Professional Documents
Culture Documents
BIZNIS PLAN
NABAVKA I PRODAJA
KLIMA UREĐAJA U SEZONI 2008
INVESTITOR:
“ENERGY NET” D.O.O. KAĆ
Pripremila:
Kristina Kojić
Strana 1
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Sadržaj:
1. Siže ……………………………………………………………………… 3
Strana 2
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
18.Prilozi ……………………………………………………………… 29
Strana 3
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
1. SIŽE
1. INVESTITOR
1.1 Investitor: EnergyNet doo
1.2 Adresa: Proleterska 49, 21241 Kać
1.3 Telefon/ fax: +381 21 68 61 000
1.4 E-mail: energy@energynet.co.yu
1.5 Godina osnivanja preduzeća: 1996.
1.6 Osnovna delatnost preduzeća:
1.7 Delatnost na koju se odnosi investicioni projekat: Prodaja
2. PROJEKAT
1.1 Naziv: Nabavka i prodaja klima uređaja u sezoni 2008.
1.2 Lokacija: Kać, Srbija
1.3 Karakter investice: Prodaja
1.4 Cilj investiranja: Povećanje prometa u oblasti rashladne tehnike
4. IZVORI FINANSIRANJA
1.1 Sopstveno učešće: 200.000,00 €
1.2 Kredit: -
5. TRŽIŠTE
1.1 Nabavno: Inostrano
1.2 Prodajno: Domaće
6. EFEKTI ULAGANJA
1.1 Ukupni prihodi: 0,00 €
1.2 Ukupni rashodi: 0,00 €
1.3 Neto dobit: 0,00 €
1.4 Neto sadašnja vrednost: 0,00 €
1.5 Interna stopa rentabilnosti: 0 %
1.6 Period povraćaja investice: 0,00 godina
1.7 Broj novozaposlenih radnika: 0
Strana 4
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
2. PREZENTACIJA INVESTITORA
Kompanija Energy Net osnovana je 1996 godine, u mestu Kać nadomak Novog
Sada. Tokom 12 godina postojanja razvila se od male porodične firme do kompanije sa
preko 70 zaposlenih, i godišnjim prometom od 11,5 mil €.
Osnovna delatnost kompanije je uvoz i distribucija opreme za grejanje i
klimatizaciju. Na tržištu Srbe već duži niz godina uspešno zastupa brojne strane
proizvođače kao što su: Buderus, Vaillant, Protherm, Centrometal, Global,
Vogel&Noot, Neria, Uponor, Caleffi, Herz, i mnoge druge.
Centrala kompanije i danas se nalazi u mestu osnivanja, iako su u
međuvremenu otvorene poslovne jedinice u gradovima širom Srbe (Novi Sad, Apatin,
Beograd – Žarkovo, Beograd – Dedinje, Batajnica, Niš, Kragujevac). Sve poslovne
jedinice poseduju sopstvene magacinske prostore i izložbene salone. Pored toga, ove
godine započeta je izgradnja novog sopstvenog objekta na vrlo atraktivnoj lokaciji u
Beogradu. Ovaj objekat će se prostirati na ukupno 2400 m² prostora, od čega će 1600
m² biti magacinski prostor, a 800 m² poslovni prostror i izložbeni salon. Lista
distributivnih centara je zaista dugačka, dovoljno će biti da napomenemo da Energy
Net ima distributivne centre u gotovo svim većim gradovima u Srbiji (pod tim
podrazumevamo firme koje su im strateški partneri, i kupuju opremu za dalju
distribuciju isključivo od Energy Neta).
U okviru kompanije postoji i posebno odelenje servisa, koje zapošljava ukupno
6 ljudi, i bavi se instaliranjem i servisiranjem opreme koju prodaju. Pored toga, imaju i
servisnu mrežu ovlašćenih servisera, kao i mrežu instalatera koju čini preko 250
instalatera širom Srbe.
