風險管理與保險規劃:Chapter 1

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導
2016.09

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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論

 風險的來源
 環境：可能來自於自然界、人類自己創造的。
 風險之定義
 “Risk”，有稱風險，亦有稱危險。
 Allan H. Willett 認為“風險為損失發生不確定性之程度，而非或
然率之程度。就此觀念而言，風險為主觀不確定性之客觀係
數。”
 Frank H. Knight 認為“可衡量或可預測之不確性可謂為風險，不
可衡量或不可預測之不確定性為不確定性。”
 Irving Pfeffer 認為“風險為風險因素之組合，可由機率衡量。不
確定則由確信度衡量或預測。風險為實際世界之一種狀況。”
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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 風險之定義（續）：
 Williams, C. Arthur 等認為“風險為結果的可能變動。”
 Trieschmann Gustavson認為：危險是經濟損失的不確定性“Risk is
uncertainty as to economic loss”。
 Mehr & Cammack認為：危險是損失的不確定性(Risk is uncertainty
concerning a loss)。
 總結：
 風（危）險是損失的不確定性(Risk is uncertainty concerning a loss;
Risk as uncertainty of loss)
 一般而言，在中文的含意中：危險指較偏向於具有純粹損失之可能性
者而言；風險則指含有損失或利得可能性者而言。

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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 (總結)風險之定義：損失的不確定性。意指：
 損失是否發生不確定
 損失發生的時間不確定
 損失發生的原因不確定
 損失發生的結果不確定

 風險須具備三個要素：
 損失標的：人或物（有形或無形）
 風（危）險事故(peril)：颱風、洪水、竊盜…
 財務損失
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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 損失：指非自願性經濟價值的減少或滅失。

 危險事故(peril)：指損失發生的原因(cause of a loss)；亦即造
成損失的意外事故。包括：
 自然界的危險事故：如颱風、洪水、地震、海嘯…
 人為的危險事故：如竊盜、撞車、火災、戰爭、暴動
 物本性所產生的危險事故：如煤或魚骨粉之自燃、穀倉之塵爆等。

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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 危險因素(hazards)定義：指足以影響危險事故發生機率或擴大損
失幅度之各種因素或條件。包括：
 實質危險因素(physical hazards)：指標的（物）本身所具有足以影響危險
事故發生機率或擴大損失幅度之因素。如火災保險中之”C.O.P.E.”：房
屋的建築結構(Construction) 、使用性質(Occupancy)、消防設備
(Protection) 、四周環境(Exposure)；人身保險中之家族遺傳疾病等。
 道德危險因素(moral hazards)：指意圖不當利得而故意引發意外事故發生
或擴大損失幅度的心態。如火災保險中，被保險人縱火圖謀詐取保險賠
償；人身保險中謀殺或自殘，企圖詐領保險金（如金手指事件）。
 怠忽危險因素或稱心理危險因素(morale hazards)：指粗心大意
(carelessness)或漠不關心(indifference)的個人性格或企業管理風格；亦即
雖非有不當意圖，但卻能增加危險事故發生機率或擴大損失幅度之個人
性格或企業管理風格。如喜開快車。
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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 幾個與危險有關的重要名詞
 Chance of loss（損失機會）：指某一事件發生的機率(the
probability that an event will occur)，通常以分數或百分比表
示．可分為：
 客觀機率(objective probability)：指在一定的觀察件數及某些條
件不變狀況下，某一事件長期間的相對發生次數；此又稱為事前機
率(priori probability)．例如擲一枚硬幣，出現止面的機率為
1/2或50%。

 主觀機率(subjective probability)：指個人自我估計的損失機會
(the individual’s personal estimate of the chance of loss)；
主觀機率不一定與客觀機率一致，例如個人在其生日買彩券，自認
為中獎的機會很大。
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 1. 風險及保險之原理
1.1. 風（危）險概論
 幾個與危險有關的重要名詞
 危（風）險程度(degree of risk)：指預期損失發生次數與
實際經驗間的相對變異情形，如兩者的變異程度愈小，即
預測的準確度愈高，表示危險程度愈小。

 危（風）險程度值＝(實際損失次數－預期損失次數）
／預期損失次數

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 1. 風險及保險之原理
1.2. 風險的種類
1.2.1. 依事件產生的經濟結果來分類：
 純粹風險(pure risk)
 指僅有損失機會而無獲利可能的風險；例如火災或颱風洪水可
能造成房屋損毀的危險，人亦可能面臨因意外事故或疾病導致
早死的危險。
 投機風險(speculative risk)
 指既有發生損失可能，但亦有獲利機會的風險；最典型的例子
即是賭博，購買彩券、投資股票、期貨買賣。就企業而言，
如管理風險、政治風險、生產風險、創新風險等。

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 1. 風險及保險之原理
1.2. 風險的種類
1.2.2. 依發生損失的標的來分類：
 人身危險(personal risks)
 指與個人之生命或健康有關的一切風險。如車禍受傷、疾病、早逝、失業等。這
些危險可能會造成收入的完全喪失或減少，或費用的龐大支出，以及資產的耗盡。
 財產危險(property risks)
 指與個人或機構之財產（動產或不動產）毀損滅失有關之一切風險。包括財產的
直接損失風險及間接損失風險（如利潤之損失、額外費用之支出）。
 責任危險(liability risks)
 指可能對他人的財產或身體生命造成損害而要負賠償責任的危險；如撞傷他人身
體或撞毀他車輛或財物的車禍。

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 1. 風險及保險之原理
1.2. 風險的種類
1.2.3. 依風險的產生的性質來分類：
 靜態風險(static risks)
 指不受社會、政治、經濟、技術或人類需求之變化而自古即存在的危險；
這些危險通常是因自然力之不正常變化或人為錯誤所致的危險，如天災、
地變、詐欺、暴行等。
 靜態風險具有純粹風險之性質。
 動態風險(dynamic risks)
 指因社會、政治、經濟、技術或人類需求之變化而造成的風險(危險)；
如生產、行銷、創新、政治等風險。動態風險不一定造成損失，亦可能
產生利益。
 動態風險具有投機風險之性質。

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 1. 風險及保險之原理
1.2. 風險的種類
1.2.4. 依損失之影響範圍來分類：
 基本風險(fundamental risks)
 指由社會，經濟，政治或自然界原因所引起，會影響整個群體或其中
大部分人的風險。
 基本危險非因個體行為所致，亦非任何個體所能防止控制；如經濟景
氣變化，社會動亂，政治革命及自然災變等。
 基本風險同時具有純粹風險與投機性風險之性質。
 特定風險(particular risks)
 或譯成“個別危險”，指由個人或個體所引起，並僅影響單一個體或
若干個體之危險；如一般民眾之財產遭受火災損失，或因意外事故造
成他人損害的賠償責任。特定風險常屬於純粹風險性質。

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 1. 風險及保險之原理
1.2. 風險的種類
1.2.5. 依可保性與否來分類 （增補資料）
 可保風險(insurable risks)(可參閱第二章第一節)
 指可由商業性保險來承保的危險，如前述的人身危險、財產危險及責
任危險。可保危險的理想條件：
(1)須有大量的同質危險單位；(2)危險所致損失的發生須為意外；(3)
損失須為明確且可衡量的；(4)損失機率須可以有效預測；(5)須有釀
成個別經濟單位重大損失的可能；(6)多數同質危險單位須為個別獨
立；(7)保險成本須合乎經濟可行性；(8)須為合法性
 不可保風險(uninsurable risks)
 指不能由商業性保險來承保的危險，如市場危險、生產危險、政治危
險等。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.1. 風險管理之定義
 風險管理(risk management)，即是透過對危險的認識與衡量，以
及處理方法的選擇與執行，以最小的成本獲得最大安全效益的一
系列過程(process)。包括：
 確認與分析風險(Identify and Analysis Risks)
 衡量或評估風險(Measure or Evaluate Risks)
 選擇風險管理之技術或工具(Select Risk Management Techniques)
 執行風險管理決策(Implementing)
 檢討風險管理決策(Reviewing Decisions)

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.1. 風險管理之定義：風險管理的五個步驟（補充資料）
風險之辨認(risk identification) 乃在辨識各種可能造成損失的危險

風險之衡量(risk evaluation) 乃在測定損失的嚴重性及發生頻率

乃在擬定各種可用的危險管理方法，並選擇
最佳組合的危險管理方法：
風險管理方法之擬定與選擇
• 危險之控制（控制型危險管理方法）
• 危險之理財（財務型危險管理方法）
風險管理決策之執行 即在確實執行所選定的危險管理方法

