‫مكافحة غسل األموال‬

‫صيغة محينة بتاريخ ‪ 2‬ماي ‪2013‬‬

‫ظهير شريف رقم ‪ 1.07.79‬صادر في ‪ 28‬من ربيع األول ‪( 1428‬‬
‫‪ 17‬أبريل ‪ )2007‬بتنفيذ القانون رقم ‪ 43.05‬المتعلق بمكافحة‬
‫‪1‬‬
‫غسل األموال‬

‫‪:‬كما تم تغييره وتتميمه بمقتضى‬

‫‪ -‬القانون رقم ‪ 145.12‬الصادر بتنفيذه الظهير الش ريف رقم ‪ 1.13.54‬بت اريخ ‪ 21‬من‬
‫جمادى اآلخرة ‪ 2( 1434‬ماي ‪)2013‬؛ الجري دة الرس مية ع دد ‪ 6148‬بت اريخ ‪ 21‬جم ادى‬
‫اآلخرة ‪ 2( 1434‬ماي ‪ ،)2013‬ص ‪.3614‬‬
‫‪ -‬الظهير الشريف رقم ‪ 1.11.02‬ص ادر في ‪ 15‬من ص فر ‪ 20( 1432‬ين اير ‪)2011‬‬
‫بتنفيذ القانون رقم ‪ 13.10‬المتعلق بتغي ير وتتميم مجموع ة الق انون الجن ائي المص ادق علي ه‬
‫بالظهير الشريف رقم ‪ 1.59.413‬بتاريخ ‪ 28‬من جمادى اآلخرة ‪ 26( 1382‬نوفمبر ‪)1962‬‬
‫والق انون رقم ‪ 22.01‬المتعل ق بالمس طرة الجنائي ة الص ادر بتنفي ذه الظه ير الش ريف رقم‬
‫‪ 1.02.255‬بت اريخ ‪ 25‬من رجب ‪ 3(1423‬أكت وبر ‪ )2002‬والق انون رقم ‪ 43.05‬المتعل ق‬
‫بمكافحة غسل األموال الصادر بتنفيذه الظه ير الش ريف رقم ‪ 1.07.79‬بت اريخ ‪ 28‬من ربي ع‬
‫األول ‪ 17( 1428‬أبريل ‪)2007‬؛ الجريدة الرسمية عدد ‪ 5911‬بت اريخ ‪ 19‬ص فر ‪( 1432‬‬
‫‪ 24‬يناير ‪ ،)2011‬ص ‪.196‬‬

‫‪ - 1‬الجريدة الرسمية عدد ‪ 5522‬بتاريخ ‪ 14‬ربيع اآلخر ‪ 3( 1428‬ماي ‪ ،)2007‬ص ‪.1359‬‬

‫‪-2-‬‬
‫ظهير شريف رقم ‪ 1.07.79‬صادر في ‪ 28‬من ربيع األول ‪( 1428‬‬
‫‪ 17‬أبريل ‪ )2007‬بتنفيذ القانون رقم ‪ 43.05‬المتعلق بمكافحة‬
‫غسل األموال‬

‫الحمد هلل وحده‪،‬‬

‫الطابع الشريف ‪ -‬بداخله ‪:‬‬
‫(محمد بن الحسن بن محمد بن يوسف هللا وليه)‬

‫يعلم من ظهيرنا الشريف هذا ‪ ،‬أسماه هللا وأعز أمره أننا ‪:‬‬
‫بناء على الدستور والسيما الفصلين ‪ 26‬و‪ 58‬منه‪،‬‬
‫أصدرنا أمرنا الشريف بما يلي ‪:‬‬
‫ينفذ وينشر بالجريدة الرسمية‪ ،‬عقب ظهيرنا الشريف هذا ‪ ،‬القانون رقم ‪ 43.05‬المتعلق‬
‫بمكافحة غسل األموال‪ ،‬كما وافق عليه مجلس النواب ومجلس المستشارين‪.‬‬
‫وحرر بمراكش في ‪ 28‬من ربيع األول ‪ 17( 1428‬أبريل ‪.)2007‬‬

‫وقعه بالعطف ‪:‬‬

‫الوزير األول‪،‬‬
‫اإلمضاء ‪ :‬إدريس جطو‪.‬‬

‫‪-3-‬‬
 ‫قانون رقم ‪ 43.05‬يتعلق بمكافحة غسل األموال‬

‫المادة األولى‬
‫الباب األول‪ :‬أحكام زجرية‬
‫يتمم الب اب التاس ع من القس م األول من الكت اب الث الث من مجموع ة الق انون الجن ائي‬
‫المصادق عليه بالظهير الشريف رقم ‪ 1.59.413‬بتاريخ ‪ 28‬من جمادى اآلخرة ‪26( 1382‬‬
‫نوفمبر ‪ )1962‬بأحكام الفرع السادس مكرر التالية‪:‬‬

‫الفرع السادس مكرر‪ :‬غسل األموال‬

‫‪2‬‬
‫الفصل ‪574–1‬‬
‫تكون األفعال التالية جريمة غسل األموال عندما ترتكب عمدا وعن علم‪:‬‬
‫اكتساب أو حيازة أو استعمال أو اس تبدال أو تحوي ل أو نق ل ممتلك ات أو عائ داتها‬ ‫‪-‬‬
‫بهدف إخفاء أو تمويه طبيعتها الحقيقية أو مصدرها غير المشروع لفائدة الفاعل أو‬
‫لفائدة الغير‪ ،‬عندما تكون متحصلة من إحدى الجرائم المنصوص عليها في الفص ل‬
‫‪ 574-2‬بعده؛‬
‫إخف اء أو تموي ه الطبيع ة الحقيقي ة للممتلك ات أو مص درها أو مكانه ا أو كيفي ة‬ ‫‪-‬‬
‫التصرف فيها أو حركتها أو ملكيتها أو الحقوق المتعلقة بها‪ ،‬مع العلم بأنها عائدات‬
‫متحصلة من إحدى الجرائم المنصوص عليها في الفصل ‪ 574.2‬بعده؛‬
‫مس اعدة أي ش خص مت ورط في ارتك اب إح دى الج رائم المنص وص عليه ا في‬ ‫‪-‬‬
‫الفصل ‪ 547-2‬بعده على اإلفالت من اآلثار التي يرتبها القانون على أفعاله؛‬
‫تس هيل الت برير الك اذب‪ ،‬بأي ة وس يلة من الوس ائل‪ ،‬لمص در ممتلك ات أو عائ دات‬ ‫‪-‬‬
‫مرتكب إحدى الجرائم المشار إليها في الفصل ‪ 574-2‬بعده‪ ،‬التي حصل بواسطتها‬
‫على ربح مباشر أو غير مباشر؛‬

‫‪ - 2‬تم تغيير وتتميم الفصل ‪ 574-1‬من مجموعة الق انون الجن ائي بم وجب الم ادة الثالث ة من الظه ير الش ريف رقم‬
‫‪ 1.11.02‬صادر في ‪ 15‬من ص فر ‪ 20( 1432‬ين اير ‪ )2011‬بتنفي ذ الق انون رقم ‪ 13.10‬المتعل ق بتغي ير وتتميم‬
‫مجموعة القانون الجنائي المصادق عليه بالظهير الشريف رقم ‪ 1.59.413‬بتاريخ ‪ 28‬من جمادى اآلخرة ‪( 1382‬‬
‫‪ 26‬نوفم بر ‪ )1962‬والق انون رقم ‪ 22.01‬المتعل ق بالمس طرة الجنائي ة الص ادر بتنفي ذه الظه ير الش ريف رقم‬
‫‪ 1.02.255‬بتاريخ ‪ 25‬من رجب ‪ 3(1423‬أكتوبر ‪ )2002‬والقانون رقم ‪ 43.05‬المتعلق بمكافح ة غس ل األم وال‬
‫الصادر بتنفيذه الظهير الش ريف رقم ‪ 1.07.79‬بت اريخ ‪ 28‬من ربي ع األول ‪ 17( 1428‬أبري ل ‪)2007‬؛ الجري دة‬
‫الرسمية عدد ‪ 5911‬بتاريخ ‪ 19‬صفر ‪ 24( 1432‬يناير ‪ ،)2011‬ص‪.196 .‬‬

