SỔ

CÁI
 CÁC BƯỚC LẬP SỔ CÁI

BƯỚC 1: LẬP DANH MỤC TÀI KHOẢN BƯỚC 2: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN
 Lấy số liệu từ SỔ KẾ TOÁ N MÁY  Lấy số liệu từ DANH MỤ C TÀ I KHOẢ N
 Sử dụ ng hà m SUMIF
 Dù ng hà m VLOOKUP để tham chiếu dữ
liệu qua
BƯỚC 3: LẬP SỔ CÁI
 Tạ o listbox từ số hiệu tà i khoả n trên BẢ NG CÂ N
ĐỐ I TÀ I KHOẢ N
 Dù ng hà m VLOOKUP tham chiếu tên tà i khoả n từ
số hiệu tà i khoả n từ BẢ NG CÂ N ĐỐ I TÀ I KHOẢ N 2
LẬP BẢNG DANH MỤC TÀI KHOẢN

3
TÀI KHOẢN TỔNG HỢP TÀI KHOẢN CHI TIẾT (CỘT LOẠI TÀI KHOẢN (CỘT D): Phả n á nh loạ i số dư củ a

(CỘT B): Là nhữ ng tà i C): Là nhữ ng tà i khoả n cấ p tà i khoả n tà i sả n và nguồ n vố n (Loạ i tà i khoả n có số

khoả n cấ p 1 phụ c vụ cho 2, 3 phụ c vụ cho việc lậ p dư bên Nợ đượ c viết tắ t là N, loạ i tà i khoả n có số
dư bên Có đượ c viết tắ t là C).Đố i vớ i loạ i tà i khoả n
việc lậ p sổ cá i Bả ng câ n đố i kế toá n
doanh thu, chi phí thì că n cứ và o số phá t sinh tă ng
(Doanh thu có số phá t sinh tă ng bên Có thì đượ c
phâ n loạ i là C, ngượ c lạ i, chi phí có số phá t sinh
tă ng bên Nợ thì đượ c phâ n loạ i là N)
LẬP BẢNG DANH MỤC TÀI KHOẢN

5
Dùng hàm SUM để
cộng các tài khoản
chi tiết

6
7
LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN

8
 LẬP SỔ CÁI

 Số lượ ng tà i khoả n tạ i 1 doanh nghiệp là khá lớ n, nên

khô ng thể tạ o từ ng sheet cho từ ng tà i khoả n

 Tạ o listbox từ nguồ n số hiệu tài khoản trên BẢ NG

CÂ N ĐỐ I TÀ I KHOẢ N để khi chọ n 1 tà i khoả n bấ t kỳ trên
listbox thì số liệu trong sổ sẽ thay đổ i tương ứ ng

9
TẠO LIST BOX

10
 LƯU Ý

Mộ t số máy tính khô ng cho

phép click chuộ t để chọ n vù ng
trong phầ n SOURCE. Cá c bạ n
đặ t tên vù ng củ a cộ t TÀ I
KHOẢ N, sau đó đá nh tên vù ng
vừ a đặ t và o phầ n SOURCE

11
LƯU Ý
Ở một số máy tính, phầ n tên tà i khoả n, sau khi nhậ p hà m nhưng dữ liệu khô ng xuấ t hiện. Xử lý bằ ng cá ch
sau  Quay về sheet DANH MỤ C TÀ I KHOẢ N là m cá c bướ c sau:

12
 2
1

3 4

13
TẠO TÊN TK VÀ SỐ DƯ ĐẦU KỲ

14
TẠO TÊN TK VÀ SỐ DƯ ĐẦU KỲ

15
 16
=IF(OR(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!
$N4,3)='SỔ CÁI'!$E$2),'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$B4,"")
 =IF(B9="","",IF('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!D4<>"",'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!D4,
17
IF('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!F4<>"",'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!F4,
IF('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!E4<>"",'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!E4,
IF('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!G4<>"",'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!G4,'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!H4)))))
 18
=IF(OR(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,LEFT('SỔ KẾ
TOÁN MÁY'!$N4,3)='SỔ CÁI'!$E$2),'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$I4,"")
 19
=IF(OR(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,LEFT('SỔ KẾ
TOÁN MÁY'!$N4,3)='SỔ CÁI'!$E$2),'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$L4,"")
 20
=IF(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$N4,3),
IF(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$N4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3),""))
=IF(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$M4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$P4,"") 21
=IF(LEFT('SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$N4,3)='SỔ CÁI'!$E$2,'SỔ KẾ TOÁN MÁY'!$P4,"") 22
1. Tổng số phát sinh Nợ: = SUM(G9:G122)
2. Tổng số phát sinh Có: = SUM(H9:H122)
23
3. Số dư cuối kỳ bên Nợ: = MAX(0,H8-G8+H123-G123)
4. Số dư cuối kỳ bên Có: = MAX(0,G8-H8+G123-H123)