Professional Documents
Culture Documents
Surat Edaran Bahagian Pendidikan Tinggi Bil. 2-2020
Surat Edaran Bahagian Pendidikan Tinggi Bil. 2-2020
(MARA)
1. TUJUAN
Surat Pekeliling ini disediakan sebagai panduan dalam urusan mentadbir Panjar
Aktiviti Siswa Kolej di semua Kolej MARA dan Kolej Profesional MARA.
2. ERTI KATA
Erti kata yang digunakan dalam pekeliling ini adalah membawa maksud seperti
berikut:-
1
3. LATAR BELAKANG
4.1.3 Jumlah korum seramai 3 orang iaitu Pengerusi dan 2 ahli tidak termasuk
setiausaha.
2
4.2 Jawatankuasa Pentadbir ASK Peringkat Pusat
4.2.1 Keahlian: Setiap KM dan KPM yang mengendalikan panjar ASK hendaklah
membentuk satu Jawatankuasa Pentadbir ASK Peringkat Pusat yang dilantik
oleh PMP dianggotai lima (5) orang ahli terdiri daripada :-
i. Pengerusi : Pengarah
ii. Pengerusi Silih Ganti : Timbalan Pengarah Hal Ehwal Pelajar
iii. Ahli : Ketua Jabatan
iv. Ahli : Pegawai Kokurikulum
v. Setiausaha : Penolong Pegawai Tadbir Kanan
4.2.3 Jumlah korum seramai 3 orang iaitu Pengerusi dan 2 ahli tidak termasuk
setiausaha.
4.2.4 Setiap pelantikan Ahli Jawatankuasa hendaklah dibuat secara rasmi. Senarai
keahlian jawatankuasa hendaklah dimaklumkan kepada BPT setiap awal tahun
atau jika ada pertukaran ahli.
iii. Rekod dan dokumen semua transaksi kewangan panjar ASK diurus
dan disimpan dengan sempurna;
3
5.0 TATACARA KELULUSAN DAN HAD KUASA
4
6.0 PENGENDALIAN KEWANGAN
6.1 Hasil-hasil lain dalam panjar ASK hendaklah diakaunkan mengikut peraturan
sepertimana yang dinyatakan dalam Surat Pekeliling Peraturan Kewangan
Dan Akaun MARA Bil. 3/2009 bertarikh 29 April 2009 carta akaun MARA.
Senarai penerimaan / sumber yang diterima hendaklah dimasukkan mengikut
kod akaun yang telah ditetapkan seperti berikut:
6.3 Baki yuran panjar ASK pada hujung tahun semasa mestilah tidak kurang
daripada RM5,000 atau sejumlah wang mengikut kiraan RM10.00 bagi setiap
pelajar semasa, yang mana lebih tinggi.
6.4 Semua kutipan wang panjar ASK hendaklah dibuat mengikut peraturan sedia
ada dengan menggunakan nombor pelajar MARA seperti yang dinyatakan
dalam surat tawaran kemasukan ke KPM dan KM.
6.5 Laporan penggunaan wang panjar ASK hendaklah dihantar ke BPT mengikut
format di Lampiran F.
5
vii. Pekeliling Peraturan Kewangan dan Akaun Bil. 2/2013 – Pembukaan
Akaun Bank, Panjar, Penurunan Kuasa, Penyediaan dan
Menandatangani Cek.
6
BIL PERKARA KADAR TERTAKLUK DI
SEMENANJUNG, SABAH,
SARAWAK & LABUAN
7.2.1 Elaun Makan / Minum RM24.00 sehari (maksimum)
Sarapan pagi RM5.00
Makan tengahari RM8.00
Minum petang RM3.00
Makan malam RM8.00
7
7.3.4 Bayaran hakim / juri pertandingan selain acara sukan dibayar dengan
merujuk kepada 1PPM WP 1.8 Peraturan Mengenai Kadar-kadar
dan Syarat-syarat Bayaran Saguhati Kepada Pensyarah /
Penceramah dan Fasilitator Sambilan untuk kakitangan kerajaan.
Bagi kakitangan bukan kerajaan kepada 1PPM PK 2.1 Kaedah
Perolehan MARA Perkara 16 (ii) g.