‫‪-4-‬‬
‫تقديم المساعدة أو المشورة في عملية حراس ة أو توظي ف أو إخف اء أو اس تبدال أو‬ ‫‪-‬‬
‫تحوي ل أو نق ل العائ دات المتحص ل عليه ا بطريق ة مباش رة أو غ ير مباش رة من‬
‫ارتكاب إحدى الجرائم المذكورة في الفصل ‪ 574.2‬بعده‪.‬‬
‫محاولة ارتكاب األفعال المنصوص عليها في هذا الفصل‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫الفصل ‪574–2‬‬
‫يس ري التعري ف ال وارد في الفص ل ‪ 574-1‬أعاله على الج رائم التالي ة ول و ارتكبت‬
‫خارج المغرب‪:‬‬
‫االتجار غير المشروع في المخدرات والمؤثرات العقلية؛‬ ‫‪-‬‬
‫االتجار في البشر؛‬ ‫‪-‬‬
‫تهريب المهاجرين؛‬ ‫‪-‬‬
‫االتجار غير المشروع في األسلحة والذخيرة؛‬ ‫‪-‬‬
‫الرشوة والغدر واستغالل النفوذ واختالس األموال العامة والخاصة؛‬ ‫‪-‬‬
‫الجرائم اإلرهابية؛‬ ‫‪-‬‬
‫تزوير أو تزييف النقود وسندات القروض العمومية ووسائل األداء األخرى؛‬ ‫‪-‬‬
‫االنتماء إلى عصابة منظمة أنشئت أو وجدت للقيام بإعداد أو ارتكاب فعل إره ابي‬ ‫‪-‬‬
‫أو أفعال إرهابية؛‬
‫االستغالل الجنسي؛‬ ‫‪-‬‬
‫إخفاء أشياء متحصلة من جناية أو جنحة؛‬ ‫‪-‬‬
‫خيانة األمانة؛‬ ‫‪-‬‬
‫النصب؛‬ ‫‪-‬‬
‫الجرائم التي تمس بالملكية الصناعية؛‬ ‫‪-‬‬
‫الجرائم التي تمس بحقوق المؤلف والحقوق المجاورة؛‬ ‫‪-‬‬
‫الجرائم المرتكبة ضد البيئة؛‬ ‫‪-‬‬
‫القتل العمدي أو العنف أو اإليذاء العمدي؛‬ ‫‪-‬‬
‫االختطاف واالحتجاز وأخد الرهائن؛‬ ‫‪-‬‬
‫السرقة وانتزاع األموال؛‬ ‫‪-‬‬
‫تهريب البضائع؛‬ ‫‪-‬‬
‫الغش في البضائع وفي المواد الغذائية؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ - 3‬تم تغيير وتتميم الفص ل ‪ 574-2‬من مجموع ة الق انون الجن ائي بم وجب الم ادة الثالث ة من الق انون رقم ‪13.10‬‬
‫سالف الذكر‪.‬‬

‫‪-5-‬‬
‫التزييف والتزوير وانتح ال الوظ ائف أو األلق اب أو األس ماء أو اس تعمالها ب دون‬ ‫‪-‬‬
‫حق؛‬
‫تحويل الط ائرات أو الس فن أو أي ة وس يلة أخ رى من وس ائل النق ل أو إتالفه ا أو‬ ‫‪-‬‬
‫إتالف منشآت المالحة الجوية أو البحرية أو البرية أو تعييب أو تخ ريب أو إتالف‬
‫وسائل االتصال؛‬
‫الحصول أثناء مزاولة مهن ة أو القي ام بمهم ة على معلوم ات متم يزة واس تخدامها‬ ‫‪-‬‬
‫إلنجاز عملية أو أكثر في السوق؛‬
‫المس بنظم المعالجة اآللية للمعطيات‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪4‬‬
‫الفصل ‪574–3‬‬
‫دون اإلخالل بالعقوبات األشد‪ ،‬يعاقب على غسل األموال‪:‬‬
‫فيما يخص األشخاص الطبيع يين ب الحبس من س نتين إلى خمس س نوات وبغرام ة‬ ‫‪-‬‬
‫من ‪ 20.000‬إلى ‪ 100.000‬درهم؛‬
‫فيم ا يخص األش خاص المعنوي ة بغرام ة من ‪ 500.000‬إلى ‪ 3.000.000‬درهم‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫دون اإلخالل بالعقوب ات ال تي يمكن إص دارها على مس يريها أو المس تخدمين‬
‫العاملين بها المتورطين في الجرائم‪.‬‬
‫الفصل ‪574-4‬‬
‫ترفع عقوبات الحبس والغرامة إلى الضعف‪:‬‬
‫عندما ترتكب الجرائم باستعمال التسهيالت التي توفرها مزاولة نشاط مهني؛‬ ‫‪-‬‬
‫عندما يتعاطى الشخص بصفة اعتيادية لعمليات غسل األموال؛‬ ‫‪-‬‬
‫عندما ترتكب الجرائم في إطار عصابة إجرامية منظمة؛‬ ‫‪-‬‬
‫في حالة العود‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ويوجد في حالة العود من ارتكب الجريمة داخل الخمس س نوات الموالي ة لص دور حكم‬
‫مكتسب لقوة الشيء المقضي به من أجل إحدى الجرائم المنصوص عليها في الفص ل ‪574-1‬‬
‫أعاله‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫الفصل ‪574-5‬‬
‫يجب دائم ا الحكم في حال ة اإلدان ة من أج ل جريم ة غس ل األم وال بالمص ادرة الكلي ة‬
‫لألش ياء واألدوات والممتلك ات ال تي اس تعملت أو ك انت ستس تعمل في ارتك اب الجريم ة‬

‫‪ - 4‬تم تغيير وتتميم الفص ل ‪ 574-3‬من مجموع ة الق انون الجن ائي بم وجب الم ادة الثالث ة من الق انون رقم ‪13.10‬‬
‫سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 5‬تم تغيير وتتميم الفص ل ‪ 574-5‬من مجموع ة الق انون الجن ائي بم وجب الم ادة الثالث ة من الق انون رقم ‪13.10‬‬
‫سالف الذكر‪.‬‬

‫‪-6-‬‬
‫والعائدات المتحصلة منها أو القيمة المعادلة لتلك األشياء واألدوات والممتلكات والعائدات مع‬
‫حفظ حق الغير حسن النية‪.‬‬
‫يمكن أيضا الحكم على مرتك بي جريم ة غس ل األم وال بواح دة أو أك ثر من العقوب ات‬
‫اإلضافية التالية‪:‬‬
‫حل الشخص المعنوي؛‬ ‫‪-‬‬
‫نشر المقررات المكتسبة لقوة الشيء المقضي به الصادرة باإلدان ة بواس طة جمي ع‬ ‫‪-‬‬
‫الوسائل المالئمة على نفقة المحكوم عليه‪.‬‬
‫يمكن عالوة على ذل ك الحكم على م رتكب جريم ة غس ل األم وال ب المنع الم ؤقت أو‬
‫النهائي من أن يزاول بصفة مباشرة أو غير مباشرة واحدة أو أك ثر من المهن أو األنش طة أو‬
‫الفنون التي ارتكبت الجريمة أثناء مزاولتها‪.‬‬
‫الفصل ‪574–6‬‬
‫تطب ق العقوب ات المنص وص عليه ا في ه ذا الق انون‪ ،‬حس ب الحال ة‪ ،‬على مس يري‬
‫ومس تخدمي األش خاص المعن ويين المت ورطين في عملي ات غس ل األم وال‪ ،‬عن دما تثبت‬
‫مسؤوليتهم الشخصية‪.‬‬
‫الفصل ‪574–7‬‬
‫يستفيد من األعذار المعفية‪ ،‬وفق الشروط المنصوص عليه ا في الفص ول من ‪ 143‬إلى‬
‫‪ 145‬من مجموع ة الق انون الجن ائي‪ ،‬الفاع ل أو المس اهم أو المش ارك ال ذي يبل غ للس لطات‬
‫المختصة‪ ،‬قبل علمها عن األفعال المكونة لمحاولة ارتكاب جريمة غسل األموال‪.‬‬
‫تخفض العقوبة إلى النصف‪ ،‬إذا تم التبليغ بعد ارتكاب الجريمة‪.‬‬

