Bidang Pembelajaran: Tema:
NomborSukatan Kaedah Saintifik
Bab
3
Matematik Pengguna: Simpanan dan Pelaburan, Kredit
dan Hutang
Consumer Mathematics: Savings and Investments, Credit and Debt
Nota Ekspres
■ 3.1 Simpanan dan Pelaburan
1 Terdapat beberapa jenis simpanan di bank.
There are several types of savings in bank.
(a) Akaun simpanan/Savings account
(i) Pemegang akaun menyimpan sejumlah
wang dan menerima faedah yang telah
ditetapkan oleh institusi perbankan
mengikut jumlah wang simpanan.
The account hoder saves a sum of money and
receives interest determined by the banking
institutions according to the amount of savings.
(ii) Pemegang akaun boleh menyimpan dan
mengeluarkan wang daripada akaun
simpanan pada bila-bila masa.
The account holder can deposit and withdraw
money from savings account at any time.
(b) Akaun simpanan tetap
Fixed deposit account
(i) Pemegang akaun menyimpan sejumlah
wang dalam satu tempoh masa tertentu
seperti 3 bulan, 6 bulan atau 9 bulan.
The account holder saves a sum of money within
a certain period such as 3 months, 6 months or 9
months.
(ii) Wang simpanan tidak boleh dikeluarkan
sehingga tempoh matang.
The savings cannot be withdrawn until maturity
date.
(c) Akaun semasa/Current account
(i) Simpanan sama ada untuk kegunaan
peribadi atau perniagaan.
The savings either for personal use or business.
(ii) Cek boleh digunakan untuk membuat
pembayaran jumlah yang besar.
Cheque can be used to make payment of large
amounts.
(iii) Pemegang akaun boleh membuat
pengeluaran menggunakan kad debit dan
saluran lain seperti perbankan internet.
Account holder can withdraw money using debit card
or other channels such as internet banking.
2 Pelaburan ialah salah satu cara untuk mendapatkan
pulangan pada masa hadapan. Jenis-jenis pelaburan
ialah:
Investment is a way to get profit in the future. Types of investment
are:
(a) saham/shares
(i) pegangan atau perkongsian hak milik
sesebuah syarikat dalam bentuk ekuiti
a shareholding or partnership of a company in the
form of equity
12
IS Math Tg3(B3).indd 12
dan Operasi
Bidang Pembelajaran:Buku Teks:dan Geometri
Buku Teks: Halaman 50 Halaman
– 85 2–6
(ii) pemegang saham ialah pemilik syarikat
dan menerima dividen bergantung pada
keuntungan dan prestasi syarikat
shareholder is the owner of the company and
receives dividend based on the profit and the
performance of the company
(b) amanah saham/unit trust
(i) pelaburan kolektif yang dilaburkan ke
dalam portfolio sekuriti atau aset lain
collective investments that are invested in securities
portfolios or other assets
(ii) berisiko rendah dan diuruskan oleh
pengurus dana profesional
low risk and manages by professional fund manager
(c) hartanah/real estate
(i) suatu pelaburan yang memberikan
pulangan pelaburan melalui pendapatan
sewa atau menjual semula aset
an investment that gives a return through rental
income or resale the assets
(ii) risiko bergantung pada lokasi hartanah
dan keadaan ekonomi semasa
risk depends on the location of the property and the
current economic conditions
(iii) pelabur memerlukan modal yang besar
dengan tahap kecairan yang rendah
an investor needs a large capital with low liquidity
level
3 Faedah diberi kepada jumlah wang yang disimpan.
Terdapat dua jenis faedah iaitu faedah mudah dan
faedah kompaun.
Interest is given on the sum of money deposited. There are
two types of interest, which are simple interest and compound
interest.
(a) Faedah mudah/Simple interest
(i) Ganjaran yang diterima berdasarkan
jumlah wang yang disimpan (prinsipal)
sahaja.
Amount of money received based on the total
amount deposited (principal) only.
(ii) Rumus faedah mudah:
Simple interest formula:
I = Prt
dengan keadaan, I = faedah, P = prinsipal,
r = kadar faedah dan t = masa dalam tahun
where, I = interest, P = principal, r = rate and t = time
in year
Contoh/Example:
Ahmad menyimpan wang sebanyak RM5 000
di Bank Orang Ramai dengan kadar faedah 3%
01/09/2020 9:19 AM
 setahun. Berapakah nilai faedah mudah yang
diterima oleh Ahmad selepas 5 tahun?
Ahmad saves RM5 000 in Bank Orang Ramai with an
interest rate of 3% per annum. What is the value of the
simple interest received by Ahmad after 5 years?
3
I = Prt = (5 000) 100 (5) = RM750  
(b) Faedah kompaun
Compound interest
(i) Faedah dihitung berdasarkan faedah atas
faedah. Faedah yang dihitung bukan sahaja
ke atas prinsipal asal, tetapi juga pada
semua faedah yang terkumpul sebelum ini.
Interest is calculated based on interest on interest. The
interest calculated not only to the original principal,
but also to all previously accumulated interest.
(ii) Rumus faedah kompaun:
Compound interest formula:
r nt
MV = P 1 + n 
dengan keadaan, MV = nilai matang,
P = prinsipal, r = kadar faedah tahunan,
n = bilangan kali faedah dikompaun dalam
setahun dan t = tempoh masa dalam tahun
where, MV = matured value, P = principal, r = yearly
interest rate, n = number of periods the interest is
compounded per year and t = term in years
Contoh/Example:
Ahmad menyimpan wang sebanyak
RM5 000 di Bank Orang Ramai
dengan kadar faedah 3% setahun dan
pengkompaunan setiap 6 bulan. Berapakah
jumlah wang simpanan Ahmad selepas 5
tahun? Seterusnya, nyatakan jumlah faedah
yang terkumpul.
Ahmad saves RM5 000 in Bank Orang Ramai with an
interest rate of 3% per annum and compounded semi-
annually. What is the total of Ahmad’s savings after 5
years? Hence, state the total of interest accumulated.
r nt

MV = P 1 + n  mudah dijual dan kecairan yang rendah bermaksud
0.03

= 5 000 1 + 2 (2)(5)  High liquidity means the assets are easy to sell and low liquidity
= RM5 802.70
Faedah kompaun/Compound interest
= RM5 802.70 – RM5 000
= RM802.70
4 Bagi sistem perbankan Islam, operasi perbankan
dijalankan berdasarkan prinsip hukum syarak dan
tiada riba. Kadar pulangan hanya diketahui semasa
tempoh matang.
For Islamic banking system, it is operated based on Shariah
principles and interest is prohibited. The rate of return is only
known on maturity date.
5 Nilai pulangan pelaburan merujuk kepada
keuntungan atau kerugian yang diperoleh seorang
pelabur dalam suatu tempoh masa tertentu. Juga
boleh ditakrifkan sebagai nisbah keuntungan atau
kerugian terhadap nilai pelaburan awal.
IS Math Tg3(B3).indd 13
Return on investment (ROI) refers to the profit or loss
obtained by an investor in a certain period. Also can be defined
as the ratio of profit or losses againts the value of the initial
investment.
Nilai pulangan pelaburan
=
Jumlah pulangan
Nilai pelaburan awal
× 100%
Return on investment
Total return
= × 100%
Value of the initial investment
6 Amanah saham merupakan suatu pelaburan
yang berisiko rendah. Antara pulangan daripada
amanah saham ialah:
Unit trust is a low risk investment. Among the returns from unit
trust are:
(a) dividen/dividends
(b) syer bonus/bonus shares
(c) keuntungan modal/capital gains
7 Pelabur hartanah menerima pulangan melalui
bayaran sewa apabila hartanah disewakan dan
menerima keuntungan modal atau kerugian modal
apabila hartanah tersebut dijual.
The investors of real estate receive a return through rental
income when the real estate is rented and receive capital gains or
capital losses when the real estate is sold.
8 Beberapa faktor perlu dipertimbang oleh seorang
pelabur sebelum membuat sesuatu pelaburan.
Antaranya ialah:
Some factors need to be considered by an investor before making
an investment. Among the factors are:
(a) potensi risiko pelaburan
potential risks of invesment
(b) tahap pulangan/rate of return
(c) aspek kecairan/liquidity aspects
9 Kecairan merujuk kepada keupayaan sesuatu aset
untuk ditukar kepada bentuk tunai.
Liquidity refers to the capability of an asset to be converted into
cash.
10 Kecairan yang tinggi bermaksud aset tersebut
aset tersebut sukar dijual.
means the assets are difficult to sell.
11 Strategi pemurataan kos ringgit ialah satu
teknik yang biasa digunakan oleh pelabur dalam
pembelian saham iaitu dengan menggunakan
sejumlah wang yang tetap bagi suatu tempoh masa
tertentu. Melalui teknik ini, pelabur dapat membeli
unit saham dengan lebih banyak pada harga purata
yang lebih rendah.
The ringgit cost averaging strategy is a technique that is
commonly used by investors in purchasing of shares by using
a fixed amount of money for a certain period. Through this
technique, investors can buy more units of shares at the lower
average price.
Kos purata/Average cost
Jumlah pelaburan/Total investment
= Bilangan unit saham yang dimiliki
Number of unit shares owned
13
01/09/2020 9:19 AM
 ■ 3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang within the interest free period (20 days start from statement
date)
1 Pembekal (bank atau institusi kewangan)
5 Pengguna kad kredit biasanya perlu membuat
berfungsi sebagai pemberi kredit atau pinjaman
bayaran 5% daripada jumlah baki akhir penyata
wang berdasarkan perjanjian kontrak antara
setiap bulan atau minimum RM50.
pembekal dengan peminjam di mana peminjam
The credit card users are usually required to make a minimum
perlu membayar balik dalam suatu tempoh yang payment of 5% of the outstanding balance every month or
ditetapkan. minimum RM50.
Laman Web