Strana 5
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
3. ANALIZA TRŽIŠTA
Domaće
90%
Domaće Strano
o Proizvod
Strana 6
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
U sledećoj tabeli prikazan je asortiman proizvoda iz ovih grupa koje Energy Net nudi
potrošačima:
o Cena
Kada se svi faktori uzmu u obzir dobija se sledeća cenovna struktura prodajnog
asortimana grupe proizvoda koji su obuhvaćeni ovim planom:
Strana 7
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
o Promocija
U cilju osvajanja tržišta, kompanija “Print Co” D.O.O. je preduzela niz promotivnih
aktivnosti kako bi
potencijalnim potrošačima predstavila svoju ponudu. Te aktivnosti su prvenstveno
obuhvatale
predstavljanje asortimana proizvoda potencijalnim klentima. Osim toga promotivne
aktivnosti će
obuhvatiti organizovanje prezentacija zainteresovanim privrednim subjektima,
reklamnu propagandu u
štampanim i elektronskim medijima.
Posebna pažnja biće posvećena Internet prezentaciji, čija izrada je u toku, a na kojoj
će svi klenti i
drugi zainteresovani posjetioci moći da vide ponudu proizvodnog asortimana uz opise
karakteristika
proizvoda.
3.2.4 Distribucija
Preduzeće raspolaže transportnim vozilom kojim se vrši distribucija proizvoda do
krajnjeg potrošača.
U pojedinim slučajevima transport pada na teret kupca, naročito ako se radi o izvozu
u Bosnu i
Hercegovinu ili Kosovo.
Print Co D.O.O 9
3.3 Tržište nabavke
Nabavno tržište je definisano, kako za nabavku osnovne opreme, tako i za nabavku
sirovina za
proizvodnju.
Oprema za proizvodnju se nabavlja od dobavljača iz Srbe. Nabavka specijalizovane
višenamjenske
mašine za štampu se vrši od preduzeća Milan Majkić, dok se nabavka DGI katera sa
noževima vrši od
dobavljača iz Beograda, preduzeća Sitotehnika. U prilogu ovog investicionog
programa dostavljaju se
ponude za nabavku navedene opreme. Investitor je dobio više ponuda za navedenu
opremu, a njegovo
opredjeljenje za izbor dobvljača je uslovljen pre svega kvalitetom i cenom mašina,
partnerskim
odnosom sa dobavljačima, uslovima montaže i obuke zaposlenih za rukovanje
opremom.
Osnovne sirovine za proizvodnju se nabavljaju na domaćem tržištu. Osnovne sirovine,
papir, karton,
plastične tube, PVC fole i boje, se nabavljaju u Crnoj Gori kod distributera ovih
proizvoda (knjižare i
druga preduzeća za trgovinu na veliko predmetnim materijalima). Ostali materijali se
takodje
nabavljaju u Crnoj Gori. Značajno je napomenuti da se nabavkom navedenih sirovina
bavi više
kompanija, te da je mogućnost dostave kontinuirana, tako da je otklonjena mogućnost
zastoja
Strana 8
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 10
4. OBIM, ASORTIMAN I VREDNOST PROIZVODNJE
Osnovna djelatnost preduzeća “Print Co” je štampanje reklamnog i komercijalnog
materijala za
potrebe pojedinaca, preduzeća, organizacija i drugih pravnih lica. U skladu sa tim,
osnovni proizvodi
su razni štampani materijali, od velikih plakata i bilborda do reklamnog materijala
(vizitkarti, kesa,
naljepnica) i drugog. Takodje se radi i reklamni materijal na tvrdim podlogama
(upaljači, privesci,
olovke i dr.), što znači da će investitor biti u mogućnosti da odgovori skoro svim
zahtjevima potrošača.
Planirani proizvodni asortiman i količina proizvodnje na mjesečnom i godišnjem
nivou, za prvu
godinu realizace programa, je prikazana u sljedećoj tabeli:
Količine prikazane u prethodnoj tabeli su projektovane na osnovu dosadašnjeg
poslovanja preduzeća,
a uzete su prosječne količine da bi se umanjio sezonski uticaj u predmetnoj
djelatnosti. Najveći obim
poslovanja ostvari se krajem godine, uoči praznika, dok je kraj ljeta (avgust) najslabiji
deo godine za
poslovanje iz razloga što usled godišnjih odmora, opada promet.
