No part of these notes may be reproduced, re-stored or

republished in any retrieval system, or transmitted in any form or

by any means of electronic, mechanical, photocopying, recording,
screenshotting or otherwise. Any act against the terms applied, shall
be an act of infringement of copyright which is punishable under the
Copyright Act 1987. Please read our disclaimer (at the sidebar)
before reading our notes. Pasukan JomStudy akan mengambil
tindakan tegas dan hubungi pihak berkuasa (Polis Diraja Malaysia)
jika anda melakukan tindakan haram tersebut. Anda hanya boleh
baca nota melalui aplikasi JomStudy SAHAJA.

BAB 3: MATEMATIK PENGGUNA: SIMPANAN

DAN PELABURAN, KREDIT DAN HUTANG

3.1 Simpanan dan Pelaburan

▶️ Maksud simpanan dan pelaburan

Simpanan
● Wang lebihan yang disimpan di dalam peti
besi, tabung atau laci

● Ia juga boleh disimpan di bank yang akan

memberi pulangan mengikut kadar faedah dan
tempoh simpanan
Tiga jenis cara simpanan di bank:
Akaun ● Boleh menyimpan sebarang amaun
Simpana mengikut kemampuan
n
● Boleh mengeluarkan wang
simpanan pada bila-bila masa

● Menerima kadar faedah

berdasarkan jumlah simpanan dan
tempoh simpanan

● Kadar faedah lebih rendah

berbanding akaun simpanan tetap

● Boleh dikeluarkan menggunakan

kad debit melalui mesin teler
automatik (ATM)
Akaun ● Menyimpan sejumlah wang tertentu
Simpana untuk satu tempoh masa tertentu
n Tetap seperti 3/9/12 bulan

● Ditawarkan kadar faedah yang lebih

kompetitif berbanding akaun
 simpanan

● Tidak boleh dikeluarkan sehingga

tempoh matang

● Jika dikeluarkan sebelum tempoh

matang, kadar faedah akan
dikurangkan dan akan dibatalkan
pada suatu masa

● Sijil simpanan akan dikeluarkan

kepada pemegang akaun
Akaun ● Boleh digunakan untuk tujuan
Semasa peribadi

● Boleh menikmati kemudahan

overdraf (pengeluaran wang yang
melebihi baki simpanan, tetapi
dengan caj faedah)

● Terdapat pihak bank yang tidak

membayar faedah sebaliknya
mengenakan caj perkhidmatan
 ● Perlu mengemukakan seorang
perujuk (pemegang akaun semasa
di cawangan bank yang sama)
untuk membuka akaun

● Pengeluaran dibenarkan melalui

cek, kad debit dan saluran lain
(perbankan internet, perbankan
telefon etc)

Pelaburan
● Langkah alternatif untuk mendapatkan
pulangan pada masa hadapan dalam bentuk
pendapatan semasa dan keuntungan modal

● Terdapat dua jenis pelabur iaitu pelabur agresif

dan sederhana:
❖ Pelabur agresif - melabur di pasaran saham
❖ Pelabur sederhana - membeli amanah
saham, bon dan dana ekuiti

Tiga jenis pelaburan:

Saham ● Sebuah syarikat mengeluarkan
saham untuk mengumpul modal

● Individu yang membeli saham

syarikat menjadi pemilik dengan
syarat tertentu

● Pemegang saham menerima

pulangan berupa dividen dan
keuntungan modal

● Saham Mewah (Saham Blue Chips)

ialah saham syarikat-syarikat besar
yang mempunyai rekod pencapaian
perniagaan yang cemerlang seperti
Maybank, Petronas dan TNB
Amanah ● Dikendalikan oleh syarikat unit
Saham amanah yang diuruskan oleh
pengurus profesional yang
bertauliah dalam bidang pelaburan

● Mereka yang tidak mempunyai

pengetahuan tentang pembelian
saham boleh mendapatkan bantuan
 dari syarikat unit amanah untuk
menguruskan wang mereka

● Syarikat unit amanah

mengumpulkan wang daripada
pelabur dan melaburkannya dalam
pelbagai syarikat yang berpotensi

● Tujuan utama adalah untuk

memberikan pulangan yang
menguntungkan kepada pelabur
Hartana ● Pelaburan atas aset tidak alih
h (rumah kediaman, kedai, tanah etc)

● Pelabur perlu mempertimbangkan

pelbagai aspek sebelum melabur

● Faktor-faktor yang perlu

dipertimbangkan adalah:
1.Keadaan ekonomi
2.Keupayaan menjana pendapatan -
sewa, lokasi, prospek hartanah pada
masa akan datang
 ● Individu yang melabur dalam
hartanah akan menerima pulangan
pelaburan dalam bentuk sewa dan
keuntungan modal

▶️ Faedah simpanan
Faedah simpanan
Ganjaran yang dibayar oleh institusi kewangan
seperti bank kepada penyimpan
Faedah mudah Faedah kompaun
● Ganjaran yang diberikan ● Faedah yang
kepada penyimpan dihitung
berdasarkan
● Mengikut suatu kadar prinsipal asal dan
tertentu ke atas jumlah faedah yang
wang simpanan terkumpul
(prinsipal) untuk suatu daripada tempoh
tempoh masa (dalam penyimpanan
tahun) yang tertentu sebelumnya

