ELEMENTOS DEL PRODUCTO

ITEMS MD MOD CIF COSTO TOTAL

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTALES $ - $ - $ - $ -
 COSTOS VARIABLES
PRODUCTO UNIDAD COSTO
COSTOS FIJOS MENSUALES PRECIO VENTA PRODUCCION MES
UNIDAD DE CANTIDADES COSTO UNIDADES COSTO UNIDAD UNIDADES COSTO TOTAL
COSTOS VALOR MATERIA PRIMA COMPRA COMPRADAS UNIDAD TOTAL COMPRA UTILIZADAS UTILIZADAS TOTALES UNIDADES
$ - $ - 0 $ UTILIZADA -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
TOTAL COSTOS FIJOS $ - TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA 0 $ -
MANO OBRA AL DESTAJO 0 $ -
OTROS VARIABLES EMPAQUE 0 $ -
TOTALES
COMISION POR VENTA 0 $ -
TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 0 $ -
COSTOS VARIABLES TOTAL 0 $ -

PRECIO Y VENTAS DEL MES COSTOS Y UTILIDAD

PORCENTAJE DE GANANCIA COSTOS VARIABLES TOTALES $ -
PRODUCCION 0 COSTOS FIJOS $ -
VALOR DEL PORCENTAJE 0 COSTOS TOTALES $ -
COSTOS VARIABLES UNITARIO 0 VENTAS MENSUALES TOTALES $ -
PRECIO VENTA 0 UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ -
VENTAS MENSUALES TOTALES $ - MENOS IMPUESTOS 33% $ -
UTILIDAD NETA $ -
 ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO VALOR
MATERIALES DIRECTOS $ -
+ MANO DE OBRA DIRECTA $ -
+ COSTO INDIRECTO DE FABRICACION $ -
= COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO $ -
+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO
= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA $ -
+ INVENTARIO INICIAL
- INVENTARIO FINAL
= COSTO DE PRODUCCION $ -

