Opstina Celinac - Nacrt Budžeta Za 2015. Godinu

NACRT BUDETA OPTINE ELINAC
ZA
2015.GODINU
PRIPREMA: PREDLAGA:
ODJELJENJE ZA FINANSIJE NAELNIK OPTINE
Nacrt budeta optine elinac za 2015.godinu
Tabela br.1.
Ekonomski
kod
O P I S
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta optine
elinac za 2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014.g. % ue.
1 2 3 6 6 6 7 8
A. BUDETSKI PRIHODI 5445000 3203460 5368360 5437000 99,85 98,32
710000 PORESKI PRIHODI 3871484 2458569 3937988 3994248 103,17 72,23
711000 Porez na dohodak i dobit preduzea 0 0 0 0 0,00
712000 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0,00
713000 Porez na lina primanja i prihode od samostalne djelatnosti 660125 368011 542370 530400 80,35 9,59
714000 Porez na imovinu 197000 54568 91800 95500 48,48 1,73
715000 Porez na promet proizvoda i usluga 359 146 186 150 41,78 0,00
716000 Carine i uvozne dadbine 0 0 0 0 0,00
717000 Indirektni porezi doznaeni od UIO 3010000 2035844 3303132 3366698 111,85 60,88
719000 Ostali porezi 4000 0 500 1500 37,50 0,03
720000 NEPORESKI PRIHODI 1147036 455138 934759 1029352 89,74 18,61
721000 Prihodi od finan. i nefin. imovine i pozitivnih kursnih razlika 157020 30814 93450 127450 81,17 2,30
722000 Naknade, takse i prihodi od pruanja javnih usluga 928424 404744 795900 828839 89,27 14,99
723000 Novane kazne 4000 3900 6000 6000 150,00 0,11
729000 Ostali neporeski prihodi 57592 15680 39409 67063 116,44 1,21
730000 GRANTOVI 0 5420 81420 0 0,00
731000 Grantovi 0 5420 81420 0 0,00
780000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 426480 284333 414193 413400 96,93 7,48
781000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 426480 284333 414193 413400 96,93 7,48
782000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0 0,00
NACRT BUDETA OPTINE ELINAC ZA 2015.GODINU - OPTI DIO
1
B. BUDETSI RASHODI 4870684 2809945 4713982 4827315 99,11 87,29
410000 TEKUI RASHODI 4850684 2809945 4713982 4807315 99,11 86,93
411000 Rashodi za lina primanja 1866222 1170337 1805071 1933978 103,63 34,97
412000 Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 1209643 603320 1278901 1175716 97,20 21,26
413000 Rashodi finasiranja i drugi finansijski trokovi 161239 109700 159216 126041 78,17 2,28
414000 Subvencije 68500 173 33200 58500 85,40 1,06
415000 Grantovi 372680 212689 333756 347680 93,29 6,29
416000 Doznake na ime socij.zatite koje se ispl.iz optina 1172400 713726 1103838 1165400 99,40 21,07
417000 Doznake na ime socijal zat.koje se isplac.inst.obaveznog socij.osig. 0 0 0 0 0,00
480000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 0 0 0 0 0,00
481000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 0 0 0 0 0,00
482000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0 0,00
* * * BUDETSKA REZERVA 20000 0 0 20000 100,00 0,36
V. BRUTO BUDETSKI SUFICIT/DEFICIT (A-B) 574316 393515 654378 609685 106,16 11,03
G. NETO IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU ( I-II) -99400 -165063 -166027 -131750
810000 I. PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 80640 90000 69,23 1,63
811000 Primici za proizvodnu stalnu imovinu 0 640 640 0 0,00
812000 Primici za dragocjenosti 0 0 0 0 0,00
813000 Primici za neproizvodnu stalnu imovinu 130000 0 80000 90000 69,23 1,63
814000 Primici od prodaje stalne imov. namjenj. prodaji i obustavlj.poslovanja 0 0 0 0 0,00
815000 Primici za strateke zalihe 0 0 0 0 0,00
816000 Primici za zalihe materijal, robe i sitnog inventara, ambal. i sl. 0 0 0 0 0,00
817000 Primici po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0,00
510000 II. IZDACI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 229400 165703 246667 221750 96,67 4,01
511000 Izdaci za proizvedenu stalnu imovinu 137700 73970 127958 89050 64,67 1,61
512000 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0 0,00
513000 Izdaci za neproizvedenu stalnu imovinu 85000 91056 116843 129000 151,76 2,33
514000 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0 0,00
515000 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0 0,00
2
516000 Izdaci za zalihe materijal, robe i sitnog inventara, ambal. i sl. 6700 677 1866 3700 55,22 0,07
517000 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0,00
D. BUDETSKI SUFICIT/DEFICIT (V+G) 474916 228452 488351 477935
. NETO FINANSIRANJE ( E++Z+I) -474916 -322956 -488351 -477935
E. NETO PRIMICI OD FINANSIJSKE IMOVINE ( I-II) 5000 524 1000 3000 60,00 0,05
910000 I. Primici od finansijske imovine 5000 524 1000 3000 60,00 0,05
911000 Primici od finansijske imovine 5000 524 1000 3000 60,00 0,05
610000 II. Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0,00
611000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0 0,00
. NETO ZADUIVANJE (I-II) -479916 -323480 -489351 -480935
920000 I. Primici od kratkoronog i dugoro.zaduivanja 0 0 0 0 0,00
921000 Primici od kratkoronog i dugoro.zaduivanja 0 0 0 0 0,00
620000 II. Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 489351 480935 100,21 8,70
621000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 489351 480935 100,21 8,70
920000 Z. Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0
921000 Primici od refundacije otplaenih zajmova
* * * * I. RASPODJELA SUFICITA IZ RANIJIH PERIODA 0 0 0 0
J. RAZLIKA U FINANSIRANJU ( D+) 0 -94504 0 0
Budetski prihodi i primici (okvir budeta) 5580000 3204624 5450000 5530000 99,10 100,00
Budetski rashodi i izdaci (okvir budeta) 5580000 3299128 5450000 5530000 99,10 100,00
NAPOMENA: Sredstva planirana u tabelarnompregledu br.1 odnosi se na Fond br.1.
3
Tabela br. 2.
Ekonom.
kod
Konto OPIS
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac
za 2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014.g.
%
ue.
BUDETSKI PRIHODI 5445000 3203460 5368360 5437000 99,85 98,32
710000 PORESKI PRIHODI 3871484 2458569 3937988 3994248 103,17 72,23
711000 Porez na dohodak i dobit preduzea 0 0 0 0 0,00
711100 Porez na dohodak 0 0 0 0 0,00
711113 Porez na prihod od poljoprivrede i umarstva 0 0 0 0 0,00
712000 Doprinosi za socijalno osiguranje 0
712100 Doprinosi za socijalno osiguranje 0
713000 Porez na lina primanja i prihode od samos. djel. 660125 368011 542370 530400 80,35 9,59
713100 Porez na li. primanja i prihode od samos. djel. 660125 368011 542370 530400 80,35 9,59
713111 Porez na prihod od samostalnih djelatnosti 110000 90887 131500 130000 118,18 2,35
713112 Porez na prihod od samos. djelatn.u paualn. Iznosu 80 79 80 150 187,50 0,00
713113 Porez na lina primanja 550000 277039 410690 400000 72,73 7,23
713114 Porez na lina primanja koja samostalno obavljaju 45 6 100 250 555,56 0,00
privrednu djelatnost
714000 Porez na imovinu 197000 54568 91800 95500 48,48 1,73
714100 Porez na imovinu 185000 50648 86300 89000 48,11 1,61
714111 Porez na imovinu 15000 5315 9500 7000 46,67 0,13
714112 Porez na nepokretnost 170000 45333 76800 82000 48,24 1,48
714200 Porez na naslijee i poklone 10000 3532 4500 5000 50,00 0,09
714211 Porez na naslijee i poklone 10000 3532 4500 5000 50,00 0,09
714300 Porez na finansijske i kapitalne transakcije 2000 388 1000 1500 75,00 0,03
714311 Porez na prenos nepokretnosi i prava 2000 388 1000 1500 75,00 0,03
715000 Porez na promet proizvoda i usluga 359 146 186 150 41,78 0,00
715100 Porez na promet proizvoda 359 139 176 150 41,78 0,00
715111 Porez na promet po optoj stopi 50 96 120 100 200,00 0,00
715112 Porez na promet po nioj stopi stopi 100 0 0 0 0,00 0,00
NACRTA BUDETSKI PRIHODA I PRIMITAKA ZA NEFINANSIJSKU
IMOVINU OPTINE ELINAC ZA 2015. GODINU
4
715113 Porez na promet na derivate nafte 150 2 2 0 0,00 0,00
715114 Opti porez na promet na duvanske preraevine 5 0 0 0 0,00 0,00
715115 Porez na promet alkoholnih pia 50 39 50 50 100,00 0,00
715116 Opti porez na promet kafe 4 2 4 0 0,00 0,00
715117 Opti porez na promet lo ulja 0 0 0 0 0,00
0,00
715200 Porez na promet usluga 0 7 10 0 0,00
715211 Opsti porez na promet usluga po optoj stopi 0 7 10 0 0,00
715212 Opsti porez na promet usluga u godi.iznosu 0,00
0,00
717112 Indirektni porezi doznaeni od UIO-poravnanje 0 0 0 0 0,00
719000 Ostali porezi 4000 0 500 1500 37,50 0,03
719100 Ostali porezi 4000 0 500 1500 37,50 0,03
719113 Porez na dobitke od igara na sreu 4000 0 500 1500 37,50 0,03
0,00
720000 NEPORESKI PRIHODI 1147036 455138 934759 1029352 89,74 18,61
721000 Prihodi od preduzet.aktivnosti i imovine i prihoda 157020 30814 93450 127450 81,17 2,30
od pozitivnih kursnih razlika
721100 Prihodi od dividend.,uea u kapitalu i sl.prava 0 0 0 0 0,00
721111 Prih.od divid.i udjela u profitu u javnompred.i fin.inst. 0 0 0 0 0,00
721200 Prihodi od zakupa i rente 157000 30421 93000 127000 80,89 2,30
721222 Prihod od zakupa poslovnih prostorija 27000 19183 28000 27000 100,00 0,49
721222 a)Prihod od zakupa poslovnih prostorija-OAS 27000 19183 28000 27000 100,00 0,49
721223 Prihodi od zemljine rente 130000 11238 65000 100000 76,92 1,81
721300 Prihodi od kamata 20 393 450 450 0,01
721321 a)Prihodi od kamata na oroena sred.sa redov.trez.rauna 0 196 220 220 0,00
721322 b)Prihodi od kamata na oroena sred.sa namjen.trez.rauna 20 197 230 230 0,00
722000 Naknade i takse i prihodi od pru. javnih usluga 928424 404744 795900 828839 89,27 14,99
722100 Administrativne takse 42000 36368 56000 50000 119,05 0,90
722121 Optinske administrativne takse 42000 36368 56000 50000 119,05 0,90
5
722300 Komunalne takse 178150 109787 148375 148275 83,23 2,68
722311 Komunalne takse za dranje ivotinja
722312 Komunalne takse na firmu 110000 74523 95000 85000 77,27 1,54
722312 a)Komunalne takse na firmu-OAS 110000 74523 95000 85000 77,27 1,54
722313 Komun.tak.za drzanje motor.vozila 0 275 275 275 0,00
722314 Komunalna taksa za koritenje prostora na javnim 40000 23308 32000 35000 87,50 0,63
povrinama ili ispred poslov.prostora u poslovne svrhe 0,00
722315 Komunalna taksa za dranje sredstava za igru 0 0 0 0 0,00
722316 Komunalna taksa za prireivanje muzikog programa 150 0 0 0 0,00 0,00
u ugostiteljskimobjektima 0,00
722317 Komunalna taksa za koritenje vitrina za izlaganje za 0 0 0 0 0,00
izlaganje roba van poslovnog prostora 0,00
722318 Komunalna taksa za koritenje reklamnih panoa 3000 635 1100 3000 100,00 0,05
722319 Komunalna taksa za koritenje prostora za parkiranje 25000 11046 20000 25000 100,00 0,45
motor.drum.i priklju.vozila 0,00
722391 Kom. taksa za kori.slobod. prostora za kanpovanje 0 0 0 0 0,00
722400 Naknade po raznim osnovama 497594 192068 462425 437264 87,88 7,91
722411 Naknade za ureenje graevinskog zemljita 100000 11254 75000 120000 120,00 2,17
722412 Komunalna naknada za kori.objek.zaj.potro. 70000 10478 55000 45000 64,29 0,81
722422 Naknada za inostrana drumska motorna vozila 0 0 0 0 0,00
722424 Naknade za koritenje mineralnih sirovina 15000 0 0 0 0,00 0,00
722425 Naknade za promjenu namjene poljop.zemljita 4000 3548 16000 11000 275,00 0,20
722426 Naknade za izgradnju javnih sklonita 0 0 0 0 0,00
722435 Sredst. za reprodukciju uma ostvarenih prodajom 245000 126365 255000 200000 81,63 3,62
umskih drvnih sortimenata 0,00
722437 Nak.za obav.posl.od ops.inter.u umama u priv.svoj. 6000 2422 6000 5000 83,33 0,09
722442 Naknada za isporucenu vodu-pravna i fizic.lica 50 4 4 10 20,00 0,00
722443 Naknada za upotrebljenu vodu-pravna i fizic.lica 177 14 25 50 28,25 0,00
722444 Naknada za upotrebljenu vodu-poljoprivreda 6 12 12 20 333,33 0,00
722445 Naknada za komerc.svrhe -pravna i fizic.lica 6 12 20 20 333,33 0,00
722446 Nak.za vodu koja se placa pri registrac.vozila 26000 17674 26000 26000 100,00 0,47
722447 Naknada za ispus.zagadjenu vodu-pravna i fizic.lica 11000 5325 9200 10000 90,91 0,18
722448 Naknada za isk.vodu za proiz.el.i topl.ener.i prom.rez. 10 6 10 10 100,00 0,00
722461 Naknade za kori.komunal.dobar.od opteg.interes. 20 0 0 0 0,00 0,00
722463 Naknada za izvaeni materijal iz vodotoka 275 0 0 0 0,00 0,00
722464 Naknade za vode za uzgoj ribe 0 25 25 25 0,00
6
722465 Naknada za vode za industr.procese uklju i termol. 50 48 50 50 100,00 0,00
722467 Sredstva za finansiranje zatite od poara 20000 14802 20000 20000 100,00 0,36
722469 Naknad.za uzgoj ribe u kavezima potopljenimu povrs.vodama 0 79 79 79 0,00
722500 Prihodi od pruanja javnih usluga 210680 66521 129100 193300 91,75 3,50
722521 Prihodi optionskih organa uprave 10000 897 2000 3000 30,00 0,05
722591 Vlastiti prihodi 200680 65624 127100 190300 94,83 3,44
722591 a)Vlastiti prihodi-OAS 0 0 0 0 0,00
722591 a)Vlastiti prihodi-Djeiji vrti"Neven"elinac 135480 47541 94000 145200 107,17 2,63
722591 b)Vlastiti prihodi-Centar za socijalni rad 14000 9459 13000 11000 78,57 0,20
722591 c)Vlastiti prihodi-Centar za kulturu 35000 4454 10000 21000 60,00 0,38
722591 d)Vlastiti prihodi-Srednja skola 14500 3400 9000 12000 82,76 0,22
722591 e)Vlastiti prihodi-Biblioteka 1700 770 1100 1100 64,71 0,02
723000 Novane kazne 4000 3900 6000 6000 150,00 0,11
723100 Novane kazne 4000 3900 6000 6000 150,00 0,11
723121 Novane kazne i i izreeni prekraji 4000 3900 6000 6000 150,00 0,11
729124 Ostali optinski prihodi-Cent.za kulturu 0 0 0 0 0,00
729124 Ostali optinski prihodi-Djeciji Vrtic Neven 0 0 4300 11925 0,22
729124 Ostali optinski prihodi-Centar za soc.rad 4100 4068 6000 19138 466,78 0,35
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a 15200 6770 9800 11000 72,37 0,20
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a-za kucne brojeve 20000 4842 7000 15000 75,00 0,27
729124 Ostali optinski prihodi-OAS-a--refundacije 18292 0 12309 10000 54,67 0,18
GRANTOVI 0 5420 81420 0 0,00
731000 Tekui grantovi i kapitalni grantovi 0 5420 81420 0 0,00
731100 Kapitalni grantovi iz inostranstva 0 0 50000 0
731100 Kapitalni grantovi iz inostranstva-OAS 50000
731200 Tekui grantovi iz zemlje 0 2920 28920 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-OAS 0 0 26000 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Srednja kola 0 0 0 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Centar za socijalni rad 0 2920 2920 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Djeciji Vrtic Neven 0 0 0 0 0,00
731200 Tekui grantovi iz zemlje-Centar za kulturu 0 0 0 0 0,00
0,00
731200 Kapitalni grantovi iz zemlje 0 2500 2500 0 0,00
731200 Kapitalni grantovi iz zemlje -OAS 0 2500 2500 0 0,00
7
0,00
780000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 426480 284333 414193 413400 96,93 7,48
781000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti426480 284333 414193 413400 96,93 7,48
781300 Transferi jedinicama lokalne samouprave 426480 284333 414193 413400 96,93 7,48
781300 Transferi jedinicama lokalne samouprave-OAS 0 28603 28603 0 0,00
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Cen.za soc.rad 420000 247140 374000 405200 96,48 7,33
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Djeciji Vrtic Neven 4980 6870 9870 6500 130,52 0,12
781300 Transferi jedinicama lokalne sam.-Srednja kola 1500 1720 1720 1700 113,33 0,03
782000 Transferi izmeu budetskih jedinica istih nivoa vlasti 0 0 0 0 0,00
782100 Transferi izmeu budetskih jedinica istih nivoa vlasti 0 0 0 0 0,00
PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 80640 90000 69,23 1,63
810000 PRIMICI ZA NEFINSIJSKU IMOVINU 130000 640 80640 90000 69,23 1,63
811000 Primici za proizvedenu stalnu imovinu 0 640 640 0 0,00
811100 Primici za zgrade i objekte 0 0 0 0 0,00
811117 Prim.za ost.stam.objek.i jed. 0 0 0 0 0,00
811200 Primici za postrojenja i opremu 0 640 640 0 0,00
811211 Prim.za motorna vozila (automobili I sl.) 640 640 0 0,00
813000 Primici za neproizvedenu stalnu imovinu 130000 0 80000 90000 69,23 1,63
813100 Primici za zemljite 130000 0 80000 90000 69,23 1,63
813112 Primici za gradsko graevinsko zemljite 130000 0 80000 90000 69,23 1,63
814000 Primici od prodaje stalne imovine namjenj.prodaji i obust.posl. 0 0 0 0 0,00
814100 Primici od prodaje stalne imovine namjenj.prodaji i obust.posl. 0 0 0 0 0,00
816000 Primici od zaliha materijala,uinka,robe i sitnog inven.i amb. 0 0 0 0 0,00
816100 Primici od zaliha materijala,uinka,robe i sitnog inven.i amb. 0 0 0 0 0,00
817000 Primici na osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0,00
817100 Primici na osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0 0,00
Ostvareni suficit iz ranijih godina
UKUPNO BUDETSKI PRIHODI I PRIMICI ZA
NEFINANSIJSKU IMOVINU 5575000 3204100 5449000 5527000 99,14 99,95
NAPOMENA: Sredstva koja su planirana u tabelarnompregledu br.2 odnose se na Fond br.1 - Opti fond
8
Tabela br. 3.
