FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE

ADMINISTRACIÓN
PROYECTO DE INVERSIÓN
COFIGURT
Autores:


Dominguez Paredes, Brenda
Gutierres Pirgo, Pamela
Mejia Miranda, Anais
Ponte Palma, Kimbery
Pretell Muñoz, Ruth
Rodriguez Puycan, Zumiko
Docente:
MARIO ARTURO LANDERS MOSCOL
 
Nuevo Chimbote – Perú
2017
 RESUMEN
GERENCIAL

 El siguiente proyecto tiene por objetivo, el de aprovechar la
oportunidad de negocio con la que contamos, de dar a conocer
nuestro producto, dándose a cabo con el establecimiento de
nuestra pequeña empresa ubicado en Nuevo Chimbote y así
poder ponerlo al mercado para las personas neo chimbotanas y
en un futuro poder expandir nuestro producto a más lugares de
nuestra región.
YOGURT CON SABOR A
CAFÉ:

Mercado
Objetivo:
jóvenes,
adolescentes
estudiantes y
personas
mayores.

La idea
Buscamos el
principal es de
empezar a
PRODUCTO incremento
del consumo
liderar
de productos
naturales,
MERCADO OBJETIVO
Mercado Mercado Mercado Mercado
Mercado Meta
Consumidor: Competidor distribuidor Proveedor

Vendedores


Adolescentes Canal Mercado La
de yogurt directo, con La población
, Perla
natural puntos de de Nuevo
ventas Chimbote
accesibles a está
Jóvenes los clientes. compuesto
por 220 000,
y nosotros
nos
enfocaremos
Adultos a un 20% de
esta
Característica población.
Ubicación
s Características (44.000perso
Geográfica
Demográficas Socioeconómicas: nas)
:
País:
Perú EDAD: Mayores de 12 años hasta los
65 años. ESTILO DE VIDA:
Región:
Ancash GÉNERO: Varón y Mujer
NIVEL
Provinci SOCIOECONÓM
a: Santa ICO: A y B
Distrito: NACIONALIDAD:
Nuevo Perú
Chimbot
 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

 Para analizar nuestra

demanda, recopilamos

información general del
consumo de yogurt a nivel
nacional, lo cual en la imagen
podemos observar que entre
los años 2006 y 2009 el
consumo per cápita de yogurt
en este caso la zona que
tomaremos es la costa, es de
4,4 Lt. siendo un buen nivel de
consumo en la zona a la cual
nos queremos dirigir.
PROYECCIONES


En la categoría de yogur para beber, las
A futuro, se espera que se lancen más ventas de las variedades funcionales
La perspectiva de esta categoría es que
productos libres de grasa, así como seguirán creciendo a un ritmo más
su crecimiento, tanto en valor como en
bajos en azúcar, los cuales se rápido que las normales, y pasarán de
volumen, sea de 6% anual.
comercializan representar el 16% a 18% del mercado
en el 2021.

Proponer acciones que garanticen el

crecimiento de la empresa, y la
creación de valor. Incrementar nuestras ventas en un 40%
Alcanzar la venta de 500 unidades
Ofrecer un buen producto, para así para poder ser rentables, incrementar
mensuales para poder llegar a un
mantener los más altos estándares de nuestra participación de mercado en
equilibrio económico.
satisfacción del cliente. un 20%.
Proporcionar el compromiso de la
empresa con el desarrollo sustentable.

CUALITATIVOS CUANTITATIVOS
ESTUDIO DE LOS PRECIOS


 COFIGURT, muy aparte de la variedad de
beneficios que posee el producto, tendrá un
llamativo e importante punto a favor.
 FIJACIÓN DE PRECIOS BASADA EN EL BUEN
VALOR:
 Ofrecer una combinación perfecta de calidad y buen
servicio a un precio aceptable.
 COFIGURT ofrecerá
 DISTRIBUCIÓN O ANÁLISIS DE LOS CANALES
DE DISTRIBUCIÓN:


 AMBIENTES
 Para poder transmitir el mensaje de nuestro
producto “COFIGURT” se distribuiría de manera
directa al cliente.
 EVENTOS
 Con el propósito de transmitir el mensaje de nuestro producto
“COFIGURT”, se emplearía en una feria, donde el ambiente sea
limpio y decorado para que los consumidores se animen a
probar nuestro producto establecido
Plan de ventas
 La mayoría de los planes de negocio tienen su punto
fuerte en la descripción y explicación de las tareas y

servicios que realizará esta empresa “Cofigurt”.