INVENTARIO CANTIDAD
INVENTARIO INICIAL
+ PRODUCCION 0
= DISPONIBILIDAD 0
- VENTAS 0
= INVENTARIO FINAL 0

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA VALOR

VENTA $ -
- COSTO DE VENTA $ -
= UTILIDAD BRUTA $ -
- GASTOS OPERACIONALES $ -
ADMINISTRATIVOS $ -
GASTOS DE VENTAS $ -
= UTILIDAD OPERACIONAL $ -
+ OTROS INGRESOS
- OTROS INGRESOS
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA $ -
- IMPUESTOS 35% $ -
= UTILIDAD LIQUIDA $ -
- RESERVAS 10% $ -
= UTILIDAD DEL EJERCICIO $ -
 PERIODO DE PAGO JUNIO 15 AL 30/2003 JORNADA
LABORAL
# NOMBRE TRABAJADOR CARGO
DIAS HORAS
S.B.M.
1 KAREN LUCIA FIGUEROA ADMINIS 30 240 $ 800,000.00
2 ANGIE LIZETH GUERRERO RECEPCIONISTA 30 240 $ 496,800.00
2 JUAN PEREZ COCINERO 30 240 $ 600,000.00
3 ISABEL MOSQUERA COCINERA 30 240 $ 600,000.00
5 LUIS SOLARTE MENSAJERO 30 240 $ 496,800.00
6 PEDRO ARTEAGA MENSAJERO 30 240 $ 496,800.00
7 JOSE PULIDO MENSAJERO 30 240 $ 496,800.00
8 CAROLINA VIVAS AYUDANTE COC 30 240 $ 496,800.00
$ -
10 $ -
11 $ -
$ -
15 120 $ 2,242,000.00
TOTAL
# NOMBRE TRABAJADOR DEVENGADO
1 ANGIE LIZETH GUERRERO $ 859,300.00
$ 556,100.00
$ 659,300.00
$ 659,300.00
$ 556,100.00
$ 556,100.00
$ 556,100.00
$ 556,100.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 4,958,400.00
PROVISIONES
INTERESES
# NOMBRE TRABAJADOR CARGO CESANTIAS
CESANTIAS
1 ANGIE LIZETH GUERRERO OPERARIO $ 66,640.00 $ 8,000.00
VALORES JORN. LABORAL H
O HORAS EXTRAS VALOR A PAGAR
R
DIA HORA AUXILIO H.DOM. H.DOM. A DIUR NOCT DOMI DOM HORAS DOM Y HORAS DOMI Y RECARGO HORAS HORAS
ORDINARIO
VENTAS FEST. FEST. S FEST FEST H.E.D.O H.E.N.O EXTRAS EXTRAS
ORDINARIA TRANSPORTE DIUR NOCT R ORDI ORDI DIUR NOCT FEST DIURNO FEST NOCT NOCTURNO DOMI Y FEST DOMI Y FEST
E
C DIUR NOCT
$ 26,666.67 $ 3,333.33 $ 59,300.00 A $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
R
$ 16,560.00 $ 2,070.00 $ 59,300.00 G $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
O
$ 20,000.00 $ 2,500.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 20,000.00 $ 2,500.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 16,560.00 $ 2,070.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 16,560.00 $ 2,070.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 16,560.00 $ 2,070.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 16,560.00 $ 2,070.00 $ 59,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 149,466.67 $ 18,683.33 $ 474,400.00 0 0 0 0 0 0 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTALES $ -
PENSION FONDO SOLIDARIDAD APORTES TOTAL
SALUD 4%
4%
RETENCION
DEDUCCIONES
NETO PAGADO RECIBI CONFORME (Firma y Cedula)
VOLUNTARIO
$ 32,000.00 $ 32,000.00 $ 64,000.00 $ 795,300.00
$ 19,872.00 $ 19,872.00 $ 39,744.00 $ 516,356.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 48,000.00 $ 611,300.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 48,000.00 $ 611,300.00
$ 19,872.00 $ 19,872.00 $ 39,744.00 $ 516,356.00
$ 19,872.00 $ 19,872.00 $ 39,744.00 $ 516,356.00
$ 19,872.00 $ 19,872.00 $ 39,744.00 $ 516,356.00
$ 19,872.00 $ 19,872.00 $ 39,744.00 $ 516,356.00
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 179,360.00 $ 179,360.00 $ - $ - $ 358,720.00 $ 4,599,680.00
PRIMA SERVICIOS APORTES PARAFISCALES
VACACIONES
CAJA COMPENSA. RIESGOS
SALUD PENSIONES SENA I.C.B.F
$ 66,640.00 $ 33,280.00 PROFESIONA
2 $ 41,383.44 $ 4,968.00 $ 41,383.44 $ 20,666.88 $ 381,140.00 $ 538,080.00 $ 89,680.00 $ 134,520.00 $ 179,360.00 $ 23,406

3 $ 49,980.00 $ 6,000.00 $ 49,980.00 $ 24,960.00

4 $ 49,980.00 $ 6,000.00 $ 49,980.00 $ 24,960.00 LA SALUD SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 8,5%
5 $ 41,383.44 $ 4,968.00 $ 41,383.44 $ 20,666.88 LA PENSION SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 12%
6 $ 41,383.44 $ 4,968.00 $ 41,383.44 $ 20,666.88 EL APORTE AL SENA SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 2%
$ 41,383.44 $ 4,968.00 $ 41,383.44 $ 20,666.88 EL APORTE AL I.C.B.F SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 3%
$ 46,323.13 $ 5,561.00 $ 46,323.13 $ 23,133.76 EL APORTE AL CAJA DE COMPENSACION SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 4%
$ - $ - $ - $ - EL APORTE ARIESGOS PROFESIONALES SALE DE LA RESTA DEL TOTAL DEVENGADO MENOS EL TRANSPORTE Y LO MULTIPLICAMOS POR EL 0.522%
$ - $ - $ - $ -

