budet za 2014.godinu za 15,26%, poduzete razne mjere oko uteda ove vrste troka, za ovim
trokovima realno postoji vea potreba da bi normalno funkcionale institucije potrebna je nabavka neophodnog materijala za rad, a
cjene reiskog materijala iz godine u godinu rastu na triutu ali obziromna okolnosti bilo je potrebno pristupiti smanjenju ovih
rashodakakobi pokriti neplaniranenastalerashodeusledelementarnenepogode.
- Rashodi za materijal za posebne namjene obuhvataju: materijal za obrazovanje, nauku, kulturu i sport, specijalni materijal i dr.
planirano jesmanjenje29,66 %u odnosu nabudet za2014.godinu. Rashodi ovevrstematerijalau OU-i seodnosenarashodeza
materijal nabavka kunih brojeva (planirani rashodi 10.000,00 KM), najvei dio ovih rashoda se odnosi na ostvarenje istih kod
pojedinih korisnika koji imaju potrebu za ovom vrstom materijala, tj. ovih rashoda se odnosi na trokove kod potroake jedinice
Djeijeg vrtia Neven elinac koji su rebalansom budeta smanjeni na iznos od 18.360,00 KM, a odnosi se na nabavku hrane za
djecu koja borave u Djeijem vrtiu. Razlog planira ovakvo manjeg iznosa je ne nepostajanje potrebe za ovom vrstom rashoda
obzirom da Djeiji vrti u odreenom periodu 2014.godine nije mogao da obavlja svoj svakodnevni rad zbog plavljenjih prostorija
ustanove.
42
- Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja obuhvataju: trokove benzina, nafte i motornog ulja, rashodi po osnovu smjetaja i dr.,
uveani za 11,34% u odnosu na plan budeta za 2014.godinu Trokovi koji se odnose na rashode za benzin, naftu i motorna ulja su
odobrena sredstva kako za potrebe OU-e, tako i za potrebe Centra za soc. rad, Boraku organizaciju, Crveni krst, Vatrogasnom
drutvu, Oik-a i dr. Potrebno je napomenuti da je do poveanja ove vrste rashoda dolo u vrijeme poplava, obzirom da je postojala
velikapotrebazanaftom, benzinomi dr. derivatimakojasu bilapotrebnasvimraspoloivimvozilima, mainamai opremi u cilju
saniranja cjelokupne optine elinac od katastrofalnih poplava, tj. za ienje kako javnih tako i drugih zelenih povrina.
- Trokovi tekueg odravanja obuhvataju: materijal za opravku i odravanje zgrada, vozila i ostale opreme, kao i usluge opravki i
odravanja objekata i opreme. Ovi trokovi su rasporeeni po svim pojedinanim organizacionim jedinicama. Ovih rashoda su
planirani velikim djelom na potroakoj jedinici: Odjeljenje za prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove, odnosi se na
tekue odravanje po Programima koje usvaja Skuptina optine elinac. Ukupno ovi rashodi su rebalansom budetom za
2014.godinu planirani uveani za 175,00% u odnosu na budet za 2014.godinu. Razlog uveanja ovih rashoda je planiranje rashoda
kao i nastanak istih po osnovu sanacija nastale od posledica poplava, to se moe vidjeti iz pregleda po potroakim jedinicama
(organizaciona struktura). Cilj poveanja ovih rashoda je saniranje posledica nastalih od obilnih padavina u 2014.godinu, koje su
izazvalekatastrofalnetetekako nastambenim, tako i nainfrastrukturnimobjektima. Detaljanpregledplanapo pozicijamamoese
vidjeti u tabelarnom pregledu na potroakoj jedinici 00250130 Odjeljenje za optu upravu i 00250160 Odjeljenje za prostorno
ureenje, komunalne i stambene poslove. U okviru ove pozicije planirani su i rashodi za sanaciju gradskog vodovoda i pristupnog
putavodovoduuiznosu50.000,00KM odobrenanamjenskasredstvaNorvekeambasade. (Tabelabr.5.).
- Rashodi za strune usluge obuhvataju: trokoveinformisanja, trokoveobjavljivanjaoglasa, trokovi obaveznogosiguranjaradnika,
trokove osiguranja vozila, kao i usluge bankarstva i platnog prometa, tro.tampanja, rashodi za pravne i administrativne usluge,
kompjuterske usluge, strune usluge, isti su smanjeni za 10,80% u odnosu na budet za 2014.godinu.
