‫إجمالي اإليراد السنوي‬

‫‪360,000.00‬‬
‫‪216,000.00‬‬
‫‪576,000.00‬‬

‫إجمالي التكلفة السنوية‬

‫‪16,800.00‬‬
‫‪57,600.00‬‬
‫‪60,000.00‬‬
‫‪134,400.00‬‬

‫إجمالي الرواتب السنوية‬

‫‪36,000.00‬‬
‫‪30,000.00‬‬
‫‪66,000.00‬‬

‫مالحظات‬
‫مالحظات‬

‫مالحظات‬

‫مالحظات‬
‫قيمة اإلهالك السنوية‬ ‫نسبة اإلهالك السنوي‬
‫‪10,000.00‬‬ ‫‪10%‬‬
‫‪5,000.00‬‬ ‫‪10%‬‬
‫‪2,000.00‬‬ ‫‪10%‬‬
‫‪17,000.00‬‬

‫قيمة اإلهالك السنوية‬ ‫نسبة اإلهالك السنوي‬

‫‪5,000.00‬‬ ‫‪10%‬‬
‫‪5,000.00‬‬
 ‫‪:‬اسم المشروع‬

‫مساحة ال تقل عن ‪ 50‬متر مربع على شارع عام‬

‫صاحب المشروع ‪ +‬عمالة‬

‫كهرباء‪ ،‬ماء‪ ،‬غاز‬

‫‪250,000.00‬‬ ‫تكلفة األصول الثابتة‬ ‫‪322,284.00‬‬

‫‪5,000.00‬‬ ‫مصروفات التأسيس‬ ‫‪67,284.00‬‬
‫‪51,650.00‬‬
‫‪16.03%‬‬

‫قائمة اإليرادات والتكاليف‬

‫إجمالي اإليراد الشهرية‬ ‫قيمة الوحدة‬ ‫الكمية الشهرية‬

‫‪30,000.00‬‬ ‫‪150.00‬‬ ‫‪200‬‬
‫‪18,000.00‬‬ ‫‪90.00‬‬ ‫‪200‬‬
‫‪48,000.00‬‬

‫التكاليف‬

‫إجمالي التكلفة الشهرية‬ ‫تكلفة الوحدة‬ ‫الكمية الشهرية‬

‫‪1,400.00‬‬ ‫‪20.00‬‬ ‫‪70‬‬
‫‪4,800.00‬‬ ‫‪60.00‬‬ ‫‪80‬‬
‫‪5,000.00‬‬ ‫‪100.00‬‬ ‫‪50‬‬
‫‪11,200.00‬‬

‫إجمالي الرواتب الشهرية‬ ‫الراتب الشهري‬ ‫العدد‬

‫‪3,000.00‬‬ ‫‪3,000.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪2,500.00‬‬ ‫‪2,500.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪5,500.00‬‬

‫مالحظات‬ ‫قيمة اإليجار الشهري‬ ‫قيمة اإليجار السنوية‬

‫‪6,000.00‬‬ ‫‪72,000.00‬‬
‫‪6,000.00‬‬ ‫‪72,000.00‬‬
‫مالحظات‬ ‫التكلفة الشهرية‬ ‫التكلفة السنوية‬
‫‪200.00‬‬ ‫‪2,400.00‬‬
‫‪700.00‬‬ ‫‪8,400.00‬‬
‫‪900.00‬‬ ‫‪10,800.00‬‬
‫‪500.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬
‫‪2,300.00‬‬ ‫‪27,600.00‬‬

‫مالحظات‬ ‫التكلفة الشهرية‬ ‫التكلفة السنوية‬

‫‪400.00‬‬ ‫‪4,800.00‬‬
‫‪1,000.00‬‬ ‫‪12,000.00‬‬

‫‪1,400.00‬‬ ‫‪16,800.00‬‬

‫مالحظات‬ ‫التكلفة الشهرية‬ ‫التكلفة السنوية‬

‫‪300.00‬‬ ‫‪3,600.00‬‬
‫‪300.00‬‬ ‫‪3,600.00‬‬

‫تكاليف التشغيل‬
‫التكلفة الشهرية‬ ‫التكلفة السنوية‬
‫‪11,200.00‬‬ ‫‪134,400.00‬‬
‫‪5,500.00‬‬ ‫‪66,000.00‬‬
‫‪6,000.00‬‬ ‫‪72,000.00‬‬
‫‪2,300.00‬‬ ‫‪27,600.00‬‬
‫‪1,400.00‬‬ ‫‪16,800.00‬‬
‫‪300.00‬‬ ‫‪3,600.00‬‬
‫‪26,700.00‬‬ ‫‪320,400.00‬‬
‫‪1,335.00‬‬ ‫‪16,020.00‬‬
‫‪28,035.00‬‬ ‫‪336,420.00‬‬