7 $ - $ - $ - $ -

$ 378,456.89 $ 45,433.00 $ 378,456.89 $ 189,001.28

PAGO POR OPERARIO $ 1,033,860 $ 34,649

 COMISIONES

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

a y Cedula)
EL 8,5%
EL 12%
POR EL 2%

PLICAMOS POR EL 4%
ICAMOS POR EL 0.522%
 COSTOS VARIABLES
PRODUCTO BLUSAS UNIDAD DE COSTO DOCENAS
COSTOS FIJOS MENSUALES PRECIO VENTA $ 31,334 PRODUCCION MES 300,000
UNIDAD DE CANTIDAD COSTO TOTAL COMPRA UNIDADES COSTO UNIDAD
MATERIA PRIMA
COSTOS VALOR COMPRA COMPRADAS UNIDAD UTILIZADAS UTILIZADAS
ADMINISTRADOR $ 3,000,000 CHALIS KG 1 $ $ 8,000
8,000 0.4 $ 3,200
LOCAL $ 2,000,000 RIB KG 1 $ $ 4,000
4,000 0.1 $ 400
OPERARIAS (194) BOTONES DOCENA 1 $ $ 3,000
3,000 1 $ 3,000
OTROS GASTOS $ 2,000,000 ETIQUETA MILLAR 1 $ $ 200,000
200,000 0.001 $ 200
SEGURIDAD SOCIAL $ 36,652,614 HILO MTRS 450 $ $ 9,00020 7 $ 140
SERVICIOS $ 1,000,000 $ - $ -
TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3) $ 3,600,000 $ - $ -
TELEFONOS $ 500,000 $ - $ -
AUXILIAR CONTABLE $ 496,600 $ - $ -
SECRETARIA $ 600,000 $ - $ -
VIGILANTE $ 700,000 $ - $ -
MENSAJERO $ 600,000 $ - $ -
CONDUCTOR $ 800,000 $ - $ -
CONTADORA $ 2,500,000 $ - $ -
AUXILIO DE TRASPORTE $ 11,800,700 $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
TOTAL COSTOS FIJOS $ 66,249,914 TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA $ 215,020 $ 224,000 $ 6,940
MANO DE OBRA AL DESTAJO 30% $ 2,082
Otros Variables EMPAQUE 1% $ 35
COMISION POR VENTA 20% $ 1,388
TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES $ 3,505
COSTO VARIABLES TOTAL $ 10,445

PRECIO Y VENTAS DEL MES COSTOS Y UTILIDAD

PORCENTAJE DE GANANCIA 200% COSTOS VARIABLES TOTALES $ 3,133,410,000
PRODUCCION 300,000 COSTOS FIJOS $ 66,249,914
VALOR DEL PORCENTAJE $ 20,889 COSTOS TOTALES $ 3,199,659,914
COSTOS VARIABLES UNITARIO $ 10,445 VENTAS MENSUALES TOTALES $ 9,400,230,000
PRECIO VENTA $ 31,334 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 6,200,570,086
VENTAS MENSUALES TOTALE $ 9,400,230,000 MENOS IMPUESTOS 33% $ 2,046,188,128
UTILIDAD NETA $ 4,154,381,958

DOCENAS 300,000
MATERIA PRIMA UNIDAD DE UNIDADES TOTAL COSTO UNIDAD COSTO TOTAL DE
CHALIS COMPRA
KG UTILIZADAS
0.4 COMPRA
120,000MD $UTILIZADAS
3,200 $ COMPRA
960,000,000
RIB KG 0.1 30,000 $ 400 $ 120,000,000
BOTONES DOCENA 1 300,000 $ 3,000 $ 900,000,000
ETIQUETA MILLAR 0.001 300 $ 200 $ 60,000,000
 HILO MTRS 7 2,100,000 $ 140 $ 42,000,000
TOTAL COSTO DE MD $ 2,082,000,000
SALUD 4% 8.50% TOTAL TOTAL
194 ###$ 19,876 $ 42,237 $ 62,113 $ 96,398,600
PENSION 4% 12% TOTAL
194 ###$ 19,876 $ 59,628 $ 79,504 $ 96,398,600
PARAFISCALES 2% 3% 4%
194 ###$ 9,938 $ 14,907 $ 19,876 $ 8,675,874
CESANTIAS 8.33%
194 ###$ 41,392 $ 8,030,003
VACASIONES 4.16%
194 ###$ 20,671 $ 4,010,182
PRIMA 8.33%
194 ###$ 41,392 $ 8,030,003
INTERESES CESANTIAS 1.00%
194 ###$ 4,969 $ 963,986
ARP 1.04%
194 ###$ 5,188 $ 1,006,401
$ 223,513,650