Primjenom novog Zakona o socijalnoj zatiti iznosi novanih pomoi i dodatka za pomo i njegu drugih lica, plaa se putem pote,
dok se potarina za ovu namjenu planira na ovim trokovima, kao i trokovi vjetaenja kod postupka oduzimanja poslovne
sposobnosti, potrebno je napomenuti kako bi se smanjila ova vrsta rashoda poduzeta je mjera smanja ovih rashoda, tako to se
plaenje ovih vrsta pomoi u 2014.godini velikim djelom vriti putem banaka, a ne potom kao predhodnih godina, s obzirom da je
bankarska usluga znatno povoljnija, trokovi planirani u okviru ove pozicije. (potroaka jedinica: Centar za socijalni rad)
Rashodi za usluge odravanja javnih povrina i zatite ivotne sredine obuhvataju: usluge odravanja zelenih povrina, zimske
slube, ienje javn.povrina, utroak javne rasvjete i dr., su uveane za 10,84% u odnosu na budet za 2014.godinu. Svi ovi rashodi
su rasporeeni u okviru potroake jedinice Odjeljenje za prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove to se moe vidjeti u
tabelarnom pregledu (Tabela br.5.) po organizacionoj klasifikaciji rebalansa budeta optine elina za 2014.godinu. U okviru ovih
rashoda nalaze se trokovi elektrine energije za javnu rasvjetu, u vezi ovih rashoda poduzete su odreene mjere kako bi se dolo do
43
utede elektrine energije javne rasvjete, to je u dosadanjem periodu dalo pozitivne efekte. Razlog uveanja ovih rashoda je
planiranje iznosa od 61.364,00 KM za ureenje i ienje javnih povrina i prostora poplave 2014.godina.
Ostali nepomenuti rashodi po osnovu koritenja roba i usluga obuhvataju: usluge reprezentacije to su trokovi reprezentacije po
eksternim raunima (slava optine i sl.) i po osnovu trokova reprezentacije nastalih u radnim prostorijama, usluge za struno
usavravanjeradnika, rashodi po sudskimrjeenjima, bruto naknadeodbornicima, bruto naknadepo ugovoruo djelu, bruto naknade
za komisije, naknade za rad Savjeta Mjesnih Zajednica (planirane u bruto iznosu od 38.000,00 KM i planirana su na potroakoj
jedinici Odjeljenjezaoptuupravu), doprinosi Fondsolidarnosti nateret poslodavcapo osnovuZakonao posebnomdoprinosuza
solidarnost (Slubeni glasnikRepublikeSrpske, br. 52/14) koji seprimjenjeuperioduod01.06.2014. godinedo31.05.2015.godine
i dr. nepomenuti rashodi (vidjeti iz organizacioneklasifikacije- Tabela.br.5). U okviruovihrashodaplaniranajei pozicijarashodi po
osnovunaknadevolonterima(topli obrok i prevoz), asveuciljupodrkepri zapoljavanjamladihvisoko obrazovanihljudi kako bi
stekli odreena iskustva u radu, kao i rashoda bruto naknade birakih odbora i ostal.ang.lica opti izbori u iznosu 30.000,00 KM.
Ostali nepomenuti rashodi suplanirani umanjeni za16,69%uodnosunabudetaza2014.godinu. Razlogsmanjenjaovihrashodaje
tosurashodi poosnovunaknadezaposleninimunaturi (topli obrok) planirani zasvezaposleneradnike. Saovepozicijekoji subili
planrani budetom za 2014.godinu kako je ve obrazloeno planirani na poziciji 411200 rashodi za bruto naknade zaposlenih, tj.
samo je dolo do prenoenja sredstava sa jedne vrste troka na drugu a sve u skladu sa Raunovodstvenim standardima.