即在檢討執行結果，發現問題所在，並加以
執行結果之檢討與修正
修正前四步驟的做法，以期能達到最大效益

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.1. 風險管理之定義
 風險管理對象：純粹風險，或擴大至投機風險。
 風險管理主體：係指經濟個體，個人、家庭、企業等，甚至擴大
至國家。
 風險管理目的：以最小成本逹成消除或降低經濟損失之最大效益。
 風險管理方法：指具有系統性的風險控制型方法與風險理財型方
法。
 風險管理組織：指企業內部進行風險管理之專屬單位或組織。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法
 風險控制(risk control)
 即控制型的危險管理方法，乃在控制(減少或降低)損失頻率(loss
frequency)及損失幅度(loss severity)。
 風險理財型(risk financing)
 即財務型危險管理方法，著重在損失發生後的財務彌補措施；亦即在平
時即預先籌措資金或規劃好資金來源，以備萬一有損失發生時做為填補
挹注之用。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法（補充資料）(參閱教材第二章第五節)
 損失頻率(loss frequency)：
 係指在特定期間內（如一年），特定數量的危險單位（如汽車）遭受特
定損失（如碰撞）的次數；一般皆以機率來表示，即損失次數與危險單
位總數的比例（如5%）表示之。
 損失幅度(loss severity)：
 係指特定期間內，特定數量的危險單位遭受特定損失的嚴重程度；以總損
失金額與損失次數之比例表示之。

 損失頻率乘以損失幅度的結果
 表示處理每一危險單位的可能損失，亦即危險數理值(Mathematical Value of
Risk)，為保險費率結構中的純保費(Pure Premium)或損失成本(Loss Cost)。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險控制
 風險之迴避(risk avoidance)：即在避免從事會產生某類損失危險的
活動。例如企業避免從事醫藥的製造，以避開可能造成巨額賠款的
藥品責任危險。
 損失之控制(loss control)：乃在控制損失的不發生或減少發生頻率，
或在損失發生時或發生後，控制損失的幅度，使損失減至最小。
 損失之預防(loss prevention)：乃在消除或減少各種危險因素(hazards)，以減
少危險事故的發生頻率；屬事前的措施．例如汽車的定期保養檢修。
 損失之抑減(loss reduction)：乃在損失發生時或之後，採取各種措施，以減
輕損失的程度(幅度)．例如工廠裝設自動灑水設備，以便在火災發生時能減
少火災損失。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險控制
 控制型的風險移轉(risk transfer)：乃是以契約方式將資產或經營
活動的風險移轉給其他人來承擔的方法。
 例如出售危險性財產，設備或廢棄物予願意接受的人；或承包商將工程
之全部或一部轉包給其他承包商。
 風險之隔離(risk segregation)：乃隔離風險單位，避免風險集中，
以減少危險事故發生時的損失程度。包括
 風險之分割(separation)：如禁止高級主管搭乘同一班飛機。
 複製(duplication) ：如複製電腦資料，另存他處。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險理財
 風險自留(risk retention)
 又稱風險承擔(risk assumption)，指經濟單位(個人，家庭或企業)
自行承受風險所致之損失之情形；風險自留有兩種情形：
 非計劃性風險自留：指個人或企業對某種風險缺乏認知，或雖有認
知，但因疏忽或低估其重要性而未採取任何因應措施，以致於被動
的自行承擔風險所致的損失；又稱消極風險自留。
 計劃性風險自留：乃是個人或企業在分析某種風險後，或因其損失
金額不大，或因無其他更好的處理方法，因而決定自行承擔損失之
情形，屬於主動的自行承擔風險，或積極的風險自留。
 一般風險自留係指計劃性的風險自留。
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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險理財
 風險自留(risk retention)
 計劃性風險自留之理由：
 處理風險成本超過承擔危險所需付出的代價。
 經過估計危險可能造成的最大損失後，經濟單位本身有足夠能力承
擔。
 商業保險市場無法提供經濟單位所需要的保障。
 無法以其他風險管理方法處理時，被迫自留。
 其他原因

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險理財
 風險自留(risk retention)
 一般風險自留之方式：
 以當期收入支付損失，即當期基礎法，通常用於損失頻率小且損失
金額不大之損失，如影印機故障的維修費用。
 以經常費用處理：即於會計年度開始時，對於能夠承受的最大損失
額度，預先編列費用，以為因應。
 提撥準備金(reserve)：即針對某特定危險，以專款專戶方式依實際需
要額度提撥款項，以資因應．適用於發生情況較具規則性的損失，
如超級市場內貨品遭竊的損失。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險理財
 風險自留(risk retention)
 特殊形態(計畫性)之風險自留之方式：
 自負額 (deductible)：乃在保險契約中約定，被保險人對於任一次損
失必須先自行負擔的損失金額（如5,000元），保險人(公司)僅就超
過部份負賠償之責。
 自己保險 (self-insurance)：乃企業針對某些特定危險，運用保險的
大數法則、原則及保費計算技術，定期提存基金(fund)以代替投保商
業性保險的一種危險自留方法。
 專屬保險 (captive insurance)：乃企業自行成立保險公司，以保險運
作的形態，管理某些特定危險的方法。設立之主要理由，係基於租
稅（減稅）之考量。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
1.3.2. 風險管理之方法～風險理財
 非保險之危險移轉(non-insurance transfer)
 指個人或企業藉契約將某些損失危險轉嫁於非保險業的他人或企業，故
此種危險移轉，又稱理財型的契約移轉 (contractual transfer for risk
financing)。
 例如保證，損害免責協議(hold harmless agreement)，套購(hedging)。

 保險契約(insurance contract)：
 即個人或企業與保險公司訂立契約，以繳交保險費為代價，將某些特定
危險所致的損失移轉給保險公司承擔的一種危險管理方法。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
(補充資料)
 控制型的風險移轉與理財型的風險移轉有何不同？
 理財型的風險移轉，移轉的只是損失的財務負擔而已，而控制型的風險
移轉，不只移轉的是損失的財務負擔，尚包括損失的最終法律責任。
 控制型之風險移轉：如出售危險性財產、工程轉包。
 理財型之風險移轉：如保證(bonds) 、損害免責協議(hold harmless
agreement)、套購(hedging)。

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 1. 風險及保險之原理
1.3. 風險管理概論
(補充資料)
 在不同損失頻率及損失幅度下之危險管理方法
損失頻率
低 高
Loss Prevention
Risk Assumption
Also:
低 Also:
損失幅度

Loss reduction if cost can be justified.

Loss prevention and Loss reduction
Assume risk if cost of prevention or
if the cost justifies the benefits.
Reduction can’t be justified.

Insurance Risk Avoidance

Also: Also:
高
Risk transfer, Loss reduction, Loss prevention, and Loss reduction
Loss prevention if possible.

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.1. 保險基本原理
 結合原理
 指有遭受相同風險、相同威脅的暴露單位或類似風險暴露單位(exposure
units)之集合。結合本身必須具備數量性、同質性與分散性。
 大數法則(the law of large numbers)
 又稱大數律，指觀察風險暴露單位之數量愈大，甚至逹到無限大，則實
際之結果與預期之結果非常接近（愈接近）。惟大數法則有下列限制：
 風險暴露單位數有限之問題。
 同質性分類之技術問題。
 保險環境具有變動性。
 道德危險與心理危險（怠忽危險），破壞大數法則之基本原理，使得在預
測損失時具有相當的干擾作用。
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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.1. 保險基本原理
 同質性
 係指同一危險分類項目下，被保險人或保險標的間之危險程度差距。危
險程度差距大者稱低同質性，危險程度差距小者稱高同質性。
 亦即風險暴露單位在性質上相類似。
 損失分散性
 指由加入保險團體之所有風險暴露單位共同分擔保險體中少數風險暴露
單位的損失。

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.1. 保險基本原理
 風險移轉(risk transfer)
 又稱風險轉嫁，係指風險暴露單位透過大數法則之運用，將其風險移轉
於其他風險暴露單位。
 意外性
 係指個別暴露單位的損失是不可預見的或是不可預期的(unexpected)、
非故意的。
 補償
 係指恢復被保險人保險標的物至損失發生前一刻的真實經濟狀況。

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.2. 保險之經濟意義與保險之基本要素
 保險之經濟意義
 保險是一種結合多數面對純損危險之危險暴露單位或是經濟單位，預測
未來損失以減輕危險的方法，並根據預測之損失，公平分攤至群體中的
每一危險暴露單位。
 保險之基本要素
 承保的風險為「合乎可保要件的純損風險」 ：（1.事件發生與否不確定；
2.事件何時發生不確定；3.事件發生之原因與結果不確定）
 保險的目的旨在補償被保險人發生事故後之經濟損失。
 保險的運作方法或技術係為多數經濟單位之結合。

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.2. 保險之經濟意義與保險之基本要素
 保險之基本要素（續）
 保險的運作方法或技術為多數經濟單位之結合。
 直接結合(direct pooling)：相互保險公司、相互保險社、保險合作社（既是保險人，
亦是被保險人，具雙重身份）。
 間接結合(indirect pooling )：營利型保險人，如商業型保險股份有限公司。
 保險的經營基礎，為要保人所繳付的「保險費」
 賦課制保費：在營業年度結束時才課收實際應收之保險費。（事後保險費徵收制）
 確定制保費：期初即一次收取一定額度的保險費，之後不再變動。惟產物保險中
之追溯保費制度，則為確定制保費之一種修正。
 保險為一種「繼續性」的經濟制度