● Formula: ● Berbeza daripada

 faedah mudah
I = Prt dari segi jumlah
I - faedah (interest) simpanan yang
akan digunakan
P - prinsipal (principal) untuk
penghitungan
r - kadar faedah (rate) faedah

t - masa (time) dalam tahun ● Formula:

𝑟 𝑛𝑡
MV = P (1 + 𝑛
)

MV - nilai matang
(matured value)

P - prinsipal
(principal)

r - kadar faedah
tahunan (the yearly
interest rate)

n - bilangan kali
faedah dikompaun
 dalam setahun
(number of periods
the interest is
compound per year)

t - tempoh dalam
tahun (term in years)
Contoh 1 Contoh 2

Puan Amelia menyimpan Encik Adam

sebanyak RM5 000 di menyimpan RM12
Metropolitan Bank dengan 000 dalam akaun
kadar faedah 3% untuk simpanan dengan
setahun. Berapakah faedah kadar 5% setahun
yang diperoleh Puan Amelia dan pengkompaunan
selepas 2 tahun? setiap 6 bulan pada
awal tahun 2020.
Penyelesaian 1 Berapakah jumlah
wang simpanan Encik
P = RM5 000 Adam pada akhir
r = 3% / 0.03 tahun 2023?
t = 2 tahun
Penyelesaian 2
Formula
 P = RM12 000
I = Prt r = 5% / 0.05
n=2
I = RM5 000 x
3
x2 t = 3 tahun
100

I = RM300 Formula

⚠️ Kadar diberi dalam MV = P (1 + 𝑛 )

𝑟 𝑛𝑡

bentuk peratus, jadi kita

mesti bahagi kadar dengan MV = RM12 000 (1 +
seratus. Jika masa diberi 0.05 ) (2)(3)
2
dalam bulan, jangan lupa
tukar kepada tahun dengan
MV = RM12 000
bahagi dengan 12 bulan
(1.1597)

MV = RM13 916.40
Contoh 3

Encik Sunjae menyimpan wang sebanyak RM8 000

dalam akaun simpanan tetap di Bank Pledis
selama 2 tahun dengan kadar faedah 6% setahun.
Apakah perbezaan di antara jumlah faedah yang
diperoleh Encik Sunjae jika beliau diberikan faedah
kompaun (dengan pengkompaunan 4 bulan sekali)
berbanding faedah mudah?
Faedah mudah Faedah kompaun
I = Prt MV = P (1 +
𝑟
)
𝑛𝑡
𝑛

6
= RM8 000 x 100
x2 MV = RM8 000 (1 +
0.06 (3)(2)
3
)
= RM960
MV = RM9 009.30

Jumlah faedah yang

terkumpul
RM9 009.30 - RM8
000 = RM1 009.30
Maka, perbezaan jumlah di antara faedah mudah
dan faedah kompaun (dengan kekerapan 4 bulan
sekali) adalah

RM1 009.30 - RM960 = RM49.30

Contoh di atas jelas menunjukkan bahawa

simpanan dengan faedah kompaun membawa
pulangan yang lebih tinggi berbanding simpanan
dengan faedah mudah

▶️ Kesan terhadap faedah mudah akibat

perubahan tempoh simpanan

Contoh

Puan Amelina menyimpan sebanyak RM6 000 di

Berjaya Bank dengan kadar faedah 3% setahun.
Hitung jumlah simpanan Puan Amelina selepas
beliau menyimpan selama

a)2 tahun
b)3 tahun
Formula Formula

I = Prt I = Prt

Penyelesaian Penyelesaian

P = RM6 000 P = RM6 000

r = 3% / 0.03 r = 3% / 0.03

a) 2 tahun b) 3 tahun

Faedah = RM6 000 x

3 Faedah = RM6 000 x
100
3
x 2 = RM360 100
x 3 = RM540

Jumlah simpanan pada Jumlah simpanan pada

akhir tahun kedua akhir tahun kedua
= RM6 000 + RM360 = RM6 000 + RM540
= RM6 360 = RM6 540
💡 Berdasarkan contoh di atas, jumlah akhir
simpanan berbeza. Semakin lama tempoh
penyimpanan, maka semakin tinggi jumlah faedah
yang diperoleh.

▶️ Kesan jika kadar faedah yang diberi berbeza

bagi prinsipal yang sama

Contoh

Encik Arfan menyimpan sebanyak RM4 000 di

sebuah bank. Berapakah jumlah simpanan Encik
Arfan selepas 1 tahun jika kadar faedah yang
diberikan ialah
a)5% setahun
c) 6% setahun
Formula Formula

I = Prt I = Prt

Penyelesaian Penyelesaian

P = RM4 000 P = RM4 000

t = 1 tahun t = 1 tahun

a)5% b)6%

Faedah = RM4 000 x

5 Faedah = RM4 000 x
100
6
x 1 = RM200 100
x 1 = RM240

Jumlah simpanan selepas Jumlah simpanan pada

1 tahun akhir tahun kedua
= RM4 000 + RM200 = RM4 000 + RM240
= RM4 200 = RM4 240
💡 Berdasarkan contoh di atas, bagi prinsipal yang
sama, apabila kadar faedah bertambah, makan
jumlah simpanan akhir tahun juga bertambah.