‫المادة ‪2‬‬
‫الباب الثاني‪ :‬الوقاية من غسل األموال‬
‫الفرع األول‪ :‬تعاريف‬
‫‪6‬‬
‫المادة ‪1‬‬
‫من أجل تطبيق أحكام هذا القانون‪ ،‬يراد بما يلي‪:‬‬
‫العائدات‪ :‬جميع الممتلكات المتحصلة بطريقة مباشرة أو غير مباش رة من ارتك اب‬ ‫‪-‬‬
‫إحدى الجرائم المنصوص عليها في الفصل ‪ 574-2‬من مجموعة القانون الجنائي؛‬

‫‪ - 6‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 1‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪-7-‬‬
‫الممتلك ات‪ :‬أي ن وع من األم وال واألمالك‪ ،‬المادي ة أو غ ير المادي ة‪ ،‬المنقول ة أو‬ ‫‪-‬‬
‫العقارية‪ ،7‬المملوكة لشخص واحد أو المشاعة وكذا العقود أو الوثائق القانونية التي‬
‫تثبت ملكية هذه الممتلكات أو الحقوق المرتبطة بها ‪ ،‬أيا ك انت دعامته ا‪ ،‬بم ا فيه ا‬
‫اإللكترونية أو الرقمية‪.‬‬
‫‪8‬‬
‫المادة ‪2‬‬
‫تطبق أحكام هذا الباب على األشخاص الذاتيين وعلى األشخاص المعن ويين الخاض عين‬
‫للقانون العام أو الخاص التالي بيانهم‪:‬‬
‫بنك المغرب؛‬ ‫‪.1‬‬
‫مؤسسات االئتمان والهيئات المعتبرة في حكمها؛‬ ‫‪.2‬‬
‫األبناك والشركات القابضة الحرة؛‬ ‫‪.3‬‬
‫الشركات المالية؛‬ ‫‪.4‬‬
‫شركات الوساطة في تحويل األموال؛‬ ‫‪.5‬‬
‫مكاتب الصرف؛‬ ‫‪.6‬‬
‫مقاوالت التأمين وإعادة التأمين والوسطاء في التأمين وإعادة التأمين؛‬ ‫‪.7‬‬
‫شركات تدبير األصول المالية؛‬ ‫‪.8‬‬
‫شركات البورصة؛‬ ‫‪.9‬‬
‫‪ .10‬مراقبو الحسابات والمحاسبون الخارجيون والمستشارون في المجال الضريبي؛‬
‫‪ .11‬األشخاص المنتمون لمهنة قانونية مستقلة‪ ،‬عندما يشاركون باس م زب ونهم ولحس ابه‬
‫في معاملة مالية أو عقارية أو عندما يقومون بمساعدته في إعداد أو تنفيذ العمليات‬
‫المتعلقة بما يلي‪:‬‬
‫شراء وبيع عقارات أو مقاوالت تجارية؛‬ ‫ا)‬
‫تدبير األموال أو السندات أو األصول األخرى التي يملكها الزبون؛‬ ‫ب)‬
‫فتح أو تدبير الحسابات البنكية أو المدخرات أو السندات؛‬ ‫ج)‬
‫تنظيم الحص ص الالزم ة لتك وين ش ركات أو بني ات مماثل ة أو تس ييرها أو‬ ‫د)‬
‫استغاللها؛‬
‫تأسيس مقاوالت ائتمانية أو شركات أو بنيات مماثلة أو تسييرها أو إدارتها‪.‬‬ ‫ه)‬

‫‪ - 7‬تم تغيير وتتميم الم ادة األولى أعاله بمقتض ى الم ادة الثاني ة من الق انون رقم ‪ 145.12‬الص ادر بتنفي ذه الظه ير‬
‫الش ريف رقم ‪ 1.13.54‬بت اريخ ‪ 21‬من جم ادى اآلخ رة ‪ 2( 1434‬م اي ‪)2013‬؛ الجري دة الرس مية ع دد ‪6148‬‬
‫بتاريخ ‪ 21‬جمادى اآلخرة ‪ 2( 1434‬ماي ‪ ،)2013‬ص ‪.3614‬‬
‫‪ - 8‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 2‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪-8-‬‬
‫األشخاص الذين يستغلون أو يسيرون كازينوهات أو مؤسس ات ألع اب الح ظ‪ ،‬بم ا‬ ‫‪.12‬‬
‫فيها كازينوهات أو مؤسسات ألعاب الحظ على األنترنت؛‬
‫الوكالء والوسطاء العقاريون عندما يقومون بتنفي ذ عملي ات لفائ دة زبن ائهم تتعل ق‬ ‫‪.13‬‬
‫بشراء أو بيع عقارات؛‬
‫تجار األحجار الكريمة أو المع ادن النفيس ة عن دما تتم العملي ة نق دا ويف وق مبلغه ا‬ ‫‪.14‬‬
‫‪ 150.000‬درهم وكذا األشخاص الذين يتاجرون بص فة اعتيادي ة في العادي ات أو‬
‫التحف الفنية؛‬
‫مقدمو الخدمات الذين يتدخلون في إحداث المقاوالت وتنظيمها وتوطينها‪.‬‬ ‫‪.15‬‬

‫الفرع الثاني‪ :‬التزامات األشخاص الخاضعين‬

‫القسم الفرعي األول‪ :‬التزامات اليقظة‬

‫‪9‬‬
‫المادة ‪3‬‬
‫يجب على األشخاص الخاض عين جم ع ك ل عناص ر المعلوم ات ال تي تمكن من تحدي د‬
‫هوية زبنائهم المعتادين أو العرضيين والمستفيدين الفعليين والتحقق منها‪.‬‬
‫يقصد بالمستفيد الفعلي في مدلول هذا القانون كل شخص ذاتي تصرف لحس ابه الزب ون‬
‫أو كل ش خص ذاتي ي راقب أو يمتل ك في النهاي ة الزب ون عن دما يك ون ه ذا األخ ير شخص ا‬
‫معنويا‪.‬‬
‫يجب على األش خاص الخاض عين‪ ،‬إذا ك ان الزب ون شخص ا معنوي ا‪ ،‬التحق ق بواس طة‬
‫الوثائق والبيانات الالزمة من المعلومات الخاصة بتسميته وشكله الق انوني ونش اطه وعن وان‬
‫مقره االجتماعي ورأسماله وهوية مسيريه والسلط المخولة لألشخاص الم ؤهلين لتمثيل ه إزاء‬
‫الغير أو للتصرف باسمه بموجب وكالة وكذا هوية المستفيدين الفعليين‪.‬‬
‫المادة ‪4‬‬
‫يجب أال يقوم األشخاص الخاضعون بأي عملية ‪ ،‬إذا لم يتم التحقق من هوية األشخاص‬
‫المعنيين بها أو عندما تكون الهوية غير كاملة أو إذا كانت تبدو غير حقيقية‪.‬‬
‫‪10‬‬
‫المادة ‪5‬‬
‫يجب على األشخاص الخاضعين‪:‬‬
‫التأكد من موضوع عالقة األعمال المقترحة ومن طبيعتها؛‬ ‫‪-‬‬
‫التأكد من هوية اآلمرين بتنفيذ عمليات يكون الغير مستفيدا منها؛‬ ‫‪-‬‬

