Coa Sistem Cloud

NERACA
01.xxx Kas Tunai 02.xxx Hutang Ticket Domestic

01.xxx Kas Tunai 02.xxx Hutang Ticket International
01.xxx Traveler C 02.xxx Hutang Hotel Domestic
01.xxx Bank BCA I02.xxx Hutang Hotel International
01.xxx Bank BCA 02.xxx Hutang Tour Domestic
01.xxx Cheque/Gi02.xxx Hutang Tour Inbound
01.xxx Cheque/Gir02.xxx Hutang Tour International
01.xxx Credit Car 02.xxx Hutang Travel Passport
01.xxx Debit Card02.xxx Hutang Travel Visa
01.xxx Piutang Da02.xxx Hutang Travel Insurance
01.xxx Piutang Da02.xxx Hutang Car Rental
01.xxx Piutang Ref02.xxx Hutang Bus Rental
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Train Ticket
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Administration Fee
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Cruise Domestic
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Cruise International
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang MICE Domestic
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang MICE International
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Miscellaneous Product
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Dagang Transisi
01.xxx Deposit Ke02.xxx Hutang Refund Transisi
01.xxx Biaya Diba 02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Ticket Dom
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Ticket Int
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Hotel Dom
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Hotel Int
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Tour Dom
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Tour Int
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Passport
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Visa
02.xxx Deposit Dari Pelanggan – Lain Lain
02.xxx Hutang PPN
03.xxx Modal
03.xxx Laba
ditahan
03.xxx Laba
tahun berjalan
04.xxx Sales 05.xxx HPP