Pengurusan
Gred 53-54 RM120.00 RM80.00
Profesional
Gred 45- 52Gred 41-44
Kumpulan Sokongan RM80.00 RM60.00
8
iii. Kadar bayaran elaun Jurulatih kokurikulum adalah seperti berikut :
9
7.7 Bayaran Sewa Siaran Berbayar
7.8.2 Dibayar untuk sewaan barangan ICT atau pembelian alat ganti
komputer atau perisian untuk kegunaan pelajar tidak melebihi
RM2,000.00.
10
7.12 Bayaran Percetakan
Dibayar sebagai bayaran urusan mencetak Buletin Kolej atau cetakan gantian
berbentuk paparan menggunakan teknologi terkini seperti pembinaan e-
buletin kolej dalam bentuk CD-ROM atau mencetak bahan-bahan lain untuk
edaran / hebahan kepada pelajar kolej.
7.14.1 Bayaran ini dibuat kepada syarikat atas pembelian alatan bagi tujuan
riadah dan kokurikulum pelajar seperti audio visual, alatan sukan,
khemah dan lain-lain yang berkaitan.
Sejumlah wang yang boleh dibayar kepada pihak berkuasa (kerajaan) untuk
sesuatu lesen atau permit yang dikeluarkan kepada kolej / kelab yang
ditubuhkan oleh kolej.
7.16.2 Dibayar kepada individu atau syarikat sebagai bayaran kepada urusan
cetakan kertas soalan dan kertas jawapan bagi peperiksaan
akhir semester di bawah kendalian Unit Peperiksaan Kolej. Ketua Unit
Peperiksaan perlu mendapat kelulusan PMP terlebih dahulu sebelum
tempahan / cetakan dibuat.
Sejumlah wang yang dikeluarkan kepada pihak atau akaun yang dikhususkan
bagi membiayai aktiviti-aktiviti untuk tujuan item 8 Lampiran H.
11
7.19 Bayaran Untuk Majlis Rasmi Pelajar
Bayaran untuk seorang pelajar yang dijemput atau diraikan dalam satu majlis
rasmi anjuran kolej atau Majlis Perwakilan Pelajar. Ini termasuk bayaran
makan minum dan belanja pelbagai. Had maksima ialah RM30.00 seorang.
Sejumlah wang yang diberi kepada pelajar yang ditimpa musibah atau
kemalangan dan telah disahkan oleh pengawal pusat:
vi. Bayaran rawatan di klinik panel MARA untuk pelajar yang tidak
berkemampuan yang telah disahkan oleh pihak kolej tidak melebihi
RM100.00 seorang setahun.
12
yang dinyatakan dalam 1PPM PK 2.1 Kaedah Perolehan MARA,
Perkara 16 Tatacara Perolehan Perkhidmatan Pengendalian
Kursus dan Latihan.
iv. Pembelian alat tulis bagi kegunaan Majlis Perwakilan Pelajar tidak
melebihi RM500.00 setahun.
7.22 Sejumlah wang yang dibayar kepada kontraktor / pembekal yang dilantik untuk
melaksanakan kerja-kerja penyelenggaraan dan keceriaan kolej tidak melebihi
RM20,000.00 setahun.
7.23 Sejumlah wang yang dibayar kepada sesebuah syarikat / agensi untuk
memberikan perkhidmatan insuran berkelompok untuk pelajar.
8.1 Setiap bayaran dan penerimaan hendaklah direkodkan dalam buku tunai
panjar ASK.
8.2 Setiap permohonan imbuhan wang panjar ASK yang dikemukakan ke BKW
mestilah disertakan dengan resit dan surat pengesahan oleh Pengawal
Pusat/Pegawai yang diberi kuasa melalui (2) dua cara iaitu :-
8.2.1 Bayaran yang diterima melalui aplikasi atas talian hendaklah dibuat
dengan mengemukakan senarai nama pembayar yang telah disahkan
BPT.
8.2.2 Bagi bayaran yang diterima melalui kaunter pejabat/kolej MARA dengan
mengemukan senarai nama pembayar dan salinan asal resit
pembayaran yang telah disahkan PMP / Pegawai.
13
9.0 PERATURAN PEROLEHAN
10.0 PEMBATALAN
Surat Pekeliling ini berkuat kuasa serta merta pada tarikh ia dikeluarkan.