‫قائمة األصول والخصوم التفصيلية‬

‫األصول المتداولة‬
‫طريقة الحساب‬ ‫التكلفة‬
‫من تكاليف التشغيل السنوية‪5%‬‬ ‫‪16,821.00‬‬
‫من تكاليف التشغيل السنوية‪5%‬‬ ‫‪16,821.00‬‬
‫من تكاليف التشغيل السنوية‪10%‬‬ ‫‪33,642.00‬‬
‫‪67,284.00‬‬

‫األصول الثابتة‬

‫قيمة اإلهالك السنوي‬ ‫نسبة اإلهالك‬ ‫التكلفة‬

‫‪3,000.00‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪30,000.00‬‬
‫‪3,000.00‬‬ ‫‪30,000.00‬‬
 ‫إجمالي التكلفة‬ ‫السعر‬ ‫الكمية‬
‫‪100,000.00‬‬ ‫‪100,000.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪50,000.00‬‬ ‫‪50,000.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪20,000.00‬‬ ‫‪20,000.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪170,000.00‬‬

‫إجمالي التكلفة‬ ‫السعر‬ ‫الكمية‬

‫‪50,000.00‬‬ ‫‪50,000.00‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪50,000.00‬‬

‫األصول الثابتة‬
‫االهالك الشهري‬ ‫االهالك السنوي‬ ‫التكلفة‬
‫‪250.00‬‬ ‫‪3,000.00‬‬ ‫‪30,000.00‬‬
‫‪1,416.67‬‬ ‫‪17,000.00‬‬ ‫‪170,000.00‬‬
‫‪416.67‬‬ ‫‪5,000.00‬‬ ‫‪50,000.00‬‬
‫‪2,083.33‬‬ ‫‪25,000.00‬‬ ‫‪250,000.00‬‬

‫مصروفات التأسيس‬
‫التكلفة‬
‫‪5,000.00‬‬
‫‪5,000.00‬‬

‫القيمة‬
‫‪67,284.00‬‬
‫‪250,000.00‬‬
‫‪5,000.00‬‬
‫‪322,284.00‬‬

‫القيمة‬
‫‪22,284.00‬‬
‫‪300,000.00‬‬
‫‪322,284.00‬‬
‫‪:‬اسم‬

‫‪:‬الفكرة‬
‫‪:‬خصائص ومدخالت المشروع‬
‫اآلالت والمعدات‬
‫الموقع‬
‫القوة العاملة‬
‫المواد الخام (السلع)‬
‫المرافق والتسهيالت‬ ‫‪71,178.00‬‬
‫‪31,598.00‬‬
‫‪:‬مخرجات المشروع‬ ‫‪38,380.00‬‬
‫المنتج‪ /‬الخدمة‬ ‫‪1,200.00‬‬
‫المنفعة االجتماعية واالقتصادية‬ ‫‪492.00 139,956.00‬‬
‫‪139,464.00‬‬
‫‪:‬أهم الخصائص المالية‬ ‫‪29,906.00‬‬
‫تكلفة المشروع‬
‫رأس المال العامل‬
‫الربح المتوقع في السنة األولى‬
‫معدل العائد على االستثمار‬

‫برنامج اإليرادات‬
‫المنتج‪ /‬الخدمة‬

‫إجمالي اإليرادات‬

‫قيمة المشتريات‬
‫البند‬

‫اإلجمالي‬

‫الرواتب واألجور‬
‫الوظيفة‬
‫مدير (صاحب المشروع)‬
‫عامل‬
‫اإلجمالي‬

‫اإليجارات‬
‫األصل‬
‫محل بمساحة ‪ 50‬متر مربع‬
‫اإلجمالي‬
 ‫المصاريف اإلدارية‬
‫البند‬
‫رسوم تراخيص‬
‫مصروفات تسويق (سنوي)‬
‫أدوات مكتبية‬
‫مصروفات هاتف وجوال‬
‫اإلجمالي‬