The supplier (bank or financial institution) serves as a creditor or

6 Baki yang belum dijelaskan selepas tamat tempoh
money lender based on contractual agreement between supplier
tanpa faedah akan dikenakan caj kewangan
and borrower where the borrower needs to make repayment
(faedah).
within a certain period.
The unpaid balance after the end of the interest free period will
2 Hutang ialah jumlah pinjaman yang belum
be imposed finance charges (interest).
dijelaskan.
7 Jika pengguna kad kredit tidak membuat sebarang
Debt is the amount of loan that has not been settled.
bayaran dalam tempoh tanpa faedah, caj bayaran
3 Kad kredit membolehkan kita membeli sesuatu
lewat akan dikenakan iaitu minimum RM10 atau
barangan atau mendapatkan perkhidmatan tanpa
1% daripada jumlah baki tunggakan.
menggunakan tunai.
If credit card users do not make any payment within the interest
Credit card allows us to buy goods or get services without using
free period, late payment charges will be imposed at a
cash.
minimum of RM10 or 1% of the total outstanding balance.
Kekurangan kad
Laman Web
Kelebihan kad kredit kredit Layari https://www.akpk.org.my/content/475-
Aktiviti PIB

Advantages of credit card Disadvantages of credit perangkap-kredit-bayaran-minimum untuk

card nota tambahan bayaran minimum kad kredit.

• Mudah untuk • Pengguna yang
8 Setiap pinjaman akan dikenakan faedah. Faedah
membuat lambat membuat
pembayaran pembayaran balik pinjaman boleh dikelaskan kepada faedah kadar
Easy to make payment dikenakan caj sama rata dan faedah atas baki.
• Tidak perlu bayaran lewat Each loan will be imposed an interest. Loan interest can be
membawa wang dan caj kewangan classified into flat interest rate and interest on balance.
tunai yang banyak (faedah) 9 Formula bagi jumlah bayaran balik menggunakan
No need to carry a lot of Users who are late to faedah kadar sama rata ialah
cash make repayment will be Formula of the total repayment using flat interest rate is
• Dapat menjimatkan imposed late payment
wang melalui mata charges and finance A = P + Prt

ganjaran atau rebat charges (interest)
dengan keadaan/where
tunai • Menggalakkan
pengguna kad A = jumlah bayaran balik/total repayment
Can save money through
reward points or cash kredit untuk P = prinsipal/principal
rebate berbelanja melebihi r = kadar faedah/interest rate
• Dapat menjejak kemampuan t = tempoh masa/period of time
perbelanjaan pada Encourages the credit 10 Bagi kaedah faedah atas baki, jumlah faedah
setiap bulan card users to spend pada setiap bulan dikenakan ke atas jumlah baki
Able to track expenses on beyond their means pinjaman pada setiap bulan tersebut. Jumlah
a monthly basis • Menuju kepada
baki pinjaman semakin berkurangan selepas
muflis
Lead to bankruptcy
membayar ansuran bulanan. Maka, jumlah faedah
yang dikenakan pada setiap bulan juga akan
4 Pengguna kad kredit perlu menjelaskan semua berkurangan.
jumlah baki akhir penyata kad kredit atau membuat For interest on balance method, total interest per month is
bayaran minimum dalam tempoh tanpa faedah (20 imposed on the total loan balance of each month. The total
hari bermula dari tarikh penyata). of loan balance decreases after paying monthly instalment.
The credit card users need to settle all the total of outstanding Hence, the monthly interest charged also will decrease.
balance of credit card statement or make a minimum payment

PdPc

AKtivitI Pelibatan Ibu Bapa

Bincang dengan ibu bapa anda tentang manfaat yang diperoleh pengguna kad kredit dan panduan penggunaan kad kredit
secara bijak.
Discuss with your parents about the benefits obtained by credit card users and the guidelines for smart credit card usage.

14

IS Math Tg3(B3).indd 14 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 52 –54

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.1 Mengenal pelbagai jenis simpanan dan pelaburan.

Namakan jenis simpanan yang sesuai bagi setiap yang berikut berdasarkan maklumat di bawah. TP 1
Name the type of savings that is suitable for each of the following based on the information below.

Pak Sabri mempunyai 3 orang anak iaitu Azizan, Burhan dan Chinta. Pak Sabri memberi sebanyak
RM10 000 kepada setiap anaknya. Azizan tidak mempunyai pekerjaan yang tetap dan memerlukan
wang pada setiap bulan untuk menyara keluarga kecilnya. Oleh itu, dia bercadang untuk menyimpan
wang tersebut di tempat yang selamat dan boleh dikeluarkan pada bila-bila masa. Burhan ialah seorang
usahawan yang mempunyai sebuah kafe. Dia selalu menggunakan cek dalam urusan perniagaannya.
Manakala, Chinta ialah seorang pelajar universiti. Dia bercadang untuk menyimpan wang tersebut dalam
tempoh setahun untuk mendapat sedikit keuntungan.
Pak Sabri has 3 children, Azizan, Burhan and Chinta. He gives RM10 000 to each of his children. Azizan does not have a per-
manent job and needs money every month to support his small family. Therefore, he plans to save the money in a place that
is safe and can be withdrawn any time. Burhan is an entrepreneur who owns a cafe. He always uses cheque in his business
dealings. Whereas Chinta is a university student. She plans to save the money for a year to get a little profit.

Nama/Name Jenis simpanan/Type of savings

1 Azizan Akaun simpanan

2 Burhan Akaun semasa

3 Chinta Akaun simpanan tetap

Nyatakan jenis pelaburan bagi setiap situasi berikut. TP 1

State the type of investment for each of the following situations.

Situasi Jenis pelaburan

Situation Type of investment

4 Michelle menggunakan simpanannya untuk membeli 3 000 unit amanah

saham. Amanah saham
Michelle uses her savings to buy 3 000 units of trust fund.

5 Jason membeli sebuah pangsapuri dan menyewakannya.

Hartanah
Jason buys an apartment and rents it out.

6 Taufiq mengambil risiko dengan melaburkan semua simpanannya untuk

membeli 5 000 unit syer Syarikat Bunga Raya. Saham
Taufiq takes a risk by investing all his savings to buy 5 000 shares of Syarikat Bunga Raya.

7 Kumar membeli sebidang tanah dan bercadang untuk menjualnya selepas

5 tahun. Hartanah
Kumar buys a plot of land and plans to sell it after 5 years.