Nabavka opreme koja je predmet ovog programa, omogućava širenje asortimana
proizvoda, te
proizvodnju prethodno prikazanih proizvoda u više varijanti (npr. proizvodnja glatkih,
šuškavih kesa,
celofan kesa, papirnih kesa za praškaste proizvode i sl.).
Rb Proizvod Mjesečna
proizvodnja
Godišnja
proizvodnja
(Kom) (Kom)
1. Proizvodnja kesa
1.1 • Ukrasnih 250 3.000
1.2 • Papirnih 70.000 840.000
1.3 • Plastičnih 100.000 1.200.000
2. Štampanje
2.1 • Bilborda 1 12
2.2 • Plakata (postera ) 167 2.000
2.3 • Kalendara 1.250 15.000
2.4 • Brošura 150 1.800
3. Vizitkarte
3.1 • Sa zlatnim otiskom 167 2.000
3.2 • Obične - mat 633 7.600
4. Blokovi 167 2.000
5. Izrada otisaka na čvrstim
Strana 9
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
podlogama
5.833
70.000
6. Naljepnice - samolepljive 500 6.000
7. Jarbol zastavice sa postoljem 158 1.900
Print Co D.O.O 11
Proizvodni program preduzeća “Print Co” se plasira po cenama koje su navedene u
sljedećoj tabeli:
Rb Naziv proizvoda Cene po jedinici
(€)
1. Proizvodnja kesa
1.1 • ukrasnih 1,00
1.2 • papirnih 0,02
1.3 • plastičnih 0,03
•
2. Štampanje
2.1 • bilborda 80,00
2.2 • postera 1,50
2.3 • kalendara 4,00
2.4 • brošura 3,00
3. Vizit-karte
3.1 • sa zlatnim otiskom 0,70
3.2 • obične 0,25
4. Blokovi 1,50
5. Izrada otisaka na olovkama, upaljačima,
privescima, rokovnicima i dr. 0,10
6. Naljepnice-samoljepljive 0,30
7. Jarbol zastavice sa postoljem 4,00
Struktura prodajne cene proizvoda iz asortimana preduzeća “Print co” je prikazan
sljedećim
grafikom:
Iz grafika je uočljivo da su dominantna stavka troškovi sirovina, u šta se ubraja
nabavna cena
sirovina, transport i porez. Relativno najmanju stavku čine ostali troškovi
(distribucija, marketing i
dr.).
Struktura prodaje cene
40%
15%
15%
10%
20%
Sirovine Marža
Porez Ostali troškovi
Troškovi zaposlenih
Print Co D.O.O 12
5. TEHNIČKO – TEHNOLOŠKA ANALIZA
Strana 10
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Strana 11
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 13
6. ZAPOSLENOST I KVALIFIKACIONA STRUKTURA
Preduzeće “Print Co” D.O.O. upošljava četiri radnika. Potreba preduzeća za osobljem
je determinisana
vrstom i nivoom posla koji se obavlja.
Realizacijom predmetnog projekta, investitor će upošljavati radnike koji će biti
angažovani na
poslovima pripreme materijala, obrade materijala i štampe. S obzirom na nivo
složenosti posla, ne
izražena potreba za posebno kvalifikovanim radnicima, već je dovoljno uposliti
radnike sa srednjom
stručnom spremom, sa odredjenim iskustvom u predmetnim poslovima, koji će raditi
puno radno
vreme. Zaposleni će proći obuku potrebnu za upoznavanje i savladavanje tehnoloških
faza procesa
proizvodnje i rukovanja na vrednoj opremi.
Karakteristike procesa proizvodnje su takve da ne potrebno obezbediti poseban sistem
zaštite
radnika, jer je oprema visoko sofisticirana i njene karakteristike su takve da
zaposlenima ne prete
potencijalne opasnosti od fizičkog povredjivanja. Sistemom ventilace kojim je objekat
opremljen,
omogućen je optimalan protok vazduha, tako da na zdravlje radnika ne utiču mirisi i
isparenja do kojih
dolazi tokom procesa proizvodnje, kao ni prašina koja se stvara tokom rada.