Quién
es mi Establecer Previs
público el precio de ión de
venta
potenci ventas
al

Quién es
Pasillo de nuestra
precios competencia
REQUERIMIENTOS DE MARKETING


estrategia para su Determinación de la
posicionamiento estrategia publicitaria

Posicionamiento por
sabor: Destaca el El objetivo final de la
beneficio de un publicidad es vender
producto, como en nuestro producto o
este caso nuestro cambiar un
producto a base de comportamiento.
café
 TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN

El tamaño del proyecto, expresa la cantidad de producto o

servicio, por unidad de tiempo, por esto lo podemos definir en


función de su capacidad de producción de bienes o prestación de
servicios, durante un período de tiempo determinado.
PRODUCTO Yogurt
COSTOS
VARIABLES
UNIDAD DE MEDIDA Litros MENSUAL
COSTOS CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
LECHE FRESCA 100 2 200
PRESENTACIÓN 330 ml. por unidad
AZUCAR 30 2.2 66
CAFÉ 40 2 80
800 UNIDADES
MENSUAL ENVASES 800 0.5 400
YOGURT
120 2 240
NATURAL
COSTOS FIJOS
CHANTILLY  3 10 30
MENSUAL
COSTO COSTO LUZ   80 80
COSTOS
UNITARIO TOTAL AGUA   20 20
ALQUILER 800 800 ETIQUETAS 800 0.2 160
LUZ 40 40
AGUA 20 20 TOTAL     1276
TELEFONIA/INTE UNI 800  
40 40
RNET C.F 900
TOTAL   900
C.V 1276
 LOCALIZACIÓN DE LA ANÁLISIS DE LOS FACTORES
PLANTA DE LOCALIZACIÓN:


MACROLOCALIZACIÓN MICROLOCALIZACIÓN
Disponibilidad de
energía
En nuestro micro
localización es Nuevo Aprovisionamiento
Chimbote y para nuestro Vías de acceso
proyecto contamos con 3
alternativas de micro Crecimiento
localización; Plaza poblacional en la
Mayor, Óvalo de la zona
Familia y la Av. Pacífico
Alquiler de local a
utilizar
 MATRIZ
El método usado para determinar la localización del Cofigurt es el método
cualitativo por puntos, donde se definió los principales factores
determinantes para la localización, además se indicará cuál es la mejor


alternativa de instalación dentro de la zona de Nuevo Chimbote .

Factor de Localización   Plaza Mayor Ovalo la Familia Av. Pacífico

Peso Calificación Calificación Calificación Calificación Calificación Calificación
Ponderada Ponderada Ponderada

Disponibilidad de Energía 0.10 2 0.20 2 0.20 2 0.20

Posibilidades de 0.20 3 0.60 1 0.20 3 0.60

Aprovisionamiento

Vías de Acceso 0.13 3 0.39 3 0.39 3 0.39

Crecimiento Poblacional 0.09 3 0.27 2 0.18 3 0.27

Alquiler del local a utilizar 0.10 3 0.30 3 0.30 3 0.30

Presencia de Competidores 0.10 3 0.30 2 0.20 4 0.40

Disponibilidad de Agua 0.10 2 0.20 2 0.20 2 0.20

Seguridad 0.10 4 0.32 3 0.24 4 0.32

Demanda Insatisfecha 0.08 2 0.20 2 0.20 3 0.30

Precio de Local 0.10 2 0.20 2 0.40 2 0.80

TOTAL     2.98   2.51   3.78

Al realizar este método nos dio como resultado que el lugar más factible para la localización de Cofigurt es la Av. Pacífico.
 