15

IS Math Tg3(B3).indd 15 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 55 – 60

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.2 Membuat pengiraan yang melibatkan faedah mudah dan faedah kompaun bagi simpanan, dan seterusnya menerangkan kesan
perubahan tempoh, kadar faedah atau pulangan dan kekerapan pengkompaunan terhadap nilai masa hadapan simpanan.

Cari faedah mudah bagi setiap yang berikut. TP 3

Find the simple interest for each of the following.

1 Diberi prinsipal = RM5 000, kadar faedah 2 Diberi prinsipal = RM1 000, kadar faedah
= 4% setahun dan masa = 5 tahun. = 12% setahun dan masa = 3 tahun.
Given principal = RM5 000, interest rate = 4% per Given principal = RM1 000, interest rate = 12% per
annum and time = 5 years. annum and time = 3 years.

( )
I = Prt = (5 000) 4 (5)
100 ( )
I = Prt = (1 000) 12 (3)
100
= RM1 000 = RM360

3 Diberi prinsipal = RM20 000, kadar faedah 4 Diberi prinsipal = RM25 000, kadar faedah
= 7.5% setahun dan masa = 6 bulan. = 3.5% setahun dan masa = 42 bulan.
Given principal = RM20 000, interest rate = 7.5% per Given principal = RM25 000, interest rate = 3.5% per
annum and time = 6 months. annum and time = 42 months.

( )( )
I = Prt = (20 000) 7.5 6
100 12 ( )( )
I = Prt = (25 000) 3.5 42
100 12
= RM750 = RM3 062.50

Selesaikan masalah yang berikut. TP 3

Solve the following problems.

5 Helen menyimpan sebanyak RM3 800 di Bank Dahlia dengan kadar faedah 3.5% setahun. Hitung
jumlah faedah yang diperoleh Helen selepas 2 tahun.
Helen deposited RM3 800 in Bank Dahlia with an interest rate of 3.5% per annum. Calculate the total interest
received by Helen after 2 years.

( )
3.5
 = (3 800) 100 (2)

 = RM266

6 Asrul menyimpan sebanyak RM5 500 di sebuah bank dengan kadar faedah 5% setahun. Hitung
jumlah faedah yang diperoleh Asrul selepas 6 bulan.
Asrul deposited RM5 500 in a bank with an interest rate of 5% per annum. Calculate the total interest received by
Asrul after 6 months.

( )( )
= (5 500) 5 6
100 12
= RM137.50

7 Balvin menyimpan sebanyak RM10 000 di sebuah bank dengan kadar faedah 2.5% setahun.
Hitung jumlah faedah yang diperoleh Balvin selepas 3 tahun.
Balvin deposited RM10 000 in a bank with an interest rate of 2.5% per year. Calculate the total interest received by
Balvin after 3 years.

(
2.5
= (10 000) 100 (3))
= RM750

16

IS Math Tg3(B3).indd 16 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 55 – 60

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.2 Membuat pengiraan yang melibatkan faedah mudah dan faedah kompaun bagi simpanan, dan seterusnya menerangkan kesan
perubahan tempoh, kadar faedah atau pulangan dan kekerapan pengkompaunan terhadap nilai masa hadapan simpanan.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 3

Solve the following problems.

1 Alia menyimpan wang sebanyak RM100 000 di sebuah bank dengan kadar faedah 3.2% setahun.
Berapakah jumlah simpanan Alia selepas 10 tahun?
Alia deposited RM100 000 in a bank with an interest rate of 3.2% per annum. What is Alia’s total savings after 10 years?

( )
I = (100 000) 3.2 (10)
100
= RM32 000
Maka, jumlah simpanan = RM100 000 + RM32 000
  = RM132 000

2 Zafuan menyimpan sebanyak RM4 500 di Bank Orkid yang menawarkan kadar faedah 5%
setahun selama 18 bulan. Manakala, Siew menyimpan sejumlah wang di Bank Murni yang
menawarkan kadar faedah 7.5% setahun selama 2 tahun. Hitung jumlah wang yang disimpan oleh
Siew jika jumlah faedah yang diperoleh Zafuan dan Siew adalah sama. KBAT Menilai
Zafuan deposited RM4 500 in Bank Orkid which offers an interest rate of 5% per annum for 18 months. While, Siew
deposited a sum of money in Bank Murni which offers an interest rate of 7.5% per annum for 2 years. Calculate the
total money deposited by Siew if the total interest received by Zafuan and Siew are the same.

Zafuan: Siew:

( )( )
I = (4 500) 5 18
100 12 ( )
337.5 = P 7.5 (2)
100
= RM337.50 337.5 = 0.15P

P = 337.5
0.15
P = RM2 250

Maka, jumlah wang yang disimpan oleh Siew

ialah RM2 250.

3 Hitung nilai kadar faedah jika jumlah simpanan asal menjadi dua kali ganda selepas 5 tahun.
Calculate the value of interest rate if the total initial savings becomes twice after 5 years. KBAT Menilai

I = Prt
P = Pr(5)  *(I = P jika nilai simpanan menjadi dua kali ganda)
1 = r(5)
r= 1
5
r = 0.2 × 100%
r = 20%

17

IS Math Tg3(B3).indd 17 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 55 – 60

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.2 Membuat pengiraan yang melibatkan faedah mudah dan faedah kompaun bagi simpanan, dan seterusnya menerangkan kesan
perubahan tempoh, kadar faedah atau pulangan dan kekerapan pengkompaunan terhadap nilai masa hadapan simpanan.

Isi tempat kosong dengan jawapan yang betul. TP 3

Fill in the blanks with the correct answer.

1 Prinsipal = RM100 000, Kadar faedah = 2% setahun, Masa = 5 tahun

Principal = RM100 000, Interest rate = 2% per annum, Time = 5 years
Tahun Jumlah simpunan P ×r ×t I
Year Total savings
Tahun pertama 100 000 = 100 000 0.02 1 = 2 000
First year
Tahun kedua
Second year
100 000 + 2 000 = 102 000 0.02 1 = 2 040
Tahun ketiga
102 000 + 2 040 = 104 040 0.02 1 = 2 080.80
Third year
Tahun keempat
104 040 + 2 080.80 = 106 120.80 0.02 1 = 2 122.42
Fourth year
Tahun kelima 106 120.80 + 2 122.42 = 108 243.22 0.02 1 = 2 164.86
Fifth year
Jumlah simpanan RM110 408.08 Faedah kompaun RM10 408.08
Total savings Compound interest

Hitung jumlah simpanan dan faedah kompaun menggunakan formula yang diberi. TP 3
Calculate the total savings and compound interest using the given formulae.

2 Prinsipal = RM100 000, Kadar faedah = 2% setahun, Masa = 5 tahun, Pengkompaunan setiap tahun
Principal = RM100 000, Interest rate = 2% per annum, Time = 5 years, Compounded yearly

Jumlah simpanan/Total savings, MV = P(1 + nr )nt

= 100 000 (1 + 0.02 )(1)(5)

1
= 100 000 (1.02)5
= RM110 408.08

Faedah kompaun/Compound interest, I = MV – Prinsipal/Principal

= 110 408.08 – 100 000
= RM10 408.08

18

IS Math Tg3(B3).indd 18 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 55 – 60

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.2 Membuat pengiraan yang melibatkan faedah mudah dan faedah kompaun bagi simpanan, dan seterusnya menerangkan kesan
perubahan tempoh, kadar faedah atau pulangan dan kekerapan pengkompaunan terhadap nilai masa hadapan simpanan.

Hitung nilai yang berikut. TP 4

Calculate the value of the following.

1 Sofian menyimpan sebanyak RM7 500 ke dalam akaun simpanan dengan kadar faedah 4% setahun
dan pengkompaunan setiap setengah tahun. Hitung jumlah simpanan Sofian selepas 5 tahun.
Sofian deposited RM7 500 into a savings account with an interest rate of 4% per annum and compounded half-
yearly. Calculate Sofian’s total savings after 5 years.

MV = P1 + r nt
n
= 7 5001 + 0.04 
(2)(5)

2
= 7 500(1.02)10
= RM9 142.46

2 Pada 1 Januari 2012, Ah Chong menyimpan RM690 ke dalam akaun simpanan yang menawarkan
kadar faedah 2% setahun dan pengkompaunan setiap suku tahun. Hitung jumlah simpanan
Ah Chong pada 31 Disember 2021.
On 1st January 2012, Ah Chong deposited RM690 into a savings account which offers an interest rate of 2% per
annum and compounded quarterly. Calculate Ah Chong’s total savings on 31st December 2021.