‫‪ - 9‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 3‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 10‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 5‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪-9-‬‬
‫تحديد هوية األش خاص ال ذين يتص رفون باس م زبن ائهم بم وجب توكي ل والتحق ق‬ ‫‪-‬‬
‫منها؛‬
‫التحري حول مصدر األموال؛‬ ‫‪-‬‬
‫إيالء عناي ة خاص ة لعالق ات األعم ال وللعملي ات ال تي ينجزه ا أو يس تفيد منه ا‬ ‫‪-‬‬
‫أشخاص ينتم ون ل دول تمث ل مخ اطر مرتفع ة في مج ال غس ل األم وال وتموي ل‬
‫اإلرهاب؛‬
‫التأكد من تطبيق االلتزامات المحددة في هذا القانون من قبل فروعها أو المؤسسات‬ ‫‪-‬‬
‫التابعة لها التي يوجد مقرها بالخارج‪ ،‬ما عدا إذا كان التش ريع المحلي يح ول دون‬
‫ذلك‪ ،‬وفي هذه الحالة تقوم بإخبار الوحدة المنصوص عليها في المادة ‪ 14‬أدناه؛‬
‫وضع نظم لتدبير المخاطر؛‬ ‫‪-‬‬
‫تطبيق إجراءات اليقظة المكثفة على الزبن اء وعلى عالق ات األعم ال أو العملي ات‬ ‫‪-‬‬
‫مرتفعة المخاطر‪ ،‬خاصة العمليات التي تنجز من طرف أش خاص غ ير مقيمين أو‬
‫لحسابهم؛‬
‫وض ع ت دابير للوقاي ة من المخ اطر المرتبط ة باس تعمال التكنولوجي ات الحديث ة‬ ‫‪-‬‬
‫لغرض غسل األموال؛‬
‫السهر على التحيين المنتظم لملفات زبنائها؛‬ ‫‪-‬‬
‫التأكد من أن العمليات التي ينجزها الزبناء مطابقة تماما لما يعرفونه ح ول ه ؤالء‬ ‫‪-‬‬
‫الزبناء وحول أنشطتهم وكذا درجة المخاطر التي يمثلونها؛‬
‫القيام بمراقبة خاصة ووضع تدابير لليقظة مناسبة للعملي ات ال تي يق وم به ا زبن اء‬ ‫‪-‬‬
‫يمثلون مخاطر مرتفعة‪.‬‬
‫عن دما يتع ذر على األش خاص الخاض عين تحدي د هوي ة زبن ائهم والمس تفيدين الفعل يين‬
‫والتحقق منها أو الحصول على معلومات تتعلق‪ ‬بالغرض من عالقة األعمال وبطبيعتها‪ ،‬يمنع‬
‫عليهم إقامة تلك العالقة أو االستمرار فيها‪.‬‬
‫‪11‬‬
‫المادة ‪6‬‬
‫يجب على األش خاص الم ؤهلين قانون ا لفتح حس ابات التأك د‪ ،‬قب ل فتح أي حس اب‪ ،‬من‬
‫هوية صاحب الطلب تطبيقا ألحكام المادة ‪ 488‬من مدونة التجارة‪.‬‬
‫يجب عليهم عالوة على ذلك القيام بما يلي‪:‬‬
‫التأك د قب ل فتح أي حس اب من أن ص احب الطلب يت وفر على حس ابات أخ رى‬ ‫‪-‬‬
‫مفتوحة في دفاترهم؛‬
‫التحري حول األسباب التي تم على أساسها تقديم طلب فتح حساب جديد؛‬ ‫‪-‬‬

‫‪ -11‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 6‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 10 -‬‬
‫تحديد هوية األشخاص الذين يتم فتح حساب لفائدتهم والتحقق منها عن دما يب دو لهم‬ ‫‪-‬‬
‫أن األشخاص الذين طلبوا فتح الحساب لم يقوموا بذلك لحسابهم الخاص؛‬
‫االمتناع عن فتح حسابات مجهولة أو بأسماء وهمية؛‬ ‫‪-‬‬
‫االمتناع عن إقامة عالق ات مراس لة مص رفية م ع أي ة مؤسس ات مالي ة وهمي ة أو‬ ‫‪-‬‬
‫االستمرار فيها والتأكد من أن مراسليهم بالخارج يخضعون لنفس االلتزام‪.‬‬
‫‪12‬‬
‫المادة ‪7‬‬
‫دون اإلخالل باألحك ام ال تي تنص على التزام ات أك ثر إجباري ة‪ ،‬يت ولى األش خاص‬
‫الخاضعون حفظ الوثائق المتعلقة بالعمليات المنجزة من قبل زبنائهم طيلة عشر سنوات ابتداء‬
‫من تاريخ تنفيذها‪.‬‬
‫يحفظ ون ك ذلك طيل ة عش ر س نوات الوث ائق المتعلق ة بهوي ة زبن ائهم المعت ادين أو‬
‫العرضيين ابتداء من تاريخ إغالق حساباتهم أو إنهاء العالق ات معهم وك ذا بالوث ائق المتعلق ة‬
‫باآلمرين المشار إليهم في المادة ‪ 5‬أعاله وبالمستفيدين الفعليين‪.‬‬
‫‪13‬‬
‫المادة ‪8‬‬
‫يجب على الشخص الخاضع القي ام بدراس ة خاص ة لك ل عملي ة رغم أنه ا ال ت دخل في‬
‫نطاق تطبيق األحكام المتعلقة بالتصريح باالش تباه المنص وص علي ه في الم ادة ‪ 9‬أدن اه‪ ،‬لكن‬
‫تحي ط به ا ظ روف غ ير اعتيادي ة أو معق دة وال يب دو أن له ا م بررا اقتص اديا أو موض وعا‬
‫مشروعا ظاهرا‪.‬‬
‫في هذه الحالة‪ ،‬يقوم األشخاص الخاض عون ب التحري ل دى الزب ون ح ول مص در ه ذه‬
‫المبالغ والغرض منها وحول هوية المستفيدين منها‪.‬‬
‫تضمن مواصفات العملية في وثيقة وتحفظ من قبل األشخاص الخاضعين وفق الش روط‬
‫المنصوص عليها في المادة ‪ 7‬أعاله‪.‬‬

‫القسم الفرعي الثاني‪ :‬التصريح باالشتباه‬

‫‪14‬‬
‫المادة ‪9‬‬
‫يجب على األشخاص الخاضعين تقديم التصريح باالشتباه إلى الوحدة بشأن ما يلي‪:‬‬
‫جميع المبالغ أو العمليات أو محاوالت تنفيذ العمليات المشتبه في ارتباطه ا بواح دة‬ ‫‪.1‬‬
‫أو أكثر من الجرائم المشار إليها في الفصلين ‪ 574-1‬و‪ 574-2‬أعاله؛‬