Ekonom.
kod
Konto OPIS
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta optine
elinac za 2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
BUDETSKI RASHODI
4870684 2809945 4713982 4827315 99,11
410000 TEKUI TROKOVI 4850684 2809945 4713982 4807315 99,11
411000 Rashodi za lina primanja 1866222 1170337 1805071 1933978 103,63
411100 Rashodi po osnovu bruto plata 1567148 997250 1502515 1563176 99,75
411200 Rashodi za bruto naknade tro i ostal.lina primanja 299074 173087 302556 370802 123,98
412000 II-Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 1209643 603320 1278901 1175716 97,20
412100 Rashodi po osnovu zakupa 0 0 0 0
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i
komun.transp.usl. 275992 172958 269685 269676 97,71
412300 Nabavka reiskog materijala 41800 20906 35421 45065 107,81
412400 Rashodi za materijal za posebne namjene 43870 16102 30860 47750 108,84
412500 Trokovi tekueg odravanja 92080 37693 253223 103100 111,97
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja,goriva,maziva 21600 15703 24050 20600 95,37
412700 Rashodi za strune usluge 102300 44904 91254 122217 119,47
412800 Rash. za usluge odrav.jav.povrina i zatite ivotne sredine 174000 117811 192864 178000 102,30
412900 Ostali nepomenuti rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 458001 177243 381544 389308 85,00
413000 Rashodi finasiranja i drugih finansijskih trokova 161239 109700 159216 126041 78,17
413300 Rashodi po osnovu kamata na primljene zajmove u zemlji 159239 109542 158816 124541 78,21
413900 Rashodi po osnovu zateznih kamata 2000 158 400 1500 75,00
414000 Subvencije 68500 173 33200 58500 85,40
414100 Subvencije 68500 173 33200 58500 85,40
415000 Grantovi 372680 212689 333756 347680 93,29
415100 Grantovi u inostranstvu 0 0 0 0
415200 Grantovi u zemlji 372680 212689 333756 347680 93,29
416000 Doznake graanima koje se isplauju iz budeta 1172400 713726 1103838 1165400 99,40
416100 Doznake gra. koje se isplauju iz budeta -pom.pojedincima 892400 536054 837838 897400 100,56
416200 Doznake dr.inst.obavez.socijaln.osig. 140000 91739 136000 138000 98,57
416300 Doznake pruaocima usluga socijal.zatite 140000 85933 130000 130000 92,86
416900 Ostale doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0
417000 Doznake na ime socij.zat.koje isplauju instit.obavez.soc.osig. 0 0 0 0
417100 Doznake po osnovu penzionog osiguranja 0 0 0 0
NACRT BUDETSKI RASHODA I IZDATAKA ZA NEFINANSIJSKU
IMOVINU OPTINE ELINAC ZA 2015. GODINU
9
417200 Doznake po osnovu zdravstvenog osiguranja 0 0 0 0
417300 Doznake po osnovu osiguranja od nezaposlenosti 0 0 0 0
417400 Doznake po osnovu djeije zatite 0 0 0 0
417900 Doznake po osnovu ostalih vrsta obavezne socijalne zatite 0 0 0 0
480000 TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA 0 0 0 0
481000 Transferi izmeu budetskih jedinica razliitih nivoa vlasti 0 0 0 0
481100 Transferi zajednikih institucija 0 0 0 0
481200 Transferi entiteta 0 0 0 0
481300 Transferi jedinici lokalne samouprave 0 0 0 0
481400 Transferi mjesnimzajednicama 0 0 0 0
481500 Transferi fondovima 0 0 0 0
481900 Transferi ostalimnivoima vlasti 0 0 0 0
482000 Transferi izmeu budetskih jedinica istog nivoa vlasti 0 0 0 0
482100 Transferi izmeu budetskih jedinica isog.nivoa vlasti 0 0 0 0
* * * * Budetska rezerva 20000 0 0 20000 100,00
* * * * Budetska rezerva 20000 0 0 20000 100,00
IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
229400 165703 246667 221750
96,67
510000 Izdaci za nefinasijsku imovinu 229400 165703 246667 221750 96,67
511000 Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu 137700 73970 127958 89050 64,67
511100 Izdaci za izgradnju i pribavljanja zgrada i objekata 102000 53833 87742 61000 59,80
511200 Izdaci za investiciono odravnaje, rekonstrukciju i adaptaciju zgrada i objekata 7500 8013 8013 0 0,00
511300 Izdaci za nabavku postrojenja i opreme 26200 12124 32203 26050 99,43
511400 Izdaci za investiciono odravanje opreme 0 0 0 0
511500 Izdaci za bioloku opremu 0 0 0 0
511600 Izdaci za investicionu opremu 0 0 0 0
511700 Izdaci za nematerijalnu neproizvodnu imovinu 2000 0 0 2000 100,00
512000 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0
512100 Izdaci za dragocjenosti 0 0 0 0
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 85000 91056 116843 129000 151,76
513100 Izdaci za pribavljanje zemljita 25000 51270 56843 40000 160,00
513200 Izdaci po osnovu ulaganja u poboljanje zemljita 0 0 0 0
513300 Izdaci za pribavljanje podzemnih i povrinskih nalazita 0 0 0 0
513400 Izdaci po osnovu ulaganj. u poboljanje podzemnih i povr.nalazita 0 0 0 0
513500 Izdaci za bpribavljanje ostalih prirodnih dobara 0 0 0 0
513600 Izdaci po osnovu ulaganja u poboljanje ostalih prirodnih dobara 0 0 0 0
513700 Izdaci za nematerijalu neproizvodnu imovinu 60000 39786 60000 89000 148,33
514000 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0
514100 Izdaci za stalnu imovinu namjenjenu prodaji 0 0 0 0
10
515000 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0
515100 Izdaci za strateke zalihe 0 0 0 0
516000 Izdaci za zalihe materijala,robe i sit.inv.,ambal. I sl. 6700 677 1866 3700 55,22
516100 Izdaci za zalih.sit.inv.,auto-guma,odjee,obue i sl. 6700 677 1866 3700 55,22
517000 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0
517100 Izdaci po osnovu poreza na dodanu vrijednost 0 0 0 0
UKUPNI BUDETSKI RASHODI I IZDACI ZA
NEFINANSIJSKU IMOVINU
5100084 2975648 4960649 5049065 99,00
11
Tabela br.4.
Ekonomski
kod
O P I S
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta optine
elinac 2015.god.
pl.2015.
/pl. 2014.g.
1 2 3 6 6 6 7
F I N A N S I R A NJ E -474916 -322956 -488351 -477935
NETO PRIMICI OD FINANSIJSKE IMOVINE 5000 524 1000 3000 60,00
910000 Primici od finasijske imovine 5000 524 1000 3000 60,00
911000 Primici od finasijske imovine 5000 524 1000 3000 60,00
911100 Primici od hartija od vrijednosti 0 0 0 0
911200 Primici za akcije i uee u kapitalu 0 0 0 0
911300 Primici od finansijskih derivata 0 0 0 0
911400 Primici od naplate datih zajmova 5000 524 1000 3000 60,00
610000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0
611000 Izdaci za finansijsku imovinu 0 0 0 0
611100 Izdaci za hartije od vrijednosti 0 0 0 0
611200 Izdaci za akcije i uee u kapitalu 0 0 0 0
611300 Izdaci za finansijske derivate 0 0 0 0
611400 Izdaci za date zajmove 0 0 0 0
NETO ZADUIVANJE -479916 -323480 -489351 -480935
920000 Primici od zaduivanja 0 0 0 0
921000 Primici od kratkoronog zaduivanja 0 0 0 0
921000 Primici od dugoronog zaduivanja 0 0 0 0
620000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 489351 480935 100,21
NACRT BUDETA OPTINE ELINAC ZA 2015.GODINU - FINANSIRANJE
12
621100 Izdaci za isplatu glavnice po hartijama od vrijednosti 0 0 0 0
621200 Izdaci za otplatu duga po finansijskimderivatima 0 0 0 0
621300 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz zemlje 477935 318623 477935 477935 100,00
621400 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz inostranstva 0 0 0 0
621500 Izdaci za otplatu glavnice preuzetih zajmova 0 0 0 0
621600 Izdaci za otplatu zajmova kojie se refundira 0 0 0 0
621900 Izdaci za otplatu ostalih dugova 1981 4857 11416 3000 151,44
921000 Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0
921300 Primici od refundacije otplaenih zajmova 0 0 0 0
* * * * RASPODJELA SUFICITA IZ RANIJIH PERIODA 0 0 0 0
13
Tabela br. 5.