Sistem Perbankan Islam

Berdasarka Risiko Mengikut Tidak
n hukum diuruskan prinsip menentuk
Islam mengikut keadilan, an kadar
(syarak) perjanjian halal dan pulangan
perkongsian pada
keuntungan peringkat
dan tanpa awal
riba penyimpa
nan.
Kadar
pulangan
diketahui
semasa
tempoh
matang
Contoh

Puan Ilya menyimpan RM15 000 dalam akaun

simpanan di sebuah Bank Islam, mengikut prinsip
wadiah selama 1 tahun. Pada akhir tahun tersebut,
beliau menerima sebanyak RM15 500 sebagai
pulangan daripada simpanan tersebut. Tambahan
RM500 merupakan hibah (hadiah) daripada bank.
Hitung peratus hibah yang diperoleh.

Penyelesaian

𝑅𝑀500
Peratus hibah = 𝑅𝑀15 000
x 100% = 3.33%

* 3.33% ini hanya sebagai rujukan sahaja pada

masa akan datang bagi penyimpan dan bukannya
tetap

* Prinsip wadiah: Harta atau wang tunai yang

diterima dengan persetujuan pelanggan untuk
disimpan di dalam bank. Pihak bank
bertanggungjawab atas keselamatan harta atau
wang itu

▶️ Nilai pulangan pelaburan (ROI)

 Nilai Pulangan Pelaburan (ROI)
● Nilai pulangan atas setiap ringgit yang
dilaburkan oleh pelabur/ Nisbah keuntungan
atau kerugian yang diperoleh daripada suatu
pelaburan

● Pelabur lebih gemar menilai pulangan

pelaburan dalam bentuk peratus

● Ia menggambarkan keuntungan atau kerugian

yang dicapai oleh seseorang pelabur dalam
pelaburannya

● Pelaburan yang untung - nilai pelaburan

semasa dan jumlah pulangan yang diterima
adalah melebihi nilai pelaburan asal

● Pelaburan yang tidak untung - jumlah

pulangan dan nilai pulangan semasa kurang
daripada nilai pelaburan asal

● Instrumen pelaburan terdiri daripada amanah

saham, saham, hartanah dan lain-lain
 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑝𝑢𝑙𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛
● Formula: 𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑝𝑒𝑙𝑎𝑏𝑢𝑟𝑎𝑛 𝑎𝑤𝑎𝑙
x 100%

Amanah Saham
● Alternatif pelaburan yang baik untuk pelaburan
jangka masa sederhana iaitu selama 3-5 tahun
dan jangka panjang selama lebih daripada 5
tahun

● Berisiko rendah kerana diuruskan oleh

pengurus dana profesional yang dikawal selia
oleh suruhanjaya sekuriti dan dipantau oleh
Bank Negara Malaysia
Pulangan Amanah Saham
Dividen - diterima pada akhir
Syer Keuntun
tahun kewangan dan dihitungbonus - gan
berdasarkan wang yang syer modal -
dilaburkan tambah peningka
an tan harga
Contoh yang saham
diberi semasa
Pada 1 Januari 2020, Encik secara saham
Halim melabur dalam Amanah percum dijual
Saham Bumiputera (ASB) a
sebanyak 2 000 unit yang kepada
bernilai RM3.00 seunit. Bagi pemeg
tahun kewangan berakhir pada ang
31 Disember 2020, ASB saham
membayar dividen sebanyak yang
5%. Pada 1 Januari 2021, Encik sedia
Halim menjual semua saham ada
yang dimiliki dengan harga
RM3.20 seunit. Berapakah nilai
pulangan pelaburan bagi Encik
Halim?

Penyelesaian

Modal awal = 2 000 x RM3.00

= RM6 000

5
Dividen = 100
x (2 000 unit x
RM3.00)
= RM300

Peningkatan harga saham =

RM3.20 - RM3.00 = RM0.20
Keuntungan modal = RM0.20 x
2 000 unit
= RM400

Jumlah pulangan = RM300 +

RM400 = RM700

Nilai pulangan pelaburan =

𝑅𝑀700
𝑅𝑀6 000
x 100% = 11.67%

*Nilai pulangan pelaburan ini

menguntungkan Encik Halim
kerana beliau memperoleh dua
jenis pulangan iaitu dividen dan
keuntungan modal daripada
peningkatan nilai saham
daripada RM3.00 kepada
RM3.20

Hartanah
● Pelaburan yang membawa pulangan dalam
bentuk sewa dan keuntungan modal
 ● Jika suatu hartanah disewakan,
pemilik(pelabur) hartanah akan menerima
pulangan dalam bentuk sewa

● Jika hartanah dijual, pemilik(pelabur) akan

menerima keuntungan modal atau kerugian
modal
Tanah - Rumah - Lot Komersial
Pulangannya Pulangannya - Pulangannya
adalah sewa adakah sewa adakah sewa
dan keuntungan dan keuntungan dan
modal modal keuntungan
modal
Contoh