‫‪ -12‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 7‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ -13‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 8‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 14‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 9‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 11 -‬‬
‫كل عملية تكون هوية الذي أص در األم ر بش أنها أو المس تفيد منه ا مش كوكا فيه ا‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫تحدد من طرف الوحدة المنصوص عليها في الم ادة ‪ 14‬أدن اه البيان ات ال تي يجب‬
‫أن يتضمنها التصريح باالشتباه‪.‬‬
‫يجب على األش خاص الخاض عين إطالع الوح دة على هوي ة المس يرين والمس تخدمين‬
‫المؤهلين لتقديم التصريحات باالشتباه وبربط االتصال بالوح دة الم ذكورة وك ذا على الت دابير‬
‫الداخلية الخاصة باليقظة التي يتخذونها بهدف ضمان التقيد بأحكام هذا الباب‪.‬‬
‫المادة ‪10‬‬
‫يجب أن يقدم التصريح باالشتباه المشار إليه في المادة ‪ 9‬أعاله كتابة‪ .‬غير أنه‪ ،‬في حالة‬
‫االستعجال‪ ،‬يمكن تقديمه شفويا شريطة تأكيده كتابة‪.‬‬
‫تشعر الوحدة كتابة بتسلمها التصريح باالشتباه‪.‬‬
‫عندما يتعلق التصريح باالشتباه بعملية لم يتم تنفيذها بعد‪ ،‬يجب أن يتضمن اإلش ارة إلى‬
‫أجل تنفيذ هذه العملية الذي ال يمكن بأي حال أن يقل عن األج ل المنص وص علي ه في الم ادة‬
‫‪ 17‬أدناه‪.‬‬
‫يجب عدم االحتفاظ بالتص ريح باالش تباه في المل ف عن د إحالت ه على النياب ة العام ة أو‬
‫قاضي التحقيق‪.‬‬
‫المادة ‪11‬‬
‫يقدم التصريح باالشتباه كذلك في شأن العمليات التي تم تنفيذها في حالة اس تحالة إيق اف‬
‫هذا التنفيذ‪ .‬ويسري نفس الحكم عندما يتبين بعد تنفيذ العملية أن المبالغ المعنية مستخلصة من‬
‫غسل األموال‪.‬‬

‫القسم الفرعي الثالث‪ :‬االلتزام بالمراقبة الداخلية‬

‫‪15‬‬
‫المادة ‪12‬‬
‫يجب على األشخاص الخاضعين وضع تدابير داخلية لليقظة والكشف والمراقبة وت دبير‬
‫المخاطر المرتبطة بغسل األموال‪.‬‬
‫يكلف األشخاص المؤهلون لتقديم التصريح باالشتباه المش ار إلي ه في الفق رة األولى من‬
‫المادة ‪ 9‬أعاله بالمهام التالية‪:‬‬
‫تجميع المعلومات المحصل عليها حول العمليات ال تي له ا ط ابع غ ير اعتي ادي أو‬ ‫‪-‬‬
‫معقد؛‬
‫إخبار مسيريهم كتابة بصفة منتظمة حول العمليات المنجزة من لدن الزبن اء ال ذين‬ ‫‪-‬‬
‫يظهر أنهم يشكلون درجة كبيرة من المخاطر‪.‬‬

‫‪ - 15‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 12‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 12 -‬‬
 ‫‪16‬‬
‫المادة ‪13‬‬
‫يجب على األش خاص الخاض عين أن يطلع وا الوح دة وس لطات اإلش راف والمراقب ة‬
‫المنصوص عليها في المادة ‪ 13.1‬أدناه‪ ،‬بطلب منها‪ ،‬وداخل اآلجال التي تح ددها على جمي ع‬
‫الوثائق والمعلومات الضرورية إلنجاز مهامها المنصوص عليها في هذا القانون‪.‬‬
‫ال يمكن لألشخاص الخاضعين االحتج اج بالس ر المه ني أم ام الوح دة أو أم ام س لطات‬
‫اإلشراف والمراقبة‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫المادة ‪13.1‬‬
‫سلطات اإلشراف أو المراقبة المشار إليها في المادة ‪ 13‬أعاله هي‪:‬‬
‫السلطة الحكومية المكلفة بالعدل؛‬ ‫‪-‬‬
‫بنك المغرب؛‬ ‫‪-‬‬
‫السلطة المكلفة بمراقبة التأمينات واالحتياط االجتماعي؛‬ ‫‪-‬‬
‫السلطة المكلفة بمراقبة أسواق الرساميل؛‬ ‫‪-‬‬
‫مكتب الصرف؛‬ ‫‪-‬‬
‫الوحدة المش ار إليه ا في الم ادة ‪ 14‬أدن اه بالنس بة لألش خاص الخاض عين ال ذين ال‬ ‫‪-‬‬
‫يتوفرون على هيئة إشراف أو مراقبة محددة بموجب قانون‪.‬‬
‫دون اإلخالل باالختصاصات المعهودة إليها بموجب القانون‪ ،‬تتولى س لطات اإلش راف‬
‫والمراقبة تجاه األشخاص الخاضعين الذين يعملون في ميادين اختصاصها‪ ،‬المهام التالية‪:‬‬
‫السهر على احترام األشخاص الخاض عين للمقتض يات المنص وص عليه ا في ه ذا‬ ‫‪-‬‬
‫القانون؛‬
‫تحديد كيفيات تنفيذ مقتضيات المواد ‪ 3‬إلى ‪ 8‬و‪ 12‬من هذا القانون‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪18‬‬
‫المادة ‪13.2‬‬
‫يجب على السلطات التي لها وصاية على المنظمات أو الهيئات غير الهادفة إلى تحقي ق‬
‫الربح أن تتأكد من أنها ال تستعمل ألغراض تمويل اإلرهاب أو غسل األموال‪.‬‬

‫‪ - 16‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 13‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 17‬تمت إضافة الفصل ‪ 13.1‬أعاله بمقتضى المادة السابعة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 18‬تمت إضافة الفصل ‪ 13.2‬أعاله بمقتضى المادة السابعة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 13 -‬‬
 ‫الفرع الثالث‪ :‬وحدة معالجة المعلومات المالية‬
‫المادة ‪14‬‬
‫تحدث بنص تنظيمي‪ 19‬لدى الوزارة األولى وحدة لمعالجة المعلوم ات المالي ة تس مى في‬
‫هذا القانون "الوحدة"‪.‬‬
‫‪20‬‬
‫المادة ‪15‬‬
‫يعهد إلى الوحدة بالمهام التالية‪:‬‬
‫جمع ومعالجة وطلب المعلومات المرتبطة بأفعال يشتبه فيه ا أن له ا عالق ة بغس ل‬ ‫‪.1‬‬
‫األموال واتخاذ القرار بشأن مآل القضايا المعروضة عليها؛‬
‫تكوين قاعدة للمعطيات المتعلقة بعمليات غسل األموال؛‬ ‫‪.2‬‬
‫التعاون والمشاركة مع المصالح والهيئات األخرى المعنية في دراسة التدابير ال تي‬ ‫‪.3‬‬
‫يمكن اتخاذها لمكافحة غسل األموال؛‬
‫السهر على احترام األشخاص الخاضعين للمقتضيات الواردة في هذا الق انون‪ ،‬م ع‬ ‫‪.4‬‬
‫مراعاة المهام المخول ة لك ل س لطة من س لطات اإلش راف والمراقب ة المنص وص‬
‫عليها في المادة ‪ 13.1‬أعاله؛‬
‫التمثيل المشترك للمصالح والهيئات الوطنية المعنية بمكافحة غسل األموال؛‬ ‫‪.5‬‬
‫اق تراح أي إص الح تش ريعي أو تنظيمي أو إداري ض روري في مج ال غس ل‬ ‫‪.6‬‬
‫األموال على الحكومة؛‬
‫إبداء رأيها للحكومة حول مضمون التدابير المتعلقة بتطبيق أحكام هذا الباب‪.‬‬ ‫‪.7‬‬
‫تحدد الوحدة الشروط الخاصة بالعمليات المذكورة التي ت دخل في مج ال تط بيق أحك ام‬
‫هذا القانون‪.‬‬
‫تقوم الوحدة بإعداد تقرير سنوي عن أنشطتها وتقدمه إلى الوزير األول‪ .21‬ويتضمن هذا‬
‫التقرير الذي تنش ره الوح دة‪ ،‬ج ردا لجمي ع أنش طتها وعلى الخص وص الملف ات المعالج ة أو‬
‫المحالة على السلطات القضائية وكذا نوعية األساليب المتبعة في عمليات غسل األموال‪.‬‬