Posmatrajui po potroakim jedinicama najvei djelom ovi rashodi su planirani na potroakoj jedinici Naelnik optine, razlog
sudska rjeenja, najvee obaveza po ovom osnovu imamo prema Srpskim Potama, sa kojim je potpisan reprogram, potroaka
jedinica: Struna sluba Skuptine, rashodi za bruto naknade Skuptinskim odbornicima, razlog smanjenja ovih naknada je donoenje
Odluke o visini naknada Skuptinskim odbornicima, kojim je odbornika naknada podpredsednika Skuptine optine elinac
smanjena, kao i planiranje rashoda kod Centra za socijalni rad zbog rashoda za bruto naknade Strune komisije za utvrivanje
sposobnosti lica u postupku ostvarenja prava i socijalne zatite u utvrivanju funk.stanja korisnika i Strune komisije za procjenu
potreba i usmjeravanja djece i omladine sa smetnjama u razvoju, te za naknade tri volontera, te planiranje rashoda kod Djeijeg vrtia
naovoj pozicijezapotreberadadvijeigraonice, kaoi planiranjanaknadazadvavoloneraasveuciljupodrkezapoljavanjamladih
visoko obrazovanih ljudi kako bi stekli odreena iskustva u radu.(Tabela br.5.)
Osnovni razlog smanjenja nekih rashoda je preduzimanje raznih mjera, koje se ve velikim djelom primjenjuju ili su planirani da se
primjenjuju u narednom periodu, sve u interesu to vee utede kako bi se realizovao sam budet u narednoj godini, poto optina elinac mora
daizdvoji veliki diosredstavaiz budetazakamatui glavnicunakredit.
Zahtjevi budetskih korisnika su usklaeni sa planiranim prihodima, zakonskim obavezama optine i prioritetima optine (kapitalni dio
budeta).
Rashodi finansiranja i drugih finasijskih trokova rebalansom budeta u 2014. godini iznose 159.216,00 KM. Ovi trokovi
obuhvataju: kamatenakredite, ostalenaknadevezanezakreditiranje, rashodi poosnovuzateznihkamata. (Tabelabr.1.)
Subvencije planiranerebalansombudetaza2014. godini iznose33.200,00KM, uokviruovestavkedolojedosmanjenjaza51,53%u
odnosunabudet za2014.godinu. (Tabelabr.1.)
44
Grantovi surebalansombudetau2014. godini planirani uiznosu3333.756,00KM, smanjenjeni za10,44%uodnosunabudet optine
elinac za 2014.godinu (vidjeti iz organizacione klasifikacije). Razlog smanjenja manji priliv sredstava u buet, kao i nastanak dodatnih
vrsta trokova na koje se nije moglo uticati. Kad se govori o grantovima misli se na pomo sportskim klubovima, Borakoj organizaciji,
Politikim partijama, Crveni krst, Vatrogasno drutvo, Udruenja (penzionera, mladih, za hendikepirane), kao i ostalim nevladinim
udruenjima, Pomo neprofitnim organizacijama, Pomoi: Osnovnimkolama, Lokalnoj razvojnoj agenciji, svi ovi rashodi se mogu
vidjeti u tabelarnom pregledu organizacione klasifikacije pojedinano po stavkama u okviru potroake jedinice Odjeljenje za privredu i
drutvene djelatnosti, ostali dio grantova se nalazi kod drugih potroakih jedinica. Sredstva u budetu za 2014.godinu za politike partije
planirana su u iznosu 20.000,00 KM, na osnovu lana 5. stav.1. Zakona o finasiranju politikih stranaka iz budeta (Slubeni glasnik
Republike Srpske 65/08) kojim je propisano: Budetom se obezbjeuju finansijska sredstva za namjene utvrene lanom 3. taka a.
Ovog Zakona, u iznosu ne manjem od 0,2% ukupnih budetskih prihoda budeta iz predhodne godine i na osnovu lana 9.stav.1.Zakona,
kojim se sredstva za izbornu kampanju obezbjeuju u budetu za godinu u kojoj se odravaju izbori, u iznosu ne manjem od 0,05%
ukupnihbudetskihprihodaiz predhodnegodine.
Kapitalni grantovi koji suplanirani (Tabelabr.5.- Organizacionaklasifikacija) odnosesena:
a) Potroaka jedinica Naelnik optine:
- kapitalna pomo vodovod u iznosu 25.557,31 KM, i to: - vodovod u trbama u iznosu 13.252,82 KM;
- vodovoduUkrini uiznosu 2.804,49KM;
- vodovoduBaltamauiznosu 1.500,00KM;
- vodovoduBranecimauiznosu6.000,00KM;
- vodovodi uMiloevuuiznosu2.000,00KM.