Puan Hana membeli satu lot kedai dengan harga

RM500 000 pada 1 Januari 2015 di Taiping. Beliau
telah membayar 10% daripada nilai belian lot kedai
tersebut, iaitu sebanyak RM50 000. Lot kedai
tersebut disewakan mulai 1 Januari 2015. Pada 31
Disember 2025, beliau menjual lot kedai itu
dengan harga RM1 000 000. Jumlah pinjaman
masih berhutang kepada pihak bank berjumlah 440
000. Manakala, jumlah ansuran bulanan yang telah
dilunaskan kepada pihak bank berjumlah RM400
000. Caj-caj lain yang terlibat dalam urusan jual
beli adalah seperti berikut:

1.Kos guaman - RM15 000

2.Duti setem (semasa urusan jual beli) - RM12
000
3.Komisen ejen - RM13 000

Jumlah sewa yang diperoleh sepanjang pegangan

lot kedai tersebut adalah sebanyak RM200 000.
Hitung nilai pulangan pelaburan yang diperoleh
oleh Puan Hana.

Penyelesaian

Jumlah sewa = RM200 000

Keuntungan modal = RM1 000 000 - RM440 000 -

RM50 000 - RM15 000 - RM12 000 - RM13 000 -
RM400 000
= RM70 000
Jumlah pulangan = RM200 000 + RM70 000
= RM270 000

𝑅𝑀270 000
Nilai pulangan pelaburan = 𝑅𝑀500 000
x 100%

= 54%

Faktor-faktor yang mempengaruhi nilai pulangan

pelaburan bagi hartanah
Keadaan Lokasi Situasi politik
ekonomi
● Keadaan ● Kedudukan ● Situasi
ekonomi hartanah di politik yang
negara yang lokasi yang stabil akan
baik akan strategik meningkatk
meningkatka seperti an
n harga berhampira permintaan
hartanah n dengan ke atas
kerana pusat hartanah
permintaan bandar raya
terhadap yang giat ● Ia akan
hartanah maju meningkatk
juga akan mempunyai an harga
meningkat harga lebih hartanah
tinggi
berbanding ● Situasi
dengan politik yang
hartanah di tidak aman
kawasan akan
luar bandar mengurang
kan
permintaan
terhadap
hartanah
dan secara
tidak
langsung
akan
menyebabk
an
kejatuhan
harga
hartanah
▶️ Faktor yang perlu diambil kira sebelum
seseorang membuat pelaburan

Faktor
Potensi risiko Tahap pulangan Aspek
pelaburan kecairan
● Kemungkina ● Keuntungan ● Berkaitan
n sesuatu yang seberapa
ketidakpasti dinikmati segela
an yang oleh pelabur boleh
mungkin daripada ditunaikan
dialami aktiviti daripada
daripada pelaburan sesuatu
pelaburan yang pelaburan
yang dilakukan atau
dilakukan simpanan
tersebut

Perbandingan jenis simpanan dan pelaburan dari

segi tahap risiko, tahap pulangan dan tahap
kecairan
Jenis Tahap risiko Tahap Tahap
 pelaburan pulangan kecairan
Simpanan Bebas risiko Rendah Tinggi
Simpanan Bebas risiko Rendah Tinggi
tetap
Saham Tinggi Tinggi Sederhan
syarikat a
Hartanah Rendah Tinggi Rendah
Unit Rendah Sederhana Tinggi
amanah

▶️ Strategi pemurataan
● Satu teknik yang biasa diamalkan oleh pelabur
yang melabur dalam saham dengan amaun
yang tetap untuk tempoh yang tertentu seperti
bulanan, suku bulanan atau tahunan tanpa
mengambil kira keadaan pasaran saham

● Ia boleh membantu pelabur membeli saham

dengan kos purata yang lebih rendah
 ● Jumlah saham yang dimiliki juga lebih banyak
dalam tempoh masa pelaburan yang sama
berbanding dengan pembelian sekali gus atau
secara tunggal

𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑝𝑒𝑙𝑎𝑏𝑢𝑟𝑎𝑛
● Kos purata = 𝐵𝑖𝑙𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛 𝑢𝑛𝑖𝑡 𝑠𝑎ℎ𝑎𝑚 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑑𝑖𝑚𝑖𝑙𝑖𝑘𝑖

Contoh

Carta pelaburan Encik Adam dalam tempoh 1

tahun mengikut strategi pemurataan iaitu
pembelian saham mengikut setiap bulan
Bulan Jumlah Harga seunit Bilanga
pelaburan (RM) n unit =
(RM) 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑝𝑒𝑙𝑎𝑏
𝐻𝑎𝑟𝑔𝑎 𝑠𝑒𝑢

