Konfidencial

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK

RAPORT I AUDITIMIT

TE BRENDSHEM AI 10/2011

AUDITIMI I PRDORIMIT T VETURAVE (JANAR MARS)2011

Auditimi u performua nGA :GANI GECI AUDITOR I LART

RISHIKUAR NGA : AGRON DIDA SHEF I AUDITIMIT T BRENDESHEM.

Konfidencial

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK

NGA : GANI GECI AUDITOR I LART NPRMJET: Agron Dida, SHEF I AUDITIMIT T BRENDESHEM. TE: GANI GRGURI GUVERNATOR I BQK-S DA :MAJ/ 2011

Tema:

Auditimi i prdorimit t etura e

!i"e# re$# A% 10 /2011 %# &'r(e:

Meqense n planin vjetor t auditimit sht parapar q auditimi i prdorimit t veturave t bhet n ba a !uartale"ather #jat !tij auditimi sht prfshir periudha janar-mars $%11 pra sht performuar auditimi pr prdorimin e veturave &rtare t BQK-s"du!e prfshir auditimin e politi!ave t brendshme dhe procedurave pr shfr&t imin e veturave &rtare " auditimin e !ontratave pr furni im me !arburante dhe auditimin mbi implementimin e procedurave pr shfr&t imin e veturave &rtare' %%# !u)* eprimi: Auditimi !a prfshir auditimin e politi!ave t brendshme dhe procedurave pr shfr&t imin e veturave &rtare n (jsin e )hrbimeve t *r#jithshme" !ontrats pr furni im me !arburante n njsin e *ro!urimeve-Administrata e *r#jithshme dhe auditimin e implementimit t procedurave pr shfr&t im t veturave &rtare' %%%# +,(e-ti at: T vlersohet politi!a or#ani ative e cila ndrlidhet me mena+himin e veturave &rtare' T !et si#uri t ars&eshme" q mena+himi i veturave sht n pajtueshmri me procedurat n fuqi' T vlersohet se sistemi i !ontrollit t brendshm i di ajnuar n#a mena+hmenti" mbulon t #jitha fushat me rre i!" e q ndrlidhen me,

prdorimin ade!uat t veturave n#a &rtart servisimin" mirmbajtjen dhe riparimet shfr&t imin e derivateve

Konfidencial %.# Puna e ,r:

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK

A-.an audituar politi!at e brendshme dhe procedurat pr shfr&t imin e veturave &rtare t BQK-n#a sht !onstatuar se'e! istojn d& procedura interne si vijon, A1-/T01 2BK 3104251) 674D154(1)8e cila nu! prmban as datn dhe as aprovimin 9ref'nr'A1si dhe A$-/::16755AT D01 7D0;<4M1 *;: *;:D=:4M4( 1 A7T=M.1T131 T; BA(K;) Q1(D:=:1 T; :1*7B54K;) ); K=)=3;) 9BQK-"e prpiluar n#a prsoni pr#je#js 9Drejtori i Drejtoratit t Administrats- por e cila ende e pa aprovuar'9ref'nr'A$B- ;sht br auditimi i !ontrates pr furni imin me derivate t nafts pr automjete dhe #jenerator e lidhur n mes t 9Autritetit Kontra!tues-Ban!es Qendrore t republi!es s Kosovs dhe 9Konra!tuesit-04B *1T:=5-)0*K' (#a >eri aj me daten$?@%A@$%1%'9ref'nr'AB-' B1-;sht br auditimi i evidencave t mbajtura n#a )hefi i *unve t *r#jithshme lidhur me shfr&t imine veturave &rtare" n#a sht !onstatuar si vijon'9ref'AC-' B$-)e n#a totali i !ilometrave t shpen uara n#a vetuarat e poshtshenuara n 1D raste jan br E$B !ilometra pr t cilat nu! !a evidenc pr prdorimin e t&re'9ref'AC-'
Hargjimi i Karb ra!"#$# %&# 'a(imi i -#ri %&#! .a!ar/Mar+/0122 'i()m#"ra*&#+ +, a ")mj#"#$# ", BQK -,r

Nr. r"$d

Tar at " Aut'm%"t"("

Mar!a " aut'm%""( " B"$.i$

KM

"