KONTO OSNOVNA I BLIA NAMJENA
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice:Skuptina
broj potroake jedinice: 0 110
410000 A. TEKUI TROKOVI 69043 40605 61915 67021 97,07 1,21
411100 Rashodi po osnovu bruto plata 51040 32865 49300 50000 97,96 0,90
411200 Rashodi za bruto naknade i ostal.lina primanja 1826 1438 2385 3036 166,27 0,05
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.) 0 609 726 1195 0,02
411200 Bruto naknade za zaposlene (regres) 1826 829 1659 1841 100,82 0,03
412000 II-Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga 16177 6302 10230 13985 86,45 0,25
412700 Rashodi za strune usluge 2200 1117 1950 2200 100,00 0,04
412700 Trokovi tampanja,kopiranja, uvezivanja itd. 1000 782 1250 1000 100,00 0,02
412700 Trokovi oglasa 1200 335 700 1200 100,00 0,02
0,00
0,00
412900 Ostali nepomenuti rashodi po osnovu kori.roba i usl. 13977 5185 8280 11785 84,32 0,21
412900 Rashodi po osnovu novogorini pokloni (reklamni materijal) 1000 180 1000 1000 100,00 0,02
412900 Optinska priznanja,plakete-Slava optine 2000 527 527 1500 75,00 0,03
412900 Rash. po osnovu naknada zaposleni u naturi-topli obrok 977 55 55 0 0,00 0,00
412900 Trokovi reprezentacije 3000 1189 3000 3000 100,00 0,05
412900 Doprinos Fond solidarnosti-na teret poslodavaca 203 367 285 0,01
412900 Slava optine 7000 3031 3331 6000 85,71 0,11
415000 Grantovi 0 0 0 0 0,00
415200 Tekui grant 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci Skuptine 69043 40605 61915 67021 97,07 1,21
ZA 2015. GODINU
ORGANIZACIONA KLASIFIKACIJA RASHODA NACRTA BUDETA OPTINE ELINAC
14
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice:Naelnik optine
410000 A. TEKUI TROKOVI 403069 218922 335699 368702 91,47 6,67
411000 Rashodi na lina primanja 107376 52122 72249 107072 99,72 1,94
411200 Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja 3651 2138 3249 6072 166,31 0,11
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.) 0 811 1258 2390 0,04
412700 Trokovi oglasa 1500 3210 4500 2000 133,33 0,04
412700 Ugovorene usluge-ostale 1500 40 40 1500 100,00 0,03
412700 Istrani radovi(bu. i test.prob.bunar.Kuzmanovia potok) 5000 0 0 0 0,00 0,00
412700 Ugovorene usluge-izrada projek.studije 2000 0 0 30000 1500,00 0,54
412700 Pravne i adm.usl.(adv.,notar.,ovjera,geod.I kat.usl) 2000 6834 11000 2000 100,00 0,04
412700 Trokovi informisanja 17000 10110 16540 17000 100,00 0,31
412900 Sudska rjeenja 25000 2000 11144 25000 100,00 0,45
412900 lanarine u udruenjima i savezima 2000 0 2000 2000 100,00 0,04
412900 Ugovorene usl.-org. sajma na podr.optine elinac 5000 0 0 2000 40,00 0,04
412900 Rashodi po osnovu poklona(reklam.materij.i dr.pokl.) 3000 1658 3000 3000 100,00 0,05
412900 Ostali trokovi-podr.sport.i kultur.manifestacijama 4000 0 1000 3000 75,00 0,05
412900 Ostali trokovi-izbor sportiste godine 2000 800 800 1500 75,00 0,03
412900 Ostali trokovi-poplava 2014.god. 0 169 169 0 #DIV/0! 0,00
412900 Doprinosi Fond solidarnosti- na teret poslodavca 0 181 366 589 0,01
412900 Bruto naknade po ugovoru (nadzori) 3000 0 1500 2500 83,33 0,05
412900 Ostali trokovi 1500 450 1000 1500 100,00 0,03
413000 Rashodi finansiranja i drugih finansijskih trokova 161239 109700 159216 126041 78,17 2,28
413300 Rashodi po osnovu kamata na primljene zajmove u zemlji 159239 109542 158816 124541 78,21 2,25
413300 Kamate na kredit za dokapitalizaciju Depot-a 2160 1197 1737 1441 66,71 0,03
413300 Kamate na kredite - za razvoj i unapre.infrastrrukture 157079 108345 157079 123100 78,37 2,23
413900 Rashodi po osnovu zateznih kamata 2000 158 400 1500 75,00 0,03
413900 Rashodi po zateznim kamatama na kredit 2000 158 400 1500 75,00 0,03
415000 Kapitalne i tekue pomoi 31500 21257 28557 20000 63,49 0,36
15
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
415200 Pomoi neprofitnim organizacij. 31500 21257 28557 20000 63,49 0,36
415200 Tek.pomo-podrka sport. I kult.manifes. na znaajne datume 3000 1250 2000 2000 66,67 0,04
415200 Kapitalne pomoi-(RVI i porodicama pog.boraca) 3000 0 0 3000 100,00 0,05
415200 Kapit. pom.-vodovod Braneci 22500 19557 25557 12000 53,33 0,22
415200 Kapitalne pomoi-ostali 3000 450 1000 3000 100,00 0,05
416000 Doznake graanima koje se isplauju iz budeta 20000 5637 15000 16000 80,00 0,29
416100 Pomoi pojedincima 20000 5637 15000 16000 80,00 0,29
416100 Ostale pomoi pojed.-nab.ogreva socijal.ugro. 5000 0 2500 4000 80,00 0,07
416100 Kapitalne pomoi pojedincima-(RVI i porodicama pog.boraca) 5000 350 1500 4000 80,00 0,07
416100 Ostale pomoi pojedincima 10000 5287 11000 8000 80,00 0,14
416900 Ostale doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0 0,00
416900 Ostale tek.doznak.na ime soc.zat.koje se ispl.iz budeta 0 0 0 0 0,00
510000 B. Izdaci za nefinasijsku imovinu 220500 153622 222284 208000 94,33 3,76
511000 Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu 131500 62500 105375 77000 58,56 1,39
511100 Izdaci za izgradnju i pribavljanje zgrada i objekata 102000 53833 87742 61000 59,80 1,10
511100 Nabavka graevinskih objekata 70000 13731 30000 35000 50,00 0,63
511100 Izgrad. spomen esme u trbama i ost.spom.obilj. 3000 5239 5239 3000 100,00 0,05
511100 Izdaci za izgr.i prob.proiz.-uslu.objek.-zelena pijaca 14000 2574 19414 0 0,00 0,00
511100 Nab.gra.objek.-dom. MZ-a(Babii,njeg.V. i Opsjeko) 15000 32289 33089 23000 153,33 0,42
511200 Izdaci za invest.odr.,rekonstrukciju i adapt.zgrada 7500 0 0 0 0,00 0,00
511200 Rekonstrukcija i invest.odrzavanje 7500 0 0 0 0,00 0,00
511300 Izdaci za nabavku postrojenja i opreme 20000 8667 17633 14000 70,00 0,25
511300 Nabavka putne i saobraajne signalizacije 4000 495 2000 4000 100,00 0,07
511300 Nabavka kontejnera za vrsti otpad 6000 0 6704 0 0,00 0,00
511300 Nabavka opreme i saobr.signal.-poplava 2014.god. 4429 4429 0 0,00
511300 Nabavka opreme 10000 3743 4500 10000 100,00 0,18
511700 Izdaci za nematerijalnu neproizvodnu imovinu 2000 0 0 2000 100,00 0,04
511700 Izdaci za racunarske programe 2000 0 0 2000 100,00 0,04
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 85000 91056 116843 129000 151,76 2,33
513100 Izdaci za pribavljanje zemljita 25000 51270 56843 40000 160,00 0,72
513700 Izdaci za nematerijalnu imovinu 60000 39786 60000 89000 148,33 1,61
513700 Izdaci za ostala nematerijalna ulaganja-projekti 60000 39786 60000 89000 148,33 1,61
516000 Izdaci za zalihe materijala,robe i sit.inv.,ambal. I sl. 4000 66 66 2000 50,00 0,04
516100 Izdaci za zalih.sit.inv.,auto-guma,odjee,obue i sl. 4000 66 66 2000 50,00 0,04
620000 C.OTPLATA PRIMLJENIH ZAJMOVA I KREDITA 479916 323480 489351 480935 100,21 8,70
621000 Izdaci za otplatu dugova 479916 323480 489351 480935 100,21 8,70
16
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
621300 Izdaci za otplatu glavnice zajmova primljenih iz zemlje 477935 318623 477935 477935 100,00 8,64
621900 Izdaci za otplatu ostalih dugova 1981 4857 11416 3000 151,44 0,05
Ukupno izdaci naelnik optine 1103485 696024 1047334 1057637 95,85 19,13
Naziv potroake jedinice: Struna sluba skuptine
410000 A. TEKUI TROKOVI 170589 110212 202049 159698 93,62 2,89
412300 Nabavka materijala 2400 1239 2000 2400 100,00 0,04
412600 Trokovi usluga prevoza i goriva-Oik 1100 45 700 300 27,27 0,01
412900 Usluge za struno obrazovanje 0 120 120 0 0,00
412900 Rashodi za bruto nak. lanovima uprav i nadzor.odbora 1195 290 954 1195 100,00 0,02
412900 Rashodi za bruto nak. lanovima komisija 11000 7760 13000 10000 90,91 0,18
412900 Bruto naknada za rad komisije-OIK 11811 5877 11721 5433 46,00 0,10
412900 Bruto nak. Skuptinskimodbornicima 135583 89470 132827 130070 95,93 2,35
412900 Doprin.Fond solidarnosti (Komisije,OiK,Odbor.nak. i dr.) 778 2200 3500 0,06
412900 Ugovorene usluge-mrtvozorstvo 2500 2898 4817 2300 92,00 0,04
412900 Ostali nepomenuti rashodi 1000 0 310 1000 100,00 0,02
412900 Bruto nak.biraki odbora i ostal.ang.lica - Izbori 30000 0 0,00
Ukupno izdaci struna sluba skuptine 170589 110212 202049 159698 93,62 2,89
Naziv potroake jedinice:Struna sluba naelnika
410000 A. TEKUI TROKOVI 24400 17737 28250 24900 102,05 0,45
0,00
412300 Rashodi za strunu literaturu, asopisi i dnevna tampa 1200 526 900 1200 100,00 0,02
412500 Trokovi tekueg odravanja 6500 2686 6500 7000 107,69 0,13
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja, goriva, maziva 15000 14130 20000 15000 100,00 0,27
Ukupno izdaci -struna sluba naelnika 24400 17737 28250 24900 102,05 0,45
17
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za optu upravu
410000 A. TEKUI TROKOVI 1407837 859839 1347648 1399985 99,44 25,32
411000 Rashodi na lina primanja 1128486 732847 1121484 1160289 102,82 20,98
411100 Rashodi po osnovu bruto plata-pripravnika 0 0 0 0 0,00
411100 Rashodi za nakn.plata za vrijema bolovanja koji se refund. 0 0 0 0 0,00
411100 Rashodi za nakn.plata za porodiljsko odsustvo koji se refund. 0 8481 13008 12250 0,22
411100 Rashodi po osnovu bruto plata-pripravnika-refundacija 0 0 0 0 0,00
0,00
411200 Rashodi za bruto naknade i ostal.li.primanja 198485 105824 181546 214694 108,17 3,88
411200 Bruto naknade za zap. (prevoz, TO,nakn.za smrtni slucaj, jubilarne) 30026 52756 87848 98484 328,00 1,78
411200 Rashodi za otpremnine (prijevremeno penzionisanje) 50000 0 0 0 0,00 0,00
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz I dr.)-pripravnici 0 0 0 0 0,00
411200 Bruto naknade za zaposlene (regres)-pripravnici 0 0 0 0 0,00
412200
komun.transportnih usluga 123000 71404 114513 110500 89,84 2,00
412200 Trokovi energije 34000 16974 29100 30600 90,00 0,55
412200 Trokovi centralnog grijanja 67000 42749 64000 59700 89,10 1,08
412200 Ogrev za Mjesne urede 3000 570 3000 3000 100,00 0,05
412200 Trokovi potanskih usluga 9500 4131 8000 8000 84,21 0,14
412200 Trokovi vode i kanalizacije 3500 1498 2800 3200 91,43 0,06
412200 Odvoz smea -poplave 2014.god. 2013 0 0,00
412200 Trokovi usluga odvoza smea 6000 5482 5600 6000 100,00 0,11
412300 Rashodi za reiski materijal 13000 10516 14500 15500 119,23 0,28
412300 Materijal za Civilnu zatitu 0 0 0 500 0,01
412500 Trokovi tekueg odravanja zgrade-poplave 2014.g. 3246 4499 0 0,00
412900 Usluge za struno obrazovanje 1000 0 750 1000 100,00 0,02
412900 Ugovorene usluge-servisiranje aparata 1000 246 500 1000 100,00 0,02
18
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412900 Naknada za uslug.naplate parking karata 4200 2813 4200 4200 100,00 0,08
412900 Bruto naknade za rad savjeta Mjesnih zajednica 38000 0 0 38000 100,00 0,69
412900 Ostali nepomenuti rashodi- savjet Mjesne zajednice 0 2334 38000 0 0,00
412900 Doprinosi Fond solid. na teret poslodavca(na zaposl.radnike) 3240 6097 5696 0,10
412900 Bruto naknada za rad-Civilna zatita 1000 0 0 3000 300,00 0,05
412900 Rash.za bruto naknade volonterima(topl.obr.i prevoz) 10000 0 0 5000 50,00 0,09
416100 Pomo RVI i porodicama poginulih boraca 15000 7393 11000 15000 100,00 0,27
416100 Pomo (otpremnina za prijevremeno penzionisanje) 12188 12188 30000 0,54
Ukupno izdaci-odjeljenje za optu upravu 1407837 859839 1347648 1399985 99,44 25,32
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za finansije
410000 TEKUI TROKOVI 56800 28581 52707 57277 100,84 1,04
412200 Rash.po osnovu utroka ener,kom., i komun.tran.usl. 30000 20719 30500 30432 101,44 0,55
412200 Rashodi za komunikacion.usl.-tro.telefona 30000 20719 30500 30432 101,44 0,55
412300 Rashodi za reijski materijal 2000 937 2000 2000 100,00 0,04
412700 Tro.osiguranja ,bankars. usluga i usluga plat.prom. 12082 4731 8000 9000 74,49 0,16
412700 Usluge trezora-licenca 4218 0 4218 4345 103,01 0,08
412700 Rashodi za odravanje raunarskih programa 1000 257 800 1000 100,00 0,02
412900 Ostali nepomenuti rashod po osnovu kori.roba i usl.i 7500 1937 7189 10500 140,00 0,19
412900 Usluge strunog obrazovanja-finansije 4000 1450 3000 4000 100,00 0,07
412900 Rashodi po osnovu povrata i preknjiav.poreza i dopr. 1000 34 3000 4000 400,00 0,07
412900 Ostale ugov.uslug. 0 30 30 0 0,00
412900 Rashodi za takse i naknade za registraciju vozila 2000 247 759 2000 100,00 0,04
Ukupno izdaci-odjelj. za finasije 56800 28581 52707 57277 100,84 1,04
19
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Odjeljenje za privredu i drutvenu djelatnost
410000 TEKUI TROKOVI 481180 201074 395809 470680 97,82 8,51
412300 Rashodi za reijski materijal 1500 409 830 1500 100,00 0,03
412900 Ostali nepomenuti rashodi 1500 105 400 1500 100,00 0,03
412900 Ugovorene usluge-fu 1000 0 0 1000 100,00 0,02
414000 Subvencije 62500 0 32000 52500 84,00 0,95
414100 Subvencije javnim preduzuima 62500 0 32000 52500 84,00 0,95
0,00
414100 Subvencije za prevoz uenika u Osnovnim kolama 2500 0 2000 2500 100,00 0,05
414100 Pomoi -Gradsko grijanje 60000 0 30000 50000 83,33 0,90
415000 Grantovi 254180 141148 235829 251680 99,02 4,55
415200 Grantovi u zemlji 254180 141148 235829 251680 99,02 4,55
415200 Pomo sportskim klubovima 1500 300 1300 1500 100,00 0,03
415200 Boraka organizacija 36000 24000 36000 36000 100,00 0,65
415200 Politike partije 20000 7501 20000 20000 100,00 0,36
415200 Crveni krst 26780 17854 26780 26780 100,00 0,48
415200 Vatrogasno drutvo 64000 44758 66091 67000 104,69 1,21
415200 Penzioneri 10000 5500 10000 10000 100,00 0,18
415200 Udruenje mladih-kroz partnerstvo SO elinac 9000 0 0 9000 100,00 0,16