MV = P1 + r nt
n
0.02 (4)(10)
= 6901 + 4 

= 690 (1.005)40
= RM842.35

3 Sin Ling menyimpan RM90 000 di sebuah bank dengan kadar faedah 5% setahun dan
pengkompaunan setiap tahun. Hitung jumlah faedah terkumpul pada akhir tahun kelima.
Sin Ling deposited RM90 000 in a bank with an interest rate of 5% per annum and compounded yearly. Calculate the
total interest accumulated at the end of fifth year.

MV = P1 + r nt
n

= 90 0001 + 0.05
(1)(5)

1 
= 90 000 (1.05)5
= RM114 865.34
Maka, jumlah faedah terkumpul = RM114 865.34 – RM90 000
= RM24 865.34

19

IS Math Tg3(B3).indd 19 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 55 – 60

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.2 Membuat pengiraan yang melibatkan faedah mudah dan faedah kompaun bagi simpanan, dan seterusnya menerangkan kesan
perubahan tempoh, kadar faedah atau pulangan dan kekerapan pengkompaunan terhadap nilai masa hadapan simpanan.

Hitung nilai yang berikut. TP 4 KBAT Menilai

Calculate the value of the following.

1 Harjit menyimpan sejumlah wang di sebuah bank yang menawarkan kadar faedah sebanyak 10%
setahun dan pengkompaunan setiap tahun. Hitung nilai prinsipal jika jumlah faedah yang diterima
oleh Harjit selepas tiga tahun ialah RM1 357.10.
Harjit deposited a sum of money in a bank which offers an interest rate of 10% per annum and compounded yearly.
Calculate the value of principal if the total interest received by Harjit after three years is RM1 357.10.
Nilai matang = Nilai prinsipal + Jumlah faedah yang terkumpul
MV = P + 1 357.1

MV = P1 + 0.1 
(1)(3)

1 1.331P – P = 1 357.1
0.331P = 1 357.1
P + 1 357.1 = P1 + 0.1 
(1)(3)

1 1 357.1
P = 0.331
P + 1 357.1 = P(1.1)3
P + 1 357.1 = 1.331P P = RM4 100

2 Sebuah bank menawarkan kadar faedah dengan pengkompaunan setiap setengah tahun bagi nilai
prinsipal RM50 000. Hitung kadar faedah tersebut jika jumlah faedah terkumpul selepas dua
tahun ialah RM2 700.
A bank offers an interest rate with compounded half-yearly for principal value RM50 000. Calculate the interest rate if
the total interest accumulated after two years is RM2 700.

MV = P1 + r nt 1.054 = 1 + r 4

n 2

50 000 + 2 700 = 50 0001 + r (2)(2) 1.054 = 1 + r

4
2 2

52 700 = 50 0001 + r 4 1.0132 = 1 + r

2 2
52 700 = 1 + r 4 r = 0.0265

50 000  2 Maka, kadar faedah = 2.65%
3 Bank A menawarkan kadar faedah 4% setahun bagi simpanan selama 4.5 tahun. Manakala
Bank B menawarkan kadar faedah 6% setahun bagi simpanan selama 3 tahun. Kedua-dua bank
menawarkan faedah kompaun dengan pengkompaunan setiap tahun. Jika Azizah ingin menyimpan
sebanyak RM200 000, bank yang manakah akan memberi lebih keuntungan kepadanya?
Bank A offers an interest rate of 4% per annum for 4.5 years of savings. While Bank B offers an interest rate of 6% per
annum for 3 years of savings. Both banks offer compound interest with compounded yearly. If Azizah wants to save
RM200 000, which bank will give more profit to her?
Bank A Bank B
MV = P1 + r nt MV = P1 + r nt
n n

= 200 0001 + 0.04 (1)(4.5) = 200 0001 + 0.06 (1)(3)

1 1
= 200 000(1.04)4.5 = 200 000(1.06)3
= RM238 605.27 = RM238 203.20
Maka, Bank A lebih menguntungkan berbanding Bank B.

20

IS Math Tg3(B3).indd 20 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 60 – 64

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.3 Membuat pengiraan yang melibatkan nilai pulangan pelaburan, dan seterusnya menerangkan faktor yang mempengaruhi
pulangan pelaburan serta kesannya.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 4

Solve the following problems.

1 Amira membeli 10 000 unit amanah saham yang bernilai RM1.55 seunit. Jika setahun kemudian
dia menjual semua saham itu dengan harga RM1.70 seunit, hitung nilai pulangan pelaburan yang
diperoleh Amira.
Amira buys 10 000 units of unit trust cost RM1.55 per unit. If one year later she sells all the unit trust with the price of
RM1.70 per unit, calculate the value of return on investment received by Amira.

Modal awal = RM1.55 × 10 000

= RM15 500
Hasil jualan = RM1.70 × 10 000
= RM17 000
Keuntungan modal = RM17 000 – RM15 500
= RM1 500
1 500
Nilai pulangan pelaburan = 15 500 × 100%

= 9.68%

2 Pada tahun 2019, Chew membeli saham sebuah syarikat yang bernilai RM5 000. Sepanjang
tempoh pegangan saham itu Chew telah menerima dividen sebanyak RM570. Pada tahun 2020,
Chew menjual semua sahamnya dan menerima RM7 000. Hitung nilai pulangan pelaburannya.
In 2019, Chew bought shares of a company for RM5 000. During the shareholding period, Chew received dividend of
RM570. In 2020, Chew sold all his shares and received RM7 000. Calculate the return on his investment.

Modal awal = RM5 000

Dividen = RM570
Keuntungan modal = RM7 000 – RM5 000
= RM2 000
Jumlah pulangan = RM570 + RM2 000
= RM2 570

Nilai pulangan pelaburan = 2 570 × 100%

5 000
= 51.4%

21

IS Math Tg3(B3).indd 21 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 60 – 64

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.3 Membuat pengiraan yang melibatkan nilai pulangan pelaburan, dan seterusnya menerangkan faktor yang mempengaruhi
pulangan pelaburan serta kesannya.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 4

Solve the following problems.

1 Encik Redwan membeli sebuah pangsapuri yang berharga RM180 000 dengan membayar 10% wang
pendahuluan iaitu sebanyak RM18 000. Selepas 15 tahun, dia menjual pangsapuri itu dengan harga
RM350 000. Jumlah pinjaman yang telah dijelaskan kepada pihak bank ialah RM200 500 dan baki
pinjaman bank yang belum dijelaskan ialah RM90 000. Dalam tempoh tersebut dia telah mendapat
RM110 000 hasil daripada sewaan. Berikut merupakan caj-caj lain yang terlibat dalam urusan jual
beli pangsapuri itu:
Mr Redwan bought an apartment for RM180 000 by paying 10% down payment of RM18 000. After 15 years, he sold
the apartment for RM350 000. The amount of the loans paid to the bank was RM200 500 and the outstanding balance
of bank loan was RM90 000. During the period, he earned RM110 000 from rental. Below are the other charges involved
in the sales and purchase transaction of the apartment:

Yuran guaman/Legal fees RM4 800

Duti stem/Stamp duty RM3 500

Komisen ejen/Agent’s commission RM2 000

(a) Berapakah nilai pulangan pelaburan Encik Redwan?

What is the return on Mr Redwan’s investment?
Keuntungan modal = RM350 000 – RM18 000 – RM200 500 – RM90 000 – RM4 800 – RM3 500 – RM2 000
= RM31 200
Jumlah pulangan = RM31 200 + RM110 000
= RM141 200
Nilai pulangan pelaburan = 141 200 × 100%
180 000
= 78.4%

(b) Nyatakan tiga faktor yang mempengaruhi pulangan pelaburan Encik Redwan.
State three factors that affect the return on Mr Redwan's investment.

Keadaan ekonomi

Lokasi pangsapuri

Situasi politik

22

IS Math Tg3(B3).indd 22 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 65 – 66

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.4 Membanding dan membeza potensi risiko, pulangan dan kecairan pelbagai jenis simpanan dan pelaburan.