Januari 1 000 1.80 555

Februari 1 000 1.90 526
Mac 1 000 2.30 434
April 1 000 2.20 454
Mei 1 000 1.60 625
 Jun 1 000 1.50 666
Julai 1 000 1.60 625
Ogos 1 000 1.60 625
Septembe 1 000 1.70 588
r
Oktober 1 000 1.70 588
November 1 000 1.80 555
Disember 1 000 2.00 500
12 000 1.78 6 741
(kos purata (bilanga
seunit syer) n unit
yang
dimiliki)
Jika Encik Adam membeli saham sekaligus dengan
harga RM2.00 seunit saham, beliau hanya akan
memiliki 6 000 unit saham (6 000 unit saham x
RM2.00 = RM12 000). Namun keadaan berbeza
apabila beliau membeli saham mengikut strategi
pemurataan. Encik Adam memperoleh 6 741 unit
menggunakan RM12 000.
 Kelebihan strategi pemurataan bagi pelabur
Membantu Tidak Mengurangka
mengambil dipengaruhi n risiko
kesempatan oleh emosi kerugian
daripada
perubahan ● Melabur ● Jumlah
harga seunit secara pelaburan
berkala dan secara
● Apabila konsisten berkala
harga tanpa dan
saham dipengaruhi konsisten
rendah, oleh emosi boleh
lebih banyak yang membantu
unit saham mungkin pelabur
dapat dibeli berubah-ub membeli
ah mengikut
● Ini disebabkan keadaan
membantu harga semasa
pelabur saham turun berbandin
memiliki naik g dengan
lebih banyak melabur
saham sekali gus
dalam dan tidak
jangka masa ada
 panjang peluang
untuk elak
● Purata kos kerugian
seunit
amanah
saham yang
dibeli oleh
pelabur
boleh
dikurangkan
dalam
jangka masa
yang
panjang

▶️ Menyelesaikan masalah berkaitan simpanan

dan pelaburan

Contoh

Encik Joshua, Encik Mingyu dan Encik Jun telah

bersara dan masing-masing menerima wang
persaraan daripada syarikatnya sebanyak RM500
000. Mereka bertiga melakukan pelaburan
menggunakan cara pelaburan yang berbeza.
Siapakah antara mereka merupakan pelabur yang
bijak?
Encik Joshua Encik Mingyu Encik Jun
Encik Joshua Encik Mingyu Encik Jun
membeli sebuah melabur menyimpan
pangsapuri kos RM500 000 RM300 000
sederhana di dalam Syarikat dalam akaun
Bangi yang Seventeen simpanan
bernilai RM150 dengan dengan kadar
000 dan membeli saham faedah
menerima sewa yang berharga sebanyak 1%
sebanyak RM2.00 seunit. setahun dan
RM800 sebulan. Pada tahun baki RM200
Wang tersebut, 000 disimpan
selebihnya syarikat itu dalam akaun
disimpan dalam mengisytiharka simpanan tetap
simpanan tetap n dividen dengan kadar
dengan kadar sebanyak 8%. faedah 4%
faedah 4% setahun.
setahun.
Penyelesaian
Tahap risiko Tahap risiko Tahap risiko

● Tahap risiko ● Tahap risiko ● Tahap

bagi adalah risiko
hartanah tinggi adalah
(pangsapuri) rendah
dan
simpanan
tetap adalah
rendah
Pulangan atas Pulangan atas Pulangan atas
pelaburan pelaburan pelaburan

● Menerima ● Menerima ● Menerima

pulangan dividen dan pulangan
atas bonus atas
pelaburan bergantung pelaburan
dalam pada dalam
bentuk sewa prestasi bentuk
dan faedah syarikat faedah
yang sahaja
❖ Sewa dilabur. Jika
RM800 x 12 = beliau ❖ Faedah
RM9 600 menjual simpanan
 saham, 1
x RM300
100
❖ Faedah belum pasti 000 = RM3
simpanan beliau akan 000
4
x RM350 dapat
100
000 = RM14 menjual ❖ Faedah
000 saham simpanan
tersebut tetap
❖ Nilai pada harga 4
x RM200
pulangan yang lebih 100

tinggi 000 = RM8

pelaburan 000
(ROI) berbanding
𝑅𝑀23 600 dengan
ROI = ❖ Nilai
𝑅𝑀500 000 harga
x 100% pembeliann pulangan
= 4.72% ya. Ini pelaburan
bergantung (ROI)
𝑅𝑀11 000
pada ROI = 𝑅𝑀500 000
keadaan x 100%
ekonomi = 2.2%
dan
prestasi
syarikat
saham
pada ketika
 itu.

❖ Dividen
RM500 000 x
8
100
= RM40
000

❖ Nilai
pulangan
pelaburan
(ROI)
𝑅𝑀40 000
ROI = 𝑅𝑀500 000
x 100%
= 8%
Kecairan Kecairan Kecairan

● Simpanan ● Sederhana ● Simpanan

mudah mudah
dijadikan dijadikan
tunai tunai
manakala
hartanah
mengambil
 masa untuk
dijual
Kesimpulan

● Encik Mingyu merupakan pelabur yang bijak

kerana nilai pulangan pelaburan beliau adalah
tinggi berbanding Encik Joshua dan Encik Jun.

● Mereka menggunakan modal yang sama iaitu

RM500 000. Keberkesanan pelaburan mereka
boleh dibanding dengan jumlah pulangan
masing-masing untuk tahun tersebut.

