HASAN'S CONSULTANT

JURNAL UMUM
PERIODE 30 APRIL 2021

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET

Mei 2021 01 Beban gaji Rp 2,750,000.00
kas di bank
Beban iklan Rp 380,000.00
Kas di tangan
02 Kas di bank Rp 2,500,000.00
Piutang usaha
03 Hutang usaha Rp 3,400,000.00
Kas di bank
04 Kas di bank Rp 1,200,000.00
Pendapatan Jasa
05 Hutang usaha Rp 2,800,000.00
Kas Di Bank
06 Peralatan kantor Rp 1,850,000.00
hutang usaha
07 Kas di bank Rp 3,200,000.00
Piutang
08 Piutang Rp 4,600,000.00
Pendapatan Jasa
09 Kas di bank Rp 1,300,000.00
Piutang usaha Rp 1,000,000.00
Pendapatan Jasa
11 Perlengakapan Rp 360,000.00
kas di tangan
12 Kas di bank Rp 4,600,000.00
Piutang
13 Peralatan Rp 1,250,000.00
utang usaha
14 utang beban Rp 1,300,000.00
Kas
15 Kas di bank Rp 1,600,000.00
Piutang usaha
16 Beban Perawatan Gedung Rp 370,000.00
Beban Listrik dan Air Rp 160,000.00
Beban Telephone Rp 240,000.00
Kas di tangan
17 Kas di bank Rp 1,850,000.00
Pendapatan Jasa
18 Beban Gaji Rp 2,650,000.00
Kas di bank
19 Kas di bank Rp 1,500,000.00
Piutang usaha Rp 1,300,000.00
Pendapatan jasa
20 Kendaraan Rp 18,700,000.00
Kas di bank
Utang usaha
21 Utang bank Rp 1,600,000.00
Beban bunga Rp 45,000.00
Kas di bank
22 kas di tangan Rp 3,500,000.00
kas di bank
23 Kas di bank Rp 1,780,000.00
Pendapatan jasa
24 Perlengkapan Rp 750,000.00
Utang Usaha
Kas di tangan
25 Kas di tangan Rp 750,000.00
Piutang
27 Kas di bank Rp 1,800,000.00
Piutang Rp 1,400,000.00
Pendapatan Jasa
28 Beban Iklan Rp 670,000.00
Kas di tangan
29 Utang usaha Rp 4,700,000.00
Kas di bank
30 Kas di tangan Rp 500,000.00
Piutang
31 Beban gaji Rp 2,850,000.00
Kas di bank
TOTAL Rp 81,205,000.00
 KREDIT