415200 Pomoc preduzuima za zapoljavanje (pripravnika) 2500 0 1260 3000 120,00 0,05
415200 Podsticaj privanom preduzetnitvu 10000 102 102 5000 50,00 0,09
415200 Udruenja prirodno hendikepiranih 2000 0 500 2000 100,00 0,04
415200 Ostale NVO-kroz partnerstvo-partnerstvo 2000 500 998 2000 100,00 0,04
415200 NVO-Edukacijsko rehabilitacioni centar 8000 2100 6000 6000 75,00 0,11
415200 Pomoi - Osnovne kole 6000 300 4000 6000 100,00 0,11
415200 Lokalna razvojna agencija 52400 34933 52400 52400 100,00 0,95
415200 Lokalna razvojna agencija-Sajam 6048
415200 Kapitalna pomo-ostale 0 350 350 0 0,00
415200 Kapitalna pomo-Vjerske zajednice 4000 2950 4000 5000 125,00 0,09
416000 Tekue doznake graanima koji se ispla. iz budeta 161500 59412 126750 163500 101,24 2,96
416100 Tekue doznake graanima koji se ispla. iz budeta 161500 59412 126750 163500 101,24 2,96
416100 Pomoi pojedincima-za struno usavravanje 1000 0 400 1000 100,00 0,02
416100 Pomoi pojedincima-zA lijeenje 7000 5650 9000 6000 85,71 0,11
20
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
416100 Pomoi pojedincima-istaknutim umjetnicima 500 150 400 500 100,00 0,01
416100 Ostale pomoi pojedincima-stipendije 75000 41100 70000 75000 100,00 1,36
416100 Pomo vielanim porodicama 6000 950 2500 3000 50,00 0,05
416100 Ostale pomoi-za svako novoroeno dijete 18000 10600 17500 18000 100,00 0,33
416100 Pomo za elementarne nepogode 2000 0 1000 8000 400,00 0,14
416100 Pomo projekta odrivog povratka 1000 350 350 1000 100,00 0,02
416100 Pomoi pojedincima-ostale 1000 450 600 1000 100,00 0,02
416100 Pomo pojedincima-za poljoprivredu 50000 162 25000 50000 100,00 0,90
Ukupno izdaci-odjelj. privr. i drut.djelat. 481180 201074 395809 470680 97,82 8,51
Naziv potroake jedinice:Odjeljenje za prostorno ure., komun. i stam. poslove
410000 TEKUI TROKOVI 274600 141743 431363 285850 104,10 5,17
412300 Nabavka reiskog materijala 1500 426 1200 1500 100,00 0,03
412300 Nabavka reiskog materijala 1500 426 1200 1500 100,00 0,03
412400 Rashodi za materijal za posebne namjene 14000 5676 10000 15000 107,14 0,27
412400 Rashodi za materijal -nabavka kunih brojeva 14000 5676 10000 15000 107,14 0,27
412500 Rashodi za tekue odravanje 67000 15613 213405 73000 108,96 1,32
412500 Odravanje i popravka saobraajne signalizacije 2500 0 0 4000 160,00 0,07
412500 Odravanje i popravka lokalnih puteva 15000 2184 11000 15000 100,00 0,27
412500 Odravanje i popravka nekategorisanih puteva 15000 3505 11000 15000 100,00 0,27
412500 Odravanje i popravka ulica 7000 0 7000 10000 142,86 0,18
412500 Odrzavanje mostova 2000 0 0 2000 100,00 0,04
412500 Trokovi sanacije - poplave 2014.godina 6015 115778 0 0,00
412500 Sanan. gradskog vod. i prist.puta vodov.-namjen.sred. 50000
412500 Trokovi odravanja seoskih vodovoda 4000 0 200 5000 125,00 0,09
412500 Odravanje i opravke javne rasvjete 10000 0 7000 8000 80,00 0,14
412500 Odravanje sportskih objekata 1500 1427 1427 2000 133,33 0,04
412500 MZ u odravanju ostalih nekateg. puteva 10000 2482 10000 12000 120,00 0,22
412700 Geodotske podloge i razna snimanja 5000 2073 4000 5000 100,00 0,09
412700 Prav.i admin.usl. (advokatske,notarske,ovjera,geod.usl) 1500 511 1000 1200 80,00 0,02
21
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412800 Rashodi za usluge odr.jav.povr. i zatite ivotne sredine 173000 116929 191864 177000 102,31 3,20
412800 ienje i pranje ulica 20000 6975 8000 20000 100,00 0,36
412800 Odravanje javnih zelenih povrina 20000 11363 22000 20000 100,00 0,36
412800 Odr. obala rijeka i drugih vodotoka 5000 0 0 8000 160,00 0,14
412800 Trokovi zatite ivotne sredine 4000 0 0 4000 100,00 0,07
412800 Ureenje i ienj.javn.povr.i prostora -poplave 2014.g. 0 39084 61364 0 0,00
412800 Odravanje kine i fekalne kanalizacije 9000 3390 8500 10000 111,11 0,18
412800 Trokovi zimske slube 35000 12280 22000 35000 100,00 0,63
412800 Trokovi elektrine energije za javnu rasvjetu 80000 43837 70000 80000 100,00 1,45
412900 Usluge reprezentacije 500 57 400 500 100,00 0,01
412900 Ostale usluge 0 114 114 0 0,00
412900 Ostale usluge-poplave 2014.god. 1380 0 0,00
412900 Ugovorene usluge-tehniki prijem objekata 5000 160 6000 5000 100,00 0,09
412900 Doprinos.fond solidarnosti-na teret poslodavca 11 300 150 0,00
412900 Bruto ugovorene naknade -programera 1000 0 500 1000 100,00 0,02
414000 Subvencije 6000 173 1200 6000 100,00 0,11
414100 Subvencije 6000 173 1200 6000 100,00 0,11
414100 Pomoi pojed. -regresiranje kamata za gra.objek 2000 173 600 2000 100,00 0,04
414100 Subv. privred.subjektima-regres. kamata za gra.objek. 4000 0 600 4000 100,00 0,07
Ukupno izdaci-odjeljenje za prostorno ureenje, komun.
i stambene poslove 274600 141743 431363 285850 104,10 5,17
Naziv potroake jedinice:Odjeljenje za inspekcijske poslove i komun. policiju
410000 A. TEKUI TROKOVI 9800 3239 8200 10300 105,10 0,19
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i kom.
transportnih usluga 2000 1500 1500 2000 100,00 0,04
412200 Rashodi za usluge deratizacije 2000 1500 1500 2000 100,00 0,04
412500 Trokovi tekueg odravanja 0 0 0 0 0,00
22
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412600 Trokovi usluga prevoza i goriva 0 0 0 0
412700 Trokovi tampanja -prekrajni nalozi 1000 737 1600 1500 150,00 0,03
412800 Rashodi za usluge odr.jav.povr. i zatite ivotne sredine 1000 882 1000 1000 100,00 0,02
412800 Meciniske i laboratoriske usluge-ispravnost vode 1000 882 1000 1000 100,00 0,02
412900 Usluge za struno obrazovanje 0 0 0 0 0,00
412900 Trokovi po nalogu komunalnog inspektora 3800 0 3000 3800 100,00 0,07
412900 Ostale usluge 500 12 300 500 100,00 0,01
Ukupno izdaci- odjeljenje za insp. poslove i kom. 9800 3239 8200 10300 105,10 0,19
policiju
Naziv potroake jedinice: Centar za socijalni rad
410000 A. TEKUI TROKOVI 1225851 773575 1170450 1215220 99,13 21,98
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz,TO i dr.nak.) 7000 8719 17089 17588 251,26 0,32
0,00
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i kom.
412200 Trokovi komunalnih i komunikacionih usluga 7000 4852 7000 7000 100,00 0,13
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 0 0 0 0 0,00
412600 Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja 2000 563 1000 2000 100,00 0,04
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga-potanske usluge 15000 8157 12500 14307 95,38 0,26
23
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412900 Ostali nepomenuti rashodi (topli obrok u naturi i ostali rashodi) 40000 24375 35000 50000 125,00 0,90
0,00
416000 Doznake graanima koji se isplauju iz budeta 973400 627396 936400 938400 96,40 16,97
416100 Pomo pojedincima (novana socij.pomo,tua njega i dr.) 693400 449724 670400 670400 96,68 12,12
416200 Doznake dr.inst.obavez.socijaln.osig.-zdrav.osigur.korisnika 140000 91739 136000 138000 98,57 2,50
416300 Doznake pruaocima usluga socijal.zatite (domovi) 140000 85933 130000 130000 92,86 2,35
510000 B. Izdaci za nefinasijsku imovinu 0 0 0 1000 0,02
620000 C.OTPLATA PRIMLJENIH ZAJMOVA I KREDITA 0 0 0 0 0,00
621900 Otplata starih zaduenja 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Centra za socijalni rad 1225851 773575 1170450 1216220 99,21 21,99
Naziv potroake jedinice: Djeiji vrti "NEVEN"
410000 A. TEKUI TROKOVI 350134 207976 339635 380339 108,63 6,88
411100 Rashodi neto plata za porodilj.odsus.koji se refundiraju 0 0 6334 15145 0,27
411100 Rashodi za bruto plate pripravnika 0 0 2389 7165 0,13
411100 Rashodi neto plata za bolovanje koji se refundira 0 4681 4680 0 0,00
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.nak.) 4170 10526 19438 45362 1087,82 0,82
412200 Rash.po osn. utroka ener.,kom. i komun. tran.usl. 26492 16828 26469 28994 109,44 0,52
412400 Rashodi za materijal za poseb.namj.(hrana za djecu i dr.) 27370 8852 18360 29750 108,70 0,54
24
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412700 Rash.srt.usl. (pl.prom.,osigur.,informisanja,obraz.I eduk.usl.) 3000 1122 3706 4865 162,17 0,09
412900 Bruto naknade za privremene i povremene poslove 1650 0 11551 1970 119,39 0,04
412900 Bruto naknade- volonterima 3600 10367
412900 Ugovorene usluge-(topli obrok I ostale usluge) 8680 9242 1943 4953 57,06 0,09
416000 Doznake graanima koji se isplauju iz budeta 0 0 0 0 0,00
416100 Pomo pojedincima 0 0 0 0 0,00
511200 Izdaci za invest.odr.,rekonstrukciju i adapt.zgrada 0 8013 8013 0 0,00
Ukupno izdaci- Vrti 350834 217978 351018 381039 108,61 6,89
Naziv potroake jedinice: Centar za kulturu fiziku kulturu,obrazovanje i informis
410000 A. TEKUI TROKOVI 228151 132706 205520 219543 96,23 3,97
411200 Bruto naknade za zaposlene (prevoz, TO i dr.nak.) 1500 5678 9757 10866 724,40 0,20
412200
komun.transportnih usluga 10800 5434 10692 10750 99,54 0,19
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 0 0 0 0 0,00
25
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga 1500 574 1100 1500 100,00 0,03
412900 Ugovorene usluge-(ostale usl.) 13000 3041 5300 8000 61,54 0,14
415000 Grantovi 87000 50284 69370 76000 87,36 1,37
415200 Grantovi u zemlji 87000 50284 69370 76000 87,36 1,37
415200 Pomo neprofitnim organizacijama 75000 46900 58370 65000 86,67 1,18
415200 Manifestacije -izbor sportiste i dr.spor.manif. 6000 737 5000 5000 83,33 0,09
415200 Kulturne manifestacije 6000 2647 6000 6000 100,00 0,11
416100 Pomo pojedincima 2500 1700 2500 2500 100,00 0,05
513000 Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu 0 0 0 0 0,00
513700 Izdaci za neproizvodno stalnu imovinu 0 0 0 0
Ukupno izdaci-Centar za kulturu ,fiziku kulturu,
obrazovanje i informisanje 229651 132706 206520 221043 96,25 4,00
Naziv potroake jedinice:Srednja kola
410000 A. TEKUI TROKOVI 115400 69666 112261 118800 102,95 2,15
411200 Naknade trokova-prevoz 21000 12561 20150 21000 100,00 0,38
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i komun.
412400 Rashodi za materijal za obrazovanje,nauku,kult.,i sport 2500 1574 2500 3000 120,00 0,05
412700 Trokovi osig.,plat.prom.i bank.usluga 8400 1852 7000 7000 83,33 0,13
26
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
511200 Rekonstr.i invest.odrzav. 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Srednja kola 119400 70007 114561 121800 102,01 2,20
Naziv potroake jedinice: Narodna biblioteka "Ivo Andri"
410000 A. TEKUI TROKOVI 33830 4070 22476 29000 85,72 0,52
411200 Bruto naknade trokova zaposlenih 550 0 0 0 0,00 0,00
412200
Rashodi po osnovu utroka energije,komun, i komun.
412700 Trokovi tampanja - elinake novine 7000 1316 7000 7000 100,00 0,13
412700 Trokovi osig.,plat.prom.,bank.usluga I informisana 7000 495 3000 7000 100,00 0,13
415000 Grantovi 0 0 0 0 0,00
415200 Pomo neprofitnim organizacijama 0 0 0 0 0,00
Ukupno izdaci- Narodna biblioteka 36530 5808 32176 36550 100,05 0,66
27
Budet optine
elinac za
2014.god.
Ostvarenje 01.01.-
31.08.2014.god.
Procjena budeta za
2014.god.
Nacrt budeta
optine elinac za
2015.god.
pl.2015.
/pl.
2014g.
%
ue.
Naziv potroake jedinice: Trezor optine elinac
broj potroake jedinice: 99999999
TEKUCA BUDETSKA REZERVA 20000 0 0 20000 100,00 0,36
Ukupno - Tekua budetska rezerva 20000 0 0 20000 100,00 0,36
5580000 3299128 5450000 5530000 99,10 100,00 UKUPNO BUDETSKI IZDACI
28
Tabela br.6.
FUNKCIONALNI
KOD KATEGORIJA
Budet optine
elinac
za 2014.god.
Procjena budeta
za 2014.god. po
funkcionalnoj klasifikaciji
Nacrt budeta
za 2015.god. po
funkcionalnoj
klasifikaciji
% uea
u planu
budeta za
2015.god.
..01 OPTE J AVNE USLUGE 2344184 2240608 2301644 42
..02 ODBRANA 0 0 0 0
..03 J AVNI RADI SIGURNOST 65000 65333 60000 1
..04 EKONOMSKI POSLOVI 105024 46000 100975 2
..05 ZATITA OVJEKOVE OKOLINE 133000 143100 129544 2
..06 STAMBENI I ZAJ ED.POSLOVI 148000 456900 290750 5
..07 ZDRAVSTVO 0 0 0 0
..08 REKREACIJ A,KULTURA I RELIGIJ A 250971 210840 231043 4
..09 OBRAZOVANJ E 594404 525458 616889 11
..10 SOCIJ ALNA ZATITA 1309501 1191770 1208220 22
..11 OSTALO* 499916 489351 500935 9
UKUPNO FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA 5450000 5369360 5440000 98
Napomena:
RASHODA I NETO IZDATAKA ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
NACRT BUDETA ZA 2015.GODINU-FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA
* Izdaci za finansijsku imovinu i otplatu dugova (zajmova i kredita) i planirana sredstva budetske rezerve
29
30
O B R A Z L O E NJ E
nacrta budeta optine elinac za 2015. godinu
UVOD
Budet optinejeprocjenabudetskihsredstavai budetskihizdatakazajednufiskalnugodinu. Fiskalnagodinaobuhvataperiodod12
mjeseci, poinje 1. januara, a zavrava 31. decembra kalendarske godine. Budetska sredstva u jednoj fiskalnoj godini ine budetski prihodi i
primici za nefinansijsku imovinu, primici od finansijske imovine i zaduivanja tekue fiskalne godine, neutroena namjenska sredstva
budetskih grantova i transfera iz ranijih perioda i suficit rasporeen odlukom nadlenog organa, dok budetske izdatke ine budetski rashodi,
izdaci zanefinansijskuimovinui izdaci zafinansijskuimovinui otplatudugova. Budet optinenaprijedlognadlenogizvrnogorganaoptine
usvaja Skuptina optine. Budet donosi Skuptina za jednu kalendarsku godinu i vai za godinu za koju se donosi. Budet optine elinac
utvren je u skladu sa odredbama Zakona o budetskom sistemu ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br. 121/12 52/14).