Ticket Domestic Ticket Domestic
Ticket International Ticket International
Hotel Domestic Hotel Domestic
Hotel International Hotel International
Tour Domestic Tour Domestic
Tour Inbound Tour Inbound
Tour International Tour International
Travel Passport Travel Passport
Travel Visa Travel Visa
Travel Insurance Travel Insurance
Car Rental Car Rental
Bus Rental Bus Rental
Train Ticket Train Ticket
Administration Fee Administration Fee
Cruise Domestic Cruise Domestic
Cruise International Cruise International
MICE Domestic MICE Domestic
MICE International MICE International
Miscellaneous ProducMiscellaneous Product
04,xxx Selisih
Kurs
04,xxx Selisih 06.xxx B.
Pembulatan Gaji
04,xxx Selisih 06.xxx B.
Kartu Kredit Lembur
04,xxx Pendapata06.xxx B.
Incentive Airline Telepon, Facsimile
Incentive Hotel Pulsa HP
Incentive Tour Internet
Lain Lain Listrik
06.xxx B.
Air Minum
06.xxx B.
Rumah Tangga Kantor
06.xxx B.
Sewa Kantor
06.xxx B.
Alat Tulis Kantor
06.xxx B.
Materai
06.xxx B.
Pos, Kurir
06.xxx B.
Transport Operasional
06.xxx B.
Perbaikan Perlengkapan Kantor
06.xxx B.
Perbaikan Peralatan Kantor
06.xxx B.
Perbaikan Komputer
06.xxx B.
Promosi
06.xxx B.
Iklan
06.xxx B.
Jamuan Pelanggan
06.xxx B.
Iuran Lingkungan Kantor
06.xxx B.
Iuran Keanggotaan
06.xxx Biaya
Bank
No. Tipe Akun Kode Perkiraan Nama
1 DEPR 120006 Akumulasi Depresiasi Aset Tetap
2 DEPR 12000601 Akumulasi Penyusutan Gedung
3 DEPR 12000604 Akumulasi Penyusutan Inventaris
4 DEPR 12000602 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
5 DEPR 12000603 Akumulasi Penyusutan Peralatan
6 OCAS 1105 Aset Lancar Lainnya
7 FASS 1200 Aset Tetap
8 OCAS 110503 Asuransi Dibayar Dimuka
9 BANK 110102 Bank
10 OEXP 720002 Beban Adm. Bank & Buku Cek/Gir
11 EXPS 600009 Beban Asuransi Karyawan
12 EXPS 600003 Beban Bensin, Parkir, Tol Kendara
13 EXPS 600005 Beban Bonus, Pesangon & Kompen
14 OEXP 720001 Beban Bunga Pinjaman
15 OEXP 7200 Beban Diluar Usaha
16 OEXP 720007 Beban Diluar Usaha Lainnya
17 EXPS 600014 Beban Ekspedisi, Pos & Materai
18 EXPS 600004 Beban Gaji, Upah & Honorer
19 EXPS 600001 Beban Iklan
20 EXPS 600007 Beban Katering & Makan Karyawa
21 EXPS 600002 Beban Komisi
22 EXPS 600011 Beban Listrik
23 EXPS 6000 Beban Operasional
24 EXPS 600020 Beban Operasional Lainnya
25 EXPS 600012 Beban PAM
26 EXPS 600017 Beban Pajak Penghasilan
27 EXPS 600021 Beban Penyusutan Gedung
28 EXPS 600024 Beban Penyusutan Inventaris Kant
29 EXPS 600022 Beban Penyusutan Kendaraan
30 EXPS 600023 Beban Penyusutan Peralatan
31 EXPS 600015 Beban Perjalanan Dinas
32 EXPS 600016 Beban Perlengkapan Kantor
33 COGS 5101 Beban Pokok Penjualan
34 EXPS 600018 Beban Retribusi & Sumbangan
35 EXPS 600019 Beban Sewa Gedung
36 EXPS 600010 Beban THR
37 EXPS 600013 Beban Telekomunikasi
38 EXPS 600006 Beban Transportasi Karyawan
39 EXPS 600008 Beban Tunjangan Kesehatan
40 BANK 110201 Deposito Bank
41 REVE 400004 Diskon Penjualan
42 REVE 4401 Diskon Penjualan
43 REVE 440101 Diskon Penjualan IDR
44 EQTY 300001 Equitas Saldo Awal
45 FASS 120002 Gedung
46 LTLY 2201 Hutang Jangka Panjang
47 OCLY 210203 Hutang Pembelian Belum Ditagih
48 FASS 120005 Inventaris Kantor
49 BANK 1101 Kas & Bank
50 BANK 110101 Kas Kecil
51 FASS 120003 Kendaraan
52 OCLY 2102 Kewajiban Jangka Pendek Lainnya
53 EQTY 300002 Laba Ditahan
54 OEXP 720005 Laba/Rugi Belum Terealisasi
55 OEXP 7202 Laba/Rugi Belum Terealisasi
