Entradas

Ventas 1,000,000.00
Inversión 1,500,000.00
Capital 5,000,000.00

91,500.00
Salidas 350,000.00
Maquinaria y equipo 850,000.00 408,500.00 758,500.00
Renta de local 144,000.00 12000 558,950.00
Gastos de admin 66,060.00 5,505.00 1 45,950.00
Gastos de venta 66,060.00 5,505.00 220,200.00 2 45,950.00
Gastos de producción 88,080.00 7,340.00 3 45,950.00
SyS 187,200.00 15,600.00 4 45,950.00
Mantenimiento 5,000.00 5 45,950.00
Publicidad 2,550.00 6 48,500.00
Proveedores 48,000.00 7 45,950.00
8 45,950.00
9 45,950.00
Personas Departameto Salario 10 50,950.00
2 Admin 60,000.00 5,000.00 11 45,950.00
3 Producción 48,000.00 4,000.00 12 45,950.00
1 Limpieza 36,000.00 3,000.00 558,950.00
4 Ventas 43,200.00 3,600.00
187,200.00 15,600.00

Saldo i. 100,000.00
 1 2 3 4
Entradas
Ventas 40,000.00 55,000.00 40,000.00
Inversión 500,000.00
Capital 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

Salidas
Maquinaria y equipo 408,500.00 350,000.00
Renta de local 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Gastos de admin 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00
Gastos de venta 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00
Gastos de producción 7,340.00 7,340.00 7,340.00 7,340.00
SyS 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00
Mantenimiento
Publicidad
Proveedores 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00

Salario
Personas Departameto
2 Admin 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
3 Producción 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
1 Limpieza 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
4 Ventas 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
 5 6 7 8 9 10

55,000.00 78,000.00 85,000.00 180,000.00 176,000.00 99,500.00

500,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

91,500.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00
5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00 5,505.00
7,340.00 7,340.00 7,340.00 7,340.00 7,340.00 7,340.00
15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00
5,000.00
2,550.00
4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00

5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
 11 12

98,000.00 93,500.00
500,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00

12,000.00 12,000.00
5,505.00 5,505.00
5,505.00 5,505.00
7,340.00 7,340.00
15,600.00 15,600.00

4,000.00 4,000.00

5,000.00 5,000.00
4,000.00 4,000.00
3,000.00 3,000.00
3,600.00 3,600.00
 Comercializadora de mochilas los 43
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2020
Saldo inicial 5,000,000.00
+ Entrada de operación
Cuentas por cobrar
Ventas de contado 1,000,000.00
Otras entradas
= Total entradas 6,000,000.00
- Salidas de operación
Cuentas x pagar 48,000.00
Compras de contado
Otras salidas 558,950.00
= Total salida 5,393,050.00
= Flujo de efectivo de operación
+ Entradas de financiamiento
Prestamo bancario
Aumento de capital
Otras entradas de financiamiento
Inversión 1,500,000.00
= Total entradas de financiamiento 6,893,050.00
- Salidas de financiamiento
Adquisición de activos 850,000.00
Pago de deuda e intereses
Otras salidas de financiamiento
Inversión
= Total de salidas de financiamiento 6,043,050.00
= Saldo final de flujo de efectivo 6,043,050.00
 ENERO
Saldo inicial 5,000,000.00
+ Entrada de operación
Cuentas por cobrar
Ventas de contado
Otras entradas
= Total entradas 5,000,000.00
- Salidas de operación
Cuentas x pagar 4,000.00
Compras de contado
Otras salidas 45,950.00
= Total salida 4,950,050.00
= Flujo de efectivo de operación
+ Entradas de financiamiento
Prestamo bancario
Aumento de capital
Otras entradas de financiamiento
Inversión
= Total entradas de financiamiento 4,950,050.00
- Salidas de financiamiento
Adquisición de activos 408,500.00
Pago de deuda e intereses
Otras salidas de financiamiento
Inversión
= Total de salidas de financiamiento 4,541,550.00
= Saldo final de flujo de efectivo 4,541,550.00
 FEBRERO MARZO ABRIL
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

40,000.00 55,000.00 40,000.00

5,040,000.00 5,055,000.00

4,000.00 4,000.00 4,000.00

45,950.00 45,950.00 45,950.00

4,990,050.00 5,005,050.00

- - 500,000.00
4,990,050.00 5,005,050.00

- 350,000.00 -

4,990,050.00 4,655,050.00
4,990,050.00 4,655,050.00
 Comercializadora de Mochilas El 43
Estado de flujo de efecivo del año 2020
ABRIL MAYO JUNIO
5,000,000.00 5,000,000.00

55,000.00 78,000.00

5,040,000.00 5,055,000.00 5,078,000.00

4,000.00

45,950.00 45,950.00
4,990,050.00 5,009,050.00 5,028,050.00

- 500,000.00
5,490,050.00 5,009,050.00 5,528,050.00

- 91,500.00

5,490,050.00 5,009,050.00 5,436,550.00

5,490,050.00 5,009,050.00 5,436,550.00
El 43
o 2020
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

85,000.00 180,000.00 176,000.00

5,085,000.00 5,180,000.00

4,000.00 4,000.00 4,000.00

140,000.00 45,950.00 45,950.00

4,941,000.00 5,130,050.00

- - -
4,941,000.00 5,130,050.00

- - -

4,941,000.00 5,130,050.00
4,941,000.00 5,130,050.00
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
5,000,000.00 5,000,000.00

99,500.00 98,000.00

5,176,000.00 5,099,500.00 5,098,000.00

4,000.00 4,000.00

50,950.00 45,950.00
5,126,050.00 5,044,550.00 5,048,050.00

- 500,000.00
5,126,050.00 5,044,550.00 5,548,050.00

- -

5,126,050.00 5,044,550.00 5,548,050.00

5,126,050.00 5,044,550.00 5,548,050.00
 DICIEMBRE
5,000,000.00

93,500.00

5,093,500.00

4,000.00

45,950.00
5,043,550.00

-
5,043,550.00

5,043,550.00
5,043,550.00
 Comercializadora de Mochilas El 43
balance general
del 01 de enero a 31 de diciembre de 2020
activo pasivo
circulante circulante
bancos 4,591,250.00 proveedores

fijo
maq. Y equipo 850,000.00
inversión 1,500,000.00

diferido diferido
rentas 144,000.00 capital
publicidad 2,550.00 ER
ISR

total activo 7,087,800.00 total pasivo

 El 43

e de 2020

48,000.00

6,500,000.00
377,860.00
161,940.00

7,087,800.00
-
 Comercializadora de Mochilas El 43
estado de resultados
del 01 de enero al 31 de diciembre 2020

ventas brutas
- dev. s/ventas
- des. s/ventas
= ventas netas
- costo de ventas
inventario inicial
+ compras brutas
- dev. s/compras
- des. s/compras
+ fletes de compra
= compras netas
- inventario final
= costo de venta
= utilidad bruta
- gasto de operación
gasto de venta
gastos de admin
gastos de producción
nomina
otros gastos
mantenimiento
total degastos de operación
= utilidad antes de financieros y impuestos
otros igresos
+ ingresos por interes
- gastos por interes
(+ / -) costo integral de financiamiento
= utilidad antes de ISR
- ISR
= utilidad o perdida
ra de Mochilas El 43
e resultados
31 de diciembre 2020

1,000,000.00
 1,000,000.00

48,000.00

48,000.00

48,000.00
952,000.00

66,060.00
66,060.00
88,080.00
187,000.00

5,000.00
412,200.00
539,800.00

539,800.00
161,940.00
377,860.00