U narednoj tabeli prikazana je kvalifikaciona struktura zaposlenih kao i njihova radna
mjesta:
U narednoj tabeli prikazani su troškovi zarada po zaposlenom (neto i bruto primanja),
zavisno od
strukture radnog mjesta:
Rb Radno mjesto Neto zarada Bruto zarada
1. Rukovodilac proizvodnje 350,00 665,09
2. Administrativni i komercijalni poslovi 350,00 665,09
3. Tehničari proizvodnje 300,00 559,15
Ukupno: 1.000,00 1.889,33
Povećanjem obima posla, širenjem asortimana proizvoda i mreže klenata, javiće se
potreba
povećanja broja zaposlenih, ali treba imati u vidu i da je oprema koja se nabavlja
tehnološki
veomarazvena i automtizovana, tako da se posao radnika svodi na pripremu materijala
za štampu i
konačnu kontrolu gotovih proizvoda.
Rb Naziv radnog mjesta Broj izvršilaca Školska sprema
1. Rukovodilac proizvodnje 1 SSS
2. Tehničari proizvodnje 2 SSS
Strana 12
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 14
8. LOKACIJA I EKOLOŠKI ASPEKT PROJEKTA
Poslovni objekat u kojem će se obavljati predmetna djelatnost, a koji ujedno služi i
kao
administrativno sjedište firme nalazi se u Podgorici, ulica Masline bb. Objekat ne u
vlasništvu
investitora, već se zakupljuje.
Objekat je ukupne površine 32 m2 i sastoji se iz dve etaže:
• donja etaža je površine 16 m2 i ima ulogu proizvodnog pogona – u njoj su smještene
mašine i
druga oprema potrebna za proces proizvodnje;
• gornja etaža površine 16 m2 služi kao administrativni centar – u njemu su smještene
kancelare i prostori za prem klenata.
Objekat svojim karakteristikama odgovara pravnim propisima i standardima vezanim
za regulaciju
gredjevinskih objekata, opremljen je elektroenergetskim, vodovodnim i
kanalizacionim priključcima
na gradsku mrežu. Objekat funkcionalno odgovara zahtjevima proizvodnog procesa.
Objekat je lociran
u centru Podgorice čime je omogućena laka komunikacija sa klentima, dobavljačima i
drugim licima.
Proizvodnja asortimana preduzeća “Print Co” ne izaziva štetne efekte na okolinu. U
samom procesu
proizvodnje ne nastaju matere i efekti koji bi imali štetne uticaje na okolinu, zemljište
i vodu, biljni i
životinjski svet i ljude. Pogon za proizvodnju je obezbedjen adekvatnim sistemom za
ventilaciju,
buka koja se stvara u radu je minimalna, a otpadni materijal je u čvrstom stanju i
pogodan je za lako
odlaganje u za to predvidjene kontejnere. U pogonu ne postoji otpadni tehnološki
vazduh, izuzev
prašine koja se odvodi pomoću ventilace. Posebna zaštitna oprema za osoblje ne
predvidjena, iz
razloga što priroda procesa proizvodnje ne dovodi zaposlene u opasnost od fizičkih i
hemijskih
povreda.
Print Co D.O.O 15
9. ULAGANJA I STRUKTURA FINANSIRANJA
9.1 Ukupna ulaganja
Realizacija ideje predstavljene ovim investicionim projektom obuhvata nabavku nove
opreme koja, uz
ostale inpute proizvodnje, treba da omogući kvalitetno i efikasno obavljanje procesa
proizvodnje.