Optinski budet se puni od prihoda koji se dijele izmeu budeta Republike i budeta Optine, kao i prihoda koji u cjelosti pripadaju
samoj optini. Zbog uvoenja lokalnog trezora 01.01.2007. godine u budetske prihode optine su ukljueni i vlastiti prihodi budetskih
korisnika koji se finansiraju iz budeta Optine. Budet optine elinac za 2015.godinu je sainjen po novom kontnom planu i Pravilniku o
budetskim klasifikacijama, sadrini rauna i primjeni kontnog plana za korisnike prihoda bueta optina ("Slubeni glasnik Republike Srpske",
br. 90/10), a koji se primjenjuje 01.01.2011.godine /lan 327. Pravilnika/.
Pri procjeni budeta za narednu godinu Odjeljenje za finansije je koristilo sledee pokazatelje i predpostavke:
- ostvarenjeprihodau2014.godini za(osammjeseci),
- procjenaostvarenjaprihodadokraja2014.godine,
- smjernicedateuDokumentuokvirnogbudeta(DOB-a) za2015-2017,
- analizaostvarenjalokalnihprihoda,
- analizu javne potronje i investicija (vrijeme zavretka zapoetih investicija).
Ukupno planirani okvir nacrta budeta optine elinac za 2015.godinu iznosi 5.530.000,00 KM, to je 0,90% smanjenje u odnosu
na Budet optine elinac za 2014. godinu.
NaosnovuPravilnikaoformi i sadrajubudetai izvrenjaoizvrenjubudeta("Slubeni glasnik RepublikeSrpske", br. 100/13), forma
i sadraj budeta optine elinac za 2015.godinu sadri tabelerne preglede:
- Opti diobudeta,
- Budetski prihodi i primitci zanefinansijskuimovinu,
- Budetski rashodi i izdatci zanefinansijskuimovinu,
- Raun finansiranja,
- Budetski izdaci pokorisnicima(organizacionaklasifikacija),
- Funkcionalneklasifikacijebudetskihrashodai netonabavkenefinansijskeimovine.
31
Opti dio budeta (Tabela broj 1.) daje prikaz budetskih prihoda, budetskih rashoda, budetskog suficita, odnosno deficita, neto
izdatakazanefinansijskuimovinu, budetskogsuficita, odnosnodeficitai netofinasiranja.
Budetskih prihodai primitakazanefinansijsku imovinu (Tabelabroj 2.) daju prikaz javnih prihoda (poreskih i neporeskih) , tekuih i
kapitalnihgrantova, transferaprimljenihoddrugihbudetskihjedinicai primitakazanefinansijskuimovinu.
Budetskih rashoda i izdataka za nefinansijsku imovinu (Tabela broj 3.) daju prikaz rashoda za lina primanja, rashoda po osnovu
koritenja roba i usluga, rashodi finansiranja i drugih finansijskih rashoda, subvencije, grantovi, doznake na ime socijalne zatite, transferi
drugimbudetskimkorisnicimai izdatakazanefinansijskuimovinu.
Raun finansiranja (Tabela broj 4.) dajeprikaz neto primitakaod finansijskeimovine, neto zaduivanjai raspodjelu suficitaiz ranijeg
perioda.
Budetski izdaci pokorisnicima(organizacionaklasifikacija) (Tabelabroj 5.) daje prikaz po potroakim jedinicama.
Funkcionalneklasifikacijebudetskihrashoda(Tabelabroj 6.) dajeprikaz tj. razvrstavajuserashodi klasa4i klase5koji seumanjujuza
klasu8- Primici odnefinasijskeimovine.
Ukupno planirani prihodi i primici budeta optine elinac za 2015. godinu iznose 5.530.000,00 KM, od ega : prihodi i primici za
nefinansijsku imovinu iznose 5.527.000,00 KM (poreski i neporeski prihodi (javni prihodi) iznose 5.023.600,00 KM, primici za nefinsijsku
imovinu 90.000,00 KM i namjenskih sredstva Ministarstava Republike Srpske u iznosu 413.400,00) i planiranih primitaka od finansijske
imovine uiznosu3.000,00KM.
PLAN PRIHODA I PRIMITAKA
Ukupno planirani prihodi i primici budeta optine elinac za 2015. godinu iznose 5.530.000,00 KM, od ega : prihodi i primici za
nefinansijsku imovinu iznose 5.527.000,00 KM (poreski i neporeski prihodi (javni prihodi) iznose 5.023.600,00 KM, primici za nefinsijsku
imovinu 90.000,00 KM i namjenskih sredstva Ministarstava Republike Srpske u iznosu 413.400,00 (Tabela br.2.) i planiranih primitaka od
finansijskeimovine(Tabelabr.4.) uiznosu3.000,00KM.
Planiranirani prihodi i primici zanefinansijskuimovinuu2015. godini iznose5.527.000,00KM (Tabeli br.2.) odnosno smanjeni suza
0,86% u odnosu na budet za 2014. godinu. Projekcija prihoda za 2015. godinu je teak zadatak, prije svega zbog estih promjena poreske
politike, mjesta naplate i sistema raspodjele prihoda na razliitim nivoima vlasti u BiH, na raspodjeli u Republici Srpskoj na budet Republike,
budet optina i JP Putevi Republike Srpske, predstavljaju znaajan rizik za projekciju prihoda.
Strukturu ukupnih planiranih sredstava budeta za 2015.godinu optine elinac ine: poreski prihodi u iznosu 3.994.248,00 KM,
uveanje za 3,17 % u odnosu na budet za 2014. godinu, neporeski prihodi u 2015. godini su planirani u iznosu 1.029.352,00 KM, samanjenje
za 10,26% u odnosu na plan budeta za 2014. godinu, planirani transferi izmeu budetskih jedinica su planirani u iznosu 413.400,00 KM, kao i
primici zanefinansijskuimovinuu2015. godini suplanirani uiznosu90.000,00KM, smanjenjeza30,77%uodnosunabudet za2014. godinu
( Tabelabr.1i Tabelabr.2.).
Ukupni izvorni prihodi optineplanirani budetomza2015.godinuiznose5.023.600,00KM.
32
I PORESKI PRIHODI
Ako posmatramo prihode po grupama, moe se uoiti da su planirani poreski prihodi budeta u 2015. godini iznose 3.994.248,00 KM u
ukupno planiranim budetskim sredstvima uestvuju sa 72,23% ( Tabela br.2).
Osnovni pokazetelj planiranja:
Prihodi od indirektnih poreza za 2015. godinu su planirani na osnovu dosadanjeg priliva ovih prihoda u prvih devet mjeseci
2014.godine, kao i koeficijenta raspodjele indirektnih poreza ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br. 56/14) na osnovu kojeg je dolo do
poveanja koeficijenta raspodjele indirektnih poreza od druge polovine 2014.godine, tako i u 2015.godini gdje je koeficijent raspodjele prema
optini elinac neto vei, na osnovu tih pokazatelja dolo je do poveanja indirektni prihodi za 11,85% u odnosu na budet za 2014. godinu.
Predpostavka je da e prihod od indirektni porezi doznaeni od UIO-e u 2015.godini biti na znatno veem nivou ostvarenja u 2015.godini, kao i
na osnovu Dokumenta okvirnog budeta (DOB) za period 2015.-2017. godine kao srednjoronog planiranja.
- Ostali poreski prihodi suplanirani u budetuza2015.godinu naosnovu dosadanjegprilivaovih prihodau 2014.godini i predhodnih
par godina, kao i nagovjetaja da e takav tempo ovih prihoda biti nastavljen i u 2015.godine, kao i na osnovu potraivanja optine
elinac.
Planporeskihprihoda, i to:
- Plana poreza na prihodi od samostalnih djelatnosti zbog velikog ostvarenja do 30.09.2014.godine, naa procjena da e ovi prihodi
nastaviti ovakav tempo rasta i u 2015.godini. Procjena da e do kraja 2013.godine ostvarenje istih oko 130.000,00 KM, pa je
predpostavka da e i ostvarenje ove vrste poreze biti skoro na istom nivou kao i u 2014.godini.
- Porez na lina primanja uplanubudetuza2015.godinuseplanirajuznatno manji uodnosunaplanbudetaza2014.godinu, obzirom
da se predpostavlja da e biti ostvarene ovih prihoda biti na neto manjem nivou u 2015.godini u odnosu na ostvarenje istih do kraja
2014.godine. Smanjenjeza27,27%u odnosunaplanbudetaza2014.godinu. Razlogplaniranjamanjegiznosapo osnovuporezana
lina primanja je donoenje Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o porezu na dohodak ("Slubeni glasnik Republike Srpske", br.
107/13), koji je u primjeni od 01.02.2014.godine, kao i Pravilnika o primjeni Zakona na dohodak ("Slubeni glasnik Republike
Srpske", br. 22/14), uprimjeni od18.03.2014.godine.
- Porez na imovinu ukupno je planiran manji u odnosu na usvojeni budet za 2014. godinu. Razlog manjeg planiranja ovih poreza u
2015.godini je to bi po naoj predpostavci prihodi po ovom osnovu trebali iz godine biti sve manji obzirom da se odnose na
neizmirene obaveze fizikih i pravnih lica nastalih do 31.12.2011.godine, ali ovdje je moda potrebno napomenuti da su potraivanja
znatno vea po ovom osnovu kod Poreske uprave RS nego to su planirani prihodu u budetu optine.
- Porez na nepokretnost (vrsta prihoda 714112) koji se primjenjuje od 01.01.2012.godine, po Zakonu o porezu na nepokretnost
(Slubeni glasnik Republike Srpske br.110/08 i 64/14), Pravilnika o upisu u fiskalni registar nepokretnosti (Slubeni glasnik
Republike Srpske br.16/09) i Pravilnika o poreskom raunu i nainu plaanja na nepokretnost, ovi prihodi pod vrstom prihoda 714112
nisu planirani u 2012.godini iz razloga to su tek doneseni Naredbom o izmjenama i dopunama o uplaivanja odreivanja prihoda
budetarepublike, optinai gradovai fondova21.03.2012.godine(Slubeni glasnikRepublikeSrpskebr.25/12). Prihodi odovevrste
planirani suuiznosuod82.000,00KM. Razlogzatoseplaniraovakomanji iznosuuodnosuplanistihu2014.godini jeveomaslaba
33
naplativost ovih poreza uprkos najmanjoj stopi, kao i jedan od razloga je donoenje Odluke Skuptine optine elinac o oslobaanju
plaanja poreza na nepokretnost domainstva koja su poplavljena u katostrofalnim poplavama koje su pogodile nau optinu u
2014.godini.
Prihodi od porez na imovinu, porez na naslee i poklone, porez na prenos nepokretnosti su prihodi koji se odnosi na nastale obaveze po
istomporezudo31.12.2011.godine(obavezekojesunastaledoovogdatuma, anisuizmirenejo upotpunosti).
- Porez na naslee i poklone je planiran u manjemiznosu u odnosu na planu budeta za 2014. godinu, na osnovu predpostavke i
procjeneupredhodnihnekolikogodina, kaoi naosnovuostvarenjaistihu2014.godini.
- Porez naprenos nepokretnosti i pravaplaniraniran jenaosnovu trenutnog ostvarenjai procjeneostvarenjau 2015.godini. Prihodi po
ovoj vrsti poreza se kako je ve predhodno navedeno odnose na nastale obaveze po istom porezu do 31.12.2011.godine, a koje nisu
naplaene.
- Porezi napromet proizvodai uslugaimaju tempo opadanja iz godine u godinu, te je naa procjena da e taj tempo biti nastavljen i u
2015.godini, ove vrste poreza ukinute su uvoenjem indirektnih poreza i odnose se na prihode poreza od obaveza stvornih a
neizmirenih do uvoenja indirektnih poreza.
Ostali porezi koji suplanirani znatno manji planombudetaza2015.godinuili suupotpunosti ukinuti zbognjihovogmalogili nikakvog
ostvarenjaudosadanjemperiodukakou2014.godini, tetakoi upredhodnimgodinama.
U planu prihoda za 2015. godinu u grupi poreskih prihoda najznaajniji udio ine prihodi od poreza na dodatnu vrijednost PDV, prihodi
od poreza na lina primanja, njihovo planiranje u budetu za 2015.godinu je planirano kako je ve gore navedeno na osnovu dosadanje priliva
ovih prihoda u 2014.godine, kao i nagovjetaja da e se takav tempo i nastaviti.
II NEPORESKI PRIHODI
Neporeski prihodi planiraju se u iznosu od 1.029.352,00 KM, koji u ukupnim planiranim budetskim sredstvima budeta optine elinac
za 2015. godinu uestvuju sa 18,56%, ovi prihodi budetom za 2015. godini manji su za 10,26% u odnosu na plan budeta za 2014. godinu
(Tabela br.1 i Tabela br.2.). Iz priloenog tabelarnog pregleda neporeski prihoda, moe se primjetiti da su ovi prihodi planirani u manjim
iznosimauodnosunabudet za2014.godinu. U neporeskeprihodeuvrtenesu(poinstrukcijamaMinistarstvafinasijaR.Srpske) i refundacijei
tonakontu729124 Ostali optinski prihodi poraznimosnovama(refundacijepoosnovunetoplatazabolovanjei porodiljsko, refundacijapo
osnovu isplaenih obaveza bolesnim licima - Centar za socijalni rad refundira Ministarstvo zdravlja Republike Srpske. Refundacije prije nisu
prikazivane ni kao prihodi ni kao rashodi poto oni i nisu faktiki rashodi same optine, sredstva se naknadno vraaju (refundiraju), ali
donoenjem novog Pravilnika o budetskim klasifikacijama, sadrini rauna i primjeni kontnog plana za korisnike prihoda bueta optina
("Slubeni glasnik Republike Srpske" br. 90/10) od 01.01.2011.godine ovakav nain evidentiranja se primjenjuje.
U ovoj grupi neporeskih prihoda u planu ( Tabela br.2). jedan dio ine:
- Prihodi od preduzetnike aktivnosti i imovine koji su planirani budetom za 2015.godinu u iznosu 127.450,00 KM . Od ega:
Planiranje prihodaodzakupaposlovnogprostorajevreno nabazi procjene, kao i ostvarenjaistihdo 31.08.2014.godineplanirani su
na istom nivou kao i u planu budeta za 2014. godinu, pa je naa procjena da e ovi prihodi nastaviti i dalje
34
ovakavtempo.