‫تكاليف المرافق والطاقة‬

‫البند‬
‫المياه‬
‫الكهرباء‬

‫اإلجمالي‬

‫تكاليف الصيانة وقطع‬

‫البند‬
‫صيانة المعدات‬
‫اإلجمالي‬

‫تكاليف التشغيل‬
‫البند‬
‫قيمة المشتريات‬
‫الرواتب واألجور‬
‫اإليجارات‬
‫المصاريف اإلدارية‬
‫تكاليف المرافق والطاقة‬
‫تكاليف الصيانة وقطع الغيار‬
‫المجموع‬
‫إحتياطي ( (‪ ) 5%‬من إجمالي تكاليف التشغيل‬
‫إجمالي التكاليف التشغيلية ‪ +‬اإلحتياطي‬

‫قائمة األصول والخصوم التفص‬

‫األصول المتداولة‬
‫البند‬
‫نقدية‬
‫ذمم‬
‫مخزون بأنواعه‬
‫اإلجمالي‬

‫األص‬
‫المنشآت والمباني‬
‫البند‬
‫تجهيز المباني‬
‫المجموع‬

‫اآلالت والمعدات‬
 ‫البند‬

‫اإلجمالي‬

‫األثاث‬
‫البند‬

‫اإلجمالي‬

‫األص‬
‫البند‬
‫المنشآت والمباني‬
‫اآلالت والمعدات‬
‫األثاث‬
‫اإلجمالي‬

‫مصروفات التأسيس‬
‫البند‬
‫مصروفات تأسيس أخرى‬
‫اإلجمالي‬

‫رأس المال المستثمر‬

‫البند‬
‫أصول متداولة‬
‫أصول ثابتة‬
‫مصروفات تأسيس‬
‫المجموع‬

‫الخصوم وحقوق الملكية‬

‫البند‬
‫تمويل شخصي‬
‫قرض بنك تجاري‬
‫المجموع‬
 ‫مجموع السنة‬
‫األولى‬

‫‪360,000.00‬‬
‫‪18,000.00‬‬
‫‪342,000.00‬‬
‫‪84,000.00‬‬
‫‪66,000.00‬‬
‫‪72,000.00‬‬
‫‪27,600.00‬‬
‫‪10,500.00‬‬
‫‪2,250.00‬‬
‫‪25,000.00‬‬
‫‪287,350.00‬‬
‫‪54,650.00‬‬
‫‪3,000.00‬‬
‫‪51,650.00‬‬
 12 11 10 9 8 7 6
75% 70% 70% 70% 65% 65% 65%
36,000.00 33,600.00 33,600.00 33,600.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00
1,800.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,560.00 1,560.00 1,560.00
34,200.00 31,920.00 31,920.00 31,920.00 29,640.00 29,640.00 29,640.00
8,400.00 7,840.00 7,840.00 7,840.00 7,280.00 7,280.00 7,280.00
5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00
1,050.00 980.00 980.00 980.00 910.00 910.00 910.00
225.00 210.00 210.00 210.00 195.00 195.00 195.00
2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33
25,558.33 24,913.33 24,913.33 24,913.33 24,268.33 24,268.33 24,268.33
8,641.67 7,006.67 7,006.67 7,006.67 5,371.67 5,371.67 5,371.67
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
8,391.67 6,756.67 6,756.67 6,756.67 5,121.67 5,121.67 5,121.67
 ‫قائمة الدخل المتوقع للسنة األولى‬
‫‪5‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪60%‬‬ ‫‪55%‬‬ ‫‪55%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫‪50%‬‬
‫‪28,800.00‬‬ ‫‪26,400.00‬‬ ‫‪26,400.00‬‬ ‫‪24,000.00‬‬ ‫‪24,000.00‬‬
‫‪1,440.00‬‬ ‫‪1,320.00‬‬ ‫‪1,320.00‬‬ ‫‪1,200.00‬‬ ‫‪1,200.00‬‬
‫‪27,360.00‬‬ ‫‪25,080.00‬‬ ‫‪25,080.00‬‬ ‫‪22,800.00‬‬ ‫‪22,800.00‬‬
‫‪6,720.00‬‬ ‫‪6,160.00‬‬ ‫‪6,160.00‬‬ ‫‪5,600.00‬‬ ‫‪5,600.00‬‬
‫‪5,500.00‬‬ ‫‪5,500.00‬‬ ‫‪5,500.00‬‬ ‫‪5,500.00‬‬ ‫‪5,500.00‬‬
‫‪6,000.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬
‫‪2,300.00‬‬ ‫‪2,300.00‬‬ ‫‪2,300.00‬‬ ‫‪2,300.00‬‬ ‫‪2,300.00‬‬
‫‪840.00‬‬ ‫‪770.00‬‬ ‫‪770.00‬‬ ‫‪700.00‬‬ ‫‪700.00‬‬
‫‪180.00‬‬ ‫‪165.00‬‬ ‫‪165.00‬‬ ‫‪150.00‬‬ ‫‪150.00‬‬
‫‪2,083.33‬‬ ‫‪2,083.33‬‬ ‫‪2,083.33‬‬ ‫‪2,083.33‬‬ ‫‪2,083.33‬‬
‫‪23,623.33‬‬ ‫‪22,978.33‬‬ ‫‪22,978.33‬‬ ‫‪22,333.33‬‬ ‫‪22,333.33‬‬
‫‪3,736.67‬‬ ‫‪2,101.67‬‬ ‫‪2,101.67‬‬ ‫‪466.67‬‬ ‫‪466.67‬‬
‫‪250.00‬‬ ‫‪250.00‬‬ ‫‪250.00‬‬ ‫‪250.00‬‬ ‫‪250.00‬‬
‫‪3,486.67‬‬ ‫‪1,851.67‬‬ ‫‪1,851.67‬‬ ‫‪216.67‬‬ ‫‪216.67‬‬