‫‪ - 19‬مرس وم رقم ‪ 2.08.572‬ص ادر في ‪ 25‬من ذي الحج ة ‪ 24( 1429‬ديس مبر ‪ )2008‬يتعل ق بإح داث وح دة‬
‫لمعالجة المعلومات المالية؛ الجريدة الرسمية عدد ‪ 5698‬بتاريخ ‪ 11‬محرم ‪ 8( 1430‬يناير ‪ ،)2009‬ص ‪.51‬‬
‫‪ - 20‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 15‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 21‬حلت تسمية "رئيس الحكومة" مح ل "ال وزير األول" تطبيق ا ألحك ام الدس تور؛ ظه ير ش ريف رقم ‪1.11.91‬‬
‫صادر في ‪ 27‬من شعبان ‪ 29( 1432‬يولي و ‪ )2011‬بتنفي ذ نص الدس تور؛ الجري دة الرس مية ع دد ‪ 5964‬مك رر‬
‫بتاريخ ‪ 27‬من شعبان ‪ 29( 1432‬يوليو ‪ ،)2011‬ص ‪.3600‬‬

‫‪- 14 -‬‬
 ‫المادة ‪16‬‬
‫يجب على الشخص الخاض ع‪ ،‬أن يش عر الوح دة ف ورا وكتاب ة بك ل معلوم ة من ش أنها‬
‫تغيير التقديرات التي بني عليها التصريح باالشتباه حين تقديمه‪.‬‬
‫المادة ‪17‬‬
‫يجوز للوحدة أن تتقدم باعتراض على تنفيذ أي عملية كانت موضوع تصريح باالشتباه‪.‬‬
‫ويتم إرجاء تنفيذ العملية لمدة ال تتع دى ي ومي عم ل وذل ك ابت داء من ت اريخ توص ل الوح دة‬
‫بالتصريح المذكور‪.‬‬
‫يجوز لرئيس المحكمة االبتدائية بالرباط‪ ،‬بناء على طلب من الوحدة‪ ،‬وبعد تق ديم وكي ل‬
‫الملك بهذه المحكمة لمستنتجاته‪ ،‬أن يمدد األجل المنص وص علي ه في الفق رة األولى من ه ذه‬
‫المادة‪ ،‬لمدة ال تتجاوز خمسة عشر (‪ )15‬يوم ا من ت اريخ انته اء ه ذا األج ل‪ .‬ويك ون األم ر‬
‫الصادر باالستجابة لهذا الطلب قابال للتنفيذ على األصل‪.‬‬
‫يمكن للش خص الخاض ع ال ذي ق دم التص ريح باالش تباه تنفي ذ العملي ة إذا لم يق دم أي‬
‫اعتراض أو لم يتم إبالغ ه ب أي مق رر ل رئيس المحكم ة بع د انته اء األج ل المح دد في حال ة‬
‫االعتراض‪.‬‬
‫‪22‬‬
‫المادة ‪18‬‬
‫بمجرد أن تتوصل الوحدة بمعلومات تبرز وجود أفعال من شأنها أن تكون جريمة غسل‬
‫أموال‪ ،‬تحيل األمر على وكيل الملك لدى المحكمة االبتدائية بالرباط مبينة‪ ،‬إذا اقتضى الح ال‬
‫ذلك‪ ،‬اإلدارات والمؤسس ات العمومي ة واألش خاص المعن ويين اآلخ رين الخاض عين للق انون‬
‫العام أو الخاص التي توصلت منها الوحدة بمعلومات أو وثائق في الموضوع‪.‬‬
‫تبلغ النيابة العامة الوحدة بكل المقررات الصادرة في القض ايا ال تي أحيلت عليه ا طبق ا‬
‫ألحكام الفقرة األولى من هذه المادة‪.‬‬
‫المادة ‪19‬‬
‫يجوز لوكيل الملك أن يأمر خالل مرحلة البحث ولمدة ال يمكن أن تتجاوز شهرا واح دا‬
‫قابلة للتمديد مرة واحدة بما يلي‪:‬‬
‫التجميد بالمنع المؤقت لتحويل أو استبدال الممتلكات أو التصرف فيها أو تحريكها؛‬ ‫‪.1‬‬
‫أو تعيين مؤسسة أو هيئة خاصة بهدف القيام مؤقتا بحراسة أو مراقبة الممتلكات‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫يمكن لقاضي التحقي ق تع يين مؤسس ة أو هيئ ة خاص ة به دف القي ام مؤقت ا بحراس ة أو‬
‫مراقبة الممتلكات‪.‬‬
‫يمكن ك ذلك لوكي ل المل ك أو لقاض ي التحقي ق أن ي أمرا بحج ز ممتلك ات األش خاص‬
‫الطبيعيين أو األشخاص المعنوية المشتبه في تورطهم مع أشخاص أو منظمات أو أنشطة له ا‬
‫عالقة بجرائم غسل األموال حتى في حالة عدم ارتكابها داخل تراب المملكة‪.‬‬
‫‪ - 22‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 18‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 15 -‬‬
 ‫المادة ‪20‬‬
‫يجب على كل األش خاص ال ذين يس اهمون في أعم ال الوح دة وبص فة عام ة على ك ل‬
‫األش خاص ال ذين يطلع ون‪ ،‬ب أي ص فة ك انت‪ ،‬على المعلوم ات المتعلق ة بالمهم ة المنوط ة‬
‫بالوحدة أو يستغلون ه ذه المعلوم ات أن يح افظوا على الس ر المه ني وف ق الش روط واآلث ار‬
‫المنصوص عليها في الفصل ‪ 446‬من مجموعة القانون الجنائي‪.‬‬
‫ال يجوز لهؤالء األشخاص‪ ،‬حتى بعد انتهاء مهامهم‪ ،‬استعمال المعلوم ات ال تي اطلع وا‬
‫عليها ألغراض غير تلك المنصوص عليها في هذا الباب‪.‬‬
‫المادة ‪21‬‬
‫ال يجوز استعمال المعلومات التي حصلت عليها الوح دة وس لطات اإلش راف وس لطات‬
‫المراقبة الخاصة باألشخاص الخاضعين ألغراض غير تلك المنصوص عليها في هذا الباب‪.‬‬
‫غير أنه‪ ،‬واستثناء من أحكام الفقرة أعاله‪ ،‬تؤهل الوحدة إلطالع وكيل المل ك أو قاض ي‬
‫التحقيق بناء على طلب منهم وإلنجاز مهامهم‪ ،‬على الوثائق والمعلومات المحصل عليها أثناء‬
‫القيام بمهامها‪ ،‬باستثناء التصريح باالشتباه‪.‬‬
‫‪23‬‬
‫المادة ‪22‬‬
‫تتوفر الوحدة إلنجاز مهامها على مستخدمين يتألفون من أعوان م ؤهلين بص فة خاص ة‬
‫من لدن الوحدة لهذه الغاية‪.‬‬
‫يجب على اإلدارات والمؤسسات العمومية واألشخاص المعنويين اآلخ رين الخاض عين‬
‫للقانون العام أو الخاص‪:‬‬
‫اطالع الوحدة بطلب منها على جميع الوثائق والمعلومات التي من شأنها أن تس هل‬ ‫‪-‬‬
‫القيام بمهامها؛‬
‫إشعار الوحدة بالمخالفات ألحكام هذا القانون التي يكتشفونها عند ممارسة مهامهم‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫المادة ‪23‬‬
‫يجب على الوح دة أن تحتف ظ لم دة عش ر س نوات‪ ،‬ابت داء من ت اريخ انته اء عمله ا‬
‫بخصوص قضية عرضت عليها‪ ،‬بجمي ع المعلوم ات أو الوث ائق المض منة س واء في دعام ة‬
‫مادية أو إلكترونية‪.‬‬
‫المادة ‪24‬‬
‫يجوز للوحدة‪ ،‬في إطار االتفاقيات الدولية المنضمة إليه ا المملك ة المغربي ة والمنش ورة‬
‫بصفة قانونية أو تطبيقا لمبدإ المعاملة بالمثل‪ ،‬وفي إطار احترام المقتضيات القانونية الج اري‬
‫بها العمل‪ ،‬تبادل المعلومات المالية المرتبطة بغسل األموال م ع الس لطات األجنبي ة ال تي له ا‬
‫اختصاصات مماثلة‪.‬‬