- kapitalna pomo (ostale) od 1.000,00 KM.
b) Potroaka jedinica Odjeljenje za privredu i dru.djelatnost:
- kapitalna pomo Vjerske zajednice u iznosu 4.000,00 KM, i to: - kapitalna pomo SPCO Popovac u iznosu 1.000,00 KM;
- kapitalna pomo SPCO Joavka u iznosu 500,00 KM;
- kapitalna pomo Islamskoj zajednici u iznosu 250,00 KM;
- kapitalna pomo CO Braneci u iznosu 700,00 KM,
- kapitalna pomo SPCO Dubrava Stara 500,00 KM,
- ostalekapitalnepom.vjerskimzajednicama 1.050,00KM.
- kapitalna pomo ostale u iznosu 350,00KM.
Doznake graanima koje se isplauju iz budeta su planirane rebalansom budeta optine elinac u 2014.godini u iznosu
1.103.838,00 KM, njihovo uee u ukupnim planiranim rashodima iznose 20,25% (Tabela br.1.). Planirane su manje za 5,85% u odnosu
na budet za 2014.godinu. Tekue pomoi obuhvataju: pomo pojedincima i to: za struno usavravanje, za lijeenje, istaknutim
umjetnicima, Centar zasocijalni rad, kao i ostalepomoi pojedincima i to: stipendije, majkama sa etvoro i vie djece, pomo projekta
odrivogpovratka, pomo za finansiranje rekonstrukcije devastirane imovine pomo za elementarne nepogode, za stambeno zbrinjavanje
RVI i porodicapoginulih, Navei dio ovih pomoi su namjenjena za pomoi pojedincima socijalno ugroenih lica, a odnose se za davanje
45
jednokratnih socijalnih pomoi, pomoi za tuu njegu, zdravstveno osiguranje, a za koje 50% sredstava izdvaja Ministarstvo zdravlja i
socijalne zatite RS, koji se primjenjuje od 01.06.2012.godine. Plaenje domova u kojim su smjeteni tienici iz nae optine, u
narednom periodu planira se smjetiti nove tienike u domove, jer postoji velika potreba (potroaka jednice Centar za socijalni rad).
Njihovo ukupno uee u ukupno planiranom budetu Centra za socijalni rad iznosi 17,18% (Tabela br.5.).
II IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
Ukupno planirani izdaci za nefinansijsku imovinu iznosi 246.667,00 KM (Tabela br.1).
Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu su planirani u ukupnom iznosu od 127.958,00 KM, njihovo uee u ukupno planiranim
rashodimaiznose2,35%, aodnosesena:
o kapitalni rashodi na glavnoj grupi konta 511100 Izdaci za izgradnju i pribavljanje zgrada i objekata u iznosu 87.742,00 KM., a ine
kapitalni rashodi za:
Nabavka graevinskih objekata Vlastita sredstva Kapitalna
pomo
(namjenska sr.)
Ukupan iznos u KM.
Izgradnjaspomenobiljejaunjegotini Velikoj 1.255,70 2.500,00 3.755,70
Izgradnja spomen esme u trbama 1.483,33 - 1.483,33
Nabavka graevinskog objekta u MZ Babii-Dom u
Mjesnoj Zajednici
9.877,80 13.395,10 23.272,90
Nabavka graevinskog objekta u MZ .Velika-Dom
uMjesnoj Zajednici
2.251,58 7.564,72 9.816,30
Objekat komunalnedjelatnosti 6.087,74 7.643,54 13.731,28
Izdaci za izgradnju i prib.proizvodno uslunih
objek.- zelenapijaca
19.414,34 - 19.414,34
Izgradnja pjeakog mosta na rijeci Joavci
poplave2014.god.
7.264,13 - 7.264,13
Nabavka ostalih graevinskih objekata 9.004,02 - 9.004,02
UKUPNO = 87.742,00
o Kapitalni rashodi na glavnoj grupi konta511200 Izdaci zainvesticiono odravanje, rekonstrukciju i adaptaciju planirani su u iznosu
8.013,00 KM., ine kapitalni rashodi utroeni za rekonstrukciju prostorija Djeijeg vrtia u elincu od majskih poplava.
46
o Kapitalni rashodi na glavnoj grupi konta 511300 Izdaci za nabavku postrojenja i opreme su planirani u iznosu 32.203,00 KM., ine
kapitalni rashodi:
Nabav.stal.sred.u obl.prava Vlastita sredstva Kapitalna
pomo
(namjenska sr.)