Cjelokupna ulaganja u realizaciju projekta obuhvataju novčana i nenovčana ulaganja,
a ukupna
Strana 13
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 16
Za zaokruživanje procesa proizvodnje potrebno je nabaviti i sljedeću opremu:
Rb Vrsta sredstva Količina Cena po jedinici Iznos (€)
1. Specijalizovana mašina 1 kom 8.500,00 8.500,00
2. DGI kater Omega 1 kom 3.400,00 3.400,00
Ukupno: 11.900,00
9.2 Objekat i gradjevinsko zanatski radovi
Poslovni objekat u kojem su locirani proizvodni pogon i kancelarijski prostor, svojim
karakteristikama
odgovara zahtjevima predmetne proizvodnje, te stoga ne potrebno izvoditi bilo kakve
radove na
doradi, renoviranju i adaptaciji prostora. S obzirom da se prostor iznajmljuje, on se ne
predstavlja kao
ulaganje investitora, već se vrednost zakupa kalkuliše kao nematerijalni trošak (tačka
11.5).
9.3 Ulaganje u nabavku osnovne opreme
Strana 14
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 17
10. Struktura finansiranja
Naredna tabela prikazuje ulaganja sredstava obezbedjenih kreditom i ulaganje
sopstvenih sredstava:
11. TROŠKOVI POSLOVANJA
Troškovi poslovanja se odnose na nabavku sirovina i ostalih materijala potrebnih za
obavljanje
osnovne djelatnosti, troškove amortizace, troškove održavanja, troškove zarada
zaposlenih,
nematerijalne troškove, troškove osiguranja i otplate kredita.
11.1 Troškovi osnovnog materijala
Troškovi osnovnog materijala su prikazani u sljedećoj tabeli:
Rb Vrsta materijala Količina Cena po
jedinici
Mjesečni
iznos (€)
Godišnji
iznos (€)
Strana 15
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 18
11.2 Amortizacija
Amortizacija osnovnih sredstava se obračunava na vrednost osnovnog sredstva i
propisanu stopu
amortizace. Obračun amortizace je prikazan u sljedećoj tabeli:
Rb Osnovno sredstvo Stopa (%) Iznos (€)
Postojeća oprema
1. Tampon mašina 10,00 300,00
2. Zlatotisak 10,00 200,00
3. Mašina za digitalnu štampu 5,00 500,00
4. Kompjuter 10,00 100,00
5. Lap top 10,00 150,00
6. Laserski štampač 5,00 25,00
7. Ostali štampači 5,00 75,00
8. Skener 10,00 20,00
9. Noževi za sečenje papira 10,00 50,00
10. Transportno sredstvo (kombi) 5,00 75,00
Strana 16
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 19
11.4 Račun preme osiguranja
Osiguranje je trošak koji se plaća za slučaj okolnosti koje mogu negativno uticati na
opremu (zaštita
od požara, kradje i sl.). Obračun troškova osiguranja je prikazan u sljedećoj tabeli:
Vrednost osnovnih sredstava Stopa (%) Iznos (€)
68.500,00 0,50 342,50
Ukupno: 342,50
11.5 Nematerijalni troškovi
Nematerijalni troškovi prikazani u sljedećoj tabeli:
Rb Trošak I god II god III god IV god
1. Troškovi zakupa 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00
2. PTT 1.200,00 1.500,00 1.700,00 2.000,00
3. Električna energija 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00
4. Troškovi reklame i propagande 1.500,00 2.200,00 2.600,00 3.000,00
5. Materijal za održavanje higene 500,00 600,00 800,00 1.000,00
6. Ostali nespecificirani troškovi 1.000,00 1.200,00 1.500,00 1.800,00
Ukupno: 9.800,00 11.100,00 12.200,00 13.400,00
11.6 Troškovi zarada
Obračun troškova zarada je izvršen u skladu sa odredbama Kolektivnog ugovora i
drugih relevantnih
zakonskih propisa.