‫قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات‬

‫‪5‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪100%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪90%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪63%‬‬
‫‪576,000.00‬‬ ‫‪518,400.00‬‬ ‫‪518,400.00‬‬ ‫‪403,200.00‬‬ ‫‪360,000.00‬‬
‫‪28,800.00‬‬ ‫‪25,920.00‬‬ ‫‪25,920.00‬‬ ‫‪20,160.00‬‬ ‫‪18,000.00‬‬
‫‪547,200.00‬‬ ‫‪492,480.00‬‬ ‫‪492,480.00‬‬ ‫‪383,040.00‬‬ ‫‪342,000.00‬‬
‫‪134,400.00‬‬ ‫‪120,960.00‬‬ ‫‪120,960.00‬‬ ‫‪94,080.00‬‬ ‫‪84,000.00‬‬
‫‪66,000.00‬‬ ‫‪59,400.00‬‬ ‫‪59,400.00‬‬ ‫‪46,200.00‬‬ ‫‪66,000.00‬‬
‫‪72,000.00‬‬ ‫‪64,800.00‬‬ ‫‪64,800.00‬‬ ‫‪50,400.00‬‬ ‫‪72,000.00‬‬
‫‪27,600.00‬‬ ‫‪24,840.00‬‬ ‫‪24,840.00‬‬ ‫‪19,320.00‬‬ ‫‪27,600.00‬‬
‫‪16,800.00‬‬ ‫‪15,120.00‬‬ ‫‪15,120.00‬‬ ‫‪11,760.00‬‬ ‫‪10,500.00‬‬
‫‪3,600.00‬‬ ‫‪3,240.00‬‬ ‫‪3,240.00‬‬ ‫‪2,520.00‬‬ ‫‪2,250.00‬‬
‫‪25,000.00‬‬ ‫‪25,000.00‬‬ ‫‪25,000.00‬‬ ‫‪25,000.00‬‬ ‫‪25,000.00‬‬
‫‪345,400.00‬‬ ‫‪313,360.00‬‬ ‫‪313,360.00‬‬ ‫‪249,280.00‬‬ ‫‪287,350.00‬‬
‫‪201,800.00‬‬ ‫‪179,120.00‬‬ ‫‪179,120.00‬‬ ‫‪133,760.00‬‬ ‫‪54,650.00‬‬
‫‪7,000.00‬‬ ‫‪6,000.00‬‬ ‫‪5,000.00‬‬ ‫‪4,000.00‬‬ ‫‪3,000.00‬‬
‫‪194,800.00‬‬ ‫‪173,120.00‬‬ ‫‪174,120.00‬‬ ‫‪129,760.00‬‬ ‫‪51,650.00‬‬
‫‪60.44%‬‬ ‫‪53.72%‬‬ ‫‪54.03%‬‬ ‫‪40.26%‬‬ ‫‪16.03%‬‬
‫‪35.60%‬‬ ‫‪35.15%‬‬ ‫‪35.36%‬‬ ‫‪33.88%‬‬ ‫‪15.10%‬‬
 ‫قائمة الدخل المتوقع للسنة األولى‬
‫الشهر‬
‫الطاقة اإلنتاجية‬
‫اإليرادات‬
‫خصم الترويج وعموالت البيع‬
‫صافي اإليرادات‬
‫قيمة المشتريات‬
‫الرواتب واألجور‬
‫اإليجارات‬
‫المصاريف اإلدارية‬
‫تكاليف المرافق والطاقة‬
‫تكاليف الصيانة وقطع الغيار‬
‫إهالك األصول‬
‫إجمالي التكاليف‬
‫إجمالي ربح التشغيل‬
‫رسوم خدمة بنكية‬
‫صافي الربح‬