Rp 2,750,000.00

Rp 380,000.00

Rp 2,500,000.00

Rp 3,400,000.00

Rp 1,200,000.00

Rp 2,800,000.00

Rp 1,850,000.00

Rp 3,200,000.00

Rp 4,600,000.00

Rp 2,300,000.00

Rp 360,000.00

Rp 4,600,000.00

Rp 1,250,000.00

Rp 1,300,000.00

Rp 1,600,000.00

Rp 770,000.00

Rp 1,850,000.00

Rp 2,650,000.00

Rp 2,800,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 8,700,000.00

Rp 1,645,000.00

Rp 3,500,000.00

Rp 1,780,000.00

Rp 250,000.00
Rp 500,000.00

Rp 750,000.00

Rp 3,200,000.00

Rp 670,000.00

Rp 4,700,000.00

Rp 500,000.00

Rp 2,850,000.00
Rp 81,205,000.00
 HASAN'S CONSULTANT
NERACA SALDO
PERIODE 31 APRIL 2021

1-1100 Kas di tangan Rp 8,500,000

1-1200 Bank Mandiri Cab. Wates Rp 36,700,000
1-1222 Dana Belum Disetor
1-1300 Piutang Rp 7,300,000
1-1400 Perlengkapan Rp 1,200,000
1-1500 Asuransi dibayar di Muka Rp 4,800,000
1-2100 Bangunan Rp 72,400,000
1-2110 Akm. Peny. Bangunan Rp 15,750,000
1-2200 Kendaraan Rp 40,650,000
1-2210 Akm. Peny. Kendaraan Rp 12,400,000
1-2300 Peralatan Rp 23,450,000
1-2310 Akm. Peny. Peralatan Rp 6,300,000
2-1100 Utang usaha Rp 6,200,000
2-1200 Utang Gaji Rp 2,750,000
2-1300 Utang Beban Rp 1,300,000
2-2100 Utang Bank Rp 18,000,000
3-1000 Modal Hasan Rp 121,650,000
3-1100 Prive Hasan Rp 3,400,000
4-1000 Pendapatan jasa Rp 57,287,000
4-1100 Potongan Penjualan Rp 3,500,000
6-1100 Beban gaji Rp 21,650,000
6-1200 Beban iklan Rp 4,350,000
6-1300 Beban Perlengkapan Rp 2,500,000
6-1400 Beban Telepon Rp 1,250,000
6-1500 Beban Listrik dan Air Rp 1,780,000
6-1600 Beban Asuransi Rp 1,400,000
6-2100 Potongan Pembelian Rp 500,000
6-3100 Beban Perawatan Rp 760,000
6-4100 Beban penyusutan Rp 4,800,000
6-5100 Beban Operasi lainnya Rp 680,000
8-1000 Pendapatan Bunga Rp 140,000
9-1100 Beban Bunga Rp 85,000
9-1200 Beban Adm. Bank Rp 122,000
TOTAL Rp 241,777,000 Rp 241,777,000
 HASAN'S CONSULTANT
BUKU BESAR
PERIODE 30 APRIL 2021

Nama Akun : Kas di tangan

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT

April 2021 31 Neraca Saldo awal

Mei 2021 01 Beban iklan Rp 380,000.00
11 Perlengkapan Rp 360,000.00
14 utang beban Rp 1,300,000.00
16 Beban Rp 770,000.00
22 penambahan kas Rp 3,500,000.00
24 Perlengkapan Rp 500,000.00
25 Piutang Rp 750,000.00
28 Beban iklan Rp 670,000.00
30 Piutang Rp 500,000.00

Nama akun : Kas di bank

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

Mei 2021 01 Beban gaji Rp 2,750,000.00
02 Piutang Rp 2,500,000.00
03 Hutang Rp 3,400,000.00
04 Pendapatan jasa Rp 1,200,000.00
05 Hutang Rp 2,800,000.00
07 Piutang Rp 3,200,000.00
09 Piutang usaha Rp 1,300,000.00
12 Piutang Rp 4,600,000.00
15 Piutang Rp 1,600,000.00
17 Pendapatan jasa Rp 1,850,000.00
18 Beban gaji Rp 2,650,000.00
19 Piutang usaha Rp 1,500,000.00
20 Hutang Rp 10,000,000.00
21 Hutang bank Rp 1,645,000.00
22 Modal Rp 3,500,000.00
23 Pendapatan jasa Rp 1,780,000.00
27 Piutang Rp 1,800,000.00
29 Hutang Rp 4,700,000.00
31 Beban gaji Rp 2,850,000.00

Nama akun : Piutang No akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

 02 piutang Rp 2,500,000.00
07 piutang Rp 3,200,000.00
08 piutang Rp 4,600,000.00
09 piutang Rp 1,000,000.00
12 piutang Rp 4,600,000.00
15 piutabg Rp 1,600,000.00
19 piutang Rp 1,300,000.00
25 piutang Rp 750,000.00
27 piutang Rp 1,400,000.00
30 piutang Rp 500,000.00

Nama akun : Pelengkapan No akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

11 Perlengkapan Rp 360,000.00
Mei 2021 24 Perlengakapan Rp 750,000.00

Nama akun : Asuransi di bayar dimuka No akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama akun : Bangunan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Nearaca Saldo awal

Nama Akun : Akm. Peny. Bangunan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca saldo awal

Nama Akun : Kendaraan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 neraca saldo awal

20 Kendaraan Rp 18,700,000.00

Nama Akun : Akm. Peny. Kendaraan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT
April 2021 30 neraca saldo awal

Nama Akun : Peralatan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 13 Peralatan Rp 1,250,000.00

Nama Akun : Akm. Peny. Peralatan No akun :

TANGGAL PERALATAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

Nama Akun : Utang Usaha No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

03 Utang usaha Rp 3,400,000.00
05 Utang usaha Rp 2,800,000.00
06 Utang Usaha Rp 1,850,000.00
13 Utang Usaha Rp 1,250,000.00
20 Utang Usaha Rp 8,700,000.00
24 Utang Usaha Rp 250,000.00
29 Utang usaha Rp 4,700,000.00

Nama Akun : Utang Gaji No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca saldo Awal

Nama Akun : Utang Beban No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 14 Utang beban Rp 1,300,000.00

Nama Akun : Utang Bank No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 21 Utang Bank Rp 1,600,000.00
Nama Akun : Modal Hasan No Akun :
TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

Nama Akun : Prive Hasan No Akun :