Ukupan iznos u KM
Izdaci za opremu (raun. Oprem.i dr.oprema) 3.280,43 - 3.280,43
NabavkanamjetajauOAS-i (itison,namjetaj) 1.219,57 - 1.219,57
Nabavkasaobracajnesignalizacije 2.000,00 - 2.000,00
Izdaci zaopremui saobr.signal.-poplavamaj 2014.g. 4.428,79 - 4.428,79
Nabavka kontejnera za vrsi otpad 6.704,10 - 6.704,10
Nabavka opreme Djeiji vrti Neven elinac 2.370,00 - 2.370,00
Nabavka opreme-Centar za kult,fizi.kult,obr.i infor. 1.000,00 - 1.000,00
Nabavkaopreme- Srednjakola 1.500,00 - 1.500,00
Nabavkaknjigai opreme NarodnabibliotekaIvo
Andri
9.700,00 - 9.700,00
UKUPNO = 32.202,89KM
Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu (Tabela br.1.) su planirani rebalansom budeta u ukupnom iznosu od 116.843,00 KM. Najvee
uee u planu ovim trokovima ima stavka izdaci za nematerijalnu neproizvodnu imovinu i touiznosuod60.000,00KM, kojasuplaniranaza
nabavku projektne dokumentacije, kao i nabavka graevinskog zemljita tj. izdaci za pribavljanje zemljita koja su planirana u iznosu od
56.843,00KM.
o kapitalni rashodi na glavnoj grupi konta 513100 Izdaci za pribavljanje zemljita iznose 56.843,00 KM., najveim djelom se odnosi na
nabavku zemljita za potrebe ureenja korita rijeka Vrbanje.
o kapitalni rashodi naglavnoj grupi konta513700 Izdaci zanematerijalnuneproizvodnuimovinuplanirani suuiznosu60.000,00KM.,
ine kapitalni rashodi utroeni:
47
Nematerijalna ulaganja Vlastita sredstva Kapitalna
pomo
(namjenska sr.)
Ukupan iznos u KM
Izrada investiciono-tehnike dokumentacija
(projek.za izvoenje dijela ulice Danice Perovi)
1.033,11 - 1.033,11
Izrada investiciono-tehnike dokumentacija
(projek.za izvoenje parkinga u Vidovdanskoj ulici)
1.170,00 - 1.170,00
Dopuna glavnog el.proj. O Milo Duji 1.170,00 - 1.170,00
Projek.opremanja namjetaj. O Milo Duji 2.900,00 - 2.900,00
Regulacioni plan ajevac 3.000,00 - 3.000,00
Vanjsko ureenje O Milo Duji-oborinska
kanalizacija
702,00 - 702,00
UT uslovi za vodovode za potrebe FI projekta
kreditnog zaduenja kod EIB-e (vodovod i
kanalizacija)
15.795,00 - 15.795,00
Projekat za izvo.ul.Mileve Mari Antajn 2.967,12 - 2.967,12
Projekat za izvoenje lokalnog puta Joavka-
Brankovii - Ajmane
3.272,49 - 3.272,49
Projekat za izvoenje drumskog mosta u Miloevu 3.276,00 - 3.276,00
Projektna dokumentacija za most na rijeci J oavci-
poplava2014.god.
3.150,00 3.150,00
Izgrad.fek.kanal.u djelu naselja Opsjeko 4.500,00 4.500,00
Dop.glav.proj.zaregulacijuobalai rijekeVrbanje 4.095,00 4.095,00
Nabavkaprojektnadokumentacija- ostale 12.969,28 12.969,28
UKUPNO = 60.000,00
Izdaci za zalihe materijala, robe i sit.in.i sl. (Tabela br.1.) planirani su u iznosu od 1.866,00 KM ( nabavka sitnog inventara, auto-
guma, odjee, obue i sl.).
III OTPLATA PRIMLJENIH KREDITA I ZAJMOVA
Otplate primljenih kredita i zajmova (Tabelabr.1. i Tabelabr.4.) su planirana u ukupnom iznosu od 489.351,00 KM, njihovo uee u
ukupno planiranimrashodimaiznose8,98%, Odnosi senaotplatupo osnovukreditauiznosu477.935,00KM, premaReiffeisenbanci ( kredit
odobren za razvoj i unapreenje infrastrukture optine elinac), kao i otplate glavnice kredita prema Unicredit banci ( kredit odobren u svrhu
dokapitalizacije regionalne deponije "Dep-ot" Banja Luka), kao i otplate starih zaduenja iz ranijih godina u iznosu 11.416,00 KM, razlog
planiranja predpostavka da e doi do stvaranja rashoda u budet po ovom osnovu i to po Zapisniku o obraunu i poravnanju vie i pogreno
uplaenih javnih prihoda Poreske uprave.