‫قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات‬

‫الشهر‬
‫الطاقة اإلنتاجية‬
‫اإليرادات‬
‫خصم الترويج و عموالت البيع‬
‫صافي اإليرادات‬
‫قيمة المشتريات‬
‫الرواتب واألجور‬
‫اإليجارات‬
‫المصاريف اإلدارية‬
‫تكاليف المرافق والطاقة‬
‫تكاليف الصيانة وقطع الغيار‬
‫إهالك األصول‬
‫إجمالي التكاليف‬
‫إجمالي ربح التشغيل‬
‫رسوم خدمة بنكية‬
‫صافي الربح‬
‫صافي الربح‪ /‬التكاليف االستثمارية‬
‫صافي الربح‪ /‬اإليراد السنوي المتوقع‬
 ‫ميزانية عمومية افتتاحية‬
‫إجمالي‬ ‫خصوم وحقوق الملكية‬ ‫إجمالي‬ ‫أصول‬
‫‪:‬خصوم متداولة‬ ‫‪:‬أصول متداولة‬
‫‪-‬‬ ‫قروض ودائنون‬ ‫‪16,821.00‬‬ ‫نقدية‬
‫‪-‬‬ ‫موردون‬ ‫‪16,821.00‬‬ ‫مدينون وعمالء‬
‫‪33,642.00‬‬ ‫مخزون بضائع‬
‫‪-‬‬ ‫أصول متداولة أخرى‬
‫‪-‬‬ ‫مجموع الخصوم المتداولة‬ ‫‪67,284.00‬‬ ‫مجموع األصول المتداولة‬

‫‪:‬خصوم طويلة األجل‬ ‫‪:‬أصول ثابتة‬

‫‪300,000.00‬‬ ‫قروض طويلة األجل‬ ‫‪30,000.00‬‬ ‫مباني ومنشآت‬
‫خصوم طويلة أخرى‬ ‫‪170,000.00‬‬ ‫آالت ومعدات‬
‫‪300,000.00‬‬ ‫مجموع الخصوم طويلة األجل‬ ‫‪50,000.00‬‬ ‫أثاث‬
‫‪300,000.00‬‬ ‫مجموع الخصوم‬ ‫‪250,000.00‬‬ ‫مجموع األصول الثابتة‬
‫‪22,284.00‬‬ ‫حقوق الملكية (رأس المال)‬ ‫‪5,000.00‬‬ ‫مصروفات تأسيس‬
‫‪322,284.00‬‬ ‫‪ 322,284.00‬مجموع الخصوم وحقوق الملكية‬ ‫مجموع األصول‬
 Nom du projet:

L'idée:

Caractéristiques et intrants du projet:

Machines et outils
L'emplacement Une superficie d'au moins 50 mètres carrés sur une voie pu
Main d'œuvre Le propriétaire du projet + l'employé
Matières premières
Installations Électricité, eau…

Résultats du projet:
Produit/service
Avantages sociaux et économiques

Les caractéristiques financières les plus importantes:

Cout de projet 322,284.00

Fonds de roulement/ cout d'exploitation 67,284.00

Bénéfice attendu la première année

Le taux de retour sur investissement 163.90%

recettes et dépenses

Programme des recettes

Produit/service Quantité mensuelle

200
200

Recettes totales

Cout d'exploitation
Matière première / marchandises

Objet Quantité mensuelle

70
80
50
Total

Traitements et salaires
Poste Nombre
Le propriétaire du projet 1
l'employé 1
Total