- Prihodaodzemljinerentesmanjeni suza23,08%uodnosunausvojeni budet za2014. godinu, ovi prihodi suplanirani naosnovu
dosadanjeg ostvarenja ovih prihoda, podnesenih zahtjeva za dobivanje graevinskih dozvola, na osnovu zaostalih potraivanja iz
ranijih godina. Razlozi smanjenja istih prihoda je sve manja zainteresenovanost da se pone graditi stambena i poslovni objekti, razlog
loamaterijalnasituacijastanovnitva.
- Prihodapoosnovunaknadai taksa, prihodaodpruanjajavnihuslugaplanirani sunaosnovunaeprocjenei ostvarenjaudosadanjem
periodu i predhodnimgodinama, kao i predpostavke o ostvarenju istih prihoda u 2015.godini. Ovi prihodi u neporeskimprihodima
imaju najvei udio u planu budeta za 2015.godinu ( u okviru njih planirane su administrativne takse, komunalne takse, naknade po
raznim osnovama i prihodi od pruanja javnih prihoda). Od ega:
- Administrativne takse su planirana u budetu za 2015.godini vee su za 19,05% u odnosu na budet za 2014.godinu, razlog neto
veeg planiranja ovih prihoda je manje planiranje predhodno u budetu optine elinac za 2014.godinu donoenja nove Odluke o
administrativnim taksama, koje po novim Zakonskim propisima trebaju da budu znatno manje u odnosu na dosadanju visinu
administrativnihtaksa, kaoi procjenaostvarenjaistihu2014.godini.
- Prihodi odkomunalnihtaksaubudetuza2015.godinuiznose85.000,00KM, planirano jesmanjenjeza16,77%uodnosunabudeta
za 2014.godinu, razlog smanjenja je donoenje Odluke Skuptine optine elinac o oslobaanju plaanja komunalnih taksa privrednih
subjekatakoji jezadesilapolpavau2014.godini.
U okviruovevrsteprihoda:
- Komunalne takse na firmu su planirani na osnovu nae procjene da e se ostvariti u niem iznosu i razloga kako je ve predhodno
obrazloeno donoenje Odluke o oslobaanu plaanja komunalne takse.
- Planprihodaokomunalnihtaksazakoritenjeprostoranajavnimpovrinamaili ispredposlovnogprostorauposlovnesvrhebudetom
za 2015.godinu iznosi 35.000,00 KM, to je za 12,50% manje u odnosu na plan istih budetom za 2014.godinu, razlog manjeg
planiranja nego budetom za 2014.godinu je donoenje Odluke o oslobaanju pojedinih korisnika koritenja zakupa javnih povrina
koji subili poplavljeni u2014.godini.
- Komunalnu taksu za koritenje prostora za parkiranje motorno drumskih i prikljunih vozila, ostvarenje prihoda po ovom osnovu je
sve manja i manja iz godine u godinu, razlog ovakvog planiranja ovih prihoda je poduzimanje odreenih mjera za naplativost ove vrste
takse, osnovni razlog uveanja ovih prihoda je uvrtavanje novih parking na prostorima koja nisu podlijegala plaanju iste takse, kao i
donoenje nove Odluke o uslovima, nainu koritenja, organizaciji i nainu naplate na javnim parkiralitima na podruju optine
elinac, kao i plan da se poduzmu nove mjere u sprovoenju doneenih Odluka.
- Prihodi odnaknadaporaznimosnovamaubudetuza2015.godinuiznose437.264,00KM, planirani sumanji za12,12%uodnosuna
planbudetaza2014.godinu. Razlogovakvogplanaprihodauplanubudetaza2015.godinuuodnosunaplanbudetaza2014.godinu
je planiranje manjih prihoda po osnovu komunalnih naknada za koritenje objekata zajednike potronje, kao i prihoda od sredstava za
reprodukciju uma ostvarenih prodajom umskih drvnih sortimenata, razlog nemogunost da JP Sume RS u cjelosti izmiri sve svoje
obaveze.
35
U okviruovevrsteprihoda:
- Prihoda od naknada za ureenje graevinskog zemljita su planirani vei u odnosu na budet za 2014.god., ovi prihodi su planirani kao
i prihodi od zemljite rente kako je ve predhodno u tekstu navedeno, na osnovu podnesenih zahtjeva za dobivanje graevinskih
dozvola, na osnovu zaostalih potraivanja iz ranijih godina, na osnovu prosjeka ostvarenja istih u proteklih nekoliko godina, kao i
gradnjeobjektasastambenimjedinicamau2015.godini (stambenezgrade).
- Prihod od komunalne naknade za koritenje objekata zajednike potronje su planirani na osnovu ostvarenja ovih prihoda u
2014.godini, tesuisti prihodi poovomosnovumanjeplanirajunegotosunjihovapotraivanja, postojevelikapotraivanjaodpravnih
i fizikih lica po osnovu kojih se ostvaruju ovi prihodi u naim knjigovodstvenim evidencijama ali je naplativost znatno manja, te
razlog smanjenja je i takoe donoenje Odluke Skuptine optine elinac o oslobaanu plaanja ove vrste naknada poplavljenih
domainsava u 2014.godini, kako je ve predhodno u par navrata obrazloeno, naplata potraivanje ovih prihoda je u nadlenosti
Odjeljenja za prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove.
- Prihodi po osnovu sredstava za reprodukciju uma ostvarenih prodajom umski drvnih sortimenata su planirana na osnovu nae
procjene, sa malim smanjenjenjem nego to su godinje obaveze JP uma Republike Srpske prema optini elinac. Potraivanja su
vea, ali zbog loeg materijalnog stanja JP uma Republike Srpske i kontakta sa istim preduzeem. Prihodi koji se misle naplatiti po
ovoj vrsti prihoda odnose se na dio potraivanja za 2014.godine koje navedeno preduzee nije u mogunosti izmiriti u 2014.godini, kao
i na obaveze koje bi trebale nastati u 2015.godini za koje e JP uma Republike Srpske imati obavezu prema optini elinac (
potraivanja optine elinac od JP ume Republike Srpske po ovom osnovu sa 30.09.2014.godine iznose 108.124,54 KM i odnose se
na neizmirene obaveze iz 2014.godine). Potrebno je napomenuti da stvorene obaveze po lanu 89. ZO-a za period 01.01.-
30.09.2014.godine prema optini elinac iznose 148.123,77 KM.
- Prihodi odnaknadezapromjenunamjenepoljoprivrednogzemljitaubudetuza2014.godinuseplanirajuuiznosuod11.000,00KM,
razlog planiranja ovog iznosa je na osnovu ostvarenja istih u 2014.godini, kao i na osnovu lana br.73 Zakona o ureenju prostora i
graenja.
- Prihodi po osnovu vodoprivrednih naknada doznaenih od Javnih prihoda Republike Srpske na raun optine elinac, a koja su
predviena da se utroe po Programu koritenja sredstava od vodoprivrednih naknada za 2015.godinu koji usvaja Skuptina optine
elinac, planirana su planom budeta za 2015.godinu u iznosu 36.185,00 KM.
- Prihodi odsredstavazafinansiranjezatiteodpoaraplaniranesunaosnovudosadanjegostvarenja, kaoi osnovuprosjekaostvarenja
u proteklih nekoliko godina, iz tih razloga su planirani u istom iznosu kao i budetom za 2014.godinu. Planirana sredstva su predviena
da se utroe po Programu koritenja sredstava namjenjenih za zatitu od poara u 2015.godini koji usvaja Skuptina optine elinac.
- Prihodi od pruanja javnih usluga su planirana na osnovu ostvarenja i procjene korisnika budetskih sredstava optine elinac (Centra
za socijalni rad, Djeijeg vrtia "Neven", Srednje kole elinac, Narodne biblioteke "Ivo Andri" elinac i Centra za kulturu, fiziku
kulturu, obrazovanjei informisanje).
36
- Ostali neporeski prihodi planirani su u iznosu 67.063,00 KM naosnovu ostvarenjai procjenekorisnikabudetskih sredstavaoptine
elinac (Centra za socijalni rad, Djeijeg vrtia "Neven", Srednje kole elinac, Narodne biblioteke "Ivo Andri" elinac i Centra za
kulturu, fiziku kulturu, obrazovanje i informisanje), kao i na osnovu refundacija po raznim osnovama.
Ostali neporeski prihodi koji nisutaksativnonabrajani suplanirani nabazi procjene, kaoi ostvarenjaistihdo31.08.2014.godine.
III TRANSFERI IZMEU BUDETSKIH JEDINICA
Transferi izmeu budetskih jedinica su budetom za 2015.godinu planirani u iznosu 413.400,00 KM, a odnose se na:
- tekui grant Djeijem Vrtiu "Neven" elinac namjenjem za predkolsko vaspitanje od Ministarstva prosvete i kulture Republike Srpske
uiznosuod6.500,00KM,
- tekua sredstva Srednjoj koli elinac namjenjena za sportsku manifestaciju od Ministarstva porodice, omladine i sporta Republike
Srpskeuiznosu1.700,00KM,
- tekua sredstva Centru za socijalni rad od Ministarstva zdravlja i socijalne zatite Republike Srpske sredstva namjenjena za davanja
jednokratnih pomoi, pomoi za tuu njegu i zdravstveno osiguranje socijalno ugroenim licima u iznosu od 405.200,00 KM.
Ove pomoi su namjenjena za pomoi pojedincima socijalno ugroenih lica, za zdravstveno osiguranje socijalno ugroenih lica,
(potroaka jednice Centar za socijalni rad) gdje su planirani rashoda za ovu namjenu, osnovni razlog je donoenje novog Zakonom o
socijalnoj zatiti, azakoje50%sredstavaizdvajaMinistarstvozdravljai socijalnezatiteRS, koji seprimjenjujeod01.06.2012.godine.
IV PRIMICI ZA NEFINASIJSKU IMOVINU
Planirani subudetomza2015.godinuuiznosuod90.000,00KM, uodnosuna budet za2014.godinudolo do smanjenjaza30,77%.
Osnovni razlog planiranja ovog iznosa je plan prodaje gradskog graevinskog zemljita u 2015.godini, tj.odreenih placeva.
V PRIMICI ZA FINASIJSKU IMOVINU
Primitak od finansijske imovine iznosi 3.000,00 KM (Tabela br.1. i Tabela br.4), razlog planiranja predpostavka da e doi do priliva
sredstava u budet po ovom osnovu i to po Zapisniku o obraunu i poravnanju vie i pogreno uplaenih javnih prihoda Poreske uprave, obzirom
da je dolo do ostvarenja istih i u 2014.godini, kao i zanatno veeg potraivanja optine elinac po istom osnovu, za to postoji tana evidencija
uOdjelejnuzafinansije.
37
PLAN BUDETSKIH RASHODA I IZDATAKA
Ukupna procjena budetske potronje za 2015. godinu je planirana u iznosu od 5.530.000,00 KM, to je usaglaeno sa planiranim
ukupnim budetskim prihodima za 2015. godinu., od ega rashodi budeta Optinske uprave optine elinac u 2015.god. iznose 3.553.348,00
KM, dok rashodi budetskih korisnika u 2015. iznose 1.976.652,00 KM. (parametri za planiranje okvira budeta za 2015.godinu korisnika ini
finansiranjeiz budetaOptine(OU-e) +vlastiti izvori finasiranja(vlastitasredstva). Budetski izdaci susmanjeni za0,90%uodnosunabudet
za2014.godinu(Tabelabr.1.)
Ukupno planirani rashodi i izdaci budeta optine elinac za 2015. godinu kako je predhodno navedeno iznose 5.530.000,00 KM, od
ega : rashodi i izdaci za nefinansijsku imovinu iznose 5.049.065,00 KM (tekui trokovi iznose 4.807.315,00 KM, izdaci za nefinsijsku imovinu
221.750,00 KM, tekua budetska rezerva 20.000,00 - (Tabela br.3)) i planiranih izdataka za otplatu dugova (Tabela br.4.) u iznosu 480.935,00
KM.
Planiranirani rashodi i izdaci zanefinansijskuimovinuu2015. godini iznose5.049.065,00KM (Tabeli br.3.), smanjeni suza1,00%u
odnosuna budet za2014. godinu.
Strukturu ukupnih planiranih rashoda i izdataka za nefinansijsku imovinu budeta za 2015.godinu optine elinac ine: tekui trokovi
koji iznose4.807.315,00KM, smanjeni za0,89%uodnosunabudet za2014. godinu, izdaci zanefinsijskuimovinu221.750,00KM smanjenje
za 3,33% u odnosu na budet za 2014. godinu i tekua budetska rezerva 20.000,00 KM ( Tabela br.1 i Tabela br.3.).
Kodizradebudetaza2015.godinu:
I TEKUI TROKOVI
Tekui trokovi budetomza2015.godinusuplanirani uiznosuod4.807.315,00KM, planirani suza0,89%manji uodnosunausvojeni
budet za2014.godinu( Tabelabr.1i Tabelabr.3).
Poveanje pojedinih rashoda se desilo samo kod onih rashoda gdje je postojala opravdana potreba. Kod ove vrste trokova pokuale su se
realno sagledati potrebe i mogunosti, osim kod vrste rashoda koje se odnose na doznake koje se isplauju iz budeta. Najvee izdvajanje se
planira kod potroake jedinice Centar za socijalni rad na grupi konta 416000-Doznake graanima koje se isplauju iz budeta, a odnose se na
davanja jednokratnih socijalnih pomoi, pomo za tuu njegu, zdravstveno osiguranje, a za koje 50% sredstava izdvaja Ministarstvo zdravlja i
socijalnezatiteRepublikeSrpskedonoenjemnovogZakonomosocijalnoj zatiti.
Rashodi za lina primanja su planirani u iznosu od 1.933.978,00 KM, to je vee za 3,63% u odnosu na budet za 2014.godinu.
Od ega su:
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Optinskoj upravi su manji za 1,09% u odnosu na budet za
2014.godinu. Planiranje ovih rashoda je vreno na bazi trenutnih koeficijenata na plate zaposlenih radnika u OU-i (pojedini
koeficijenti su smanjeni poetkom 2013.godine - usaglaavanje koeficijenata). Potrebno je napomenuti da nije dolo do poveanja
38
plata zaposlenih u odnosu na plate u 2014.godini. Rashodi za bruto plate su uveane samo za minuli rad. Rashodi za bruto naknade i
ostala lina primanja zaposlenih u OU-i (prevoz, otpremnina radnika za 2. zaposlena radnika koja bi trebala da ispune uslove za
sticanje prava na penzionisanje u 2015.godini, kao i planiranje iznosa od 50.000,00 KM za otpremnine radnika (prijevremeno
penzionisanje), naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) uveani su za 24,09% u odnosu na rebalans budeta za 2013.godinu.
Razlog uveanje ove vrste rashoda ovoliko je planiranje kako smo ve predhodno u tekstu naveli otpremnine radnika za prijevremeno
penzionisanje. U odnosu na plan budeta u 2014.godini u okviru ove pozicije planirani su rashodi radnika za privremeno
penzionisanje, ova vrsta rashoda je realocirana na poziciju 416100 Doznake koje se isplauju iz budeta. Rashoda po osnovu bruto
plata u 2014.godini su planom budeta umanjeni za odreeni iznos koji je planiran za prijevremeno penzionisanje, ali poto nije dolo
do prijevremenog penzionisanja u planiranom broju ( prijevremeno penzionisano u 2014.god. dva radnika) ostali dio sredstava
potrebnojebilorealocirati narashodepoosnovubrutoplataobziromdajenedostajalouslednepenzionisanja.