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
1.4.2. 保險之經濟意義與保險之基本要素
 保險之基本要素（續）
 保險的運作方法或技術為多數經濟單位之結合。
 直接結合(direct pooling)：相互保險公司、相互保險社、保險合作社（既是保險人，
亦是被保險人，具雙重身份）。
 間接結合(indirect pooling )：營利型保險人，如商業型保險股份有限公司。
 保險的經營基礎，為要保人所繳付的「保險費」
 賦課制保費：在營業年度結束時才課收實際應收之保險費。（事後保險費徵收制）
 確定制保費：期初即一次收取一定額度的保險費，之後不再變動。惟產物保險中
之追溯保費制度，則為確定制保費之一種修正。
 保險為一種「繼續性」的經濟制度

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
 保險之意義（補充資料）
 法律上的觀點：保險是一種契約行為，以繳交保險費，而換取保險事故
後獲得賠償的權利。
 經濟上的觀點：每個參加保險的個人或單位，以小額確定的成本獲取大
額不確定的損失。
 社會上的觀點：保險是互助，利他也利己。
 科學上的觀點：它應用“大數法則”及“收支相等”的基礎，逹到“危
險分散”及“損失補償”的目的。
 總結：保險(insurance) 是一種承擔他人危險(risk)的制度；承擔者要收取
報酬，而被承擔者要付出代價，這報酬或代價，即是保險費。

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
 保險之經濟意義（補充資料）
 乃針對特定的危險(risk)，由多數人依公平合理的分擔方式，共出資金，以
彌補少數人因危險之發生所致財務損失的一種經濟制度。簡言之，是一種以
多數人共同分擔方式，來彌補少數人財務損失的經濟制度。
 保險在法律上之意義（補充資料）
 是一種當事人之間的契約行為．當事人事先約定，一方交付保險費於他方，
他方對於發生承保事故所致的財務損失，負擔賠償責任的契約行為。（保險
法第一條）

交付保險費
一方 他方
(要保人) (保險人)
負損失賠償責任

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
 保險之要素（補充資料：陳雲中著保險學）
 危險(Risk)：無危險即無保險
 補償(Indemnity)：補償被保險人的損失
 協力：大數法則的運用
 保險費(Premium)：危險承擔的代價
 經濟制度：持續性的經濟制度

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險的分類（補充資料）
 依保險標的之性質
 財產保險：以有形財產或無形財產為保險標的之保險；實務上亦稱
產物保險。依保險法第13條規定，財產保險包括火災保險、海上保
險、陸空保險、責任保險、保證保險及經主管機關核准之其他保險
。

 人身保險：承保人身一切危險之保險。依保險法第13條規定，人身
保險包括人壽保險、傷害保險、健康保險及年金保險。

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 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險的分類（補充資料）
 依是否屬政府之政策
 政策性保險：如基於社會政策而成立的社會保險；基於經濟政策而
成立的輸出保險。
 非政策性保險：如一般的商業保險－－人壽保險、火災保險。
 依加入方式是否具強制性
 任意保險：保險之投保與否，全憑己意自由決定之保險，如一般的
商業保險。
 強制保險：凡經國家以法律或命令指定之被保險人，不問其同意與
否，均應強制投保之保險，如一般的社會保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 38
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 保險人(insurer) （保險契約當事人）
 「指經營保險事業之各種組織，在保險契約成立時，有保險費之請求
權；在承保事故發生時，依其承保之責任，負擔賠償之義務。」（保
險法第2條） 。

 要保人(applicant) （保險契約當事人）
 「指對保險標的具有保險利益，向保險人申請訂立保險契約，並負有
交付保險費義務之人」（保險法第3條）。

保險專業證照輔導 高棟梁 39
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 被保險人(insured) （保險契約關係人）
 「指於保險事故發生時，遭受損害，享有賠償請求權之人；要保人亦
得為被保險人」。（保險法第4條）被保險人可分為指名被保險人
(named insured)與額外被保險人(additional insured)。指名被保險人，為
保單上載明之被保險人；額外被保險人，係指雖未載明於保險單，但
符合某些特定條件而仍受保險契約保障之被保險人。
 受益人(beneficiary) （保險契約關係人）
 「指被保險人或要保人約定享有賠償請求權之人，要保人或被保險人
均得為受益人」（保險法第5條）；受益人可分為約定受益人、指定
受益人、推定受益人。

保險專業證照輔導 高棟梁 40
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 保險利益(insurable interest)
 指要保人或被保險人對於保險標的因具有利害關係而得享有的合法經
濟利益；投保保險必須具有保險利益。
 保險標的(subject-matter insured)
 指保險事故所由發生之客體，如火險的動產或不動產，人身保險中的
生命身體。
 保險事故(peril insured; risk insured)
 即保險契約中約定承保的危險事故，如汽車險中的碰撞、傾覆；人身
保險中致被保險人死亡的車禍或飛機失事。

保險專業證照輔導 高棟梁 41
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 保險價值（額）(insurable or insured value)
 通常用於財產保險，指保險標的（物）之實際價值。
 保險金額(amount or sum insured)
 即投保金額，指保險契約當事人間約定之最高給付金額；在財產保險
中應受保險價額的限制。
 保險金(amount of loss; claim)
 即保險賠款或保險給付，即在保險事故發生時，保險人支付給被保險
人或受益人的補償金額。
 保險費(premium)
 指要保人對保險人負擔保險責任所給付的對價金額，通常包括兩部分：
一為純保險費；二為附加保險費。
保險專業證照輔導 高棟梁 42
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 保險期間(policy period)
 指保險契約的有效期間；乃在界定保險事故的發生期間。
 保險單 (insurance policy)
 在保險契約訂立時，保險人對要保人所作成的正式書面憑證。
 保險條款(insurance clauses)
 保險單中規定契約內容的各種條款。
 批單(endorsement)或批註(rider)；附加條款
 乃保險契約訂立時或訂立後，經當事人雙方同意，用以補充或變更原
有保險契約內容的條款或約定。批單多用於財產保險，而批註多用於
人身保險。附加條款在產險或壽險目前多採用之。

保險專業證照輔導 高棟梁 43
 1. 風險及保險之原理
1.4. 保險基本原理與基本要素
保險重要術語（補充資料：陳雲中著保險學）
 再保險(reinsurance)
 指保險人以其所承保的危險，轉向其他保險人為保險的的契約行為。
 複保險(double insurance)
 指要保人對於同一保險利益，同一保險事故，同一保險期間，分與數
保險人分別訂立數個保險之契約行為。
 共同保險或共保(coinsurance)
 指對於危險較大之保險標的，由多數保險人共同承保其一部或全部的
保險方式。
（共保與複保險有何不同？） (可參閱教材第二章第一節)

保險專業證照輔導 高棟梁 44
Chapter I
~ END ~
99年度第2次個人風險管理師試題
 危險管理方法中之危險控制包括下列何者？ ①避免、②自己保
險、③危險自留、④轉包(sub-contract)
A. ①,② B. ①,④ C. ②,③ D. ②,③,④

 財產遭遇火災所致之直接或間接損失之危險，屬於下列何種危險
？ ①純粹危險、②投機危險、③靜態危險、④特定危險。
A. ① B. ①,④ C. ①,③,④ D. ②,③,④

 下列何者為風險管理的第一個步驟？
A. 風險之衡量 B. 風險管理方法之選擇 C. 風險管理方法之
執行 D. 風險之確認
99年度第2次個人風險管理師試題
 損失頻率(Loss Frequency)大而損失幅度(Loss Severity)小
之風險，最適當之風險管理方法為：
A. 保險 B. 損失預防與控制 C. 風險避免 D. 風險自留

 所謂「保險利益」係指：
A. 經濟上的利害關係 B. 保險可得之利益 C. 保險費
D. 保險金

 假設：①風險避免(Risk Avoidance)、②損失預防(Loss
Prevention )、③自負額(Deductible)、④風險承擔(Risk
Assumption)，則屬於危險管理方法中危險控制類型者包括：
A. ①,② B. ②,③ C. ③,④ D. ①④
100年度第1次個人風險管理師試題
 假設：1.地震、2.建築結構(Construction)、3.縱火(Arson)、
4.實質風險因素(Physical Hazard)、5.心理風險因素(Morale
Hazard)，則下列選項中何者正確？
A. 1, 4 B. 2, 4 C. 3, 5 D. 1, 5

 假設：①靜態風險(Static Risk)、②動態風險(Dynamic Risk)

、③特定風險(Particular Risk)、④團體風險(Group Risk)，則
具有純危險(Pure Risk)性質者為：
A. ①,②,③ B. ②,③,④ C. ①, ③,④ D. ①,②,③,④
100年度第1次個人風險管理師試題
 何謂損失機會(Chance of Loss)？何謂風險程
度(Degree of Risk)？二者有何不同？試舉例說
明之。（五分）