56 OEXP 720201 Laba/Rugi Belum Terealisasi IDR
57 OEXP 720006 Laba/Rugi Disposisi Aset
58 OINC 710004 Laba/Rugi Revaluasi Aset
59 OEXP 720004 Laba/Rugi Terealisasi
60 OEXP 7201 Laba/Rugi Terealisasi
61 OEXP 720101 Laba/Rugi Terealisasi IDR
62 EQTY 3000 Modal
63 EQTY 300003 Modal Saham
64 OCLY 210201 PPN Keluaran
65 OCAS 110504 PPN Masukan
66 OCLY 210202 PPh 23 Pembelian
67 OCAS 110505 PPh 23 Penjualan
68 OEXP 720003 Pajak Jasa Giro
69 OINC 710002 Pendapatan Bunga Deposito
70 OINC 7100 Pendapatan Diluar Usaha
71 OINC 710005 Pendapatan Diluar Usaha Lainnya
72 REVE 400002 Pendapatan Jasa
73 OINC 710001 Pendapatan Jasa Giro
74 REVE 4000 Pendapatan Operasional
75 REVE 400001 Penjualan
76 OINC 710003 Penjualan Persediaan / Perlengka
77 FASS 120004 Peralatan
78 OCAS 110501 Perlengkapan Kantor
79 INTR 1104 Persediaan
80 INTR 110401 Persediaan
81 INTR 110402 Persediaan Terkirim
82 AREC 1103 Piutang Usaha
83 AREC 110301 Piutang Usaha IDR
84 REVE 400003 Retur Penjualan
85 BANK 1102 Setara Kas
86 OCAS 110502 Sewa Gedung Dibayar Dimuka
87 FASS 120001 Tanah
88 AREC 110302 Uang Muka Pembelian IDR
89 APAY 210102 Uang Muka Penjualan IDR
90 APAY 2101 Utang Usaha
91 APAY 210101 Utang Usaha IDR
Akun Induk Mata Uang Saldo Awal
IDR
120006 IDR
120006 IDR
120006 IDR
120006 IDR
IDR
IDR
1105 IDR
1101 IDR
7200 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
7200 IDR
IDR
7200 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
6000 IDR
1102 IDR
4000 IDR
IDR
4401 IDR
3000 IDR
1200 IDR
IDR
2102 IDR
1200 IDR
IDR
1101 IDR
1200 IDR
dek Lainnya IDR
3000 IDR
7200 IDR
IDR
7202 IDR
7200 IDR
7100 IDR
7200 IDR
IDR
7201 IDR
IDR
3000 IDR
2102 IDR
1105 IDR
2102 IDR
1105 IDR
7200 IDR
7100 IDR
IDR
7100 IDR
4000 IDR
7100 IDR
IDR
4000 IDR
7100 IDR
1200 IDR
1105 IDR
IDR
1104 IDR
1104 IDR
IDR
1103 IDR
4000 IDR
IDR
1105 IDR
1200 IDR
1103 IDR
2101 IDR
IDR
2101 IDR
per Tgl Kurs Saldo (Jika Asing) Cabang Saldo
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
STATUS
6200-00-005
Beban Listrik
Beban Administrasi Dan Umum
Aktif
6200-00-006
Beban Air
Aktif
6200-00-007
Beban Telepon
Aktif
6200-00-008
Beban Internet
Aktif
6200-00-009
Beban Perlengkapan
Aktif
6900-00-010
Beban Operasional Lain
Beban Operasional Lain
Aktif
8100-00-003
Pendapatan Bunga / Bagi Hasil
Pendapatan Luar Usaha
Aktif
9100-00-001
Beban Administrasi Bank
Beban Luar Usaha
Aktif
9100-00-002
Beban Bunga / Bagi Hasil
Beban Luar Usaha
Aktif
9900-00-010
Beban Pajak - Kini
Beban Pajak
Aktif
9900-00-020
Beban Pajak - Tangguhan
Beban Pajak
Aktif
1-10001 Kas Kas & Bank 0,00
– 1-10002 Rekening Bank
– 1-10003 Giro
1-10100 Piutang Usaha
1-10101 Piutang Belum Ditagih
– 1-10102 Cadangan Kerugian Piutang
1-10200 Persediaan Barang
– 1-10300 Piutang Lainnya
– 1-10301 Piutang Karyawan
– 1-10400 Dana Belum Disetor
– 1-10401 Aset Lancar Lainnya
1-10402 Biaya Dibayar Di Muka
– 1-10403 Uang Muka
1-10500 PPN Masukan
– 1-10501 Pajak Dibayar Di Muka - PPh 22
– 1-10700 Aset Tetap - Tanah
– 1-10701 Aset Tetap - Bangunan
– 1-10702 Aset Tetap - Building Improvements
– 1-10703 Aset Tetap - Kendaraan
– 1-10704 Aset Tetap - Mesin & Peralatan
1-10705 Aset Tetap - Perlengkapan Kantor
– 1-10706 Aset Tetap - Aset Sewa Guna Usaha
– 1-10707 Aset Tak Berwujud
– 1-10708 Hak Merek Dagang
– 1-10709 Hak Cipta
– 1-10710 Good Will
– 1-10751 Akumulasi Penyusutan - Bangunan