3.2 Pengurusan kredit dan hutang

▶️ Kredit dan hutang

Kredit

● Satu perjanjian kontrak antara pembekal (bank

atau institusi kewangan) dengan pengguna, di
mana pengguna boleh meminjam wang
daripada pembekal untuk sesuatu kegunaan
 atau pembelian dan bersetuju membayar balik
dalam suatu tempoh tertentu.

● Kredit adalah satu kemudahan penangguhan

bayaran yang diberikan oleh pembekal kepada
pengguna.

Hutang

● Suatu amaun yang telah dipinjam tetapi belum

dilunaskan. Jika suatu urus niaga dibuat
menggunakan kad kredit, maka kredit pada kad
itu akan bertukar menjadi hutang

Belanjawan peribadi

● Anggaran pendapatan dan perbelanjaan

seseorang individu untuk satu tempoh tertentu.
Amalan ini amat digalakkan supaya individu
dapat merancang perbelanjaan secara
berhemah, menabung dan mengelak daripada
berbelanja berlebihan.

Pengurusan kredit dan hutang dengan bijaksana

Pengguna Membayar Jumlah Membayar
kad kredit jumlah minimum pada
perlu penuh yang yang tempoh
menjelaska tertera pada dibayar oleh diskaun
n bayaran penyata kad pemegang tunai bagi
hutang kredit kad kredit pembayar
dalam memberi an hutang
tempoh peluang
yang kepada
ditetapkan bank untuk
oleh bank mengenaka
untuk n caj atas
menikmati baki dan
tempoh juga boleh
tanpa menyebabk
faedah an caj
bayaran
lewat
dikenakan

▶️ Kelebihan dan kekurangan kad kredit

Kelebihan kad kredit Kekurangan kad kredit
● Pengguna kad kredit ● Dibebankan dengan
boleh menikmati caj-caj seperti yuran
sistem ganjaran tahunan, caj
dalam bentuk rebat kewangan (faedah),
tunai atau penebusan caj faedah
mata pendahuluan wang
tunai dan caj
● Tidak perlu bayaran lewat
membawa wang
tunai yang banyak ● Berbelanja lebih
daripada
● Kaedah pembayaran sepatutnya
yang mudah dan
cekap ● Sesetengah kedai
tidak menerima
● Kemudahan membeli pembayaran
barangan dan melalui kad kredit
perkhidmatan atas
talian
Syarat pemohon untuk memiliki kad kredit
● 21 tahun ke atas

● Berpendapatan minimum RM24 000 setahun

 dan memenuhi syarat-syarat lain yang
ditetapkan oleh pihak bank

● Perlu mempunyai penyata slip gaji atau

dokumen sokongan
Pengguna kad kredit perlu mematuhi perkara
ini apabila menandatangani borang
permohonan kad kredit
● Menandatangani kad kredit sebaik sahaja
diterima. Simpan kad kredit dalam dompet
supaya mudah sedar sekiranya hilang

● Tidak memberikan butir-butir kad kredit

kepada orang yang tidak dikenali

● Hafal nombor pin dan tidak mencatat nombor

pin di belakang kad

● Semak urus niaga dalam penyata kad kredit

yang diterima pada hujung bulan

▶️ Kesan pembayaran minimum dan pembayaran

lewat bagi penggunaan kad kredit
 Kesan
Penyata Pemilik kad kredit menerima
bulanan penyata bulanan yang menunjukkan
maklumat seperti had kredit, tarikh
penyata, jumlah terkini dan jumlah
bayaran minimum
Tempoh Bank memberikan tempoh tanpa
tanpa faedah selama 20 hari dari tarikh
faedah penyata, di mana pemilik kad boleh
membayar tanpa dikenakan faedah
Pembayaran Pembayaran jumlah terkini (hutang
penuh kad kredit) secara penuh sebelum
atau pada akhir tempoh tanpa
faedah mengelakkan caj faedah
Bayaran Jika tidak mampu membayar jumlah
minimum penuh, pembayaran minimum
(biasanya 5% dari baki akhir atau
minimum RM50) diperlukan untuk
mengekalkan kelonggaran tempoh
tanpa faedah
Caj faedah Caj faedah dikenakan pada baki
 yang tidak dibayar selepas tempoh
tanpa faedah tamat, dengan kadar
faedah tahunan antara 15% hingga
18%
Caj Jika tiada pembayaran dibuat dalam
pembayaran tempoh tanpa faedah, caj bayaran
lewat lewat minimum RM10 atau 1% dari
jumlah baki belum jelas akan
dikenakan
⚠️ Ringkasan di atas menunjukkan kepentingan
membuat pembayaran tepat pada waktunya untuk
mengelakkan caj tambahan dan mengekalkan
kredit yang baik

Contoh

Puan Anna menerima penyata kad kredit untuk

bulan Januari 2020 dari Bank Busan. Penyata
menunjukkan Puan Anna mempunyai jumlah terkini
(baki tertunggak) RM6 200. Anggap bahawa Puan
Anna tidak menggunakan kad kredit dalam bulan
Februari.
a)Berapakah Penyelesaian
bayaran
minimum yang a)Jumlah terkini = RM6
harus dibayar 200
oleh Puan Anna?
5% daripada jumlah terkini =
( ) x RM6 200 = RM310
5
100