!a#uara M"&atar% a / Mu%'r" ,537 6.88 076. // 203. // ,5/ 6-.88 ,5, -6.-681. 88 15 2-8.86

Karbura$t"t " Har %uara )a$ar*Mar& 0 87/ .-,6, .-660 .-6 0-.-/ 36.-, ,1.-05,31-M"&atar% a / Mu%'r" 003.83 63.-,63.// ,6-.-,06.83 /7.// 301.--

Har %imi M"&at. Lit"r + ,-- Km 0+,. , 0.37 ,8.1/ ,1.72 , -.66 , ,.02 7.0/ , 0.07

)a$ar*Mar& , 15/6 1.-71 /.-0537 0.-6500.-/5/ ,0.-,5/2 3.-,353,,.--

, 0 / 6 1 8

123 KS -0123 KS -0, 123 KS -00 107 KS /70 107 KS /7/ 1,6 KS -30 T'ta#

SU4UKI SU4UKI SU4UKI Mit&ubi&9i Mit&ubi&9i H:UNDAHI TUCSON

Konfidencial

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK

(#a tabela e lartshnuar shifet se mesatarja e shpen imeve pr tri veturat e para sht e lart"por q ars&etimi n#a personat &rtar sht se !to vetura jan vo itur m tepr n rru#t lo!ale'

*ra e! istojn raste t shfr&t imit t veturave pa !r!es n#a &rtar t ndr&shm t BQK- s mirpo pr Fshtje evidence )hefi i *unve t *r#jithshme i !a raportuar !ilometrat e shfr&t uara9 ref'nr'AC-' 1' Ka raste !ur vetura shfr&t ohet n#a personat &rtar pra pr pun &rtare" pa vo its &rtar "por me lejen e pr#je#jsit t departamentit'
0. 1! istojn raste !ur veturat e BQK-s u jepen n shfr&t im &rtarve t lart pr qllime

private por q sht !onstatuar se !ompensimi sht br !onform 3endimit 1! e!utiv $%%B@%%D' 9refAC-' .#GJETJET: 1' 1! istojn raste !ur veturat nu! vo iten vetm n#a vo itsit e BQK-s !u si pasoj e saj vjen deri te rritja e nivelit ris!ut dhe defe!tet e vo#la q paraqiten t mos lajmrohen me !oh !shtuq !jo mund t sjell deri te defe!tet m t mdha t veturave' $' 1dhe pse n !ontratn pr furni imin me derivate t nafts pr automjete dhe #jenerator e lidhur n mes t 9Autritetit Kontra!tues-Ban!s Qendrore t republi!s s Kosovs dhe 9Konra!tusit-04B *1T:=5-)0*K'n#a >eri aj"jan t fi!suara Fmimet pr t #jitha llojet e furni imeve" #jat procedurs s auditimit sht !onstatuar se t njjtat nu! jan t ce!ura n faturat e furni imit' B' 6jat procedurs s auditimit sht br anali a e shpen imeve t derivateve pr veturat e lart ce!ura" n#a sht !onstatuar se mesatarja e shpen imeve pr tri veturat e para ishte e lart' .%#RE/+MAND%MET: 1# :e!omandohet hartimi i procedurave interne lidhur me shr&t imin e veturave &rtare t BQK-s"si dhe t preci ohet mena+himi dhe prdorimi i veturave &rtare pr qeshtje private' 2# T merret 3endim 1! e!utiv q veturat e BQK-s mos t prdoren pa njoftimin parapra! i cili dor ohet te! shefi i punve t pr#jithshme"!jo me qellim te mbajtjes s evidencs m t sa!t pr !ilometrat e !aluara'

Konfidencial

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK

0# :e!omandohet q #jat furni imit me derivate t nafts"n faturat e furni imit t ce!en edhe Fmimet e furni imit' 1# :e!omandohet q t formohet nj !omision i veFant n mn&r q t bhet testimi i shpen imeve t derivateve pr veturat e lartce!ura" ne mn&r q vlersimi i shpen imeve t jet sa ma real'

VII. 3,rgjigja # M#!a4&m#!"i" ,. ;r %i %a " M"$a<9"rit t =u&9& & audituar:

0.

;r %i %a " Dr"%t'rit t =u&9& & audituar:

Konfidencial

Drejtorati i Auditimit te Brendshem-BQK