Loyers
Titre La valeur locative annuell
local de 50 mètres carrés 72,000.00
Total 72,000.00

Frais administratifs

Objet Coût annuel

Droits de licence 2,400.00
frais marketing 8,400.00
fournitures de bureau 10,800.00
frais téléphone et internet 6,000.00
Total 27,600.00

Coûts énergétiques
Coût annuel
Objet
Eau 4,800.00
Electricité 12,000.00

Total 16,800.00

Maintenance
Objet Coût annuel
Maintenance machines 3,600.00
Total 3,600.00

Coûts d'exploitation
Objet Coût annuel
Matière première / marchandises 134,400.00
Traitements et salaires 66,000.00
Loyers 72,000.00
Frais administratifs 27,600.00
Coûts énergétiques 16,800.00
Maintenance 3,600.00
Total 320,400.00
Réserve ((5%) du total des coûts d'exploitation 16,020.00
total des coûts d'exploitation + réserve 336,420.00

Actif et passif

Actif circulant

Objet Cout
Trésorerie 16,821.00

Créance 16,821.00

Stock 33,642.00
Total 67,284.00

Immobilisations
Installations et bâtiments
Objet Cout
Agencement de construction / batiment 30,000.00
Total 30,000.00

Machines et outils
Objet Quantité
1
1
1
Total

Mobilier de bureau
Objet Quantité
1
Total

Immobilisations
Objet Cout annuel
Installations et bâtiments 30,000.00
Machines et outils 170,000.00
Mobilier de bureau 50,000.00
Total 250,000.00

Frais de constitution
Objet Cout
Autre frais de constitution 5,000.00
Total 5,000.00

Capital investi
Objet Cout
Coûts d'exploitation 67,284.00
Immobilisations 250,000.00
Frais de constitution 5,000.00
Total 322,284.00

Passif et capitaux propres

Objet Cout
Autofinancement 22,284.00
Emprunt 300,000.00
Total 322,284.00
 du projet:

e d'au moins 50 mètres carrés sur une voie publique

e du projet + l'employé

u…

Le coût des immobilisations 250,000.00

Frais de constitution 5,000.00

528,209.80
163.90%

recettes et dépenses

Valeur unitaire Revenu mensuel total Revenu annuel total

150.00 30,000.00 360,000.00
90.00 18,000.00 216,000.00

48,000.00 576,000.00

Cout d'exploitation

Valeur unitaire Revenu mensuel total Revenu annuel total

20.00 1,400.00 16,800.00
60.00 4,800.00 57,600.00
100.00 5,000.00 60,000.00
11,200.00 134,400.00

salaire mensuel Salaire mensuel total Salaires annuels totaux

3,000.00 3,000.00 36,000.00
2,500.00 2,500.00 30,000.00
5,500.00 66,000.00

La valeur locative mensuelle remarques

 6,000.00
6,000.00

Coût mensuel remarques

200.00
700.00
900.00
500.00
2,300.00

Coût mensuel remarques

400.00
1,000.00

1,400.00

Coût mensuel remarques

300.00
300.00

Coût mensuel
11,200.00
5,500.00
6,000.00
2,300.00
1,400.00
300.00
26,700.00
1,335.00
28,035.00

Méthode de calcul
5% des coûts d'exploitation annuels
5% des coûts d'exploitation annuels
10% des coûts d'exploitation annuels

obilisations

Taux d'amortissement Valeur amortissement

 10% 3,000.00
3,000.00

cout Coût total Taux d'amortissement

100,000.00 100,000.00 10%
50,000.00 50,000.00 10%
20,000.00 20,000.00 10%
170,000.00

cout Coût total Taux d'amortissement

50,000.00 50,000.00 10%
50,000.00

obilisations
Amortissement annuel Amortissement mensuel
3,000.00 250.00
17,000.00 1,416.67
5,000.00 416.67
25,000.00 2,083.33
Valeur d'amortissement annuelle
10,000.00
5,000.00
2,000.00
17,000.00