‫‪ - 23‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 22‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 16 -‬‬
 ‫الفرع الرابع‪ :‬حماية األشخاص الخاضعين ومسيريهم وأعوانهم‬
‫والوحدة وأعوانها‬
‫المادة ‪25‬‬
‫ال يجوز‪ ،‬فيما يتعلق بالمبالغ أو العمليات التي ك انت مح ل التص ريح باالش تباه المش ار‬
‫إليه في المادة ‪ 9‬من هذا الباب أن تجرى أي ة متابع ة على أس اس الفص ل ‪ 446‬من مجموع ة‬
‫الق انون الجن ائي أو على أس اس أحك ام خاص ة تتعل ق بكتم ان الس ر المه ني ض د الش خص‬
‫الخاضع أو مسيريه أو أعوانه الذين قدموا التصريح المذكور عن حسن نية‪.‬‬
‫المادة ‪26‬‬
‫ال يجوز أن تقام أي ة دع وى على أس اس المس ؤولية المدني ة أو أن تص در أي ة عقوب ة‪،‬‬
‫خصوصا من أجل الوشاية الكاذبة‪ ،‬ضد الشخص الخاضع أو مسيريه أو أعوانه ال ذين ق دموا‬
‫التصريح باالشتباه عن حسن نية‪.‬‬
‫تطبق أحكام هذه المادة حتى في حالة عدم تقديم حجة على الصفة الجرمية لألفعال ال تي‬
‫ق دم التص ريح باالش تباه على أساس ها أو ح تى ل و ص در في ش أن ه ذه األفع ال مق رر بع دم‬
‫المتابعة أو بالبراءة‪.‬‬
‫إذا تم تنفيذ العملية‪ ،‬كما نصت على ذلك المادة ‪ 11‬أعاله‪ ،‬ف إن الش خص الخاض ع يعفى‬
‫من كل مسؤولية وال يجوز إجراء أية متابعة بسبب ذلك التنفيذ ضد مسيريه أو أعوانه ما ع دا‬
‫في حالة التواطؤ مع مالك المبالغ أو منفذ العملية‪.‬‬
‫‪24‬‬
‫المادة ‪27‬‬
‫ال تقبل أي دعوى على أساس المسؤولية الجنائية أو المدنية ضد‪:‬‬
‫الوحدة أو أعوانها؛‬ ‫‪-‬‬
‫سلطات اإلشراف أو سلطات المراقبة أو أعوانها؛‬ ‫‪-‬‬
‫األشخاص الخاضعين أو أعوانهم؛‬ ‫‪-‬‬
‫اإلدارات والمؤسس ات العمومي ة أو األش خاص المعن ويين اآلخ رين الخاض عين‬ ‫‪-‬‬
‫للقانون العام أو الخاص أو أعوانهم‪.‬‬
‫وذلك بسبب القيام بحسن نية‪ ،‬بالمهام المخولة لهم بمقتضى هذا الباب‪.‬‬

‫‪ - 24‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 27‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 17 -‬‬
 ‫الفرع الخامس‪ :‬عقوبات وأحكام مختلفة‬
‫‪25‬‬
‫المادة ‪28‬‬
‫دون اإلخالل بالعقوبات األش د وبالعقوب ات المنص وص عليه ا في التش ريعات المطبق ة‬
‫عليهم‪ ،‬يمكن معاقبة األشخاص الخاضعين ومعاقبة مسيريهم وأعوانهم‪ ،‬عند االقتضاء‪ ،‬ال ذين‬
‫يخلون بواجباتهم المنصوص عليها في الم واد ‪ 3‬و‪ 4‬و‪ 5‬و‪ 6‬و‪ 7‬و‪ 8‬و‪ 9‬و‪ 11‬و‪ 13‬و‪ 13.1‬و‬
‫‪ 16‬و‪ 33‬من هذا الباب‪ ،‬بعقوب ة مالي ة ت تراوح بين ‪ 100.000‬و‪ 500.000‬درهم‪ ،‬تص درها‬
‫ضدهم الهيئة التي يعملون تحت مراقبتها وفق المسطرة المطبقة عليهم إلخاللهم بواجب اتهم أو‬
‫بالقواعد واألخالق المهنية‪.‬‬
‫إذا لم يكن للش خص الخاض ع هيئ ة إش راف أو مراقب ة‪ ،‬ف إن العقوب ة المالي ة تص درها‬
‫الوحدة‪.‬‬
‫يمكن الطعن في القرارات الصادرة عن الوحدة طبقا ألحك ام ه ذه الم ادة أم ام المحكم ة‬
‫اإلدارية المختصة‪.‬‬
‫المادة ‪29‬‬
‫ما لم تكون األفعال جريمة معاقب ا عليه ا بعقوب ة أش د‪ ،‬يتع رض للعقوب ات المنص وص‬
‫عليها في المادة ‪ 446‬من مجموعة القانون الجنائي مس يرو أو أع وان األش خاص الخاض عين‬
‫الذين بلغوا عمدا إلى الشخص المعني باألمر أو إلى الغير إما التصريح باالش تباه المتعل ق ب ه‬
‫أو معلومات عن القرارات المتخذة في شأن هذا التصريح أو الذين استعملوا عمدا المعلوم ات‬
‫المحصل عليها ألغراض غير األغراض المنصوص عليها في هذا الباب‪.‬‬
‫المادة ‪30‬‬
‫إذا لم يقم ش خص خاض ع‪ ،‬إم ا بس بب ته اون خط ير في اليقظ ة أو قص ور في جه از‬
‫الرقابة الداخلي‪ ،‬بتنفيذ االلتزامات المقررة في هذا الب اب‪ ،‬تحي ل الوح دة األم ر على الس لطة‬
‫المخولة إليها صالحية مراقبة ومعاقبة الشخص المذكور‪ ،‬قصد إص دار عقوب ات ض ده‪ ،‬على‬
‫أساس التشريع المطبق عليه‪.‬‬
‫المادة ‪31‬‬
‫تطـبق كذلك من أجل تسـهيل التعاون الدولـي في مـجال غسـل األمـوال أحكـام المـواد‬
‫‪ 595-6‬و‪ 595-7‬و‪ 595-8‬من قانون المسطرة الجنائية‪ 26‬في مجال مكافحة غسل األموال‪.‬‬

‫‪ - 25‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 28‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 26‬ظهير شريف رقم ‪ 1.02.255‬صادر في ‪ 25‬من رجب ‪ 3( 1423‬أكتوبر ‪ )2002‬بتنفيذ القانون رقم ‪22.01‬‬
‫المتعلق بالمسطرة الجنائية؛ الجريدة الرس مية ع دد ‪ 5078‬بت اريخ ‪ 27‬ذي القع دة ‪ 30( 1423‬ين اير ‪ ،)2003‬ص‬
‫‪.315‬‬