48
Iz tabelarnog pregleda se moe vidjeti, kao i iz obrazloenja da rebalansom budeta za 2014.godinu nisu predviena neka vea sredstva
zakapitalneinvesticije, osnovni razlogtojeu2014.godini potrebnodostaizdvojiti sredstavazaotplatuprimljenihkredita(kamata+glavnica) u
iznosu od 637.151,00 KM, kao i za doznake graanima koje se isplauju iz budeta (socijalnim sluajevima) u iznosu 936.400,00 KM (Centar za
socijalni rad), doksuostali trokovi realni kakobi naaLokalnazajednicamogladanormalnofunkcionie.
FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA RASHODA I NETO IZDATAKA ZA NEFINASIJSKU IMOVINU (Tabela br.6.)
Rashodi po funkcionalnoj klasifikaciji su rashodi za: opte javne usluge, odbrana, javni red i sigurnost, ekonomske poslove, zatita
ivotne sredine, stambene i zajednike poslove, zdravstvo, rekreacija, kultura i religija, obrazovanje, socijalna zatita i ostalo (otplata dugova i
budetskarezerva).
Opte javne usluge su planirane u iznosu 2.240.608,00 KM, ine 41% budetskih rashoda. Ova grupa rashoda obuhvata rashode za linu
potronju, materijalne trokove kadrovskih usluga, istraake usluge, finansijske i fiskalne poslove i dr.
Javni red i sigurnost ima planirani okvir potronje u iznosu 65.333,00 KM, ine 1,00% budetske potronje. Obuhvataju rashode za
sudskeusluge, javni redi sigurnost i dr.
Ekonomski poslovi iznose 46.000,00KM, ine 1% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: kamata, podsticaj razvoja
poljoprivredneproizvodnje, transportnihi komunikacijskihuslugai dr.
Zatita ivotne okoline iznosi 143.100,00 KM, ine 3% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: deratizacije, azila, zatite od
tetnih uticaja, inspekcijske uzorke, ienje, odravanja javnih zelenih povrina, odravanje voda i vodotoka, odravanje kine i fekalne
kanalizacijei dr.
Stambeni i zajedniki poslovi iznose 456.900,00 KM, ine 8% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: komunalne
potronje, odravanje lokalnih, nekategorisanih i ostalih puteva, odravanje kanalne infrastrukture, stambeno zbrinjavanje, kao i komunalna
infrastruktura.
Rekreacija, kultura i religija ima planirani okvir u potronje u iznosu 210.840,00KM, ine 4% budetske potronje, obuhvataju trokove
poosnovu: kulture(institucijekulture), kaoi korisnikagrantagrantaiz kulturei religije(grant vjerskimzajednicama).
Sredstva za obrazovanje imaju planirani okvir potronje u iznosu 525.458,00 KM ili 10,00% budetskih potronje. Potronja ovog
sektora se odnosi na trokove JU Srednje kole, JU Djeijeg vrtia, zatim intervencije u obrazovanju, predkolskom obrazovanju, grantovi
osnovnim kolama, materijalne pomoi u obrazovanju, stipendiranje i dr.
Sredstva socijalne i djeije zatite su planirana u iznosu 1.191.770,00 KM ili ine 22,00% budetske potronje. Sredstva su planirana za
finasirane JU Centra za socijalni, socijalne zatite, djeije zatite, pomoi borakoj kategoriji stanovnitva i dr.
Ostala sredstva imaju planirani okvir potronje u iznosu 489.351,00 KM ili 9,00% budetske potronje odnose se na otplatu dugova
(zajmova i kredita), kao i tekue budetske rezerve.
Detaljnije planirani prihodi i primici, kao i rashodi i izdaci mogu se vidjeti iz tabelarnih pregleda.
Svi pokazatelji, tabelarni pregledi, te obrozlaonje ukazuju da planirani rebalans budet optine elinac za 2014.godinu iznosi
5.450.000,00KM i u poreenju sa budetom optine elinac za 2014.godinu ima smanjenje za 2,33%.

Opstina Celinac - Nacrt Rebalansa Budzeta 2014.g

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Opstina Celinac - Nacrt Rebalansa Budzeta 2014.g

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

NACRT REBALANSA BUDETA OPTINE

You might also like