BRUTO PLATA: 554,8947368 467,1754386
Strana 17
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 20
U sledećoj tabeli su sumarno prikazani troškovi zarada zaposlenih:
Rb Radno mjesto Broj
izvršilaca
Neto zarada Bruto zarada Godišnji
trošak zarada
1. Rukovodilac proizvodnje 1 350,00 665,09 7.981,08
2. Administrativni i komercijalni
poslovi
1 350,00 665,09 7.981,08
3. Tehničari proizvodnje 2 300,00 559,15 13.419,60
Ukupno: 4 1.000,00 1.889,33 29.381,76
11.7 Obračun potrebnih obrtnih sredstava
U narednoj tabeli prikazana su obrtna sredstva koja su dovoljna za godišnju
proizvodnju.
Dani vezivanja su odredjeni prema mogućnostima naplate i obezbedjenja sirovina.
Rb Elementi Godišnji
promet
Dani
vezivanja
Koeficent
obrta
Potrebna
sredstva
1. Potrebna sredstva 18.285,36
Zalihe materijala 83.886,00 30 12 6.990,50
Nedovršena proizvodnja 0
Zalihe gotovih proizvoda 30 12
Potraživanja od kupaca 162.646,00 15 24 6.776,92
Žiro račun 162.646,00 10 36 4.517,94
2. Odbitne stavke 10.134,92
Dobavljači 83.886,00 30 12 6.990,50
Strana 18
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 21
11.8 Amortizacioni plan otplate kredita
Investitor potražuje kreditna sredstva u iznosu od 11.900,00 € u cilju nabavke
osnovne opreme. Prema
mogućnostima investitora, a skladu sa interesima kreditora, preporučujemo sledeće
uslove otplate
kredita:
• grace period 6 mjeseci
• rok otplate 24 mjeseca
• kamatnu stopu 8%.
U sljedećoj tabeli je prikazan plan otplate kredita po godinama:
Godina Glavnica Rata Kamata Anuitet
1. 11.900,00 231,18
12.131,18 235,67
12.366,84 1.545,86 240,25 1.786,10
10.820,99 1.545,86 210,21 1.756,07
2. 9.275,13 1.545,86 180,18 1.726,04
7.729,28 1.545,86 150,15 1.696,01
6.183,42 1.545,86 120,12 1.665,98
4.637,57 1.545,86 90,09 1.635,95
3. 3.091,71 1.545,86 60,06 1.605,92
1.545,86 1.545,86 30,03 1.575,89
Ukupno: 12.366,84 1.081,10 13.447,95
Godina Rata Kamata Anuitet
1. 3.091,71 450,46 3.542,17
2. 6.183,42 540,55 6.723,97
3. 3.091,71 90,09 3.181,80
Ukupno: 12.366,84 1.081,10 13.447,95
Print Co D.O.O 22
12. FORMIRANJE UKUPNOG PRIHODA
Formiranje ukupnog prihoda tokom prve godine realizace projekta je prikazano u
narednoj tabeli:
II godina
Rb Proizvod Količina Cena po
jedinici
Iznos (€)
1. Proizvodnja kesa
• Ukrasnih 3.000 1 3.000,00
• Papirnih 840.000 0,02 16.800,00
• Plastičnih 1.200.000 0,03 36.000,00
0,00
2. Štampanje 0,00
Strana 19
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
• Bilborda 12 80 960,00
• Plakata /postera / 2.000 1,5 3.000,00
• Kalendara 15.000 4 60.000,00
• Brošura 1.800 3 5.400,00
3. Vizitkarte sa : 0,00
• zlatnim otiskom 2.000 0,7 1.400,00
• obične-mat 7.600 0,25 1.900,00
4. Blokovi 2.000 1,5 3.000,00
5. Izrada otisaka na olovkama, upaljačima,
privescima, rokovnicima i dr.