SALUD 4% 8.50% TOTAL TOTAL

1 ###$ 48,000 $ 102,000 $ 150,000 $ 1,200,000
PENSION 4% 12% TOTAL
1 ###$ 48,000 $ 144,000 $ 192,000 $ 1,200,000
PARAFISCALES 2% 3% 4%
1 ###$ 24,000 $ 36,000 $ 48,000 $ 108,000
CESANTIAS 8.33%
1 ###$ 99,960 $ 99,960
VACASIONES 4.16%
1 ###$ 49,920 $ 49,920
PRIMA 8.33%
1 ###$ 99,960 $ 99,960
INTERESES CESANTIAS 1.00%
1 ###$ 12,000 $ 12,000
ARP 1.04%
1 ###$ 12,528 $ 12,528
$ 2,782,368

$ 199
### $ 11,800,700

$ 223,513,650
$ 496,900 $ 1,152,132
$ 600,000 $ 1,391,184
$ 700,000 $ 1,623,048
$ 800,000 $ 1,854,912
$ 3,000,000 $ 2,782,368
$ 2,500,000 $ 2,318,640
$ 1,200,000 $ 8,347,104
$ -
UNIDADES COSTO TOTAL UNIDADES
TOTALES UTILIZADA
120000 $ 960,000,000
30000 $ 120,000,000
300000 $ 900,000,000
300 $ 60,000,000
2100000 $ 42,000,000
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
$ 2,082,000,000
$ 624,600,000
$ 10,410,000
TOTALES
$ 416,400,000
$ 1,051,410,000
$ 3,133,410,000
 ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO VALOR ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA
MATERIALES DIRECTOS $ 2,082,000,000 VENTAS 300,000 X $13,880 $ 4,164,000,000
+ MANO DE OBRA DIERCTOS $ 246,583,038 - COSTO DE VENTA $ 2,391,233,252
+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION $ 62,650,214 = UTILIDAD BRUTA $ 1,772,766,748
= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO $ 2,391,233,252 - GASTOS OPERACIONALES $ 452,650,214
+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO ADMINISATRATIVOS $ 390,000,000
= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA $ 2,391,233,252 GASTOS DE VENTA $ 62,650,214
+ INVENTARIO INICIAL = UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,320,116,534
- INVENTARIO FINAL + OTROS INGRESOS 0
= COSTO DE PRODUCCION $ 2,391,233,252 - OTROS EGRESOS 0
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS $ 1,320,116,534
- IMPUESTOS 35% $ 462,040,787
INVENTARIO CANTIDAD = UTILIDAD LIQUIDA $ 858,075,747
INVENTARIO INICIAL - RESERVAS $ 85,807,575
+ PRODUCCION $ 300,000 = UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 772,268,172
= DISPONIBILIDAD $ 300,000
- VENTAS $ 300,000
= INVENTARIO FINAL $ -

ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO VALOR ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA

MATERIALES DIRECTOS $ 1,020,000,000 VENTAS 200,000 X $30,000 $ 6,000,000,000
+ MANO DE OBRA DIERCTOS $ 480,000,000 - COSTO DE VENTA $ 1,740,000,000
+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION $ 120,000,000 = UTILIDAD BRUTA $ 4,260,000,000
= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO $ 1,620,000,000 - GASTOS OPERACIONALES $ 1,590,000,000
+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO ADMINISATRATIVOS $ 390,000,000
= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA $ 1,620,000,000 GASTOS DE VENTA $ 1,200,000,000
+ INVENTARIO INICIAL $ 300,000,000 = UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,670,000,000
- INVENTARIO FINAL $ 180,000,000 + OTROS INGRESOS 0
= COSTO DE PRODUCCION $ 1,740,000,000 - OTROS INGRESOS 0
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS $ 2,670,000,000
- IMPUESTOS 35% $ 934,500,000
INVENTARIO CANTIDAD = UTILIDAD LIQUIDA $ 1,735,500,000
INVENTARIO INICIAL $ 40,000 - RESERVAS $ 173,550,000
+ PRODUCCION $ 180,000 = UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1,561,950,000
= DISPONIBILIDAD $ 220,000
- VENTAS $ 200,000
= INVENTARIO FINAL $ 20,000
 ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO VALOR ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA
MATERIALES DIRECTOS $ 510,000,000 VENTAS 300,000 X $13,880 $ 1,500,000,000
+ MANO DE OBRA DIERCTOS $ 240,000,000 - COSTO DE VENTA $ 870,000,000
+ COSTOS INDERECTOS DE FABRICACION $ 60,000,000 = UTILIDAD BRUTA $ 630,000,000
= COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO $ 810,000,000 - GASTOS OPERACIONALES $ 495,000,000
+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO ADMINISATRATIVOS $ 195,000,000
= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA $ 810,000,000 GASTOS DE VENTA $ 300,000,000
+ INVENTARIO INICIAL $ 150,000,000 = UTILIDAD OPERACIONAL $ 135,000,000
- INVENTARIO FINAL $ 90,000,000 + OTROS INGRESOS 0
= COSTO DE PRODUCCION $ 870,000,000 - OTROS INGRESOS 0
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS $ 135,000,000
- IMPUESTOS 35% $ 47,250,000
INVENTARIO CANTIDAD = UTILIDAD LIQUIDA $ 87,750,000
INVENTARIO INICIAL $ 40,000 - RESERVAS $ 8,775,000
+ PRODUCCION $ 180,000 = UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 78,975,000
= DISPONIBILIDAD $ 220,000
- VENTAS $ 200,000
= INVENTARIO FINAL $ 20,000
PRECIO VENTAS $ 300,000 C/U
MD $ 1,020,000
MOD $ 480,000,000
GIF $ 120,000,000 25% MOD
20% VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 390,000,000
INVENTARIO INICIAL 40000
PRODUCCION PROGRAMADA 180000
VENTAS PROYECTADAS 200000