Tandakan (✓) pada pernyataan yang benar dan (✗) pada pernyataan yang palsu. TP 2

Mark (✓) for the true statement and (✗) for the false statement.

1 Pelaburan hartanah adalah berisiko tinggi.

The real estate investment is high risk. ✗

2 Risiko pelaburan unit amanah adalah rendah.

The risk of unit trust investment is low. ✓

3 Pelaburan saham syarikat adalah bebas risiko. ✗

The investment of company shares is risk free.
4 Risiko pelaburan hartanah adalah lebih rendah berbanding dengan pelaburan dalam
saham syarikat. ✓
The risk of real estate investment is lower as compared to investment in company shares.

Kelaskan jenis-jenis simpanan dan pelaburan berikut kepada tahap pulangan rendah dan tahap
pulangan tinggi. TP 2
Group the following type of savings and investments to the low return level and high return level.

Simpanan Hartanah Simpanan tetap Saham syarikat

Savings Real estate Fixed deposits Company shares

Tahap pulangan rendah Tahap pulangan tinggi

Low return level High return level

5 Simpanan 7 Hartanah

6 Simpanan tetap 8 Saham syarikat

Padankan jenis-jenis simpanan dan pelaburan yang berikut dengan tahap kecairan yang betul. TP 2
Match the following type of savings and investments with the correct liquidity level.

9 Unit amanah
Unit trust
•
Rendah
• Low
10 Hartanah
Real estate
•

• Sederhana
Moderate
11 Simpanan tetap
Fixed deposit
•
Tinggi
• High
12 Saham syarikat
Company shares
•

13 Simpanan
Savings
•

23

IS Math Tg3(B3).indd 23 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 67 – 69

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.5 Mengira purata kos sesyer bagi pelaburan saham menggunakan strategi pemurataan kos ringgit dan menjelaskan manfaat
strategi ini.

Selesaikan. TP 3
Solve.
1 Seorang pelabur melabur sebanyak RM200 pada setiap bulan untuk membeli saham dalam tempoh
setahun. Berdasarkan jadual di bawah, lengkapkan tempat kosong dan kira purata kos seunit saham.
Seterusnya, huraikan kesan pelaburan yang dapat dilihat berdasarkan potensi risiko.
An investor invests RM200 every month to buy shares for a year. Based on the table below, complete the empty spaces
and calculate the average cost per share. Hence, explain the effect of the investment in terms of potential risk.

Bulan Harga seunit (RM) Bilangan unit saham

Month Price per unit (RM) Number of share units

1 1.00 200

2 1.10 200 = 181

1.1

3 1.05 200 = 190

1.05

4 0.90 200 = 222

0.90

5 0.95 200 = 210

0.95

6 1.20 200 = 166

1.2

7 1.25 200 = 160

1.25

8 1.30 200 = 153

1.3

9 1.40 200 = 142

1.4

10 1.42 200 = 140

1.42

11 1.32 200 = 151

1.32

12 1.15 200 = 173

1.15

Jumlah/Total 2 088

Jumlah pelaburan = RM200 × 12

 = RM2 400
Jumlah saham = 2 088 unit
Kos purata seunit saham = 2 400
2 088
= RM1.15
Berdasarkan kos purata seunit saham yang telah dihitung, didapati pelabur dapat membeli unit saham
pada harga purata RM1.15 seunit. Teknik strategi pemurataan ini dapat mengurangkan risiko pelabur
apabila membeli unit-unit saham kerana pelabur dapat membeli mengikut harga semasa berbanding
membeli sekali gus. Lebih banyak unit saham yang dapat dibeli apabila harga saham rendah.
24

IS Math Tg3(B3).indd 24 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 70 – 72

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.6 Menyelesaikan masalah yang melibatkan simpanan dan pelaburan.

Kaji situasi di bawah dan jawab soalan. TP 5 KBAT Mengaplikasi

Study the following situation and answer the questions.

1 Encik Lim, Encik Mohan dan Encik Nasir masing-masing menerima wang pencen RM200 000
daripada majikan mereka. Mereka melaburkan wang tersebut seperti yang berikut:
Mr Lim, Mr Mohan and Mr Nasir receive retirement money of RM200 000 respectively from their employer. They invest
the money as follows:

Membeli sebuah rumah teres yang berharga RM200 000 dan menyewakannya
Encik Lim RM1 000 sebulan.
Mr Lim
Buys a terrace house for RM200 000 and rent it for RM1 000 per month.
Menyimpan RM200 000 ke dalam akaun simpanan yang menawarkan kadar
Encik Mohan faedah 5% setahun dan pengkompaunan setiap suku tahun.
Mr Mohan Saves RM200 000 into savings account which offers interest rate 5% per annum and
compounded quarterly.
Melabur dalam Amanah Saham Bumiputera (ASB) sebanyak RM200 000
dengan membeli saham yang berharga RM2.00 seunit. ASB telah mengisytihar
Encik Nasir dividen sebanyak 7% pada akhir tahun kewangan tersebut.
Mr Nasir
Invests in Amanah Saham Bumiputera (ASB) for RM200 000 by buying the shares with the price
RM2.00 per unit. ASB has announced dividend 7% at the end of financial year.

Hitung nilai pulangan pelaburan yang diperoleh mereka selepas setahun. Seterusnya, tentukan
pelaburan siapa yang lebih menguntungkan. Berikan justifikasi anda.
Calculate the return on investment received by them after one year. Hence, determine which investment is the most
profitable. Give your justification.

Encik Lim
Hasil sewa = RM1 000 × 12 = RM12 000
12 000
Nilai pulangan pelaburan = 200 000 × 100% = 6%

Encik Mohan
0.05 (4)(1)
MV = 200 000 1 + 4  = RM210 189.07
Nilai faedah = RM210 189.07 – RM200 000 = RM10 189.07
10 189.07
Nilai pulangan pelaburan = 200 000 × 100% = 5.09%

Encik Nasir
7
Nilai dividen = 100 × RM200 000 = RM14 000

14 000
Nilai pulangan pelaburan = 200 000 × 100% = 7%

Pelaburan Encik Nasir lebih menguntungkan kerana nilai pulangan pelaburan beliau lebih tinggi
berbanding Encik Lim dan Encik Mohan.

25

IS Math Tg3(B3).indd 25 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 70 – 72

3.1 Simpanan dan Pelaburan

S.P: 3.1.6 Menyelesaikan masalah yang melibatkan simpanan dan pelaburan.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 5 KBAT Menganalisis

Solve the following problem.

1 Jadual di bawah menunjukkan perubahan harga tiga jenis saham dalam tempoh 6 bulan. Diberi
modal pelaburan ialah RM150 setiap bulan. Berdasarkan purata kos seunit saham, saham yang
manakah paling berisiko untuk dilabur? Terangkan jawapan anda.
The table below shows the price change of three types of shares for 6 months. Given the capital of investment is
RM150 per month. Based on the average cost per share, which share is the most risky to invest? Explain your answer.

Harga seunit (RM)

Saham Price per unit (RM)
Share Januari Februari Mac April Mei Jun
January February March April May June

A 0.90 1.02 1.05 1.10 0.99 1.06

B 0.45 0.46 0.48 0.50 0.55 0.56

C 1.02 0.92 0.98 1.05 1.03 1.04

Bilangan unit saham

Saham Januari Februari Mac April Mei Jun Jumlah saham
0.90 1.02 1.05 1.10 0.99 1.06
A 166 147 142 136 151 141 883
Bilangan unit saham
Saham Januari Februari Mac April Mei Jun Jumlah saham
0.45 0.46 0.48 0.50 0.55 0.56
B 333 326 312 300 272 267 1 810
Bilangan unit saham
Saham Januari Februari Mac April Mei Jun Jumlah saham
1.02 0.92 0.98 1.05 1.03 1.04
C 147 163 153 142 145 144 894

Saham A B C

Jumlah pelaburan 150 × 6 = RM900 150 × 6 = RM900 150 × 6 = RM900

Jumlah saham 883 unit 1 810 unit 894 unit

Purata kos seunit saham 900 = RM1.02 900 = RM0.50 900 = RM1.01
883 1 810 894

Saham A paling berisiko untuk dilabur kerana perbezaan antara harga purata kos seunit saham
dengan harga minimum dan harga maksimum saham adalah paling besar.
(RM1.02 – RM0.90 = RM0.12 dan RM1.02 – RM1.10 = –RM0.08).