TANGGAL Pendapatan Jasa REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Pendapatan Jasa No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

mei 2021 04 Pendapatan Jasa Rp 1,200,000.00
08 Pendapatan Jasa Rp 4,600,000.00
09 Pendapatan Jasa Rp 2,300,000.00
17 Pendapatan Jasa Rp 1,850,000.00
19 Pendapatan Jasa Rp 2,800,000.00
23 Pendapatan Jasa Rp 1,780,000.00
27 Pendapatan Jasa Rp 3,200,000.00

Nama Akun : Potongan Penjualan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo awal

Nama Akun : Beban Gaji No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 01 Beban Gaji Rp 2,750,000.00
18 Beban Gaji Rp 2,650,000.00
31 Beban Gaji Rp 2,850,000.00

Nama Akun : Beban Iklan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

01 Beban Iklan Rp 380,000.00
28 Beban Iklan Rp 670,000.00
Nama Akun : Beban Perlengkapan No Akun :
TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Beban Telepon No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

16 Beban Telepon Rp 240,000.00

Nama Akun : Beban Listrik & Air No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

16 Beban Listrik Dan Air Rp 160,000.00

Nama Akun : Beban Asuransi No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Potongan Pembelian No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Beban Perawatan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 16 Beban Perawatan Gedung Rp 370,000.00

Nama Akun : Beban Penyusutan No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Beban Operasi Lainnya No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT
 TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Pendapatan Bunga No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Nama Akun : Beban Bunga No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

Mei 2021 21 Beban Bunga Rp 45,000.00

Nama Akun : Beban Adm. Bank No Akun :

TANGGAL KETERANGAN REFF DEBET KREDIT

April 2021 30 Neraca Saldo Awal

No Akun 1-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 8,500,000
Rp 8,120,000.00
Rp 7,760,000.00
Rp 6,460,000.00 `
Rp 5,690,000.00
Rp 9,190,000.00
Rp 8,690,000.00
Rp 9,440,000.00
Rp 8,770,000.00
Rp 9,270,000.00

No Akun : 1-1200
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 36,700,000.00
Rp 33,950,000.00
Rp 36,450,000.00
Rp 33,050,000.00
Rp 34,250,000.00
Rp 31,450,000.00
Rp 34,650,000.00
Rp 35,950,000.00
Rp 40,550,000.00
Rp 42,150,000.00
Rp 44,000,000.00
Rp 41,350,000.00
Rp 42,850,000.00
Rp 32,850,000.00
Rp 31,205,000.00
Rp 27,705,000.00
Rp 29,485,000.00
Rp 31,285,000.00
Rp 26,585,000.00
Rp 23,735,000.00

1-1300
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 7,300,000.00
Rp 4,800,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 6,200,000.00
Rp 7,200,000.00
Rp 2,600,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 2,300,000.00
Rp 1,550,000.00
Rp 2,950,000.00
Rp 2,450,000.00

1-1400
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,200,000.00
Rp 1,560,000.00
Rp 2,310,000.00

1-1500
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,800,000.00

1-2100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 72,400,000.00

1-2110
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 15,750,000.00

1-2200
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 40,650,000.00
Rp 59,350,000.00

1-2210
SALDO
DEBET KREDIT
 Rp 12,400,000.00

1-2300
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 23,450,000.00
Rp 24,700,000.00

1-2310
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 6,300,000.00

2-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 6,200,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp -
Rp 1,850,000.00
Rp 3,100,000.00
Rp 11,800,000.00
Rp 12,050,000.00
Rp 7,350,000.00

2-1200
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 2,750,000.00

2-1300
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,300,000
Rp -

2-2100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 18,000,000
Rp 16,400,000.00
3-1000
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 121,650,000

3-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 3,400,000

4-1000
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 57,287,000
Rp 58,487,000.00
Rp 63,087,000.00
Rp 65,387,000.00
Rp 67,237,000.00
Rp 70,037,000.00
Rp 71,817,000.00
Rp 75,017,000.00

4-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 3,500,000

6-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 21,650,000.00
Rp 24,400,000.00
Rp 27,050,000.00
Rp 29,900,000.00

6-1200
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,350,000.00
Rp 4,730,000.00
Rp 5,400,000.00
6-1300
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 2,500,000.00

6-1400
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,250,000.00
Rp 1,490,000.00

6-1500
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,780,000.00
Rp 1,940,000.00

6-1600
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,400,000.00

6-2100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 500,000.00

6-3100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 760,000.00
Rp 1,130,000.00

6-4100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,800,000.00

6-5100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 680,000.00

8-1000
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 140,000.00

9-1100
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 85,000.00
Rp 130,000.00

9-1200
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 122,000.00