 INVERSIÓN Y FINANCIMIENTO
Todo proyecto de negocio requiere de la adquisición y/o aportación de
una serie de recursos por parte de sus promotores, para poder ponerlo
en funcionamiento
A. INVERSIÓN FIJA:

Inversión en Tangibles

Inversión Fija en Tangibles

COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
ACTIVOS FIJO
COCINA A GAS DE 2 HORNILLAS equipo 2 78.0 156.0
OLLA DE 50 LITROS equipo 1 53.0 53.0
HORNO equipo 2 300.0 600.0
REFRIGERADORA equipo 1 450.0 450.0
 
TERMOMETRO equipo 1 15.0 15.0
PIPETA DE 10 ML pieza 1 2.7 2.7
JARRA DE PLASTICO DE 1 L pieza 1 4.0 4.0

POMOS DE PLASTICOS DE 150 ML pieza 10 3.0 30.0

PH METRO PORTATIL pieza 1 100.0 100.0
BOTELLA DE VIDRIO pieza 1 11.0 11.0
BALANZA equipo 1 49.0 49.0
BATEA GRANDE pieza 1 14.2 14.2
BALDES DE 25L pieza 3 12.0 36.0
TOTAL DE TANGIBLES 1,520.90
 MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Los equipos y máquinas, necesarios para llevar a cabo el proceso de

producción se muestran a continuación con sus respectivas
especificaciones técnicas:

Cofigurt PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
ACTIVOS FIJO        
COCINA A GAS DE 2
HORNILLAS equipo 2 78.0 156.0
OLLA DE 50 LITROS equipo 1 53.0 53.0
HORNO equipo 2 300.0 600.0
CONGELADORA equipo 1 450.0 450.0
TERMOMETRO equipo 1 15.0 15.0
PIPETA DE 10 ML pieza 1 2.7 2.7
JARRA DE PLASTICO
DE 1 L pieza 1 4.0 4.0

POMOS DE PLASTICOS
DE 150 ML pieza 10 3.0 30.0

PH METRO PORTATIL pieza 1 100.0 100.0

BOTELLA DE VIDRIO pieza 1 11.0 11.0
BALANZA equipo 1 49.0 49.0
BATEA GRANDE pieza 1 14.2 14.2
BALDES DE 25L pieza 3 12.0 36.0
Subtotal       1520.90
 Inversión en intangibles

 Inversiones Fija en INTANGIBLES

ÍTEMS Costo Total

Las inversiones intangibles

son aquellas que no tienen Reserva de Nombre S/. 10

Minuta S/. 150

una existencia física, su
Escritura Pública en SUNARP S/. 120

valor se limita a los Notaría S/. 150

Licencia Municipal S/. 80

derechos y beneficios
esperados que su posesión Registro Sanitario S/. 250

confiere al Estado. Interese Pre-Operativos S/. 200

INVERSIÓN TOTAL EN S/. 960

INTANGIBLES
 A. INVERSIÓN DE CAPITAL TRABAJO :

El capital de trabajo lo considera como aquellos

recursos que requiere la empresa para poder
operar.

CAPITAL DE TRABAJO (MES)


detalles:
Capital de Trabajo S/. 2000
INVERSIÓN FIJA

Tangibles S/.1,521

Intagibles S/. 960

Insumos S/. 861
TOTAL S/.2,481
Materiales Indirectos S/. 110

INVERSIONES
Alquiler S/. 800
INVERSIÓN FIJA S/. 2,481
INICIAL
Telefonía y internet S/. 40
CAPITAL DE TRABAJO S/. 2,000

Energía eléctrica S/. 40

TOTAL DE S/. 4,481

Agua y desagüe S/. 20 INVERSIONES
 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

FINANCIAMIENTO (S/.)