– 1-10752 Akumulasi Penyusutan - Building Improvements
– 1-10753 Akumulasi penyusutan - Kendaraan
– 1-10754 Akumulasi Penyusutan - Mesin & Peralatan
– 1-10755 Akumulasi Penyusutan - Peralatan Kantor
– 1-10756 Akumulasi Penyusutan - Aset Sewa Guna Usaha
– 1-10757 Akumulasi Amortisasi
– 1-10758 Akumulasi Amortisasi : Hak Merek Dagang
– 1-10759 Akumulasi Amortisasi : Hak Cipta
– 1-10760 Akumulasi Amortisasi : Good Will

– 1-10800 Investasi
2-20100 Hutang Usaha
2-20101 Hutang Belum Ditagih
– 2-20200 Hutang Lain Lain
– 2-20201 Hutang Gaji
– 2-20202 Hutang Deviden
2-20203 Pendapatan Diterima Di Muka
– 2-20301 Sarana Kantor Terhutang
– 2-20302 Bunga Terhutang
– 2-20399 Biaya Terhutang Lainnya
– 2-20400 Hutang Bank
2-20500 PPN Keluaran
– 2-20501 Hutang Pajak - PPh 21
– 2-20599 Hutang Pajak Lainnya
– 2-20600 Hutang dari Pemegang Saham
– 2-20601 Kewajiban Lancar Lainnya
– 2-20700 Kewajiban Manfaat Karyawan
– 3-30000 Modal Saham
– 3-30001 Tambahan Modal Disetor
– 3-30100 Laba Ditahan
– 3-30200 Deviden
– 3-30300 Pendapatan Komprehensif Lainnya
3-30999 Ekuitas Saldo Awal
4-40000 Pendapatan Jasa
4-40100 Diskon Penjualan
4-40200 Retur Penjualan
4-40201 Pendapatan Belum Ditagih
5-50000 Beban Pokok Pendapatan
5-50100 Diskon Pembelian
– 5-50200 Retur Pembelian
5-50300 Pengiriman & Pengangkutan
– 5-50400 Biaya Impor
5-50500 Biaya Produksi
– 6-60000 Biaya Penjualan
– 6-60001 Iklan & Promosi
– 6-60002 Komisi & Fee
– 6-60003 Bensin, Tol dan Parkir - Penjualan
– 6-60004 Perjalanan Dinas - Penjualan

– 6-60005 Komunikasi - Penjualan
– 6-60006 Marketing Lainnya
– 6-60100 Biaya Umum & Administratif

– 6-60101 Gaji
– 6-60102 Upah
– 6-60103 Makanan & Transportasi
– 6-60104 Lembur
– 6-60105 Pengobatan
– 6-60106 THR & Bonus
– 6-60107 Jamsostek
– 6-60108 Insentif
– 6-60109 Pesangon
– 6-60110 Manfaat dan Tunjangan Lain
– 6-60200 Donasi
– 6-60201 Hiburan
– 6-60202 Bensin, Tol dan Parkir - Umum
– 6-60203 Perbaikan & Pemeliharaan
– 6-60204 Perjalanan Dinas - Umum
– 6-60205 Makanan
– 6-60206 Komunikasi - Umum
– 6-60207 Iuran & Langganan
– 6-60208 Asuransi
– 6-60209 Legal & Profesional

– 6-60210 Beban Manfaat Karyawan
– 6-60211 Sarana Kantor
– 6-60212 Pelatihan & Pengembangan
– 6-60213 Beban Piutang Tak Tertagih
– 6-60214 Pajak dan Perizinan
– 6-60215 Denda
– 6-60217 Listrik
– 6-60218 Air
– 6-60219 IPL
– 6-60220 Langganan Software
– 6-60300 Beban Kantor
– 6-60301 Alat Tulis Kantor & Printing
– 6-60302 Bea Materai
– 6-60303 Keamanan dan Kebersihan
– 6-60304 Supplies dan Material
– 6-60305 Pemborong
– 6-60400 Biaya Sewa - Bangunan
– 6-60401 Biaya Sewa - Kendaraan
– 6-60402 Biaya Sewa - Operasional
– 6-60403 Biaya Sewa - Lain - lain
– 6-60500 Penyusutan - Bangunan
– 6-60501 Penyusutan - Perbaikan Bangunan

– 6-60502 Penyusutan - Kendaraan
– 6-60503 Penyusutan - Mesin & Peralatan
– 6-60504 Penyusutan - Peralatan Kantor
– 6-60599 Penyusutan - Aset Sewa Guna Usaha
– 6-60600 Amortisasi : Hak Merek Dagang
– 6-60601 Amortisasi : Hak Cipta
– 6-60602 Amortisasi : Good Will
6-60216 Pengeluaran Barang Rusak