 風險管理方法中有所謂的計畫型自留，試說明採
用計畫型自留的原因何在？ （五分）
第一章 作業題目
第一章 風險及保險之原理
1. 風險可定義為「損失的不確定性」，試問損失的不確定應包括那四個要件？
2. 何謂危險事故(perils)？其與危險因素(hazards)有何不同？
3. 危險因素可分為那幾種？請扼要說明之。道德風險所導致的損失可否獲得理賠？
4. 何謂風險程度(degree of risk)？
5. 何謂純粹風險(pure risk)？何謂投機風險(speculative risk)？
6. 靜態風險、動態風險、基本風險（團體風險）及特定風險等是否具有純粹風險或投機風
險性質？請扼要說明之。
7. 可保風險(insurable risks)的要件為何？
8. 請扼要列示風險管理的步驟。
9. 何謂風險控制(risk control)？請列舉風險控制的方法。（不須說明內容）
10.何謂風險理財(risk financing)？請列舉風險理財的方法。（不須說明內容）
11.損失頻率(loss frequency)與損失幅度(loss severity)，兩者相乘代表何種意義？
12.損失預防(loss prevention)與損失抑減(loss reduction)有何不同？
13.何謂風險自留？特殊(計畫性)的風險自留方式有那些？

保險專業證照輔導 高棟梁 50
第一章 作業題目
15. 不同損失頻率及不同損失幅度組合下，各可撰擇何種風險管理方法？請扼要說明之。
16. 何謂大數法則(the law of large numbers)？大數法則的運用可能有那些限制？
17. 保險費的結構可分為那兩部分？其各有何作用（目的）？
18. 保險費的繳付制度有那兩種？

保險專業證照輔導 高棟梁 51
風險管理與保險規劃:Chapter 2

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導
2016.09

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 2. 風險之確認、分析與評估
2.1. 風險確認之方法
 保險調查法(the insurance survey approach)
 保單檢查法(the insurance policy-checklist approach)
 風險暴露單位列舉法(損失風險列舉法)(loss exposure checklists or extensive
risk analysis questionnaire)
 財務報表分析法(financial statement analysis)
 流程圖法(flow charts)
 契約分析法(contract analysis)
 實地觀察法(on-side inspections)
 損失統計紀錄法(statistical analysis of past losses)
 實體檢查法(physical inspection)
 已公開或出版資料參考法(published information)
保險專業證照輔導 高棟梁 2
 2. 風險之確認、分析與評估
2.2. 人身風險之分析
 死亡(death)
 早死之風險所致人身價值(human life value)之喪失
 終結費用：1. 喪葬費用（如遺體處理費用、追悼費用、遺體最後處理
費用）；2. 其他終結費用（如生前之醫療費用、生前債務、遺產管理
費用、各種應納稅賦。）
 家庭收入之減少或是中斷
 失能(disability)
 因意外事故或疾病導到殘廢而喪失工作能力的損失稱為失能損失
(disability loss)。
 失能的種類：永久失能(permanent disability)與暫時失能（temporary
disability)；完全失能(total disability)與部分失能(partial disability)
 失能主要問題：一、龐大的醫療費用；二、個人或家庭經濟之破產。

保險專業證照輔導 高棟梁 3
2. 風險之確認、分析與評估
2.2. 人身風險之分析

資料來源:
https://www.google.com.tw

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 2. 風險之確認、分析與評估
2.2. 人身風險之分析
 疾病(sickness)
 疾病是機體在一定原因的損害性作用下，因自穩調節紊亂而發生的異常生命活動過
程。 （補充資料：維基百科）
 疾病為一種工作能力減少或喪失及人身經濟價值受損的病症。
 疾病主要產生之費用或損失：醫療費用、看護費用、其他損失為未能正常工作導致
收入中斷之損失。
 失業(unemployment)
 指一個人願意並有能力為獲取報酬而工作，但尚未找到工作的情況。
 失業對個人及家庭產生之問題：收入中斷導致生活水準下降，甚或造成身心之障礙、
精神痛苦。
 老年(old age)
 老年退休之主要風險：經濟風險（無收入或收入不確定）與健康風險（一般醫療費
用、照護費用、特殊醫療費用）

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 2. 風險之確認、分析與評估
2.2. 人身風險之分析
Life, Health, and Loss of Income Exposures
（補充資料） (生命、健康及收入損失危險 )

(一) Exposures Due To Premature Death (二) Exposures Due To Loss of Health
（早逝所帶來的風險） （失去健康所帶來的風險）
1. Executor Fund（遺囑執行人基金） 1. Medical Care Expenses
2. Income Needs of Survivors （醫療照護費用）
（遺族的收入需求） 2. Loss of Income（收入之損失）
 子女、配偶、其他家屬
3. Business-Related Exposures (三) Other Income Loss Exposures
（企業有關之損失風險） （其他收入損失風險）
4. Likelihood of Premature Death
（早逝的可能性） 1. Unemployment（失業）
5. Needs Versus Human Life Values 2. Retirement（退休）
（需求與人類生命價值之不同）

保險專業證照輔導 高棟梁 6
2. 風險之確認、分析與評估
2.3. 個人財產風險與責任風險之分析

資料來源:
https://www.google.com.tw

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 2. 風險之確認、分析與評估
2.3. 個人財產風險與責任風險之分析
2.3.1 個人財產風險
 損失標的
 不動產：主要為房屋及其他建築物，但土地亦有流失之風險。
 動產：如汽車、機車、傢俱、衣物、電腦設備、貨幣、有價證券、其他貴重物品。
 租金：主要因不動產發生意外所致之毀損滅失，可能引起之租金損失，包括喪失或減
少之租金收入及須向外租屋所需負擔之租金費用。
 費用：各項額外費用，如租車代步費用、臨時住宿費用。（補充內容）
 權利(title)：如所有權、著作權、專利權。（補充內容）

 財產損失之風險事故
 自然風險事故：如颱風、洪水、地震、火山爆發、閃電雷擊等。
 人為風險事故：如火災、竊盜、罷工、暴動、民眾騷擾(S.R.C.C)、惡意破壞行為等。

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 2. 風險之確認、分析與評估
2.3. 個人財產風險與責任風險之分析
2.3.2 個人之過失責任風險
 責任風險概念
 係指因侵權行為或違約行為對他人身體傷害或財物損害，依法應負之賠償責任。
此處所謂責任指民事責任，不包括行政責任及刑事責任。
 責任風險包括企業責任風險、職業（專業）責任風險及個人責任風險。
 個人責任風險之種類
 汽車責任風險
 住宅責任風險
 高爾夫球員責任風險
 職業責任風險：如醫師、藥劑師、律師、會計師等因過失、錯誤或疏漏而違反
其業務上應盡之責任，造成他人損害而應負之損害賠償責任。
 其他個人之責任風險
保險專業證照輔導 高棟梁 9
2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.1 企業財產風險
 損失標的
 不動產：包括土地、建築物及其附屬結構物。
 動產：如貨幣、有價證券、存貨、生財設備、機器、資訊設備、汽車。
 非自有財產：包括受託財產、租賃財產、員工財產、抵押財產。
 利潤（收益）：各項營業收入，如淨利。
 費用：各項額外費用，如額外運輸費用、加班費、趕工費用。
 權利(title)：所有權、專利權、商標權等。
 企業財產損失型態
 實體財產毀損滅失之風險
 財產收益損失之風險
 額外費用

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.1 企業財產風險
 企業財產之風險事故
 自然風險事故：如颱風、洪水、地震、火山爆發、閃電雷擊等。
 人為風險事故：如火災、竊盜、罷工、暴動、民眾騷擾(S.R.C.C)、惡意
破壞行為、怠工、詐欺、綁架、勒索、員工不誠實行為等。
 此外，企業尚須面臨
市場風險：如消費者嗜好改變。
政治風險：如戰爭、外滙管制、關稅改變。
生產性風險：如生產設備落伍、原料缺乏。

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.2 資訊系統風險
 損失標的
 資訊系統指一個基於電腦的資訊系統是以電腦軟體、硬體、儲存和電信
等技術為核心的人機系統。（補充資料：維基百科）
 資訊系統之風險事故
 火災、爆炸、被竄改、病毒、抄襲、操作錯誤、入侵。
 由資訊系統不法行為保險之承保範圍分析資訊系統風險
 資訊之不法輸入竄改或銷毀；電腦指令之偽造或變造；電子資料及媒體
之毀損滅失；電子訊息之誤傳及竄改；資訊系統服務之失誤；電子傳送
之導誤；口頭撥款指令之偽造

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.3 企業人身風險
 人身風險之對象
 企業之一般員工、重要員工、獨資業主、合夥人、公司股東。
 企業之人身風險事故
 傷病、失能、死亡、離職。
 一般員工人身風險對企業產生之影響
 企業收益減少
 額外費用增加
 醫療費用支出
 撫卹金之支出

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.4 企業責任風險
 公共意外責任風險
 產品責任風險
 僱主意外責任風險
 污染責任風險
 汽車責任風險

保險專業證照輔導 高棟梁 15
 2. 風險之確認、分析與評估
2.4. 企業相關風險
2.4.5 企業收入損失風險
 租金收入損失
 營業中斷損失(business interruption)
 即利潤損失(loss of profit)
 連帶營業中斷損失(contingent business interruption)
 指企業體由於所依賴之供應商或主要客戶，因意外事故發生而中斷營業
時，連帶導致該企業體營業中斷之損失。
 製成品淨利損失
 應收帳款收現淨額減少