26

IS Math Tg3(B3).indd 26 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 73 – 75

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.1 Menjelaskan maksud kredit dan hutang, dan seterusnya menghuraikan pengurusan yang bijaksana tentang kredit dan hutang.
S.P: 3.2.2 Mengkaji dan menghuraikan kelebihan dan kekurangan kad kredit dan penggunaannya secara bijaksana.

Lengkapkan peta buih di bawah. TP 1

Complete the bubble map below.
i-THINK Peta Buih

Yuran
penyertaan
Participation fee

5 2

Caj bayaran lewat Yuran tahunan

Caj terhadap
pengguna kad
kredit
Charges on credit card
users
4 3
Caj faedah
pendahuluan Caj kewangan
wang tunai (faedah)

Nyatakan sama ada ‘wajar’ atau ‘tidak wajar’ untuk menggunakan kad kredit berdasarkan situasi di
bawah. TP 2
State either ‘necessary’ or ‘unnecessary’ to use a credit card based on the situations below.

6 Khalida seorang yang suka bermekap. Dia selalu menggunakan kad kredit
untuk membeli alat solek yang berjenama dan sering lewat membayar baki Tidak wajar
tertunggak.
Khalida loves to makeup. She always uses credit card to buy branded makeup and is often
late to pay the outstanding balance.
7 Ammar menggunakan kad kredit setiap kali mengisi petrol keretanya.
Penggunaan kad kredit ini membolehkannya mendapat mata ganjaran yang
boleh ditebus pada bila-bila masa. Selain itu, dia sentiasa memastikan baki
tertunggak dibayar sebelum tempoh tanpa faedah tamat. Wajar
Ammar uses credit card every time he fills his car’s petrol. The use of credit card allows him
to earn rewards that can be redeemed at any time. In addition, he always makes sure the
outstanding balance is settled before its statement due date.

8 Disebabkan pujukan isterinya, Soon Beng membeli set televisyen baharu

dengan menggunakan kad kredit kerana dia belum menerima gajinya.
Persuaded by his wife, Soon Beng bought a new television set by using credit card because Tidak wajar
he had not yet received his salary.

27

IS Math Tg3(B3).indd 27 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 76

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.3 Mengkaji dan menghuraikan kesan pembayaran minimum dan pembayaran lewat bagi penggunaan kad kredit.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 2

Solve the following problems.

1 Ali menerima penyata kad kredit untuk bulan April dari Bank Cahaya. Penyata tersebut
menunjukkan Ali mempunyai baki tertunggak sebanyak RM4 500. Bank Cahaya mengenakan caj
kewangan sebanyak 18% setahun dan caj bayaran lewat 1% daripada baki tertunggak. Andaikan
Ali tidak menggunakan kad kredit pada bulan Mei.
Ali received credit card statement for April from Bank Cahaya. The statement shows that Ali has an outstanding
balance of RM4 500. Bank Cahaya imposed finance charges of 18% annually and minimum late payment charges of
1% of the outstanding balance. Assume Ali did not use the credit card in May.
(a) Ali perlu membuat bayaran minimum sebanyak 5%. Hitung bayaran minimum yang perlu
dibayar olehnya.
Ali must make a minimum payment of 5%. Calculate the minimum payment that he has to pay.
5
Bayaran minimum = 100 × RM4 500

= RM225

(b) Jika Ali hanya membuat bayaran minimum dalam tempoh tanpa faedah dan tarikh penyata
ialah 15 hari dari tarikh tamat tempoh tanpa faedah, hitung caj kewangan yang dikenakan pada
penyata bulan Mei.
If Ali only made a minimum payment within the interest free period and the statement date is 15 days from the
deadline of the interest free period, calculate the finance charges imposed in the May statement.

Baki yang belum dijelaskan = RM4 500 – RM225

= RM4 275
18 15 hari
Faedah = 100 × 365 hari × RM4 275

= RM31.62

(c) Jika Ali gagal membuat sebarang bayaran pada bulan April, hitung baki pada penyata bulan
Mei.
If Ali fails to make any payment in April, calculate the balance in the May statement.

Baki yang belum dijelaskan = RM4 500

Faedah = 18 × 15 hari × RM4 500

100 365 hari
= RM33.29
Caj bayaran lewat = 1 × (RM4 500 + RM33.29)
100
= RM45.33
Baki penyata bulan Mei = RM4 500 + RM33.29 + RM45.33
= RM4 578.62

28

IS Math Tg3(B3).indd 28 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 77

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.4 Menyelesaikan masalah yang melibatkan penggunaan kad kredit.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 5

Solve the following problems.

1 Jarmit membeli satu set meja makan yang berharga RM8 800. Dia membayar sebanyak RM4 000
secara tunai dan selebihnya dengan menggunakan kad kredit. Namun, dia terlupa untuk membuat
bayaran balik. Jika pengeluar kad kredit mengenakan caj bayaran lewat 1% dan caj kewangan
(faedah) 18% setahun ke atas baki belum jelas untuk 20 hari, hitung jumlah baki tunggakan kad
kreditnya pada bulan seterusnya.
Jarmit bought a set of dining table costs RM8 800. He paid RM 4 000 by cash and the balance by using credit card.
However, he forgot to make repayment. If a credit card provider imposes a late payment charge of 1% and a finance
charge (interest) of 18% per annum on the outstanding balance for 20 days, calculate the amount of outstanding
balance of his credit card on the following month.

Baki yang belum dijelaskan = RM8 800 – RM4 000 = RM4 800

Faedah = 18 × 20 × 4 800 = RM47.34

100 365
Caj bayaran lewat = 1 × (RM4 800 + RM47.34) = RM48.47
100
Baki tunggakan pada bulan seterusnya = RM4 800 + RM47.34 + RM48.47 = RM4 895.81

2 Najihah melancong ke Itali pada bulan November 2019. Sepanjang berada di sana, dia berbelanja
dengan menggunakan kad kredit. Setibanya di Malaysia, dia menghitung jumlah perbelanjaannya
ialah €1 350. Dia hanya membuat bayaran minimum 5% dan tarikh penyata ialah 18 hari dari
tarikh tamat tempoh tanpa faedah. Pengeluar kad kredit mengenakan caj kewangan (faedah)
15% setahun. Hitung baki tunggakan pada penyata bulan Disember. Andaikan Najihah tidak
menggunakan kad kredit pada bulan Disember.
(Diberi kadar tukaran wang semasa 1€ = RM4.75)
Najihah travelled to Italy in November 2019. When she was there, she spent by using credit card. Upon arrival in
Malaysia, she calculated that she spent €1 350. She only made a minimum payment of 5% and the statement date is
18 days from the deadline of interest free period. The credit card provider imposes a finance charge (interest) of 15%
per annum, calculate the outstanding balance in the Disember statement. Assume Najihah did not use credit card in
Disember.
(Given the current exchange rate 1€ = RM4.75)

Jumlah perbelanjaan = 1 350 × 4.75 = RM6 412.50

Bayaran minimum = 5 × 6 412.5 = RM320.63

100
Baki yang belum dijelaskan = RM6 412.5 – RM320.63 = RM6 091.87
Faedah = 15 × 18 × 6 091.87 = RM45.06
100 365
Maka, baki tunggakan kad kredit pada bulan Disember = RM6 091.87 + RM45.06 = RM6 136.93

29

IS Math Tg3(B3).indd 29 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 78 – 79

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.5 Mengira jumlah bayaran balik pinjaman dan bayaran ansuran, dengan pelbagai kadar faedah dan tempoh pinjaman yang berbeza.

Selesaikan masalah yang berikut. TP 5

Solve the following problems.