GASTOS ADM. AO ANTERIOR $ 300,000,000

30%GASTOS ADM $ 90,000,000

ESTADO DE COSTO
VENTAS PRESUPUESTADAS
ESTADO DE PREDIDAS Y GANACIAS PRESUPUESTADO
 ELEMENTOS DEL PRODUCTO
ITEMS MD MOD CIF COSTO TOTAL
CHALIS $ 960,000,000 $ 960,000,000
RIB $ 120,000,000 $ 120,000,000
BOTONES $ 900,000,000 $ 900,000,000
ETIQUETA $ 60,000,000 $ 60,000,000
HILO $ 42,000,000 $ 42,000,000
ADMINISTRADOR $ 3,000,000 $ 3,000,000
LOCAL $ 2,000,000 $ 2,000,000
OPERARIAS (194) $ -
OTROS GASTOS $ 2,000,000 $ 2,000,000
SEGURIDAD SOCIAL $ 36,652,614 $ 36,652,614
SERVICIOS $ 1,000,000 $ 1,000,000
TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3) $ 3,600,000 $ 3,600,000
TELEFONOS $ 500,000 $ 500,000
AUXILIAR CONTABLE $ 496,600 $ 496,600
SECRETARIA $ 600,000 $ 600,000
VIGILANTE $ 700,000 $ 700,000
MENSAJERO $ 600,000 $ 600,000
CONDUCTOR $ 800,000 $ 800,000
CONTADORA $ 2,500,000 $ 2,500,000
AUXILIO DE TRASPORTE $ 11,800,700 $ 11,800,700
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTALES $ 1,080,000,000 $ - $ 1,068,249,914 $ 2,148,249,914
 COSTOS VARIABLES
PRODUCTO CAMISETAS UNIDAD COSTO DOCENAS
COSTOS FIJOS MENSUALES PRECIO VENTA PRODUCCION MES 300,000
UNIDAD DE CANTIDADES COSTO UNIDADES COSTO UNIDAD UNIDADES COSTO TOTAL
COSTOS VALOR MATERIA PRIMA COMPRA COMPRADAS UNIDAD TOTAL COMPRA UTILIZADAS UTILIZADAS TOTALES UNIDADES UTILIZADA
ADMINISTRADOR $ 3,000,000 CHALIS KG 1 $ 8,000 $ 8,000 0.40 $ 3,200 120000 $ 960,000,000
LOCAL $ 2,000,000 RIB KG 1 $ 4,000 $ 4,000 0.10 $ 400 30000 $ 120,000,000
OPERARIAS (194) BOTONES DOCENA 1 $ 3,000 $ 3,000 1 $ 3,000 300000 $ 900,000,000
OTROS GASTOS $ 5,000,000 ETIQUETA MILLAR 1 $ 200,000 $ 200,000 0.001 $ 200 300 $ 60,000,000
SEGURIDAD SOCIAL HILO MTRS 450 $ 20 $ 9,000 7 $ 140 2100000 $ 42,000,000
SERVICIOS $ 1,000,000 $ - $ - 0 $ -
TECNOLOGOS INDUSTRIALES(3) $ 3,600,000 $ - $ - 0 $ -
TELEFONOS $ 500,000 $ - $ - 0 $ -
AUXILIAR CONTABLE $ 600,000 $ - $ - 0 $ -
2 SECRETARIA $ 600,000 $ - $ - 0 $ -
VIGILANTE $ 600,000 $ - $ - 0 $ -
MENSAJERO $ 600,000 $ - $ - 0 $ -
CONDUCTOR $ 800,000 $ - $ - 0 $ -
CONTADORA $ 2,500,000 $ - $ - 0 $ -
AUXILIO DE TRASPORTE $ - $ - 0 $ -
OFICIOS VARIOS $ 496,900 $ - $ - 0 $ -
JEFE DE VENTAS $ 800,000 $ - $ - 0 $ -
5 VENDEDORES $ 2,484,500 $ - $ - 0 $ -
APORTES LEGALES $ - $ - 0 $ -
JEFE DE PERSONAL $ 1,200,000 $ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
$ - $ - 0 $ -
TOTAL COSTOS FIJOS $ 25,781,400 TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA 6940 $ 2,082,000,000
MANO OBRA AL DESTAJO 0 $ -
OTROS VARIABLES EMPAQUE 1.00% 69 $ 20,820,000
TOTALES
2% 139 $ 41,640,000
TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 208 $ 62,460,000
COSTOS VARIABLES TOTAL 7148 $ 2,144,460,000

PRECIO Y VENTAS DEL MES COSTOS Y UTILIDAD

PORCENTAJE DE GANANCIA 100% COSTOS VARIABLES TOTALES $ 2,144,460,000
PRODUCCION 300000 COSTOS FIJOS $ 25,781,400
VALOR DEL PORCENTAJE $ 7,148 COSTOS TOTALES $ 2,170,241,400
COSTOS VARIABLES UNITARIO $ 7,148 VENTAS MENSUALES TOTALES $ 4,288,920,000 496900 5 2484500
PRECIO VENTA $ 14,296 UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ 2,118,678,600
VENTAS MENSUALES TOTALES $ 4,288,920,000 MENOS IMPUESTOS 33% $ 699,163,938
UTILIDAD NETA $ 1,419,514,662
COMISION POR VENTA
 ESTADO DE COSTOS DEL PRODUCTO VALOR
MATERIALES DIRECTOS $ 1,080,000,000
+ MANO DE OBRA DIRECTA $ -
+ COSTO INDIRECTO DE FABRICACION $ 1,068,249,914
= COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO $ 2,148,249,914
+ VARIACION INVENTARIO DE PRODUCTO DE PROCESO
= COSTO DE PRODUCCION TERMINADA $ 2,148,249,914
+ INVENTARIO INICIAL
- INVENTARIO FINAL
= COSTO DE PRODUCCION $ 2,148,249,914

INVENTARIO CANTIDAD
INVENTARIO INICIAL 50000
+ PRODUCCION 300000
= DISPONIBILIDAD 350000
- VENTAS 250000
= INVENTARIO FINAL 100000