保險專業證照輔導 高棟梁 16
 2. 風險之確認、分析與評估
2.5. 風險評估
 風險評估的一般原則
 須有資料根據
 須有時間限制
 以損失頻率與損失幅度為評估工程
 風險評估的基本工具
 損失次數（損失頻率）(loss frequency)：係指性質類似的特定數量之風險
暴露單位在一段期間預期發生事故的次數。所謂事故，如火災、竊盜。
就發生頻率言，有低度頻率、中度頻率及高度頻率。
 損失幅度(loss severity)：係指平均每一件損失的嚴重程度，亦即平均每一
件損失賠案的大小。損失幅度最常使用的觀念為：最大可能損失（PML)
及最大可逹損失(MPL)。
 其他輔助工具：如機率、機率分配、變異數、標準差、標準差係數

保險專業證照輔導 高棟梁 17
 2. 風險之確認、分析與評估
2.5. 風險評估
 風險評估的基本工具
 損失幅度(loss severity)，最常使用的觀念為：（續）
最大可能損失(probable maximum loss; PML)：單一危險單位在企業存在期間，在單一
事故中可能發生的最壞損失幅度。例如估計洪水50年中發生超過8億元以上損失的機
率微乎其微，故估計其最大可能損失為8億元。
最大可逹損失(maximum possible loss; MPL)：指單一危險單位在企業存在期間，在單一
事故中可能發生的最嚴重損失幅度。例如洪水所致工廠全損10億元，包括重置成本，
清理拆除費用及其他費用等。
 就風險管理人員而言，損失次數與損失幅度二種評估工具的重要性為：
可減少其對損失之不確定性。
可分辨較嚴重與較不嚴重的風險。
有助於其針對某一特定風險，採用有效之風險管理措施。

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 2. 風險之確認、分析與評估
2.5. 風險評估
 財產損失之衡量
 市場價值(market value)：指動產或不動產在交易時，賣方願意接受，而
買願意支付之價格。
 重置換新成本(replacement cost new)：指以全新之財產取代受損財產之成
本。
 功能性重置成本(functional replacement cost)：指取得與原物相同功能或效
率所需之成本。
 重置成本(replacement cost)：指重新置換同一類型標的物所需之成本。
 實際現金價值：指重置成本減去折舊。

問題：建築物、營業裝修、機器設備、貨物等如何估計其價值？

保險專業證照輔導 高棟梁 19
 2. 風險之確認、分析與評估
2.5. 風險評估
 收入（淨利）損失之衡量（考量因素）
 營業中斷時間之長短
 營業中斷之程度
 營業中斷期間減少之營業收入
 營業中斷期間增加之持續費用與額外費用
 回復損失前之營收水準所需要的時間。

保險專業證照輔導 高棟梁 20
 2. 風險之確認、分析與評估
2.5. 風險評估
 責任損失之衡量
 補償性損害賠償(Compensatory Damages)
財產上損害賠償：有形損害或積極損害，一般得以金錢計算之損害；
如殯葬費、法定扶養費醫療費用、收入損失、喪失或減少勞動能力、
增加生活上之需要。
非財產上損害賠償：無形損害或精神損害或消極損害，得請求賠償相
當之金額，如精神慰撫金。
 懲罰性損害賠償(Punitive Damages)
我國消費者保護法(51條)稱此為懲罰性賠償金：依本法所提之訴訟，
因企業經營者之故意所致之損害，消費者得請求損害額三倍以下之懲
罰性賠償金；但因過失所致之損害，得請求損害額一倍以下之懲罰性
賠償金。

保險專業證照輔導 高棟梁 21
 第二章 作業題目
第二章 風險之確認、分析與評估
1. 就個人而言，有那些種類的財產可能會遭受損失風險？
2. 何謂責任風險？個人可能遭遇那些責任風險？
3. 何謂連帶營業中斷損失？其與一般的營業中斷損失有何差別？
4. 最大可能損失(probable maximum)與最大可逹損失(maximum possible)
有何不同？
5. 重置成本(replacement cost)與實際現金價值(actual cash value)兩者有何
不同？
6. 何謂補償性損害賠償(Compensatory Damages)？包括那兩種損害賠償？
7. 何謂懲罰性損害賠償(Punitive Damages)？我國消費者保護法對此
如何規定？

保險專業證照輔導 高棟梁 22
風險管理與保險規劃
Chapter 3：保險之法律層面

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 3. 保險之法律層面
3.1. 保險契約之意義與性質

3.1.1 保險契約之意義
 我國保險法第1條規定：
本法所稱保險，謂當事人約定，一方交付保險費於他方，他方對於因不可預料，
或不可抗力之事故所致之損害，負擔賠償財物之行為。
根據前項所訂之契約，稱為保險契約。

 保險制度的特徵
 多數人之團體
 團體成員面臨相同之危險
 團體成員分散危險之目的，而與保險經營者訂約。
 團體成員必須繳納一定費用
 特定危險之發生將造成團體成員遭受損害。
 團體成員補償損失之請求在法律上具有獨立性。
保險專業證照輔導 高棟梁 2
 3. 保險之法律層面
3.1. 保險契約之意義與性質

3.1.2 保險契約之性質
 誠信契約
 任何契約權利與義務之行使，均應依誠實信用原則為之。（民法第219
條）保險契約亦然。
 雙務契約
 即契約雙方當事人互負給付義務之契約。保險契約一方負有給付保險費
之義務，一方負有危險承擔之義務，故屬雙務契約。
 有償契約
 係指契約雙方當事人之給付具有對價關係之契約。保險之原理在於大數
法則之運用，即保險人向眾多要保人收取保險費，匯集成鉅資，用以支
應其損失補償義務之所需，故屬有償契約。

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 3. 保險之法律層面
3.1. 保險契約之意義與性質

3.1.2 保險契約之性質
 非要物契約
 要物契約，係指契約之生效，以當事人一方履行一定義務為前提之契約。反之，
即為非要物契約。
 目前通說均認為保險費之交付，非保險契約之生效要件，故為不要物契約。惟
保險契約中有特別約定者，從其約定；如部分產險保單約定以保險費之交付為
契約生效要件，此即屬要物契約之特別約定。
 非要式契約
 要式契約，係指法律規定或契約當事人約定，契約之成立須用一定方式為之者。
反之，即為非要式契約。
 目前通說均認為保險契約為非要式契約，僅契約雙方當事人意思表示合致即可，
保險契約之書面僅為證明文而已。

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 3. 保險之法律層面
3.1. 保險契約之意義與性質

3.1.2 保險契約之性質
 射倖契約
 指契約雙方當事人之一方或雙方所應為之給付，取決於契約成立後之偶然事實
者，例如簽注樂透彩。保險契約之保險人對被保險人之損失補償義務，係取決
於訂約後不可預料之事實，故屬射倖性契約。
 繼續性契約
 指契約雙方當事人之一方或雙方之給付，非一次履行即完成者，例如訂閱報紙
一年。保險契約雙方當事人之給付，均非一次履行即完成，故屬繼續性契約。
 定型化契約
 指契約內容由契約雙方當事人之一方事先擬定，並大量使用在同一法律關係之
建立者，例如信用卡之契約。保險契約為保險人事先聘請專家所擬定，並以印
刷方式大量使用，故屬定型化契約。

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 3. 保險之法律層面
3.2. 保險之危險

3.2.1 客觀危險與主觀危險
 客觀危險
 係特定事件之發生與要保人或被保險人無關者。例如保險法第一條所指之“不
可抗力之事故”，即屬之。
 客觀危險屬於保險契約所承保之危險。（因保險法第二十九條第一項規定：保
險人對於由不可預料或不可抗力之事故所致之損害，負賠償責任。）
 主觀危險
 乃從要保人或被保險人之因素來考量事故之發生，即故意或過失行為。
 保險契約不保故意行為，僅承保主觀危險中之過失行為。（因保險法第二十九
條第二項規定：保險人對於由要保人或被保險之過失所致之損害，負賠償責任。
但出於要保人或被保險人之故意者，不在此限。）
(有不同說法)

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 3. 保險之法律層面
3.2. 保險之危險

3.2.2 保險危險之本質
 可能發生：不可能發生之危險，非屬保險契約之可保危險。(有何例子？)
 尚未發生：若已發生，則已違危險之基本定義。(為什麼？)
 不確定性，包括：
 發生與否不確定：例如火災
 確定發生，但何時發生不確定：如人之死亡。
 損失的結果不確定
（保險法第五十一條之規定，與保險之危險有何關聯？）
保險契約訂立時，保險標的之危險已發生或已消滅者，其契約無效。但為
當事人雙方所不知者，不在此限。

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 3. 保險之法律層面
3.2. 保險之危險

3.2.3 保險契約承保危險（事故）之選擇（約定）
 保險契約可選擇（約定）一定範圍之危險（事故）加以承保，而
將其他危險（事故）摒除在承保範圍之外。

 承保危險之選擇（約定）方式
 承保危險之正面描述：
如癌症保險契約之條款中約定“被保險人於本契約有效期間內第一次
經診斷確定罹患癌症…”。
如住宅火災保險承保“本公司對於下列危險事故致保險標的物發生
損失時，依本保險契約之約定，負賠償責任 …”
保險專業證照輔導 高棟梁 8
 3. 保險之法律層面
3.2. 保險之危險