– 7-70000 Pendapatan Bunga - Bank
– 7-70001 Pendapatan Bunga - Deposito
– 7-70002 Pembulatan
7-70099 Pendapatan Lain - lain
– 8-80000 Beban Bunga
– 8-80001 Provisi
– 8-80002 (Laba)/Rugi Pelepasan Aset Tetap
8-80100 Penyesuaian Persediaan
– 8-80999 Beban Lain - lain
– 9-90000 Beban Pajak - Kini
– 9-90001 Beban Pajak - Tangguhan
Kas & Bank 0,00
Kas & Bank 0,00
Akun Piutang 0,00
Akun Piutang 0,00
Akun Piutang 0,00
Persediaan 0,00
Aktiva Lancar Lainnya 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Aktiva Tetap 0,00
Depresiasi & Amortisasi 0,00


Aktiva Lainnya 0,00
Akun Hutang 0,00
Akun Hutang 0,00
Kewajiban Lancar Lainnya 0,00
Kewajiban Jangka Panjang 0,00
Ekuitas 0,00
Ekuitas 0,00
Ekuitas 0,00
Ekuitas 0,00
Ekuitas 0,00
Ekuitas 0,00
Pendapatan 0,00
Pendapatan 0,00
Pendapatan 0,00
Pendapatan 0,00
Harga Pokok Penjualan 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Beban 0,00
Pendapatan Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya 0,00
Beban Lainnya

Coa Sistem Cloud

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Coa Sistem Cloud

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

NERACA

01.xxx Kas Tunai 02.xxx Hutang Ticket Domestic

04.xxx Sales 05.xxx HPP

– 1-10709 Hak Cipta

– 1-10710 Good Will

– 1-10751 Akumulasi Penyusutan - Bangunan

– 1-10759 Akumulasi Amortisasi : Hak Cipta

– 1-10760 Akumulasi Amortisasi : Good Will

– 6-60002 Komisi & Fee

– 6-60003 Bensin, Tol dan Parkir - Penjualan

– 6-60004 Perjalanan Dinas - Penjualan

– 6-60006 Marketing Lainnya

– 6-60100 Biaya Umum & Administratif

– 6-60103 Makanan & Transportasi

– 6-60106 THR & Bonus

– 6-60110 Manfaat dan Tunjangan Lain

– 6-60202 Bensin, Tol dan Parkir - Umum

– 6-60203 Perbaikan & Pemeliharaan

– 6-60204 Perjalanan Dinas - Umum

– 6-60206 Komunikasi - Umum

– 6-60207 Iuran & Langganan

– 6-60209 Legal & Profesional

– 6-60211 Sarana Kantor

– 6-60212 Pelatihan & Pengembangan

– 6-60213 Beban Piutang Tak Tertagih

– 6-60214 Pajak dan Perizinan

– 6-60220 Langganan Software

– 6-60300 Beban Kantor

– 6-60301 Alat Tulis Kantor & Printing

– 6-60302 Bea Materai

– 6-60303 Keamanan dan Kebersihan

– 6-60304 Supplies dan Material

– 6-60400 Biaya Sewa - Bangunan

– 6-60401 Biaya Sewa - Kendaraan

– 6-60402 Biaya Sewa - Operasional

– 6-60403 Biaya Sewa - Lain - lain

– 6-60500 Penyusutan - Bangunan

– 6-60501 Penyusutan - Perbaikan Bangunan

– 6-60503 Penyusutan - Mesin & Peralatan

– 6-60504 Penyusutan - Peralatan Kantor

– 6-60599 Penyusutan - Aset Sewa Guna Usaha

– 6-60600 Amortisasi : Hak Merek Dagang

– 6-60601 Amortisasi : Hak Cipta

– 6-60602 Amortisasi : Good Will

6-60216 Pengeluaran Barang Rusak

Aktiva Tetap 0,00

Aktiva Tetap 0,00

Depresiasi & Amortisasi 0,00

Depresiasi & Amortisasi 0,00

Depresiasi & Amortisasi 0,00

You might also like