Estructura de Financiamiento

% S/.

FINANCIAMIENTO CON RECURSOS PROPIOS 65% S/. 2.912,59

FINANCIAMIENTO CON CRÉDITO BANCARIO 35% S/. 1.568,32

INVERSION TOTAL 100% S/. 4.480,90

Capital Social
APORTE DE
SOCIOS CAPITAL
45% 55%
DOMINGUEZ PAREDES BRENDA S/. 500,00
GUTIERREZ PIRGO PAMELA S/. 500,00
MEJÌA MIRANDA ANAÍS S/. 500,00
55%
PONTE PALMA KIMBERLY S/. 500,00
PRETELL MUÑOZ RUTH S/. 500,00
RODRIGUEZ PUYCAN ZUMIKO S/. 400,00
CAPITAL SOCIAL TOTAL S/. 2.900,00 100%
 FINANCIAMIENTO EXTERNO

Para el financiamiento externo de nuestro proyecto se tendrá acceso a

un préstamo por un monto de S/. 1,568 que representa el 35% de la
inversión total, recurriremos a un Banco

A. Características del Préstamo: 

Tasa Efectiva Tasa Efectiva   PLAZO 2 años
Mensual Anual  

2.34% 33.2022% PERIODO PAGO Mensual, cuota

vencida
 AMORTIZACIÓN
MESES SALDO INICIAL INTERES AMORTIZACION CUOTA SALDO FINAL

0         S/. 1.568,32

1 S/. 1.568,32 S/. 36,70 S/. 49,45 S/. 86,15 S/. 1.518,87


2 S/. 1.518,87 S/. 35,54 S/. 50,60 S/. 86,15 S/. 1.468,26
3 S/. 1.468,26 S/. 34,36 S/. 51,79 S/. 86,15 S/. 1.416,47
4 S/. 1.416,47 S/. 33,15 S/. 53,00 S/. 86,15 S/. 1.363,47

5 S/. 1.363,47 S/. 31,91 S/. 54,24 S/. 86,15 S/. 1.309,23

6 S/. 1.309,23 S/. 30,64 S/. 55,51 S/. 86,15 S/. 1.253,72
7 S/. 1.253,72 S/. 29,34 S/. 56,81 S/. 86,15 S/. 1.196,91
8 S/. 1.196,91 S/. 28,01 S/. 58,14 S/. 86,15 S/. 1.138,77
9 S/. 1.138,77 S/. 26,65 S/. 59,50 S/. 86,15 S/. 1.079,27
10 S/. 1.079,27 S/. 25,26 S/. 60,89 S/. 86,15 S/. 1.018,38
11 S/. 1.018,38 S/. 23,83 S/. 62,32 S/. 86,15 S/. 956,07
12 S/. 956,07 S/. 22,37 S/. 63,77 S/. 86,15 S/. 892,29
13 S/. 892,29 S/. 20,88 S/. 65,27 S/. 86,15 S/. 827,02
14 S/. 827,02 S/. 19,35 S/. 66,79 S/. 86,15 S/. 760,23
15 S/. 760,23 S/. 17,79 S/. 68,36 S/. 86,15 S/. 691,87
16 S/. 691,87 S/. 16,19 S/. 69,96 S/. 86,15 S/. 621,92
17 S/. 621,92 S/. 14,55 S/. 71,59 S/. 86,15 S/. 550,32
18 S/. 550,32 S/. 12,88 S/. 73,27 S/. 86,15 S/. 477,05
19 S/. 477,05 S/. 11,16 S/. 74,98 S/. 86,15 S/. 402,07
20 S/. 402,07 S/. 9,41 S/. 76,74 S/. 86,15 S/. 325,33
21 S/. 325,33 S/. 7,61 S/. 78,53 S/. 86,15 S/. 246,80
22 S/. 246,80 S/. 5,78 S/. 80,37 S/. 86,15 S/. 166,43
23 S/. 166,43 S/. 3,89 S/. 82,25 S/. 86,15 S/. 84,18
24 S/. 84,18 S/. 1,97 S/. 84,18 S/. 86,15 S/. 0,00
ANALISIS ECONOMICO Y FINANCIERO