3.2.3 保險契約承保危險（事故）之選擇（約定）
 承保危險之選擇（約定）方式（續）
 除外事項之列舉：旨在排除不保之危險，包括：
原因之排除，如火災保險中排除火山爆發所致之損失。
結果之排除，如財產的間接損失(如租金損失)不保，只承保直接損失。
因果關係之限制，如僱主意責任保險中僅承保受僱人在保險期間內因
執行職務發生意外事故遭受體傷或死亡依法應負的賠償責任。
 舉證責任之分析
特定事故之發生屬於保險契約之承保範圍，應由被保險人負舉證責任；
而特定之事故屬保險契約中之除外或不保事項，則由保險人負舉證責
任。

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 3. 保險之法律層面
3.2. 保險之危險

（補充資料）
 承保範圍（承保危險事故）之約定方式
 列舉方式（named perils）：對承保之危險事故一一列舉，凡未列舉者，即不在
承保範圍內，我國住宅及商業火災保險單即屬列舉方式、海上貨物保險協會條
款Ｂ及Ｃ亦是。
 概括方式（all risks）：僅對承保危險事故作概括性的規範，而未一一列舉出；
其約定內容通常為：“除下列不保事項外，其他任何原因所致保險標的之損失，
本公司負賠償責任”；例如商業火災綜合保險、營造綜合保險及海上貨物保險
協會條款Ａ。
 混合方式：列舉方式中含概括方式；如汽車車體損失(甲式)、機械保險（不屬
於本保險契約特別載明為不保事項之其他任何原因。
 不同方式之舉證責任
 列舉式應由被保險人負舉證責任。
 概括式由保險人舉證屬於“不保事項”，否即應負理賠責任。
保險專業證照輔導 高棟梁 10
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.1 對價衡平原則
 意義
 係指保險人所承擔之危險，與要保人所繳納之保險費之間符合大數法則
之原理，逹到平衡之狀態。
 作用
 在於建立保險人危險之選擇及控制，與保險費收取間之關聯性。
 法律上之具體表現
 據實告知義務（參見保險法第六十四條）
 不足額保險（參見保險法第七十七條）
 危險增加（保險法第五十九條）
 危險減減少（參見保險法第五十九條）
保險專業證照輔導 高棟梁 11
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.2 誠信原則
 意義
 保險契約權利與義務之行使，均應依誠實信用原則為之。
 作用
 在於要求要保人或被保險人必須本於誠實信用之精神來締結保險契約，
並履行其義務。（保險人是否亦須具有誠信？）
 法律上之具體表現
 據實告知義務（保險法第六十四條）
 危險增加通知義務（保險法第五十九條）

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

情事變更原則（誠實信用原則之另一表現）
 意義
 此原則使法律能適應社會情事之變遷，並公平合理解決變更後之問題。
 一般而言，情事變更原則僅適用於繼續性契約，因繼續性契約履行期間
較長，易發生不可預料之狀況，使契約發生顯失公允之情形。保險契約
為繼續性契約，故適用情事變更原則。
 作用
 旨在調整保險契約雙方當事人之權利義務，恢復對價衡平之狀態，或結
束保險契約之關係，以停止不具備對價衡平之保險契約之效力。
 法律上之具體表現
 危險增加之通知義務及效果（保險法第五十九條及第六十條）

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.3 保險利益原則
 意義：指要保人或被保險人對於保險標的因具有利害關係而得享
有的合法經濟利益；投保保險必須具有保險利益。
 財產保險：指要保人與保險標的（物）間之利害關係。
 人身保險：指要保險與被保險人間之利害關係。
 作用
 財產保險：限制損失補償程度、避免道德危險
 人身保險：避免道德危險
 法律上之具體表現
 財產保險：保險法第十四、十五、十七、十九、二十條。
 人身保險：保險法十六、二十條。

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.3 保險利益原則
 財產保險與人身保險對保險利益存在時間有何不同？
 財產保險：保險事故發生時，要保人一定要具有保險利益；至於在訂立
保險契約時，要保人是否與保險標的物間須具有保險利益之關係存在，
並不嚴格要求。因為財產保險之保險利益，其功能主要著重在確保損失
之填補，防止道德危險之作用雖有，但並不強烈。

 人身保險：在保險契約訂立時，要保人與保險標的間，一定要具有保險
利益，而保險人亦會嚴格審查要保人與被保險人間是否具有保險利益關
係存在；至於保險事故發生時，要保人是否對保險標的具有保險利益之
關係存在，並不強調。因為人身保險之保險利益，其功能僅在於防止道
德危險乙項而已。
保險專業證照輔導 高棟梁 15
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.4 損失填補原則(不當得利禁止原則)
 意義
 係指保險人之給付，以給付被保險人之損失為限；並禁止任何人因保險而獲取
利益。
 人身保險不適用損失填補原則或不當得利禁止原則，因人身無價，人身保險之
保險利益關係屬抽象性質，不以具有經濟上之價值為限。
 作用
 係在防止不當得利，使受領補償之人不致獲得超出損失之利益。
 法律上之具體表現
 複保險：保險法第三十五～三十八條。（人身保險是否適用複保險之規定？）
 超額保險：保險法第七十六條。
 不足額保險：保險法第七十七條。
 不定值保險：保險法第七十三條第三項。（定值與不定值保險有何區別？）
保險專業證照輔導 高棟梁 16
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.5 內容控制原則
 意義
 保險契約為定型化契約，為防止定型化所產生的流弊，損及保險契約之公平合
理性，故透過法律之規範，限制保險人濫用制訂契約之權。
 作用
 旨在保障要保人、被保險人或受益人之基本權利，限制保險人任意變動保險契
約法之規定逹到有利於己之目的。
 保險契約為保險人事先設計的，故保險人自應承擔文義上之模糊問題。
 法律上之具體表現
 不利變更禁止：保險法第五十四條第一項。
 模糊解釋原則：保險法第五十四條第二項。
 顯失公平條款無效原則：保險法第五十四條之一。

保險專業證照輔導 高棟梁 17
 3. 保險之法律層面
3.3. 保險契約法之基本原則

3.3.6 主力近因原則
 意義
 主力近因(Proximate cause)，指造成損失發生的最主要、有效，且因果關
係上最緊接的原因；該原因並無任何其他新的獨立原因介入其中，而中
斷其因果關係者。如廠房之燒燬係因火災之發生所致。
 保險人僅對主力近因為承保之危險事故所致之損失負賠償責任。
 作用
 在於確立危險原因與損失結果間之聯繫性應逹到何種程度，用以判斷是
否為承保之危險導到損失之結果。
 法律上之具體表現
 保險契約法對於因果關係並無任何規定。

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 3. 保險之法律層面
3.4. 保險契約之訂立

3.4.1 一般要件
 原則
 保險契約須經雙方當事人即要保人與保險人互為要約及承諾之意思表示合致方始
成立。
 實務上，係由要保人提出要約（即要保），後由保險人承諾（承保），保險契約
即成立。
 預收保險費之情形（保險法施行細則第四條）
 財產保險之要保人在保險人簽發保險單或暫保單前，先交付保險費而發生予賠償
之保險事故時，保險人應負保險責任。
 人壽保險人於同意承保前，得預收相當於第一期保險費之金額，保險人應負之保
險責任，以保險人同意承保時，溯自預收相當於第一期保險費金額時開始。

保險專業證照輔導 高棟梁 19
 3. 保險之法律層面
3.4. 保險契約之訂立

3.4.2 特別要件
 保險契約除須具備要約與承諾意思表示合致之一般要件外，尚須符合保險法上之
特別要件始能成立生效，例如：要有保險利益存在、危險存在、保險費之約定等。
 另死亡保險須符合保險法第105條及第107條之規定。
 保險法第105條第一項：由第三人訂立之死亡保險契約，未經被保險人書面同意
，並約定保險金額，其契約無效。
 保險法第107條第一項：以未滿十五歲之未成年人為被保險人訂立之人壽保險契
約，其死亡給付於被保險人滿十五歲之日起發生效力；被保險人滿十五歲前死亡
者，保險人得加計利息退還所繳保險費，或返還投資型保險專設帳簿之帳戶價值
。第三項：訂立人壽保險契約時，以精神障礙或其他心智缺陷，致不能辨識其行
為或欠缺依其辨識而行為之能力者為被保險人，除喪葬費用之給付外，其餘死亡
給付部分無效。

保險專業證照輔導 高棟梁 20
 3. 保險之法律層面
3.5. 保險契約之權利義務

3.5.1 給付保險費之義務
 義務人
 要保人：要保人為向保險人申請訂立保險契約，並負有交付保險費義務之人（保
險法第3條）。保險費應由要保人依契約規定交付；信託業依信託契約有交付保
險費義務者，保險費應由信託業代為交付之。（保險法第22條第一項）
 利害關係人：人身保險之利害關係人如被保險人或受益人，均得代要保人交付保
險費。（保險法第115條）
 給付方式
 保險費分一次交付及分期交付兩種。（保險法第21條）
 財產保險多採一次交付之方式；人身保險多採分期交付之方式。
 續期保費未繳之效果（適用人身保險）
 經寬限期間（三十日）仍未交付時，保險契約效力停止。保險人亦有終止契約之
權。（保險法第116條）

