PROSEDUR KUALITI

M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L
M C M X X X IV

HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

No. Dokumen PK–HM–INDUK–08 No. Keluaran : 02

Disediakan oleh Diluluskan oleh

DATUK DR. NARIMAH NOR

Nama NORHAILIZ BINTI PATAH
BINTI YAHAYA

Jawatan KETUA UNIT KEWANGAN PENGARAH HOSPITAL

Tandatangan

Tarikh 1.3.2013 1.3.2013

Salinan Terkawal 1
 HOSPITAL MELAKA

No. Pindaan : 00 Tarikh : 1.3.2013

REKOD PINDAAN

Bil. Nombor /Tajuk Dokumen Keluaran Keterangan Mukasurat Tarikh Pindaan

terlibat

Salinan Terkawal 2
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

1. OBJEKTIF

Prosedur kualiti ini menerangkan tatacara pengurusan belanjawan berdasarkan batas

perbelanjaan yang diterima dari Jabatan Kesihatan Negeri Melaka (JKNM).

2. SKOP

Prosedur ini digunakan oleh Unit Kewangan, Bahagian Pengurusan Hospital Melaka untuk
menguruskan belanjawan yang diterima dari JKNM bermula dari penerimaan surat batas
perbelanjaan hingga waran dikuncimasuk ke dalam sistem eSPKB.

3. RUJUKAN

Manual Kualiti

Arahan Perbendaharaan

Pekeliling Perbendaharaan

Surat Pekeliling Perbendaharaan

Panduan Pengguna PTJ e-SPKB. Versi 2/1 Ogos, 2003 (Jabatan Akauntan Negara)

Salinan Terkawal 3
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

4. TERMINOLOGI

KKM Kementerian Kesihatan Malaysia

JKNM Jabatan Kesihatan Negeri Melaka

HM Hospital Melaka

PH Pengarah Hospital

TPK Timbalan Pengarah Klinikal

TPP Timbalan Pengarah Pengurusan

KJ/KU Ketua Jabatan/Ketua Unit

KUW Ketua Unit Kewangan

AK Akauntan

PP(K) Penolong Pengarah (Kewangan)

PAT(K) Penolong Akauntan Tinggi (Kewangan)

PTT(K) Pembantu Tadbir Tinggi (Kewangan)

PT(K) Pembantu Tadbir (Kewangan)

Salinan Terkawal 4
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

5. TANGGUNGJAWAB DAN TINDAKAN

TANGGUNGJAWAB TINDAKAN

5.1 Penerimaan Batas Perbelanjaan

PH 5.1.1 Terima surat batas perbelanjaan dari JKNM.

TPP/KUW 5.1.2 Terima surat batas perbelanjaan dari PH.

KUW/AK 5.1.3 Sediakan draf agihan mengikut aktiviti dan objek sebagai (OS).

KUW/AK 5.1.4 Serahkan draf agihan kepada PH untuk kelulusan.

PH 5.1.5 PH luluskan cadangan agihan yang dibuat. Ulang langkah 5.1.3 jika
tidak diluluskan.

KUW/AK/PP(K)/PTT(K) 5.1.6 Simpan cadangan agihan yang telah diluluskan dalam fail
Peruntukan Mengurus.

5.2 Proses Waran Peruntukan

PH 5.2.1 Terima waran dari JKNM.

KUW/AK 5.2.2 Terima waran dari PH.
PT(K) 5.2.3 Hantar sesalinan waran kepada KU/KJ yang terlibat.
KUW/AK/PP(K)/PTT(K)/ 5.2.4 Proses waran melalui sistem eSPKB mengikut agihan batas
PT(K) perbelanjaan yang telah diluluskan oleh PH.

5.2.5 Cetak dan failkan waran.

PTT(K)/PT(K)

Salinan Terkawal 5
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

6. CARTA ALIRAN
A. Penerimaan Batas Perbelanjaan

Mula

Terima surat Batas Perbelanjaan

PH dari JKNM

Terima surat Batas Perbelanjaan

TPP/KUW dari PH
.

Sedia draf agihan mengikut

KUW/AK . aktiviti dan objek sebagai (OS)

Serahkan draf agihan kepada

KUW/AK PH untuk kelulusan

PH PH luluskan cadangan agihan

yang dibuat

Tidak
Draf semula Lulus?
cadangan
agihan
Ya

KUW/AK/PP(K)/PTT(K) Simpan cadangan agihan yang telah

diluluskan dalam fail Peruntukan Mengurus

Salinan Terkawal 6
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

B. Proses Waran Peruntukan

Mula

PH Terima waran dari JKNM

Terima waran dari PH

TPP/KUW

PT(K) Hantar sesalinan waran kepada

KU/KJ yang terlibat

KUW/AK/PP(K)/PTT(K)/ Proses waran melalui sistem eSPKB

PT(K) mengikut agihan batas perbelanjaan
yang telah diluluskan oleh PH

PTT(K)/PT(K) Cetak dan failkan waran

Tamat

Salinan Terkawal 7
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

7. REKOD KUALITI

BIL. JENIS REKOD LOKASI TEMPOH

PENYIMPANAN
1. Waran Peruntukan Unit Kewangan Hospital Melaka 7 tahun

LAMPIRAN:
Waran Peruntukan Lampiran 1

8. INPUT
8.1 Sumber Manusia
Pengarah Hospital
Timbalan Pengarah Pengurusan
Ketua Unit Kewangan
Akauntan
Penolong Pengarah (Kewangan)
Pembantu Tadbir Tinggi (Kewangan)
Pembantu Tadbir (Kewangan)

8.2 Data / Informasi

Surat Batas Perbelanjaan
Waran Peruntukan

8.3 Peralatan
Komputer
Pencetak

Salinan Terkawal 8
 PROSEDUR KUALITI
M A LA C A GEN ER A L HOSPITA L

No. Pindaan: 00
M C M X X X IV

Tarikh: 1.3.2013
HOSPITAL MELAKA Pengurusan Belanjawan

9. OBJEKTIF YANG INGIN DICAPAI

Memastikan 90% waran dikuncimasuk dalam sistem eSPKB dalam tempoh tiga hari bekerja
selepas penerimaan waran.

10. KLAUSA BERKAITAN

1 Pengurusan Belanjawan
2 Surat Batas Perbelanjaan
5.1.3 Draf agihan
5.1.6 Proses waran

Salinan Terkawal 9