Jumlah ini melebihi RM50,

jadi bayaran minimum yang
harus dibayar oleh Puan
Anna ialah RM310.
b)Jika Puan Anna Penyelesaian
hanya membuat
bayaran b)Baki belum dijelaskan =
minimum untuk RM6 200 - RM310 =
bulan Januari RM5 890
dan tarikh
penyata ialah 15 Tempoh dikenakan caj
hari daripada kewangan = 15 hari = (15 ÷
tarikh tamat 365) tahun
tempoh tanpa
faedah, apakah
 baki dalam Faedah yang dikenakan =
penyata bulan RM5 890 x
Februari untuk [(18 ÷ 100) 𝑥 (15 ÷ 365)]
Puan Anna? = RM43.57

Jumlah terkini (Baki

tertunggak) dalam bulan
Februari = RM5 890 +
RM43.57 = RM5 933.57

▶️ Menyelesaikan masalah yang melibatkan

penggunaan kad kredit

Contoh

Puan Ilya ingin membeli sebuah beg tangan

jenama Louis Vuitton secara atas talian. Beliau
melayari internet dan menjumpai dua promosi
menarik. Puan Ilya bercadang untuk membuat
pembayaran dengan kad kredit dan beliau faham
bank akan mengenakan caj tambahan sebanyak
1% ke atas setiap transaksi daripada luar negara.
Andaikan kadar semasa pertukaran mata wang
untuk ringgit Malaysia ialah RM1 = SGD 0.34.
Sebagai pengguna bijak, tawaran manakah yang
Puan Ilya harus pilih?
a)Syarikat YG di Penyelesaian
Singapura
menawarkan Puan Ilya harus
harga promosi membandingkan harga
SGD300. Untuk sebenar yang akan dibayar
tempahan jika membeli daripada dua
daripada luar syarikat tersebut
Singapura, caj
kiriman SGD50 a) Syarikat YG
dikenakan.
Harga promosi = SGD300
x (1 ÷ 0.34) = RM882.35

Caj kiriman = SGD50 x (1 ÷

0.34) = RM147.06

Caj tambahan oleh bank =

RM882.35 x ( )
1
100
=
RM8.82
 Harga sebenar yang perlu
dibayar = RM882.35 +
RM147.06 + RM8.82 =
RM1 038.23
b)Syarikat HYBE di Penyelesaian
Malaysia
menawarkan b) Syarikat HYBE
harga promosi
RM999. Harga promosi = RM999
Penghantaran Harga sebenar yang perlu
adalah percuma dibayar = RM999
untuk semua
tempahan ke Walaupun harga promosi
alamat tempatan. yang ditawarkan oleh
Syarikat YG adalah lebih
murah, namun harga
sebenar yang perlu dibayar
adalah lebih tinggi
disebabkan caj-caj
tambahan yang dikenakan
untuk pembelian secara
atas talian. Jadi, Puan Ilya
harus membeli dari
Syarikat HYBE kerana
 beliau dapat berjimat
sebanyak RM39.23.

▶️ Pengiraan bayaran balik pinjaman dan bayaran

ansuran

Faedah sama rata Faedah atas baki

● Kadar faedah ● Faedah dihitung
akan dikira berdasarkan jumlah baki
pada jumlah pinjaman pada setiap
pinjaman asal bulan. Oleh itu, jumlah
sepanjang faedah yang dikenakan
tempoh setiap bulan akan
pinjaman. Jadi, berkurang seiring dengan
jumlah faedah penurunan baki pinjaman
yang
dikenakan ● Pembayaran bulanan
setiap bulan dilakukan melalui ansuran
adalah tetap yang tetap

● Setiap ansuran bulanan

yang dibayar akan terlebih
dahulu digunakan untuk
 menutup jumlah faedah
yang terhutang untuk
bulan tersebut

● Selepas faedah bulanan

ditutup, baki dari ansuran
akan digunakan untuk
mengurangkan prinsipal
pinjaman (jumlah pokok
pinjaman)

● Sejak jumlah principal

yang berkurangan
menyebabkan pengiraan
faedah bulanan yang lebih
rendah, jumlah total
faedah yang dibayar
sepanjang tempoh
pinjaman menjadi lebih
rendah berbanding
dengan kaedah faedah
sama rata
Contoh Contoh
Encik Mikael Puan Mikayla membuat
membeli sebuah pinjaman peribadi sebanyak
kereta bernilai RM10 000 dari Bank
RM70 000 secara Kerjasama dengan kadar
kredit. Beliau faedah 5% atas baki. Tempoh
membayar bayaran bayaran balik adalah selama 6
pendahuluan tahun manakala ansuran
sebanyak 10% dan bulanan adalah sebanyak
bakinya dibayar RM150. Hitung jumlah faedah
secara ansuran yang perlu dibayar oleh Puan
selama 6 tahun. Mikayla bagi 2 bulan pertama.
Kadar faedah sama
rata yang Penyelesaian
dikenakan oleh
bank ialah 5% Bulan pertama
setahun. Faedah = RM10 000 x
5
x
100
Berapakah jumlah 1
bayaran balik dan 12

bayaran ansuran = RM41.67

bulanan yang
perlu dibayar oleh Jumlah pinjaman pada akhir
Encik Mikael? bulan = RM10 000 + RM41.67