Valeur d'amortissement annuelle

5,000.00
5,000.00
Compte de résultat attendu pour la première année
1 2 3 4
Mois
Capacité de production 75% 75% 80% 80%
Recettes 90,000.00 96,000.00 120,000.00 120,000.00
Remise promotionnelle et
commissions de vente 0.20 4,800.00 6,000.00 6,000.00
Recettes nets 18,000.00 91,200.00 114,000.00 114,000.00
Matière première / marchandises 8,400.00 8,400.00 8,960.00 8,960.00
Traitements et salaires 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
Loyers 5,300.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00
Frais administratifs 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00
Coûts énergétiques 550.00 550.00 600.00 600.00
Maintenance 225.00 225.00 240.00 240.00
Amortisement 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33
Cout total 24,358.33 24,358.33 24,983.33 24,983.33
Résultat d'exploitation total - 6,358.33 66,841.67 89,016.67 89,016.67
Frais de service bancaire 250.00 250.00 250.00 250.00

Bénéfice net - 6,608.33 66,591.67 88,766.67 88,766.67

Compte de résultat attendu sur cinq ans

année 1 2 3 4
Capacité de production 63% 70% 90% 90%
Recettes 880,800.00 403,200.00 518,400.00 518,400.00
Remise promotionnelle et 44,040.00 20,160.00 25,920.00 25,920.00
commissions de vente
Recettes nets 836,760.00 383,040.00 492,480.00 492,480.00
Matière première / marchandises 117,600.00 94,080.00 120,960.00 120,960.00
Traitements et salaires 66,000.00 46,200.00 59,400.00 59,400.00
Loyers 63,600.00 50,400.00 64,800.00 64,800.00
Frais administratifs 27,600.00 19,320.00 24,840.00 24,840.00
Coûts énergétiques 7,100.00 11,760.00 15,120.00 15,120.00
Maintenance 3,150.00 2,520.00 3,240.00 3,240.00
Amortisement 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Cout total 310,050.00 249,280.00 313,360.00 313,360.00
Résultat d'exploitation total 526,710.00 133,760.00 179,120.00 179,120.00
Frais de service bancaire 3,000.00 4,000.00 5,000.00 6,000.00
523,710.00 129,760.00 174,120.00 173,120.00
Bénéfice net
Bénéfice net / coûts d'investissement 162.50% 40.26% 54.03% 53.72%
Bénéfice net / revenu net annuel 62.59% 33.88% 35.36% 35.15%
attendu
 5 6 7 8 9 10
85% 85% 90% 90% 95% 95%
140,400.00 40,800.00 43,200.00 43,200.00 45,600.00 45,600.00

7,020.00 2,040.00 2,160.00 2,160.00 2,280.00 2,280.00

133,380.00 38,760.00 41,040.00 41,040.00 43,320.00 43,320.00
9,520.00 9,520.00 10,080.00 10,080.00 10,640.00 10,640.00
5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
5,300.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00
2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00
600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
255.00 255.00 270.00 270.00 285.00 285.00
2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33 2,083.33
25,558.33 25,558.33 26,133.33 26,133.33 26,708.33 26,708.33
107,821.67 13,201.67 14,906.67 14,906.67 16,611.67 16,611.67
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

107,571.67 12,951.67 14,656.67 14,656.67 16,361.67 16,361.67

5
100%
576,000.00
28,800.00
547,200.00
134,400.00
66,000.00
72,000.00
27,600.00
16,800.00
3,600.00
25,000.00
345,400.00
201,800.00
7,000.00
194,800.00
60.44%
35.60%
 11 12 TOTAL
100% 100%
48,000.00 48,000.00 880,800.00

2,400.00 2,400.00 39,540.20

45,600.00 45,600.00 841,259.80
11,200.00 11,200.00 117,600.00
5,500.00 5,500.00 66,000.00
5,300.00 5,300.00 63,600.00
2,300.00 2,300.00 27,600.00
600.00 600.00 7,100.00
300.00 300.00 3,150.00
2,083.33 2,083.33 25,000.00
27,283.33 27,283.33 310,050.00
18,316.67 18,316.67 531,209.80
250.00 250.00 3,000.00

18,066.67 18,066.67 528,209.80

Actif Montant Passif Montant
Trésorerie 16,821.00 fournisseurs -
Créance 16,821.00
Stock 33,642.00
total actif circulant 67,284.00 Total passif circulant -

Installations et bâtiments 30,000.00 Emprunt 300,000.00

Machines et outils 170,000.00 capital 22,284.00
Mobilier de bureau 50,000.00
Total actif immobilisé 250,000.00 Total finnacement permanent 322,284.00

Frais de constitution 5,000.00

Total actif 322,284.00 Total Passif 322,284.00