Topli obroka planira se u neto iznosu 60,00 KM reciprono broju radnih dana. Ova vrsta troka je planirana u 2014.godine na grupi
konta 412900 rashodi po osnovu naknade zaposlenimu naturi dnevni obroci u 2014.godini. Pored ovakve vrste planiranja u
2014.godini od 01.02.2014.godine isplauju topli obrok sa ove pozicije u visini iznosa predviene naknade zaposlenim u naturi.
Budetom optine elinac za 2015.godinu su planirani rashodi za regres za godinji odmor u neto iznosu od 1.110,00 KM po
zaposlenomradniku.
Uee plata i naknada OU-e u budetu optine elinac u 2014.godini iznosi 23,87%.
Planirali su rashodi za lina primanja na osnovu 66. zaposlena radnika Optinske uprave optine elinac, koja su trenutno zaposlena,
i to: 63. zaposlenaradnikai 3. funkcionera.
Rashodi za lina primanja za 63. radnika prikazana su na potroakoj jedinici Odjeljenje za optu upravu. Rashodi za lina primanja
Naelnika i zamjenika naelnika prikazani su na potroakoj jedinici: Naelnik, dok na potroakoj jedinici: Skuptina, prikazani su
rashodi za lina primanja za Predsjednika Skuptine optine elinac. (Tabela br.5.- Organizaciona klasifikacija budeta optine
elinac za 2015.godinu.)
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Centru za socijalni rad ( 11. zaposlenih radnika ) su
uveani za 8,63 % u odnosu na budet za 2014.godinu, razlog uveanja ovih rashoda u 2015.godini u odnosu na 2014.godinu je to je
u 2014.godini dolo do pijema jednog pripravnika u periodu od godinu dana koje e jednim djelom da finasira iz sredstava vlastitih
sredstava, adrugimdjelomiz sredstavaFondazazapoljavanje.
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) su takoe uveani
(prikazano u tabelarnompregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budetaza2015. godinu). Razlog zato je u okviru ovih
rashoda dolo do planiranja rashoda za topli obrok kao i u OU-i, tj. predvieni iznos koji je planiran na poziciji rashodi po osnovu
naknadezaposlenimunaturi- dnevni obroci (412900) u2014.godini jepreneennapoziciju411200uplanubudetaza2015.godinu
uz uveanje zbog planiranja naknade i za pripravnika u skladu sa Zakonom.Planiran rashod za regres kao i OU- i po zaposlenom
radniku. (Tabelabr.5.)
39
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Djeijem vrtiu "Neven" ( 15.stalno zaposlenih radnik,
1.pripravnika i 2. radnika u periodu od tri mjeseca za predkolsko obrazovanje djece) su uveane za 5,16% u odnosu na budet za
2014.godinu. U okviru ovih rashoda kako je predhodno navedeno planirana su bruto lina primanja za 2. radnika koji vode grupe
djece za predkolsko obrazovanje, za ove rashode obezbjeuje namjenska sredstva Ministarstvo prosvete kulture R.Srpske, to je
planiranouokvirubudetskihsredstava(prihodai primitaka).
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) uveani (prikazano u
tabelarnom pregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budeta za 2015.godinu). Razlog zato kako je ve predhodno navedeno
planiranja toplog obroka da se isplauje na drugaiji nain nego to je to bilo planirano u 2014.godini, tj. predvieni dio sredstava je
samopreneensapozicije412900napoziciju411200), kaoi planiranjenaknadazazaposlenogpripravnika. Planiranrashodzaregres
kaoi OU- i pozaposlenomradniku. (Tabelabr.5.)
- Rashodi na bruto plate i naknade (rashodi za lina primanja) zaposlenih u Centru za kulturu, fiziku kulturu, obrazovanje i
informisanje ( 8. zaposlenih radnika) su uveani u odnosu na budet za 2014.godinu, uveanje se odnosi na po osnovu minulog rada,
plate su ostale na istom nivou kao u 2014.godini, kao i za iznos toplog obroka koji e se isplaivati na drugaiji nain kako je to ve
predhodnoobrazloenokoddrugihkorisnikabudeta.
Rashodi za bruto naknade i ostala lina primanja (prevoz, naknada u sluaju smrtnog sluaja, regres i dr.) prikazani u tabelarnom
pregledu po organizacionoj klasifikaciji rashoda budeta za 2015.godinu. Planiran rashod za regres kao i OU- i po zaposlenom
radniku. (Tabelabr.5.)
- Rashodi za lina primanja zaposlenih u Srednjoj koli su planirani na istom iznosu kao i u budet za 2014.godinu, ovdje je potrebno
napomenuti da Srednja kola planira samo naknade za prevoz zaposlenih radnika na nivou mjesene karte obzirom da vei broj
zaposlenihradnikaputujeiz drugihmjestai imapravo nanaknadunaprevoz, dok drugenaknadei bruto platezaposlenihradnikau
Srednjoj koli finansiranadlenoMinistarstvo. (Tabelabr.5.)
- Potrebno je napomenuti napomenuti da zaposlenim radnicima u OU-i i korisnika budeta nije planiran topli obrok u na nain kako je
tobilou2013.godini i 2014.godini poosnovunaknadazaposlenihunaturi dnevni obroci, nakontu412900, putemketeringdostave,
negouokvirunaknadakakojevrenodo31.12.2012.godinei toumanjemiznosu, auciljusmanjenjarashoda(utede).
Rashodi po osnovu koritenja roba i usluga suplanirani manji za2,80%uodnosuna budet za2014.godinu. Ovi rashodi suplanirani u
ukupnom iznosu od 1.175.716,00 KM, njihovo uee u planiranim rashodima je 21,26%. ( Tabela br.1.)
Plan trokova ovih rashoda je uraen na osnovu kretanja stvarnih trokova kroz vie predhodnih godina. Pregled planiranih iznosa za
pojedine vrste rashoda po osnovu koritenja roba i usluga se moe vidjeti u organizacionoj klasifikaciji. U organizacionoj klasifikaciji su
locirani pojedini planirani iznosi rashoda po osnovu koritenja roba i usluga po pojedinanim organizacionim jedinicama. Prilikom
planiranja ovih rashoda preduzete su razne vrste mjera kako bi se izvrile odreene utede po pojedinim rashodima. ( Tabela br.5.)
Rashodi poosnovukoritenjarobai usluga(Tabelabr.3.) su:
40
- Rashodi po osnovu utroka energije, komunalih i komunikacionih usluga su umanjeni u planu budeta za 2015.godinu za 2,29%,
razlog smanenja je poduzimanje odreenih mjera uteda kako na utroku energije te kao i na taj nain to je donesen Pravilnik, kojim
su propisane mjere za utedu rashoda po osnovu trokova za komunikacijske usluge. Pravilnik u komu navedeni limiti utroka
telefona, te se svako prekoraenje telefona, radnik duan refundirati optini elinac. Trokovi telefona i druge komunalne naknade
OU-e su planirane na potroakoj jedinici Odjeljenje za finansije, od ega ove trokove ine trokovi telefona zaposlenih radnika
OU-e, kao i trokovi telefona direktora korisnika budeta, drugi dio ovih rashoda se odnosi na iznajmljene linije na koritenje
podataka e matiara i trokova za brzu vezu kod trezerskog poslovanja i dr., kao i trokovi interneta.
Ovi trokovi obuhvataju trokove za utroak elektrine energije i trokove uglja, drveta, trokova centralnog grijanja, usluge
deritazacije, trokovi otpremepotekaoi komunikacioneusluge. (Tabelabr.5.)
- Trokovi nabavke reiskog materijala obuhvataju: trokove obrazaca i papira, kompjuterski materijal, trokove strune literature,
trokove Slubenih glasnika i asopisa, kancelarijski materijal, material za potrebe OiK-a, materijal za ienje i ostali materijal, ovi
rashodi su uveani u odnosu na budet za 2014.godinu za 7,81%, pored poduzetih raznih mjera oko uteda ove vrste troka, ovi
trokovi su vei, da bi normalno funkcionale institucije potrebna je nabavka neophodnog materijala za rad, a cjene reiskog materijala
iz godineugodinurastunatriutu.
- Rashodi za materijal za posebne namjene obuhvataju: materijal za obrazovanje, nauku, kulturu i sport, specijalni materijal i dr.
planirani su uveani za 8,84 % u odnosu na budet za 2014.godinu. Rashodi ove vrste materijala u OU-i se odnose na rashode za
materijal nabavka kunih brojeva (planirani rashodi 15.000,00 KM), najvei dio ovih rashoda se odnosi na ostvarenje istih kod
pojedinih korisnika koji imaju potrebu za ovom vrstom materijala, najvei dio ovih rashoda se odnosi na trokove kod potroake
jedinice Djeijeg vrtia "Neven" elinac u iznosu 29.750,00 KM, a odnosi se na nabavku hrane za djecu koja borave u Djeijem
vrtiu. Razlog planira ovog iznosa je poveanje broja korisnika usluga vrtia tj. boravka djece, to automacki donosi i poveanje
vlastitihprihadakakojei prikazanoplanomza2015.godinu.
Nabavka tabli sa kunim brojevima vri se u onom iznosu u kom graani uplate sredstva na raun optine elinac tj.refundiraju
trokove. Razlog poveanja ovih rashoda je to veliki broj domainstava nije jo nabavio kune brojeve, a za koje kako je to ve
navedeno sam vri uplatu na raun budeta za tu namjenu.
- Rashodi po osnovu putovanja i smjetaja obuhvataju: trokove benzina, nafte i motornog ulja, rashodi po osnovu smjetaja i dr.,
umanjeni suza4,63%uodnosunaplanbudetaza2014.godinu, asveuciljuutede. Trokovi koji seodnosenarashodezabenzin,
naftu i motorna ulja su odobrena sredstva kako za potrebe OU-e, tako i za potrebe Centra za soc. rad, Boraku organizaciju, Crveni
krst, Vatrogasnomdrutvu, Oik-ai dr.
- Trokovi tekueg odravanja obuhvataju: materijal za opravku i odravanje zgrada, vozila i ostale opreme, kao i usluge opravki i
odravanja objekata i opreme. Ovi trokovi su rasporeeni po svim pojedinanim organizacionim jedinicama. Ovih rashoda su
41
planirani velikim djelom na potroakoj jedinici: Odjeljenje za prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove, odnosi se na
tekue odravanje po Programima koje usvaja Skuptina optine elinac. Ukupno ovi rashodi su budetom za 2015.godinu planirani
uveani za 11,97% u odnosu na budet za 2014.godinu. Razlog uveanja ovih rashoda je planiranje veih iznosa po Programu
odravanja za 2015.godinu u odnosu na budet za 2014.godinu. Cilj poveanja ovih rashoda je nastavak saniranja posledica nastalih
od obilnih padavina u 2014.godinu, koje su izazvale katastrofalne tete kako na stambenim, tako i na infrastrukturnimobjektima.
Detaljan pregled plana po pozicijama moe se vidjeti u tabelarnom pregledu na potroakoj jedinici 00250160 - Odjeljenje za
prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove. (Tabela br.5.).
- Rashodi za strune usluge obuhvataju: trokoveinformisanja, trokoveobjavljivanjaoglasa, trokovi obaveznogosiguranjaradnika,
trokove osiguranja vozila, kao i usluge bankarstva i platnog prometa, tro.tampanja i trokovi tampanja elinakih novina
(potroaka jedinica Narodna biblioteka "Ivo Andri"u iunosu 7.000,00 KM), te izrada projektne studije za odbranu od poplava u
iznosu 30.000,00 KM, rashodi za pravne i administrativne usluge, kompjuterske usluge, strune usluge, isti su uveani za 19,47% u
odnosu na budet za 2014.godinu. Razlog poveanja ovih rashoda u 2015.godini u odnosu na 2014.godini se desio kod potroake
jedinice: Naelnika, kako je ve navedeno za potrebe izrade studije jer su ovi rashodi neophodni kako bi se pokuali rjeiti odreeni
problemi.
Primjenom novog Zakona o socijalnoj zatiti iznosi novanih pomoi i dodatka za pomo i njegu drugih lica, plaa se putem pote,
dok se potarina za ovu namjenu planira na ovim trokovima, kao i trokovi vjetaenja kod postupka oduzimanja poslovne
sposobnosti, potrebno je napomenuti kako bi se smanjila ova vrsta rashoda poduzeta je mjera smanja ovih rashoda, tako to se
plaenje ovih vrsta pomoi u 2014.godini velikim djelom vriti putem banaka, a ne potom kao predhodnih godina, s obzirom da je
bankarska usluga znatno povoljnija (potroaka jedinica: Centar za socijalni rad).
Rashodi za usluge odravanja javnih povrina i zatite ivotne sredine obuhvataju: usluge odravanja zelenih povrina, zimske
slube, ienje javn.povrina, utroak javne rasvjete i dr., su uveane za 2,30% u odnosu na budet za 2014.godinu. Svi ovi rashodi
su rasporeeni u okviru potroake jedinice Odjeljenje za prostorno ureenje, komunalne i stambene poslove to se moe vidjeti u
tabelarnom pregledu (Tabela br.5.) po organizacionoj klasifikaciji budeta budeta optine elina za 2015.godinu. U okviru ovih
rashoda nalaze se trokovi elektrine energije za javnu rasvjetu, u vezi ovih rashoda poduzete su odreene mjere kako bi se dolo do
utede elektrine energije javne rasvjete, to je u dosadanjem periodu dalo pozitivne efekte.
- Ostali nepomenuti rashodi po osnovu koritenja roba i usluga obuhvataju: usluge reprezentacije su trokovi reprezentacije po
eksternim raunima (slava optine i sl.) i po osnovu trokova reprezentacije nastalih u radnim prostorijama, usluge za struno
usavravanjeradnika, rashodi po sudskimrjeenjima, bruto naknadeodbornicima, bruto naknadepo ugovoruo djelu, bruto naknade
za komisije, naknade za rad Savjeta Mjesnih Zajednica (planirane u bruto iznosu od 38.000,00 KM i planirana su na potroakoj
jedinici Odjeljenjezaoptuupravu), doprinosi Fondsolidarnosti nateret poslodavcapo osnovuZakonao posebnomdoprinosuza
solidarnost ("Slubeni glasnik RepublikeSrpske", br. 52/14) koji seprimjenjeuperioduod01.06.2014. godinedo31.05.2015.godine
i dr. nepomenuti rashodi (vidjeti iz organizacioneklasifikacije- Tabela.br.5).
42
U okviruovihrashodaplaniranajei pozicijarashodi poosnovunaknadevolonterima(topli obrok i prevoz), asveuciljupodrkepri
zapoljavanja mladih visoko obrazovanih ljudi kako bi stekli odreena iskustva u radu.
