SUMBER DAN

PENGGUNAAN
DANA
JENIS SUMBER DANA MENGIKUTBJANGKA MASA PANJANG MERUJUK KEPADA PEMBIAYAAN
EKUITI DAN HUTANG YANG MEMPUNYAI TEMPOH MATANG MELEBIHI SATU TAHUN

JENIS
SUMBER SAHAM BIASA
BON
DANA
MENGIKUT
JANGKA
MASA
PANJANG DEBENTUR
EKUITI

PINJAMAN
SAHAM HUTANG JANGKA
KEUTAMAAN JANGKA PANJANG /
PANJANG PINJAMAN
BERANGKA
JENIS SUMBER DANA MENGIKUT JANGKA MASA PENDEK MERUJUK KEPADA PEMBIAYAAN YANG
PERLU DIJELASKAN DALAM TEMPOH SATU TAHUN ATAU KURANG . KEBANYAKKANNYA TERDIRI
DARIPADA KEMUDAHAN KREDIT YANG DIBERI OLEH PEMBEKAL DAN INDUSTRI KEWANGAN

JENIS SUMBER
DANA MENGIKUT KREDIT
OVERDRAF JANGKA MASA LANGGANAN
PENDEK

NOTA JANJI
PEMFAKTORAN

PINJAMAN
PENERIMAAN BERANGKA
JURUBANK
RESIT AMANAH
 KEPERLUAN SEMASA
→Dana ini digunakan
untuk membiayai aktiviti
urusniaga harian dan
menyelesaikan akaun
belum bayar

JENIS JANGKA MASA PENDEK

PENGGUNAAN →Keperluan pembiayaan
DANA perniagaan dalam tempoh
kurang setahun

JANGKA MASA PANJANG

→Digunakan bagi
membiayai perbelanjaan
modal atau perlaburan
modal
 PERANCANGAN KEWANGAN PERLU DIBUAT UNTUK MERAMAL KEPERLUAN
KEWANGAN PERNIAGAAN BAGI MEMBIAYAI MODAL KERJA JANGKA PENDEK DAN
PELABURAN JANGKA PANJANG

BAJET TUNAI MERUPAKAN PERANCANGAN

KEWANGAN YANG MENUNJUKKAN
PENGALIRAN MASUK DAN PENGELUARAN
TUNAI BAGI SUATU TEMPOH TERTENTU

PERANCANGAN MEREKODKAN
KEWANGAN (BAJET) 1. Aliran tunai masuk
2. Aliran tunai keluar
3. Aliran tunai bersih
4. Lebihan atau kurangan tunai
5. Baki awal
 SUMBER ALIRAN
TUNAI MASUK MODAL TAMBAHAN
JUALAN TUNAI
DALAM BENTUK TUNAI

KUTIPAN
PENERIMAAN
DARIPADA
FAEDAH ATAS
PENGHUTANG
SIMPANAN

JUALAN TUNAI PINJAMAN BANK

ASET BUKAN
SEMASA
 INSURANS GAJI DAN UPAH,
SEWA BELIAN BAHAN
MENTAH

BELIAN TUNAI

SUMBER PERBELAMJAAN
ALIRAN MODAL
TUNAI
BAYARAN KEPADA
KELUAR
PEMIUTANG

AMBILKAN TUNAI
BAYARAN BALIK
PINJAMAN
 Menunjukaan Menjadi panduan pihak bank
keupayaan tunai Mengawal aliran tunai
untuk permohonan pinjaman
bagi menjalankan perniagaan
daripada peniaga
perniagaan

Membantu perniagaan Membolehkan tindakan

merancang dan Kepentingan
bajet tunai awal diambil jika
mengawal penerimaan kekurangan tunai
dan pembayaran tunai

Menunjukkan Merancang penbelian

jangkaan punca Menganggarkan aset bukan semasa
penerimaan dan jenis penerimaan tunai dan merancang
pembayaran tunai pelaburan
 Melambatkan atau Mendapatkan overdraf
melewatkan bank
pembayaran kepada
Menggalakkan jualan
pemiutang
secara tunai

langkah jika perniagaan

mengalami kekurangan
tunai

Mempercepatkan atau
Mendapatkan pinjaman memendekkan tempoh
daripada keluarga pungutan jualan kredit
Menawarkan diskaun tunai
semasa jualan