1 Idayu membuat pinjaman peribadi di sebuah bank sebanyak RM85 000 dengan kadar faedah
sama rata 7% setahun. Hitung ansuran bulanan yang perlu dibayar oleh Idayu jika dia membuat
pinjaman selama 5 tahun.
Idayu makes a personal loan of RM85 000 with a flat interest rate of 7% per annum in a bank. Calculate the monthly
instalment needed to pay by Idayu if she makes the loan for 5 years.
 Jumlah pinjaman = P + Prt
= 85 000 + (85 000) ( 100 )
7 (5)

= RM114 750
Jumlah bulan = 5 × 12 = 60 bulan
Maka, bayaran ansuran bulanan = 114 750 = RM1 912.50
60
2 Li Jie membuat pinjaman kereta sebanyak RM128 000 dari Bank Lily yang memberikan kadar
faedah sama rata 5.5% setahun. Hitung ansuran bulanan Li Jie jika dia membuat pinjaman selama
Li Jie makes a car loan of RM128 000 from Bank Lily that offers a flat interest rate of 5.5% per annum. Calculate Li
Jie’s monthly instalment if he makes the loan for:
(a) 5 tahun/5 years
 Jumlah pinjaman = P + Prt
= 128 000 + (128 000) 5.5 (5)
 
100 ( )
  = RM163 200
 Jumlah bulan = 5 × 12 = 60 bulan
Maka, bayaran ansuran bulanan = 163 200 = RM2 720
60

(b) 7 tahun/7 years

 Jumlah pinjaman = P + Prt
( )
= 128 000 + (128 000) 5.5 (7)
100
  = RM177 280
 Jumlah bulan = 7 × 12 = 84 bulan
Maka, bayaran ansuran bulanan = 177 280 = RM2 110.48
84

(c) 9 tahun/9 years

 Jumlah pinjaman = P + Prt
  ( )
= 128 000 + (128 000) 5.5 (9)
100
  = RM191 360
 Jumlah bulan = 9 × 12 = 108 bulan
Maka, bayaran ansuran bulanan = 191 360 = RM1 771.85
108

30

IS Math Tg3(B3).indd 30 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 78 – 79

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.5 Mengira jumlah bayaran balik pinjaman dan bayaran ansuran, dengan pelbagai kadar faedah dan tempoh pinjaman yang berbeza.

Lengkapkan jadual di bawah. TP 5

Complete the table below.

Pengiraan faedah atas baki/Calculation of interest on balance

Jumlah pinjaman Kadar faedah tahunan

RM500 000 4.2%
Total loan Interest rate per annum

Bulan pertama/First month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal
1 2 3
Jumlah faedah 3 000 – 1 750
atas baki 500 000 × 0.042 =
12 RM1 750 = RM1 250 RM3 000
Total interest on
balance

4
Baki pinjaman 500 000 – 1 250
pokok
Balance of principal
= RM498 750

Bulan kedua/Second month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal

Jumlah faedah 5 6 7
atas baki 498 750 × 0.042
3 000 – 1 745.63
12 = RM1 745.63 = RM1 254.37
Total interest on RM3 000
balance
8
Baki pinjaman 498 750 – 1 254.37
pokok
Balance of principal = RM497 495.63

Bulan ketiga/Third month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal

Jumlah faedah 9 10 11
atas baki 3 000 – 1 741.23
497 495.63 × 0.042 =
Total interest on 12 RM1 741.23 = RM1 258.77 RM3 000
balance
12
Baki pinjaman 497 495.63 – 1 258.77
pokok = RM496 236.86
Balance of principal

31

IS Math Tg3(B3).indd 31 01/09/2020 9:19 AM

 Bulan keempat/Fourth month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal
13 14 15
Jumlah faedah
atas baki 496 236.86 × 0.042
12 = RM1 736.83 3 000 – 1 736.83 RM3 000
Total interest on
balance = RM1 263.17

16
Baki pinjaman 496 236.86 – 1 263.17
pokok
Balance of principal = RM494 973.69

Bulan kelima/Fifth month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal
17 18 19
Jumlah faedah
3 000 – 1 732.41
atas baki = RM1 732.41 RM3 000
494 973.69 × 0.042 = RM1 267.59
Total interest on
12
balance

20
Baki pinjaman
pokok 494 973.69 – 1 267.59
Balance of principal = RM493 706.10

Bulan keenam/Sixth month

Bayaran pokok
Faedah atas baki Ansuran bulanan
Payment of
Interest on balance Monthly instalment
principal
21 22 23
Jumlah faedah
atas baki = RM1 727.97
Total interest on 493 706.10 × 0.042 3 000 – 1 727.97 RM3 000
12 = RM1 272.03
balance

24
Baki pinjaman 493 706.1 – 1 272.03
pokok = RM492 434.07
Balance of principal

25 Berdasarkan jadual pengiraan faedah atas baki ini, didapati bahawa:

Based on the table of calculation of reducing balance interest, it is found that:
jumlah faedah yang dikenakan pada bulan berikutnya semakin berkurangan kerana jumlah baki
pinjaman semakin berkurangan.

32

IS Math Tg3(B3).indd 32 01/09/2020 9:19 AM

 Buku Teks: Halaman 80 – 81

3.2 Pengurusan Kredit dan Hutang

S.P: 3.2.6 Menyelesaikan masalah yang melibatkan pinjaman.

Selesaikan. TP 6 KBAT Menganalisis

Solve.

1 Maklumat di bawah menunjukkan pakej pinjaman peribadi yang ditawarkan oleh dua buah bank.
Jika anda ingin membuat pinjaman peribadi sebanyak RM150 000, bank yang manakah anda akan
pilih? Berikan alasan anda. (Kedua-dua buah bank mengenakan kadar faedah sama rata.)
The information below shows the package of personal loans offered by two banks. If you want to make a personal
loan of RM150 000, which bank will you choose? Give your reasons. (Both banks offer a flat interest rate.)

Bank A Bank B

Pinjaman melebihi RM100 000 Pinjaman melebihi RM100 000

Loan exceeds RM100 000
Kadar faedah/Interest rate = 7%
Tempoh/Period = 6 tahun/years
Pinjaman RM100 000 dan ke bawah
Loan RM100 000 and below
Kadar faedah/Interest rate =
Loan exceeds RM100 000
Kadar faedah/Interest rate = 6%
Tempoh/Period = 8 tahun/years
Pinjaman RM100 000 dan ke bawah
Loan RM100 000 and below
7.5% Kadar faedah/Interest rate = 6.2%

Bank A
 Jumlah pinjaman = 150 000 + (150 000) 7 (6)
100 ( )
= RM213 000
Jumlah faedah = 213 000 – 150 000 = RM63 000
 Jumlah bulan = 6 × 12 = 72 bulan

Maka, bayaran ansuran bulanan = RM213 000 = RM2 958.33

72

Bank B

 Jumlah pinjaman = 150 000 + (150 000) 6 (8)

100 ( )
  = RM222 000
Jumlah faedah = 222 000 – 150 000 = RM72 000
 Jumlah bulan = 8 × 12 = 96 bulan

Maka, bayaran ansuran bulanan = RM222 000 = RM2 312.50

96
Memilih Bank A kerana jumlah faedah yang dikenakan lebih rendah berbanding Bank B.
Atau
Memilih Bank B kerana bayaran ansuran bulanan lebih rendah berbanding Bank A.