保險專業證照輔導 高棟梁 21
 3. 保險之法律層面
3.5. 保險契約之權利義務

3.5.2 據實說明義務（告知義務）
 義務人：要保人及被保險人
 保險法第64條第一項：訂立契約時，要保人對於保險人之書面詢問，應據實說
明。
 要保人與被保險人不同一人時，學者認為被保險人亦負有據實說明義務。
 說明範圍
 重要事項
 書面詢問事項
 違反之效果（保險法第64條第二、三項）
 要保人故意隱匿，或因過失遺漏，或為不實之說明，足以變更或減少保險人對於
危險之估計者，保險人得解除契約；其危險發生後亦同。但要保人證明危險之發
生未基於其說明或未說明之事實時，不在此限。
 前項解除契約權，自保險人知有解除之原因後，經過一個月不行使而消滅；或契
約訂立後經過二年，即有可以解除之原因，亦不得解除契約。
保險專業證照輔導 高棟梁 22
 3. 保險之法律層面
3.5. 保險契約之權利義務

3.5.3 危險增加與事故發生通知義務
 危險增加之通知義務
 保險法第59條
 事故發生之通知義務
 保險法第58條
 免負通知義務之事由
 第61條：
危險增加如有左列情形之一時，不適用第五十九條之規定：一、損害之發生不影
響保險人之負擔者。二、為防護保險人之利益者。三、為履行道德上之義務者。
 第62條：
當事人之一方對於左列各款，不負通知之義務：一、為他方所知者。二、依通常
注意為他方所應知，或無法諉為不知者。三、一方對於他方經聲明不必通知者。

保險專業證照輔導 高棟梁 23
 3. 保險之法律層面
3.5. 保險契約之權利義務

3.5.4 保險金請求權
 權利人
 被保險人：保險法第4條。
 受益人：保險法第5條。
 受益人之指定與變更
 要保人指定或變更受益人，應經被保險人同意。（人壽保險單示範條款）
 保險法第110條～113條
 受益權之喪失
 受益人先被保險人而死或同時死亡（保險法第110條第二項）
 受益人故意致被保險於死或未遂（保險法第121條第一項）
 消滅時效
 保險法第65條第一項：由保險契約所生之權利，自得為請求之日起，經過二年
不行使而消滅。
保險專業證照輔導 高棟梁 24
 3. 保險之法律層面
3.5. 保險契約之權利義務

3.5.5 保險人之代位權
 義務
 乃保險人在對被保險人賠償後，取得對第三人求償的權利，或取得殘餘物的權利，
以免被保險人雙重獲利的情形發生；為損失補償原則的延伸原則。
 保險法第53條：
被保險人因保險人應負保險責任之損失發生，而對於第三人有損失賠償請求權者
，保險人得於給付賠償金額後，代位行使被保險人對於第三人之請求權；但其所
請求之數額，以不逾賠償金額為限。
前項第三人為被保險人之家屬或受僱人時，保險人無代位請求權。但損失係由其
故意所致者，不在此限。
 法律效果
 一、以不逾保險人之給付金額為限；二、以第三人所負之償金額為限；三、保
險人取得保險標的殘餘物之所有權。
保險專業證照輔導 高棟梁 25
第三章 作業題目
第三章 保險之法律層面
1. 何謂保險契約？保險契約之性質包括那些？
2. 保險契約為何是雙務契約？
3. 保險契約為何是非要式契約？
4. 保險契約為何是定型化契約？
5. 對於發生之危險事故是否屬於承保範圍，其舉證責任歸誰？
6. 承保範圍（事故）的約定方式有幾？請扼要說明之。
7. 何謂情勢變更原則？其作用為何？
8. 何謂保險利益？保險利益在財產保險及人身保險的作用各為何？
9. 財產保險與人身保險對保險利益存在時間有何不同？
10.何謂損失填補原則？其作用為何？
11.何謂複保險？產險公司在複保險情形下，如何理賠？請依我國保險法的規定說明之。
12.定值保險與不定值保險有何不同？請扼要說明之。
13.何謂內容變更原則？並請依我國保險法第五十四條之規定說明之。
14.何謂主力近因(Proximate cause)？主力近因原則的作用為何？

保險專業證照輔導 高棟梁 26
第三章 作業題目
第三章 保險之法律層面
15. 何謂據實說明義務（告知義務）？違反此義務時有何法律效果？
16.何種情形下，被保險人不須負危險增加之通知義務？
17.在何種情形下，保險契約當事人不須負危險發生之通知義務？
18.何謂保險人之代位權（代位求償權）？保險人對那些人無代位求償權？請依保險法第
五十三條之規定說明之。

保險專業證照輔導 高棟梁 27
風險管理與保險規劃
第4章：財產保險

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班
2016.10

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 4. 財產保險
4.1. 財產保險概說

4.1.1 財產保險之定義及範圍
 定義：財產保險，泛指以有形財產或無形財產為保險標的之保險。
 有形標的係指占有一部分空間而有實體存在之財產而言，包括不動產
(如房屋及其物類型建築物)及動產(如傢俱、衣物、汽車、貨物、器具、
設備等)。
 無形標的，指無實體存在之財產而言，包括收益(如利潤、租金收入)、
費用(如額外生活費用、額外租金支出、額外運輸費用)、責任(指各種
依法應負之損害賠償責任)及權利(如專利權、商標權、商譽、秘方、特
許權)等。

保險專業證照輔導 高棟梁 2
4. 財產保險
4.1. 財產保險概說

 財產保險，乃泛指以有形財產或無形財產為保險標的之保險。保險
標的：學理上指保險事故所由發生之客體。通俗的說法是指投保的
財產；或保險公司所承保的財產。

(1)不動產：房屋及其他建築物 (不包括土地)
有形標的 (2)動產：傢俱衣李、貨物、汽車、辦公設備、機器設備
指占有一部分空間而
有實體存在之財產

(1)收益（利潤、租金收入）
(2)費用支出（額外租金支出、額外運輸費用）
無形標的
(3)責任（指各種依法應負之損害賠償責任）
指無實體存在之財產 (4)權利（專利權、商標權、商譽、特許權等）

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 4. 財產保險
4.1. 財產保險概說

4.1.1 財產保險之定義及範圍
 財產保險的範圍
 保險法第13條：財產保險，包括火災保險、海上保險、陸空保險、責任
保險、保證保險及經主管機關核准之其他保險。此處所謂其他保險，包
含目前屬於人身保險中之傷害保險及健康保險在內。
 保險法第96條：其他財產保險為不屬於火災保險、海上保險、陸空保險、
責任保險及保證保險之範圍，而以財物或無形利益為保險標的之各種保
險。
 國內產險公司所承保的保險通稱為產物保險，一般泛指壽險以外的各項
保險(Non-Life Insurance)。產物保險可分為商業性保險(commercial
lines)與個人保險(personal lines)。前者以企業體或是法人為對象，後者則
以個人或是家庭為對象。
保險專業證照輔導 高棟梁 4
 4. 財產保險
4.1. 財產保險概說

4.1.1 財產保險之定義及範圍
 財產保險的範圍
 就市場上分類(如產險統計要覽)而言，包括：
 火災保險
 海上保險(貨物運輸保險、船體保險、漁船保險)
 汽車保險(一般汽車保險、強制責任保險)
 航空保險
 其他財產及責任保險(工程保險、責任保險、信用保證保險、其他財
產保險)
 傷害保險及健康保險

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說
4.1.2 可保價值與保險金額
 可保價值(Insurable Value)：
 可保價值，亦稱保險價額，係指保險標的(物)之價值，亦為保險利益的
金錢價值；保險標的物之買價並不一定與保險價額一致；保險價額只適
用於財產保險，責任保險與人身保險則無保險價額的適用問題。
 財產保險可保價值之計算，因定值保險或不定值保險而有所不同。
 財產保險承保之標的物：包括不動產、動產與其他型態的有價財物。
 保險金額(Amount of Insurance; Sum Insured)
 即投保金額，指保險契約當事人間約定之最高給付金額；在財產保險中
應受保險價額（可保價值）的限制。否則可能發生不足額或超額保險情
形。
保險專業證照輔導 高棟梁 6
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說
4.1.2 可保價值與保險金額
 定值保險單與不定值保險單
 不定值保險單：一般財產保險契約屬於「不定值保險單」，亦即訂定保
險契約時僅須約定保險金額，保險標的物的實際價值不須事前約定，如
遇有損失再認定其保險標的物的「可保價值」。至於可保價值認定的標
準，一般採用「實際現金價值」(Actual Cash Value)，而損失的補償也
是依照此一基礎理算。亦可約定採「重置成本」(Replacement Cost)。
 重置成本：係指財產計價時，於一般市場重新購置同樣標的之成本。
 實際現金價值 ＝ 重置成本－ 累計折舊
（為何採用實際現金價值？）
 以實際現金價值作為損害補償的計算基礎，較能給予被保險人公平而且合理的填
補，因實際現金價值最能反映損失後恢復原狀的成本。