PVU S/. 4,0

Q S/. 471,7
Meses 4
MoD S/. 3.600,0
Materiales Directos
Costos Indirectos S/. 3.600,0
Depreciación S/. 1.323,0
GV S/. 140,0

INTERESES EN EL 1 AÑO S/. 357,73

Imp.(30%) S/. 637,7
 Flujo de caja
  AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CONCEPTO            

A. INGRESOS S/. - S/. 39.690,00 S/. 55.566,00 S/. 77.792,40 S/. 108.909,36 S/. 152.473,10

Saldo Inicial

Ventas
S/.

S/.
-

-
S/.

S/. 39.690,00
- S/.


S/. 55.566,00
- S/.

S/. 77.792,40
- S/.

S/.
-

108.909,36
S/.

S/. 152.473,10
-

Valor Salvamiento S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 454,40

B. EGRESOS S/. 4.912,59 S/. 28.803,00 S/. 39.652,20 S/. 54.841,08 S/. 76.105,51 S/. 105.875,72

Inversión Fija S/. 2.912,59 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Capital de Trabajo S/. 2.000,00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Costo de Fabricación S/. - S/. 27.123,00 S/. 37.972,20 S/. 53.161,08 S/. 74.425,51 S/. 104.195,72

Gastos Adm. Y Venta S/. - S/. 1.680,00 S/. 1.680,00 S/. 1.680,00 S/. 1.680,00 S/. 1.680,00

FLUJO ECONÓMICO S/. 4.912,59 S/. 10.887,00 S/. 15.913,80 S/. 22.951,32 S/. 32.803,85 S/. 46.597,39

PRESTAMOS S/. 1.568,32 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

IMPUESTO A LA RENTA S/. - S/. 637,73 S/. 938,72 S/. 1.288,11 S/. 1.687,14 S/. 2.205,88

SERVICIO DE DEUDA S/. - S/. 1.033,76 S/. 1.033,76 S/. - S/. - S/. -

FLUJO FINANCIERO S/. 6.480,90 S/. 9.215,52 S/. 13.941,32 S/. 21.663,21 S/. 31.116,71 S/. 44.391,51

FLUJO NETO   S/. 2.734,62 S/. 16.675,94 S/. 38.339,15 S/. 69.455,86 S/. 113.847,37
 CÁLCULO COK, VAN, TIR
COK:
  VALO PARTICI COSTO PROMEDIO
R PACION PONDERADO

Flujo de caja

DEUDA

RECURSOS
S/.
1.568,3
2
S/.
35%

65%
22%

35%
7,8%

22,75%
PROPIOS 2.912,5
9
Crecimiento de VENTAS 40%
TOTAL S/. 100%   31% WAC
4.480,9 C
Depreciación S/. 1.323 0

CFT S/. 10.800 TIO(COK) 35%

CVT S/. 15.000

TASA DE INTERES 32%

Ventas S/. 1.680

IMPUESTOS 30%

Increm. Ventas (30%) 40%

COSTO DE DEUDA 22%
 TIR
INVERSION INICIAL S/. 4.912,59

FLUJO DE INGREOS

A

AÑO VALOR FLUJO DE EFECTIVO NETO

1 S/. 39.690,00
A-B
2 S/. 55.566,00
AÑO VALOR
3 S/. 77.792,40

4 S/. 108.909,36 1 S/. 2.734,62

FLUJO DE EGRESOS
TOTAL S/. 281.957,76 2 S/. 16.675,94 B

3 S/. 38.339,15 AÑO VALOR

1 S/. 30.474,48
4 S/. 69.455,86
2 S/. 30.775,48
3 S/. 30.091,11
4 S/. 30.490,14
VNA S/. 43.566,53 TOTAL S/. 121.831,21

TIR 66%