14
LAMPIRAN A
(Diisi dalam 3 salinan)
JUMLAH BESAR
Tujuan Kegunaan
Permohonan untuk membeli barang atau perkhidmatan yang tersebut di atas adalah
*DISOKONG / TIDAK DISOKONG
Nama / Jawatan :
Jumlah Diluluskan RM
(Ringgit Malaysia : )
Pengarah Tarikh
15
LAMPIRAN B
(Diisi dalam 3 salinan)
JUMLAH BESAR
Tujuan Kegunaan
Permohonan untuk membeli barang atau perkhidmatan yang tersebut di atas adalah
*DISOKONG / TIDAK DISOKONG
Nama / Jawatan :
Jumlah Diluluskan RM
(Ringgit Malaysia : )
Pengarah Tarikh
Salinan Asal : Baucer Bayaran Salinan Kedua : BPT Salinan Ketiga : KPM/KM
16
LAMPIRAN C
(Diisi dalam 3 salinan)
I. Perolehan bekalan / perkhidmatan seperti di bawah ini atau senarai berkembar adalah
diperlukan
Kuantiti Anggaran
Kerja/perkhidmatan yang Spesifikasi Diperlukan Satu Unit Jumlah (RM)
diperlukan (RM)
JUMLAH BESAR
Justifikasi Permohonan:
Nyatakan samada untuk penggantian / tambahan kakitangan atau penuntut atau lain-lain sebab.
(Butir-butir justifikasi hendaklah dibuat dalam lampiran berasingan)
a. Peruntukan setakat RM -
Pengarah Tarikh
17
KELULUSAN JAWATANKUASA ASK
(Jumlah RM10,001.00 hingga RM20,000.00)
Tarikh : --------------------
-------------------------------- -----------------------------
Pengerusi Setiausaha
Nama/cop : Nama/cop :
Tarikh : --------------------
-------------------------------- -----------------------------
Pengerusi Setiausaha
Nama/cop : Nama/cop :
Salinan Asal : Baucer Bayaran Salinan Kedua : BPT Salinan Ketiga : KPM/KM
Nota: Permohonan ini hendaklah dicetak dalam satu mukasurat sahaja depan dan belakang
18
LAMPIRAN D
KEHADIRAN AHLI
Bil Nama Jawatan
1 Pengerusi
2 Timbalan Pengerusi
3 Ahli
4 Ahli
5 Ahli
6 Setiausaha
Catatan Perbincangan:
4. Penutup
Jumlah Diluluskan: RM
(Ringgit Malaysia )
………………………… ………………………
Pengerusi ASK Tarikh
* Sila potong pada yang berkenaan sahaja
19
LAMPIRAN E
PENYATA ASK KOLEJ PROFESIONAL MARA /
KOLEJ MARA
Keperluan
orientasi
(Makan Pelajar Yuran Mengulang
Aktiviti Majlis Pemeriksaan
Komputer Insuran Kebajikan Cenderahati, Peperiksaan / Jumlah
Siswa Perwakilan Peperiksaan Kesihatan &
& Internet Kelompok Pelajar Beg/folder, T- Denda Akademik / Lain- Besar
Kolej Pelajar Dadah
shirt, kad dan lain Denda
lain-lain yang
berkaitan
Baki Penyata
Terdahulu
WANG MASUK (A)
Imbuhan Kewangan
pelajar baru
Imbuhan Wang Runcit
Cek tamat tempoh yg
tidak dituntut
Virement Daripada
Faedah bank
JUMLAH WANG
MASUK (A)
PERBELANJAAN (B)
Aktiviti pelajar
Nota Debit (Pelarasan)
Caj Bank
20
Belanja Bank
JUMLAH
PERBELANJAAN (B)
BAKI (A)-(B) = C
VIREMENT (D)
Virement kepada
JUMLAH VIREMENT
(D)
BAKI AKAUN (C - D)
Disemak Disahkan
Disediakan Oleh : Oleh : Oleh :
Pen Pegawai
Tadbir
(kanan)
atau Pengarah
Pembantu Tadbir (HEP)
Timbalan
Pengarah
(HEP)
21
LAMPIRAN F
10
JUMLAH 0.00
22
LAMPIRAN H
BIL PERKARA
3 Peperiksaan
5 Insuran Kelompok
6 Kebajikan Pelajar
23