70.000 0,1
7.000,00
6. Naljepnice – samolepljive 6.000 0,3 1.800,00
7. Jarbol zastavice sa postoljem 1.900 4 7.600,00
Ukupno: 147.860,00
Rb Proizvod Količina Cena po
jedinici
Iznos (€)
1. Proizvodnja kesa
• Ukrasnih 3.300,00 1 3.300,00
• Papirnih 924.000,00 0,02 18.480,00
• Plastičnih 1.320.000,00 0,03 39.600,00
--
2. Štampanje - -
• Bilborda 13,20 80 1.056,00
• Plakata /postera / 2.200,00 1,5 3.300,00
• Kalendara 16.500,00 4 66.000,00
• Brošura 1.980,00 3 5.940,00
3. Vizitkarte sa : - -
• zlatnim otiskom 2.200,00 0,7 1.540,00
• obične-mat 8.360,00 0,25 2.090,00
4. Blokovi 2.200,00 1,5 3.300,00
5. Izrada otisaka na olovkama, upaljačima,
privescima, rokovnicima i dr.
77.000,00
0,1
7.700,00
6. Naljepnice – samolepljive 6.600,00 0,3 1.980,00
7. Jarbol zastavice sa postoljem 2.090,00 4 8.360,00
Ukupno: 162.646,00
Print Co D.O.O 23
III godina
IV godina
Rb Proizvod Količina Cena po
jedinici
Iznos (€)
1. Proizvodnja kesa
• Ukrasnih 3.630,00 1 3.630,00
• Papirnih 1.016.400,00 0,02 20.328,00
Strana 20
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 24
13. EKONOMSKO FINANSIJSKA ANALIZA
13.1 Bilans stanja
Projektovani bilans stanja je prikazan u sljedećoj tabeli:
Sredstva Izvori sredstava
(€) (€)
Postojeća oprema 56.600,00 Sopstveno učešće: 64.750,44
Strana 21
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 25
13.3 Ekonomski tok
Ekonomski tok služi za analizu rentabilnosti projekta, odnosno da li je uvećana ili
umanjena
materijalna osnova rada.
Pozicija I god II god III god IV god
Priliv 147.860,00 162.646,00 178.910,60 255.017,10
Ukupan prihod 147.860,00 162.646,00 178.910,60 196.801,66
Izvori finansiranja 58.215,44
Izdaci 117.406,96 126.573,99 136.991,23 148.376,78
Investice
Mat. i nemat.
troškovi 86.060,00 94.986,00 104.474,60 114.902,06
Bruto plate 29.381,76 29.381,76 29.381,76 29.381,76
Porezi i doprinosi 1.965,20 2.206,23 3.134,87 4.092,96
Neto dobit 30.453,04 36.072,01 41.919,37 106.640,33
13.4 Finansijski tok
Finansijski tok projekta je prikazan sljedećom tabelom:
Pozicija I god II god III god IV god
Priliv 147.860,00 162.646,00 178.910,60 255.017,10
Ukupan prihod 147.860,00 162.646,00 178.910,60 196.801,66
Izvori finansiranja 58.215,44
Izdaci 120.949,13 133.297,96 140.173,03 148.376,78
Investice
Mat. i nemat.
troškovi 86.060,00 94.986,00 104.474,60 114.902,06
Bruto plate 29.381,76 29.381,76 29.381,76 29.381,76
Porezi i doprinosi 1.965,20 2.206,23 3.134,87 4.092,96
Anuitet 3.542,17 6.723,97 3.181,80 0,00
Strana 22
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 26
13.5.2 Dinamička ocjena
13.5.2.1 Neto sadašnja vrednost projekta
Godina Neto priliv Diskontni
faktor 8%
Diskontovani
neto priliv
0. -76.650,44 1,00 -76.650,44
1. 30.453,04 0,93 28.321,33
2. 36.072,01 0,86 31.021,92
3. 41.919,37 0,79 33.116,30
4. 106.640,33 0,74 78.913,84
Ukupno 52.608,92 94.722,96
13.5.2.2 Relativna efikasnost projekta
Rb Elementi Vrednost
1. NSV prhoda 94.722,96
2. SV projekta 76.650,44
Relativna efikasnost projekta 123,58%
13.5.2.3 Interna stopa rentabilnosti
Interna stopa rentabilnosti je izračunata metodom interpolace i iznosi 45%.