‫‪- 18 -‬‬
 ‫الباب الثالث‪ :‬أحكام خاصة بالجرائم اإلرهابية‬
‫المادة ‪32‬‬
‫يطبق هذا الق انون على األفع ال والعملي ات المنص وص عليه ا في الفص ل ‪ 574-1‬من‬
‫مجموعة القانون الجنائي‪ ،‬إذا كان مصدر الممتلكات أو العائدات مرتبطا بجريم ة إرهابي ة أو‬
‫إذا كان الغرض من تلك األفعال أو العمليات تمويل اإلرهاب كما نص على ذلك الب اب األول‬
‫مك رر من الج زء األول من الكت اب الث الث من مجموع ة الق انون الجن ائي المص ادق عليه ا‬
‫ب الظهير الش ريف رقم ‪ 1.59.413‬بت اريخ ‪ 28‬من جم ادى اآلخ رة ‪ 26( 1382‬نوفم بر‬
‫‪.)1962‬‬
‫‪27‬‬
‫المادة ‪33‬‬
‫يحرص األشخاص الخاض عون طبق ا للم ادة ‪ 2‬من الب اب الث اني من ه ذا الق انون على‬
‫االل تزام بواج بي اليقظ ة والمراقب ة الداخلي ة وعلى تق ديم التص ريح باالش تباه بش أن األفع ال‬
‫والعمليات التي يسري عليها التعريف الوارد في المادة ‪ 32‬أعاله‪.‬‬
‫‪28‬‬
‫المادة ‪34‬‬
‫يجب أن تحال على وحدة معالجة المعلومات المالية التص ريحات باالش تباه ويمكنه ا أن‬
‫تتلقى المعلومات المشار إليها في المواد ‪ 9‬و‪ 15‬و‪ 22‬و‪ 24‬من هذا القانون عندما يتعلق األمر‬
‫بالحاالت المنصوص عليها في المادة ‪ 32‬أعاله‪.‬‬
‫بمجرد أن تتوصل الوح دة بمعلوم ات ت برز وج ود أفع ال من ش أنها أن تك ون جريم ة‬
‫تمويل اإلرهاب‪ ،‬تحيل األمر على الوكيل العام للملك لدى محكمة االس تئناف بالرب اط مبين ة‪،‬‬
‫إذا اقتض ى الح ال ذل ك‪ ،‬اإلدارات والمؤسس ات العمومي ة واألش خاص المعن ويين اآلخ رين‬
‫الخاض عين للق انون الع ام أو الخ اص ال تي توص لت منه ا الوح دة بمعلوم ات أو وث ائق في‬
‫الموضوع‪.‬‬
‫يبلغ الوكيل العام للملك الوحدة بكل المق ررات الص ادرة في القض ايا ال تي أحيلت علي ه‬
‫طبقا ألحكام الفقرة الثانية من هذه المادة‪.‬‬
‫يجوز للوحدة أن تتقدم باعتراض على تنفيذ أي عملية كانت موضوع تصريح باالش تباه‬
‫قد يكون مرتبطا بواح د أو أك ثر من األفع ال المش ار إليه ا في الفص ل ‪ 218-4‬من مجموع ة‬
‫القانون الجنائي‪ .‬ويتم إرجاء تنفيذ العملية لمدة ال تتعدى ي ومي عم ل وذل ك ابت داء من ت اريخ‬
‫توصل الوحدة بالتصريح المذكور‪.‬‬
‫يجوز للرئيس األول لمحكمة االستئناف بالرباط‪ ،‬بناء على طلب من الوحدة‪ ،‬وبعد تقديم‬
‫الوكيل العام للملك لدى هذه المحكمة لمستنتجاته‪ ،‬أن يمدد األجل المنصوص علي ه في الفق رة‬
‫الرابعة من هذه المادة‪ ،‬لمدة ال تتجاوز خمسة عشر (‪ )15‬يوما من تاريخ انته اء ه ذا األج ل‪.‬‬
‫ويكون األمر الصادر باالستجابة لهذا الطلب قابال للتنفيذ على األصل‪.‬‬
‫‪ - 27‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 33‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬
‫‪ - 28‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 34‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 19 -‬‬
‫يمكن للش خص الخاض ع ال ذي ق دم التص ريح باالش تباه تنفي ذ العملي ة إذا لم يق دم أي‬
‫اعتراض أو لم يتم إبالغه بأي مقرر للرئيس األول للمحكمة بعد انتهاء األجل المحدد في حالة‬
‫االعتراض‪.‬‬
‫المادة ‪35‬‬
‫تطبق على األشخاص الخاضعين وعلى مسيريهم وأعوانهم أحكام المواد ‪ 28‬و‪ 29‬و‪30‬‬
‫من هذا القانون إذا تعلق األمر باألفعال والعمليات المشار إليها في المادة ‪ 32‬أعاله‪.‬‬
‫المادة ‪36‬‬
‫يمكن للوحدة المنصوص عليها في المادة ‪ 14‬أعاله‪ ،‬أن تضم إليه ا‪ ،‬عن دما تع الج حال ة‬
‫تتعلق بجريمة إرهابية‪ ،‬أشخاص القانون العام الذين يهمهم الموضوع‪.‬‬
‫‪29‬‬
‫المادة ‪37‬‬
‫عالوة على اختصاصاتها المنصوص عليها في المادة ‪ 15‬أعاله‪ ،‬يمكن للوحدة أن تتلقى‬
‫وتعالج طلبات تجميد الممتلكات‪ ،‬بسبب جريمة إرهابية صادرة عن الهيئ ات الدولي ة المؤهل ة‬
‫لذلك‪.‬‬
‫يمكن للوحدة أن تأمر بتجميد هذه الممتلكات‪.‬‬
‫يمكن الطعن في القرارات الصادرة عن الوحدة طبقا ألحك ام ه ذه الم ادة أم ام المحكم ة‬
‫اإلدارية بالرباط‪.‬‬
‫الباب الرابع‪ :‬أحكام ختامية‬
‫المادة ‪38‬‬
‫بالرغم من قواعد االختص اص المنص وص عليه ا في ق انون المس طرة الجنائي ة أو في‬
‫نصوص أخرى‪ ،‬تختص محاكم الرب اط فيم ا يتعل ق بالمتابع ات والتحقي ق والبت في األفع ال‬
‫التي تكون جرائم غسل األموال‪.‬‬
‫يمكن للمحاكم المذكورة‪ ،‬ألسباب تتعلق باألمن العام وبصفة استثنائية‪ ،‬أن تعقد جلس اتها‬
‫في مقرات محاكم أخرى‪.‬‬

‫‪ - 29‬تم تغيير وتتميم المادة ‪ 37‬أعاله بمقتضى المادة السادسة من القانون رقم ‪ 13.10‬سالف الذكر‪.‬‬

‫‪- 20 -‬‬
221051320

- 21 -
 ‫الفهرس‬

‫قانون رقم ‪ 43.05‬يتعلق بمكافحة غسل األموال‪4.....................................................‬‬

‫المادة األولى ‪4............................................................................................‬‬
‫الباب األول‪ :‬أحكام زجرية ‪4.........................................................................‬‬
‫الفرع السادس مكرر‪ :‬غسل األموال‪4...........................................................‬‬
‫المادة ‪8.................................................................................................. 2‬‬
‫الباب الثاني‪ :‬الوقاية من غسل األموال‪8..........................................................‬‬
‫الفرع األول‪ :‬تعاريف ‪8............................................................................‬‬
‫الفرع الثاني‪ :‬التزامات األشخاص الخاضعين‪9................................................‬‬
‫القسم الفرعي األول‪ :‬التزامات اليقظة ‪9......................................................‬‬
‫القسم الفرعي الثاني‪ :‬التصريح باالشتباه ‪12.................................................‬‬
‫القسم الفرعي الثالث‪ :‬االلتزام بالمراقبة الداخلية ‪13........................................‬‬
‫الفرع الثالث‪ :‬وحدة معالجة المعلومات المالية ‪14.............................................‬‬
‫الفرع الرابع‪ :‬حماية األشخاص الخاضعين ومسيريهم وأعوانهم والوحدة وأعوانها ‪17.‬‬
‫الفرع الخامس‪ :‬عقوبات وأحكام مختلفة‪18.....................................................‬‬
‫الباب الثالث‪ :‬أحكام خاصة بالجرائم اإلرهابية ‪19...............................................‬‬
‫الباب الرابع‪ :‬أحكام ختامية‪21......................................................................‬‬
‫الفهرس ‪22.....................................................................................‬‬

‫‪- 22 -‬‬