Ostali nepomenuti rashodi suplanirani umanjeni za15,oo%uodnosunabudetaza2014.godinu. Razlogsmanjenjaovihrashodaje
to surashodi po osnovunaknadezaposleninimunaturi (topli obrok) planirani zasvezaposleneradnikesaovepozicijekoji subili
planrani budetom za 2014.godinu u 2015.godini kako je ve obrazloeno planirani na poziciji 411200 rashodi za bruto naknade
zaposlenih, tj. samo je dolo do prenoenja sredstava sa jedne vrste troka na drugu a sve u sa Raunovodstvenim standardima.
Posmatrajui po potroakim jedinicama najvei djelom ovi rashodi su planirani na potroakoj jedinici Naelnik optine, razlog
sudska rjeenja, najvee obaveza po ovom osnovu imamo prema Srpskim Potama, sa kojim je potpisan reprogram, potroaka
jedinica: Struna sluba Skuptine, rashodi za bruto naknade Skuptinskim odbornicima, razlog smanjenja ovih naknada je
donoenje Odluke o visini naknada Skuptinskim odbornicima, kojim je odbornika naknada podpredsednika Skuptine optine
elinac smanjena, kao i planiranje rashoda kod Centra za socijalni rad zbog rashoda za bruto naknade Strune komisije za
utvrivanje sposobnosti lica u postupku ostvarenja prava i socijalne zatite u utvrivanju funk.stanja korisnika i Strune komisije za
procjenu potreba i usmjeravanja djece i omladine sa smetnjama u razvoju, te za naknade tri volontera, te planiranje rashoda kod
Djeijeg vrtia na ovoj pozicije za potrebe rada dvije igraonice, ka i planiranja naknada za dva volonera a sve u cilju podrke
zapoljavanja mladih visoko obrazovanih ljudi kako bi stekli odreena iskustva u radu.(Tabela br.5.)
Osnovni razlog smanjenja nekih rashoda je preduzimanje raznih mjera, koje se ve velikim djelom primjenjuju ili su planirani da se
primjenjuju u narednom periodu, sve u interesu to vee utede kako bi se realizovao sam budet u narednoj godini, poto optina elinac mora
daizdvoji veliki diosredstavaiz budetazakamatui glavnicunakredit.
Zahtjevi budetskih korisnika su usklaeni sa planiranim prihodima, zakonskim obavezama optine i prioritetima optine (kapitalni dio
budeta).
Rashodi finansiranja i drugih finasijskih trokova u 2015. godini iznose 126.041,00 KM, njihovo uee u ukupno planiranim rashodima
iznose 2,28%. Ovi trokovi obuhvataju: kamate na kredite, ostale naknade vezane za kreditiranje, rashodi po osnovu zateznih kamata.
(Tabelabr.1.)
Subvencije planiraneu 2015. godini iznose 58.500,00 KM, njihovo uee u ukupno planiranim rashodima iznose 1,05%. (Tabela br.1.)
Grantovi su budetom u 2015. godini planirani u iznosu 347.680,00 KM, njihovo uee u ukupno planiranim rashodima iznose 6,29%.
(vidjeti iz organizacione klasifikacije).Pomo sportskim klubovima, Borakoj organizaciji, Politikim partijama, Crveni krst, Vatrogasno
drutvo, Udruenja (penzionera, mladih, za hendikepirane), kao i ostalim nevladinim udruenjima, Pomo neprofitnim organizacijama,
Pomoi: Osnovnimkolama, Lokalnoj razvojnoj agenciji, svi ovi rashodi semoguvidjeti utabelarnompregleduorganizacioneklasifikacije
pojedinano po stavkama u okviru potroake jedinice Odjeljenje za privredu i drutvene djelatnosti, ostali dio grantova se nalazi kod drugih
potroakih jedinica. Sredstva u budetu za 2015.godinu za politike partije planirana su u iznosu 20.000,00 KM, na osnovu lana 5. stav.1.
Zakona o finasiranju politikih stranaka iz budeta ("Slubeni glasnik Republike Srpske" 65/08) kojim je propisano: "Budetom se
obezbjeuju finansijska sredstva za namjene utvrene lanom 3. taka a. ovog Zakona, u iznosu ne manjem od 0,2% ukupnih budetskih
prihodabudetaiz predhodnegodine.
43
Doksekapitalni grantovi koji suplanirani (Tabelabr.5.- Organizacionaklasifikacija) odnose:
a) Potroaka jedinica Naelnik optine:
- Kapitalna pomo (RVI i porod.poginulih boraca) od 3.000,00 KM;
- Kapitalna pomo vodovod od 12.000,00 KM ( MZ Braneci );
- Kapitalna pomo (ostale) od 3.000,00 KM.
b) Potroaka jedinica Odjeljenje za privredu i dru.djelatnost:
- Kapitalna pomo vjerske zajednice od 5.000,00 KM .
Doznake graanima koje se isplauju iz budeta su planirane u budetu optine elinac u 2015.godini iznose 1.165.400,00 KM,
njihovo uee u ukupnim planiranim rashodima iznose 21,07% (Tabela br.1.). Planirane su manje u budetu 2015.godini za 0,60% u
odnosu na budet za 2014.godinu. Tekue pomoi obuhvataju: pomo pojedincima i to: za struno usavravanje, za lijeenje, istaknutim
umjetnicima, Centar zasocijalni rad, kao i ostalepomoi pojedincima i to: stipendije, majkama sa etvoro i vie djece, pomo projekta
odrivogpovratka, pomo za finansiranje rekonstrukcije devastirane imovine pomo za elementarne nepogode, za stambeno zbrinjavanje
RVI i porodicapoginulih, Navei dio ovih pomoi su namjenjena za pomoi pojedincima socijalno ugroenih lica, a odnose se za davanje
jednokratnih socijalnih pomoi, pomoi za tuu njegu, zdravstveno osiguranje, a za koje 50% sredstava izdvaja Ministarstvo zdravlja i
socijalne zatite RS, koji se primjenjuje od 01.06.2012.godine. Plaenje domova u kojim su smjeteni tienici iz nae optine, u
narednom periodu planira se smjetiti nove tienike u domove, jer postoji velika potreba (potroaka jednice Centar za socijalni rad).
Njihovo ukupno uee u ukupno planiranom budetu Centra za socijalni rad iznosi 16,97% (Tabela br.5.).
II IZDACI ZA NEFINANSIJSKU IMOVINU
Ukupno planirani izdaci za nefinansijsku imovinu iznosi 221.750,00 KM (Tabela br.1).
Izdaci za proizvodnu stalnu imovinu su planirani u ukupnom iznosu od 89.050,00 KM, njihovo uee u ukupno planiranim rashodima
iznose 1,61%. Najvee uee u ovim trokovima ima stavka izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu i touiznosuod129.000,00KM.
o Kapitalni rashodi (Tabelabr.3.) naglavnoj grupi konta511100 Izdaci zaizgradnjui pribavljanjezgradai objekatau budetu2015.
godini planirasuuiznosuod61.000,00KM, ovasredstvasunamjenjenaza:
- Izgradnja puteva (podrka graanima, tj. uee graana ) u iznosu 20.000,00 KM;
- DovretakizgradnjeObjektakomunalnihdjelatnosti uiznosu15.000,00KM;
- Izdaci zaizgradnjuspomenobiljejauMZtrbeuiznosu3.000,00KM; N
- Nabavka graevinskih objekata-domovi MZ-a ( MZ njegotina Velika, MZ Babii, MZ Opsjeko) u iznosu 23.000,00 KM;
o Kapitalni rashodi (Tabelabr.3.) naglavnoj grupi konta511300 Izdaci zanabavkupostrojenjai opremeubudetu2015. godini planira
su u iznosu od 60.050,00 KM, dolo je do smanjenja ove stavke za 0,57% u odnosu na budet optine elinac za 2014.godinu, ova
sredstvasunamjenjenanajvieza nabavkuopreme:
44
- u OU-i u iznosu 14.000,00 KM i to: - nabavka putne i saobraajne signalizacije 4.000,00 KM;
- nabavka opremezapotebeVatrogasnejedinicei Civilnezatite6.000,00KM;
- nabavkaostaleopremezapotrebevideonadzora5.000,00KM.
- u Centru za kulturu, fiziku kulturu, obrazovanje i informisanje u iznosu 1.500,00 KM,
- Srednja kola elinac u iznosu 2.000,00 KM;
- Narodna biblioteka Ivo Andri u iznosu 7.550,00 KM.
o Kapitalni rashodi (Tabelabr.3.) naglavnoj grupi konta511700 Izdaci zanematerijalnuneproizvodnuimovinubudetau2015. godini
planirasuuiznosuod2.000,00KM, ovasredstvasunamjenjenaza:
- Izdaci za raunarske programe planirani u iznosu od 2.000,00 KM.
Izdaci za neproizvodnu stalnu imovinu (Tabela br.1.) su planirani u ukupnom iznosu od 129.000,00 KM, njihovo uee u ukupno
planiranim rashodima iznose 2,33%. Dolo je do poveanje ove stavke za 51,76% u odnosu na budet optine elinac za 2014.godinu.
Najvee uee u ovim trokovima ima stavka izdaci za nematerijalnu imovinu i to u iznosu od 89.000,00 KM koja su planirana za
nabavku razne projektne dokumentacije 49.000,00 KM, kao i izrade projektne dokumentacije za hitne mjere otklanjanja posljedica poplava
40.000,00KM, sveuciljuprojektarjeavanjaproblematj. kakobi zatitili optinuodpoplavausledobilnihpadavina, teizdaci zapribavljanje
zemljitakoja su planirana u iznosu od 40.000,00 KM, odnose se na nabavku zemljita za potrebe ureenja korita rijeke Vrbanje.
Izdaci za zalihe materijala, robe i sit.in.i sl. (Tabela br.1.) planirani su u iznosu od 3.700,00 KM ( nabavka sitnog inventara, auto-
guma, odjee, obue i sl.).
III BUDETSKA REZERVA
Potrebno je napomenuti da su planirana sredstva na tekuoj budetskoj rezervi u iznosu 20.000,00 KM, za neplanirane izdatke,
nedovoljnoplaniraneuskladusaZakonomobudetskomsistemu.
IV OTPLATA PRIMLJENIH KREDITA I ZAJMOVA
Otplate primljenih kredita i zajmova (Tabelabr.1. i Tabelabr.4.) su planirana u ukupnom iznosu od 480.935,00 KM, njihovo uee u
ukupno planiranimrashodimaiznose8,70%, Odnosi senaotplatupo osnovukreditauiznosu477.935,00KM, premaReiffeisenbanci ( kredit
odobren za razvoj i unapreenje infrastrukture optine elinac), kao i otplate glavnice kredita prema Unicredit banci ( kredit odobren u svrhu
dokapitalizacije regionalne deponije "Dep-ot" Banja Luka), kao i otplate starih zaduenja iz ranijih godina u iznosu 3.000,00 KM, razlog
planiranja predpostavka da e doi do stvaranja rashoda u budet po ovom osnovu i to po Zapisniku o obraunu i poravnanju vie i pogreno
uplaenih javnih prihoda Poreske uprave.
Iz tabelarnog pregleda se moe vidjeti, kao i iz obrazloenja da budeta za 2015.godinu nisu predviena neka vea sredstva za kapitalne
investicije, osnovni razlogtojeu2015.godini potrebnodostaizdvojiti sredstavazaotplatuprimljenihkredita(kamata+glavnica) uiznosuod
45
603.976,00 KM, kao i za doznake graanima koje se isplauju iz budeta (socijalnim sluajevima) u iznosu 938.400,00 KM (Centar za socijalni
rad), doksuostali trokovi realni kakobi naaLokalnazajednicamogladanormalnofunkcionie.
FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA RASHODA I NETO IZDATAKA ZA NEFINASIJSKU IMOVINU (Tabela br.6.)
Rashodi po funkcionalnoj klasifikaciji su rashodi za: opte javne usluge, odbrana, javni red i sigurnost, ekonomske poslove, zatita
ivotne sredine, stambene i zajednike poslove, zdravstvo, rekreacija, kultura i religija, obrazovanje, socijalna zatita i ostalo (otplata dugova i
budetskarezerva).
Opte javne usluge su planirane u iznosu 2.301.644,00 KM, ine 42% budetskih rashoda. Ova grupa rashoda obuhvata rashode za linu
potronju, materijalne trokove kadrovskih usluga, istraake usluge, finansijske i fiskalne poslove i dr.
Javni red i sigurnost ima planirani okvir potronje u iznosu 60.000,00 KM, ine 1,00% budetske potronje. Obuhvataju rashode za
sudskeusluge, javni redi sigurnost i dr.
Ekonomski poslovi iznose 100.975,00KM, ine 2% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: kamata, podsticaj razvoja
poljoprivredneproizvodnje, transportnihi komunikacijskihuslugai dr.
Zatita ivotne okoline iznosi 129.544,00 KM, ine 2% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: deratizacije, azila, zatite od
tetnih uticaja, inspekcijske uzorke, ienje, odravanja javnih zelenih povrina, odravanje voda i vodotoka, odravanje kine i fekalne
kanalizacijei dr.
Stambeni i zajedniki poslovi iznose 290.750,00 KM, ine 5% budetskih rashoda, obuhvataju trokove po osnovu: komunalne
potronje, odravanje lokalnih, nekategorisanih i ostalih puteva, odravanje kanalne infrastrukture, stambeno zbrinjavanje, kao i komunalna
infrastruktura.
Rekreacija, kultura i religija ima planirani okvir u potronje u iznosu 231.043,00KM, ine 4% budetske potronje, obuhvataju trokove
poosnovu: kulture(institucijekulture), kaoi korisnikagrantagrantaiz kulturei religije(grant vjerskimzajednicama).
Sredstva za obrazovanje imaju planirani okvir potronje u iznosu 616.889,00 KM ili 11,00% budetskih potronje. Potronja ovog
sektora se odnosi na trokove JU Srednje kole, JU Djeijeg vrtia, zatim intervencije u obrazovanju, predkolskom obrazovanju, grantovi
osnovnim kolama, materijalne pomoi u obrazovanju, stipendiranje i dr.
Sredstva socijalne i djeije zatite su planirana u iznosu 1.208.220,00 KM ili ine 22,00% budetske potronje. Sredstva su planirana za
finasirane JU Centra za socijalni, socijalne zatite, djeije zatite, pomoi borakoj kategoriji stanovnitva i dr.
Ostala sredstva imaju planirani okvir potronje u iznosu 500.935,00 KM ili 9,00% budetske potrone odnose se na otplatu dugova
(zajmova i kredita), kao i tekue budetske rezerve.
Detaljnije planirani prihodi i primici, kao i rashodi i izdaci mogu se vidjeti iz tabelarnih pregleda.
Svi pokazatelji, tabelarni pregledi, te obrozlaonje ukazuju da planirani budet optine elinac za 2015.godinu iznosi 5.530.000,00KM i
u poreenju sa budetom optine elinac za 2014.godinu ima blago smanjenje za 0,90%.

Opstina Celinac - Nacrt Budžeta Za 2015. Godinu

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Opstina Celinac - Nacrt Budžeta Za 2015. Godinu

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

NACRT BUDETA OPTINE ELINAC

You might also like