Penyelesaian = RM10 041.67

Jumlah pinjaman = Baki selepas bayaran ansuran
Harga belian - = RM10 041.67 - RM150
bayaran
pendahuluan = RM9 891.67
=
RM70 000 - RM7 Bulan kedua
000 = RM63 000 Jumlah baki pinjaman pada
awal bulan = RM9 891.67
Faedah untuk 6
tahun = RM63 000 Faedah = RM9 891.67 x 5
x
100
5
x 100 x 6 tahun = 1
12
RM18 900 = RM41.22

Jumlah bayaran Jumlah pinjaman pada akhir

balik = RM63 000 bulan = RM9 891.67 +
+ RM18 900 = RM41.22
RM81 900
= RM9 932.89
Bayaran ansuran
𝑅𝑀81 900
bulanan = 72 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛 Baki selepas bayaran ansuran
= RM1 137.50 = RM9 932.89 - RM150
sebulan
 = RM9 782.89

Jumlah faedah bagi tempoh

dua bulan pertama ialah
RM41.67 + RM41.22 =
RM82.89
Formula

A = P + Prt

▶️ Menyelesaikan masalah yang melibatkan

pinjaman

Contoh 1
Amir ingin membeli sebuah kereta dan telah
membayar wang pendahuluan sebanyak RM5 000.
Kereta tersebut berharga RM50 000. Baki bayaran
akan dijelaskan melalui pinjaman kenderaan.
Nyatakan kelebihan dan kekurangan pinjaman
kenderaan yang dipilih oleh Amir.
Penyelesaian
Kelebihan Kekurangan
 ● Bayaran balik ● Kereta boleh ditarik
pinjaman kenderaan balik jika tidak
secara ansuran menjelaskan
bulanan bayaran ansuran
membolehkan Amir ● Jumlah bayaran
memiliki kereta balik adalah tinggi
tersebut disebabkan faedah
● Tidak perlu
membayar sekaligus
dengan tunai

Contoh 2
Puan Jennie mula berkhidmat sebagai seorang
pensyarah, dengan pendapatan bulanan sebanyak
RM5 800. Beliau membuat keputusan untuk
membeli sebuah kereta baharu untuk berulang alik
dari rumah ke tempat kerjanya. Beliau
menghubungi dua buah bank untuk mendapatkan
pinjaman sebanyak RM50 000. Selain itu, setiap
bulan beliau juga memerlukan RM1 500 untuk
menampung perbelanjaan lain. Bank manakah
yang sesuai dipilih untuk pinjaman keretanya?
Berikut ialah pakej pinjaman yang ditawarkan oleh
dua bank:
Aspek pinjaman Green Bank Pink Bank
Jumlah RM50 000 RM50 000
pinjaman
Tempoh 10 tahun 7 tahun
bayaran
Kadar faedah 4.5% 5%
Penjamin Tidak perlu Perlu
Penyelesaian
1.Memahami masalah

● Jumlah ansuran bulanan yang perlu dibayar

oleh Puan Jennie dengan syarat tidak
membebankannya

2.Merancang strategi

● Menghitung faedah bulanan

● Menghitung ansuran bulanan yang perlu

 dibayar

3.Melaksanakan strategi

Jumlah bayaran balik yang akan dibayar kepada

Green Bank

A = P + Prt

4.5
A = RM50 000 + RM50 000 x 100
x 10

Jumlah bayaran balik = RM50 000 + RM22 500

= RM72 500

𝑅𝑀72 500
Ansuran bulanan = 120 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛
= RM604.17

Jumlah bayaran balik yang akan dibayar kepada

Pink Bank

A = P + Prt

5
A = RM50 000 + RM50 000 x 100
x7
Jumlah bayaran balik = RM50 000 + RM17 500
= RM67 500

𝑅𝑀67 500
Ansuran bulanan = 84 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛
= RM803.57

4.Membuat kesimpulan

● Puan Jennie harus memilih Green Bank kerana

bank tersebut mengenakan faedah yang lebih
rendah berbanding Pink Bank. Namun tempoh
bayaran yang berlainan menyebabkan amaun
faedah yang dibayar adalah berbeza. Oleh itu,
Puan Jennie juga boleh memilih Pink Bank.

▶️ RUMUSAN BAB 3
RUMUSAN
Simpanan dan Pelaburan
Simpanan Pelaburan
 1.Akaun Simpanan 1.Saham
2.Akaun Simpanan 2.Amanah Saham
Tetap 3.Hartanah
3.Akaun Semasa
Pulangan atas
Faedah pelaburan

1.Faedah mudah 1.Sewa

2.Faedah kompaun 2.Keuntungan modal
Kredit

● Kad kredit
Hutang

● Pinjaman
● Faedah (Faedah sama rata dan faedah atas
baki)

TAMAT