Godina Neto priliv
0. -76.650,44
1. 30.453,04
2. 36.072,01
3. 41.919,37
4. 106.640,33
IRR 45%
13.5.2.4. Period povraćaja investice
Rb Ulaganja Neto Dobit Kumulativ Ostatak
0. 76.650,44
1. 30.453,04 30.453,04 46.197,40
2. 36.072,01 66.525,05 -66.525,05
3. 41.919,37 108.444,42 -108.444,42
4. 106.640,33 215.084,75 -215.084,75
Period povrata ukupne investice je 1,25 godina.
Print Co D.O.O 27
14. CASH FLOW
Strana 23
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Cash Flow projekcija prezentira prilive i odlive cash-a, kao i njegovu dostupnost
tokom realizace
projekta:
Naziv bilansne
pozice
Start I god II god III god IV god
I PRIMICI 147.860,00 190.626,52 237.549,84 296.417,79
Ukupan prihod
147.860,00 162.646,00 178.910,60
196.801,66
1. Prodaja
2. Kredit 11.900,00 0,00 27.980,52 58.639,24 99.616,13
3. Ostatak vrednosti
119.879,48 131.987,28 137.933,71 145.179,37
IZVORI
FINANSIRANJA
II IZDACI
1. Investicija 11.900,00
2. Materijalni troškovi 76.260,00 83.886,00 92.274,60 101.502,06
3. Nematerijalni troško 9.800,00 11.100,00 12.200,00 13.400,00
4. Troškovi održavanja 553,05 553,05 553,05 553,05
5. Troškovi osiguranja 342,50 342,50 342,50 342,50
6. Bruto zarade 29.381,76 29.381,76 29.381,76 29.381,76
7. Kreditne obaveze 3.542,17 6.723,97 3.181,80 0,00
NETO PRIMICI
(I-II) 0,00 27.980,52 58.639,24 99.616,13 151.238,42
Cash Flow je pokazao da postoji višak raspoloživih sredstava u obračunskom periodu,
što znači da
investitor ima mogućnost izmirenja obaveza po osnovu redovnog poslovanja i otplate
kredita.
Print Co D.O.O 28
16. RIZICI
16.1 Rizik likvidnosti
Preduzeće “Print Co” D.O.O. posluje već tri godine i nikada ne zabilježilo gubitak u
poslovanju.
Preorentacija osnovne djelatnosti na poslove štamparstva iziskuje potrebu za analizom
mogućih
finasijskih kolebanja tokom početka poslovanja, pogotovo imajući u vidu finansijsko
opterećenje usled
obaveza nastalih dobijanjem kredita. Ipak, kako je to pokazala i analiza u ovom
investicionom
projektu, postoji realna sposobnost preduzeća da svojom proizvodnjom i prodajom
ostvari nivo
dohotka dovoljan da pokre troškove poslovanja, obaveze po osnovu vraćanja kredita i
time očuva
svoju likvidnost.
16.2 Sezonske oscilace
Djelatnost kojom se bavi preduzeće “Print Co” je izloženo manjim sezonskim
oscilacijama.
Strana 24
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
Print Co D.O.O 29
17. ZAKLJUČAK
Konsalting tim Centra za preduzetništvo i ekonomski razvoj (CEED) sastavio je ovaj
investicioni
projekat u cilju pokazivanja profitabilnosti realizace projekta unapredjenja pogona za
štamparstvo, a
na osnovu podataka dobenih od investitora, analize trenutnog zakonskog okvira i
tržišnih mogućnosti
za realizaciju predmetnog projekta.
Svi prikazani finansijski pokazatelji i projekce su uradjeni na osnovu podataka o
dosadašnjem
Strana 25
Nabavka i prodaja klima uređaja Energy Net doo
0
18. PRILOZI
• Potvrda o registraciji – Centralni registar Privrednog suda u Podgorici
• Obavještenje o razvrstavanju – Zavod za statistiku
• Karton deponovanih potpisa
• Ugovor o zakupu poslovnog prostora
• Bilans stanja i uspjeha za 2004. godinu
• Završni račun za 2003. godinu
• Završni račun za 2002. godinu
• Ugovori o poslovnoj saradnji
• Profakture za nabavku opreme
Strana 26