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA VALOR

VENTA $ 4,288,920,000
- COSTO DE VENTA $ 2,148,249,914
= UTILIDAD BRUTA $ 2,140,670,086
- GASTOS OPERACIONALES $ 25,781,400
ADMINISTRATIVOS $ 25,781,400
GASTOS DE VENTAS $ -
= UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,114,888,686
+ OTROS INGRESOS
- OTROS INGRESOS
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA $ 2,114,888,686
- IMPUESTOS 35% $ 740,211,040
= UTILIDAD LIQUIDA $ 1,374,677,646
- RESERVAS 10% $ 137,467,765
= UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1,237,209,881
 PRODUCCION 300,000
TS 3
TURNO 465
TAREA 155
OPERARIOS 1,935

PRODUCCION 300,000
No OPERARIOS = 1,935
TAREA 155

TURNOS * No OPERARIOS 465 1,935

No UNIDADES = No UNIDADES = 300,000
TS 3

TURNO 465
TAREA = 155
TS 3

PRODUCCION 100,000
TS 3
TURNO 465
TAREA 155
OPERARIOS 645

PRODUCCION 100,000
No OPERARIOS = 645
TAREA 155

TURNOS * No OPERARIOS 465 645

No UNIDADES = No UNIDADES = 100,000
TS 3

TURNO 465
TAREA = 155
TS 3

PRODUCCION 150,000
TS 3
TURNO 465
TAREA 155
OPERARIOS 968

PRODUCCION 150,000
No OPERARIOS = 968
TAREA 155

TURNOS * No OPERARIOS 465 968

No UNIDADES = No UNIDADES = 150,000
TS 3

TURNO 465
TAREA = 155
TS 3

PRODUCCION 200,000
TS 3
TURNO 465
TAREA 155
 OPERARIOS 1,290

PRODUCCION 200,000
No OPERARIOS = 1,290
TAREA 155

TURNOS * No OPERARIOS 465 1,290

No UNIDADES = No UNIDADES = 200,000
TS 3

TURNO 465
TAREA = 155
TS 3
SALARIO $ 496,900.0 59300 $ 961,501,500.0 $ 114,745,500
No OPERARIOS 1935

EMPLEADO EMPLEADOR

SALUD $ 19,876 $ 42,237 $ 62,113 $ 120,187,688

AFP $ 19,876 $ 59,628 $ 79,504 $ 153,840,240
ARP $ 7,155 $ 7,155 $ 13,845,622
PARAFICALES $ 44,721 $ 44,721 $ 86,535,135

SALUD PENSION
EMPLEADO EMPLEADOR EMPLEADO
4% 8.50% 4%
ADMINISTRADOR $ 3,000,000 $ 120,000 $ 255,000 $ 120,000
LOCAL $ 2,000,000
OPERARIAS (194) $ - $ -
OTROS GASTOS $ 2,000,000
SEGURIDAD SOCIAL $ 36,652,614
SERVICIOS $ 1,000,000
TECNOLOGOS
INDUSTRIALES(3) $ 3,600,000 $ 144,000 $ 306,000 $ 144,000
TELEFONOS $ 500,000
AUXILIAR CONTABLE $ 496,600
2 SECRETARIA $ 600,000 $ 24,000 $ 51,000 $ 24,000
VIGILANTE $ 700,000 $ 28,000 $ 59,500 $ 28,000
MENSAJERO $ 600,000 $ 24,000 $ 51,000 $ 24,000
CONDUCTOR $ 800,000 $ 32,000 $ 68,000 $ 32,000
CONTADORA $ 2,500,000 $ 100,000 $ 212,500 $ 100,000
AUXILIO DE TRASPORT $ 11,800,700
OFICIOS VARIOS $ 496,900 $ 19,876 $ 42,237 $ 19,876
JEFE DE VENTAS $ 700,000 $ 28,000 $ 59,500 $ 28,000
5 VENDEDORES $ 2,484,500 $ 99,380 $ 211,183 $ 99,380
APORTES LEGALES
JEFE DE PERSONAL $ 1,500,000 $ 60,000 $ 127,500 $ 60,000
$ 679,256 $ 1,443,419 $ 679,256
$ 2,122,675
PENSION PARAFISCALES
EMPLEADOR SENA CAJA ICBF
12.00%
$ 360,000

$ 432,000

$ 72,000
$ 84,000
$ 72,000
$ 96,000
$ 300,000

$ 59,628
$ 84,000
$ 298,140

$ 180,000
$ 2,037,768
$ 2,717,024