33

IS Math Tg3(B3).indd 33 01/09/2020 9:19 AM

 Reviu PT3
Bahagian A
1 Antara yang berikut, yang manakah contoh 3 Penyata kad kredit Dewi menunjukkan
pelaburan? dia mempunyai baki tunggakan RM3 000.
Which of the following is an example of investment? Berapakah bayaran minimum yang perlu
A Akaun semasa/Current account dibayar oleh Dewi?
B Akaun simpanan/Savings account Dewi’s credit card statement shows that she has
C Saham/Shares an outstanding balance of RM3 000. What is the
D Akaun simpanan tetap minimum payment that must be paid by Dewi?
Fixed deposit account A RM30 C RM100
B RM50 D RM150
2 Jannah membuat pinjaman kereta sebanyak
RM90 000 daripada sebuah bank. Bank 4 Zamir membuat pinjaman peribadi
tersebut mengenakan kadar faedah sama rata sebanyak RM60 000 daripada sebuah
2.9% setahun untuk tempoh pinjaman selama bank dengan kadar faedah sama rata 8%
9 tahun. Berapakah jumlah faedah yang setahun. Hitung ansuran bulanan yang
dibayar oleh Jannah? perlu dibayar oleh Zamir jika tempoh
Jannah made a car loan of RM90 000 from a bank. pinjamannya selama 5 tahun.
The bank imposed a flat interest rate of 2.9% per Zamir made a personal loan of RM60 000 from
annum for loan period of 9 years. What is the total a bank with a flat interest rate of 8% per annum.
interest paid by Jannah? Calculate the monthly instalment that must be
A RM2 349 paid by Zamir if his loan period is 5 years.
B RM2 610 A RM600 C RM1 000
C RM23 490 B RM960 D RM1 400
D RM26 100

Bahagian B dan/atau C

Zon KBAT
1 (a) Padankan jenis simpanan yang betul berdasarkan situasi di bawah.
Match the correct type of savings based on the situations below. [2 markah/marks]

Situasi Jenis simpanan

Situation Type of savings

Mei Mei menyimpan sejumlah RM30 000 di dalam Akaun simpanan

bank untuk membiayai kos pendidikan anak-anaknya 7 Savings account
tahun akan datang.
Mei Mei deposits RM30 000 in a bank to support her children’s
education in 7 years’ time.
Akaun semasa
Current account

Amar menyimpan separuh daripada gaji yang diterima

ke dalam akaunnya.
Amar deposits half of the salary received into his account. Akaun simpanan tetap
Fixed deposit account

34

IS Math Tg3(B3).indd 34 01/09/2020 9:19 AM

 (b) Namakan dua jenis pelaburan.
Name two types of investment. [2 markah/marks]
(i) Saham

(ii) Amanah Saham

2 (a) Marzuqi membeli 1 500 unit saham X yang berharga RM0.80 seunit. Jika setahun kemudian
dia menjual semua saham tersebut dengan harga RM1.10 seunit, berapakah keuntungan yang
diperoleh Marzuqi?
Marzuqi bought 1 500 units of share X worth RM0.80 per unit. If one year later he sold all the shares at the price of
RM 1.10 per unit, how much is the profit obtained by Marzuqi? [3 markah/marks]
Modal awal = RM0.80 × 1 500 unit
= RM1 200
Jualan saham = RM1.10 × 1 500 unit
= RM1 650
Keuntungan = RM1 650 – RM1 200
= RM450

(b) Solihin ingin membeli sebuah kereta yang berharga RM75 000. Bajet maksimum Solihin bagi
ansuran bulanan ialah RM900. Jadual 1 menunjukkan satu pakej pinjaman yang ditawarkan oleh
sebuah bank.
Solihin wants to buy a car worth RM75 000. His maximum budget for monthly instalment is RM900. Table 1 shows
a loan package offered by a bank.

Jumlah pinjaman/Total loan RM75 000

Tempoh bayaran/Payment period 9 tahun/years
Kadar faedah/Interest rate 2.7%
Penjamin/Guarantor Tidak perlu/No
Jadual 1/Table 1

Adakah pakej ini sesuai dengan bajetnya? KBAT Menganalisis

Is this package suitable with his budget? [4 markah/marks]

Jumlah bayaran balik = P + Prt

= RM75 000 + RM75 000 × 2.7 × 9

100
= RM93 225

Ansuran bulanan = RM93 225

9 × 12
= RM863.19

RM863.19 adalah kurang daripada RM900. Maka, pakej bank tersebut sesuai dengan bajet Solihin.

35

IS Math Tg3(B3).indd 35 01/09/2020 9:19 AM

 (c) Jadual 2 menunjukkan lima jenis saham yang dibeli dan dijual oleh Azhar dalam tempoh masa
tertentu.
Table 2 shows five types of shares bought and sold by Azhar in a certain period.

Bilangan unit saham

Saham Harga beli seunit (RM) Harga jual seunit (RM) dibeli
Share Buy price per unit (RM) Sell price per unit (RM) Number of unit of shares
bought

A 1.02 1.50 1 000

B 1.30 1.20 500

C 1.45 1.50 2 000

D 0.70 0.55 x

E 0.95 1.00 5 000

Jadual 2/Table 2

Hitung nilai x jika jumlah untung keseluruhan yang diperoleh Azhar ialah RM555. KBAT Menilai

Calculate the value of x if the overall total profit received by Azhar is RM555. [3 markah/marks]

Bilangan unit saham

Saham Untung/Rugi seunit (RM) Untung/Rugi (RM)
dibeli

A 0.48 1 000 480

B –0.10 500 –50

C 0.05 2 000 100

D –0.15 x –0.15x

E 0.05 5 000 250

Jumlah untung/rugi (RM) 780 – 0.15x

780 – 0.15x = 555

0.15x = 780 – 555
0.15x = 225
225
x = 0.15

= 1 500 unit saham

36

IS Math Tg3(B3).indd 36 01/09/2020 9:19 AM

 Zon PISA/TIMSS
1 Maklumat dalam Rajah 1 menunjukkan baki tunggakan kad kredit bagi dua buah bank berlainan
yang belum dibayar oleh Azli. Masalahnya semakin teruk apabila dia tidak dapat membuat sebarang
pembayaran dan telah melepasi tempoh tanpa faedah.
Information in Diagram 1 shows the outstanding balance of credit card of two different banks that was not paid by
Azli. The problem is getting worse when he cannot make any payments and passes the interest free period.

Kad kredit A/Credit card A Kad kredit B/Credit card B

Baki tunggakan/Outstanding balance = RM5 000 Baki tunggakan/Outstanding balance = RM1 500
Caj kewangan setahun/Finance fee per annum Caj kewangan setahun/Finance fee per annum
= 18% = 15%
Caj pembayaran lewat/Late payment fee = 1% Caj pembayaran lewat/Late payment fee = RM50
Pembayaran minimum/Minimum payment = 5% Pembayaran minimum/Minimum payment = 5%
Rajah 1/Diagram 1
Jika pada bulan seterusnya Azli berubah sikap dan mampu memperuntukkan RM700 sebulan untuk
pembayaran kedua-dua kad kreditnya itu, cadangkan satu kaedah yang sesuai untuk dia membayar
baki hutang kad kreditnya secara optimum. Tunjukkan jalan kerja anda. KBAT Menganalisis
If in the following month Azli changes his attitude and is able to allocate RM700 per month for the payment of both of
his credit cards, suggest a suitable method for him to settle his credit card balance optimally. Show your calculation.
Salah satu baki hutang kad kredit dibayar melebihi sedikit daripada bayaran minimumnya dan lebihan
peruntukan digunakan untuk membayar baki hutang kad kredit yang satu lagi.
Cadangan jalan kerja:
A B
Baki 5 000.00 1 500.00
Caj bayaran lewat 50.00 50.00
Caj kewangan 75.00 18.75
Jumlah tunggakan 5 125.00 1 568.75
Bayaran minimum 256.25 78.44
Komitmen bulanan 260.00 440.00
Baki bulan 2 4 865.00 1 128.75 72.98 14.11
Baki bulan 2 berserta caj kewangan 4 937.98 1 142.86
Baki bulan 3 4 677.98 702.86 70.17 8.79
Baki bulan 3 berserta caj kewangan 4 748.15 711.65
Baki bulan 4 4 488.15 271.65 67.32 3.40
Baki bulan 4 berserta caj kewangan 4 555.47 275.05
Baki bulan 5 4 130.52 0.00 61.96 0.00
Baki bulan 5 berserta caj kewangan 4 192.48 0.00
Baki bulan 6 3 492.48 0.00 52.39 0.00
Baki bulan 6 berserta caj kewangan 3 544.87 0.00
Baki bulan 7 2 844.87 0.00 42.67 0.00
Baki bulan 7 berserta caj kewangan 2 887.54 0.00
Baki bulan 8 2 187.54 0.00 32.81 0.00
Baki bulan 8 berserta caj kewangan 2 220.35 0.00
Baki bulan 9 1 520.35 0.00 22.81 0.00
Baki bulan 9 berserta caj kewangan 1 543.16 0.00
Baki bulan 10 843.16 0.00 12.65 0.00
Baki bulan 10 berserta caj kewangan 855.81 0.00
Jumlah caj kewangan 435.76 26.30

37

IS Math Tg3(B3).indd 37 01/09/2020 9:19 AM