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說
4.1.2 可保價值與保險金額
 定值保險單與不定值保險單
 定值保險單：即要保人與保險人須事先約定標的物的價值，即「協議價
值」(Agreed Value)，並以該協議價值作為保險金額以及未來理算損失的
基礎。適用於海上保險、航空保險、藝術品保險等險種。
 定值保險單常用情形：海上保險如海上貨物保險，或火災保險中承保古
董及藝術品時。採用理由主要在避免對價值認定的糾紛。

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說

4.1.2 可保價值與保險金額 （總結）

 可保價值財產保險承保之標的物：包括不動產、動產與其他型態的有價財
物。
 財產保險如何決定保險金額與可保價值（保險價額）？
 不定值保險單：得以實際現金價值(actual cash value)或重置成本(replacement cost)來估計
可保價值，進而決定保險金額之多寡。（註：實險現金價值＝重置成本－累計折舊）
 實際現金價值與一般會計所認列的帳面價值(book value)不同：一般會計的帳面價值係
以歷史成本（取得成本）扣除會計折舊為計算基礎。
 定值保險單(valued policy)：即在訂約時要保人與保險人事先約定好保險標的之價值，
此即協議價值(agreed value)，並以該協議價值作為保險金額以及未來理算損失之基礎。
 財產保險多屬不定值保險：訂立保險契約時，僅約定保險金額，而事先並未約定保險
標的之價值。

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說

4.1.3 不足額保險之比例分擔原則（保險人如何理賠？）
 不足額保險(under insurance)
 定義：係指保險金額低於保險標的物可保價值（保險價額）之保險。例如房子之可保
價值為2,000萬元，僅投保1,200萬元。
 理賠責任：保險公司僅按保險金額與保險價額之比例負賠償責任。（保險法第77條）
 比例分攤之理由：因保險金額偏低，要保人所繳的保險費亦相對不足。
 足額保險(full insurance)
 係指保險金額等於保險標的物可保價值（保險價額）之保險。
 理賠責任：保險人就被保險人之實際損失予以充分的補償。
 超額保險(over insurance)
 保險金額超過保險標的物可保價值之保險。
 理賠責任：一般情形，超額部分無效，依照足額保險方式辦理。如超額保險出於被保
險人一方之詐欺者，則保險人可以解除契約。（保險法第76條）
保險專業證照輔導 高棟梁 10
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說

4.1.4 重置成本為基礎之財產保險
（採重置成本(replacement cost)為基礎的財產保險如何理賠？）
 重置成本的定義
 指重新置換同一類型保險標的物所需之成本。
 採用重置成本為基礎的意義
 係指保險標的物之可保價值（保險價額）或損失金額，以重置成本來計算，不扣除折
舊。
 此種計價方式，並不符合損失補償原則的精神，因為被保險人獲得的賠償超過其實質
損失。但因其可保價值及保險金額較高，被保險人所需負擔之保險費亦相對較高，故
實務上仍然容許此種計價之投保方式。
 理賠限制：為避免道德危險之發生，故限於被保險人對於受損標的物進行重置或修復
時，才得以重置成本獲得理賠，否則保險人仍按實際現金價值基礎辦理理賠。

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說
4.1.5 個人及企業需求之保險種類
 個人及企業因性質不同，故對產物保險的需求亦有所不同。
險種 個人 企業 險種 個人 企業
火災保險與附加險 ○ ○ 電子設備保險 ○
營業中斷保險 ○ 員工誠實保證保險 ○
公共意外責任保險 △ ○ 竊盜保險 ○ ○
雇主責任保險 △ ○ 現金保險 ○
產品責任保險 △ 傷害保險 ○ ○
個人責任保險 ○ 健康保險 ○ ○
海上貨物保險 △ 工程保險 △
內陸運輸保險 △ △ 保證保險 △ △
汽車保險 ○ ○ 營建機具保險 △
鍋爐／機械保險 △ 保管人責任保險 △
保險專業證照輔導 高棟梁 12
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說

財產保險如何規劃？
 直接財產損失(property damage)
 係指有形財產（動產或不動產）因危險事故直接導致的毀損滅失或價值減少。
 投保方式：可投保各種財產保險，主要險種為火災保險及火險附加險；保險單
可分為特定危險事故(named perils)保險單及全險(all risks)保險單；前者，如商
業火災保險單；後者如商業火災綜合保險單。
 間接損失(direct loss)
 或稱從屬損失(consequential loss) ，係指因有形財產之直接損失而連帶引起的
損失，如收入之減少(利潤損失)、費用之增加（額外費用）、不能使用之損失
(loss of use) 。
 投保方式：通常以附加方式併同直接財產損失一起投保。

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 4. 財產保險
4.1 財產保險概說

財產保險如何規劃？
 天災事故投保有何限制？
 天災事故範圍及特性：地震、颱風、洪水、地層下陷、滑動、山崩等屬於天災
的危險事故，具有損失累積的特性。
 投保限制：因為具有損失累積的特性，必須安排再保險，但又受限於全球天災
承保能量的限制，故通常無法提供百分之百的保險保障，會設定賠償的限額。
如我國商業火災保險附加地震保險或颱風及洪水保險時，其保險金額不超過商
業火險保險金額之百分之八十為原則。
 保險費率及承保條件為何？
 保險費率考慮因素：建築結構、使用性質、消防設施與周遭環境等。此外，自
負額之高低亦會影響費率高低，自負額愈高，費率相對愈低。
 承保條件：被保險人之管理、賠款紀録、財務情況，以及貨物所佔總保險金額
的比例等。
保險專業證照輔導 高棟梁 14
 4. 財產保險
4.2. 火災保險

 我國(標準)火災保險單的種類
住宅火災及地震基本保險保單
(91.04.01實施；最近修訂103.10.01) 適用對象為住宅之使用性質
(採列舉危險事故方式)

商業火災保險單(85.05.01)
(採列舉危險事故方式) 適用對象為辦公處所、 行
商業火災綜合保險單(92.02.07) 號商店、 倉庫、公共場所、
(採概括式-全險方式) 工廠等之使用性質

（註：各產險公司另有開發火險相關保險單或綜合保險單）

保險專業證照輔導 高棟梁 15
 4. 財產保險
4.2. 火災保險

4.2.1~4.2.4
 我國住宅火災及地震基本保險之基本保險事故(2014.10.01修訂)
 住宅火災保險：(1)火災；(2)閃電雷擊；(3)爆炸；(4)航空器墜落；(5)機
動車輛碰撞；(6)意外事故所致之煙燻；(7)罷工、暴動、民眾騷擾、惡
意破壞行為；(8)竊盜
 住宅第三人責任保險：(1)火災；(2)閃電雷擊；(3)爆炸；(4)意外事故所
致之煙燻
 住宅玻璃保險：突發之意外事故
 住宅地震基本保險：(1)地震震動；(2)地震引起之火災、爆炸；(3)地震
引起地層下陷、滑動、開裂、決口；(4)地震引起之海嘯、海潮高漲

保險專業證照輔導 高棟梁 16
 4. 財產保險
4.2. 火災保險

4.2.1~4.2.4
 我國商業火災保險之基本保險事故
(1)火災；(2)爆炸引起之火災；(3)閃電雷擊
 我國商業火災保險可加保之危險事故
(1)爆炸險；(2)地震險；(3)颱風及洪水險；
(4)航空器墜落、機動車輛碰撞險；
(5)罷工、暴動、民眾騷擾、惡意破壞行為險；
(6)自動消防裝置滲漏險；(7)竊盜險；
(8)恐怖主義險；(9)煙燻險；(10)水漬險；
(11)地層下陷、滑動或山崩。

保險專業證照輔導 高棟梁 17
 4. 財產保險
4.2. 財產保險

4.2.1~4.2.4
 我國商業火災綜合保險之保險事故
 採概括方式(All Risks)：為全險保單(All Risks Policy)中保險事故約定方
式。
“本公司對於保險標的物因突發不可預料之意外事故所致之損失，除本保
險契約第四、五、六、七、八、九、十條所載不保之危險事故及原因外
，本公司依本保險契約之約定，負賠償責任。”

 全險保單屬於一種概括式的保單，除了保單列示的除外事項以外，其他
屬於財產的風險均概括予以承保。因承保範圍的完整，保險費也較列舉
式的火災保險與附加險昂貴。

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 4. 財產保險
4.2 火災保險

4.2.5 火災保險的適用對象（那些人可投保火災保險？）
 所有權人：所有權人對其所有之財產具有保險利益，故可直接投保火災保險。

 抵押權人：抵押權人為保障其對保險標的物之債權，得以下列方式投保：
(一)於所有權人（債務人）之保險契約內附加抵押權人條款，如有保險賠款發生，債權人
得於債權範圍內優先受償。
(二)直接以抵押權人之債權利益，以本身名義向保險人投保。

 承租人：承租人對於租用之標的無所有權利益，故不能作為火災保險之被保險人。
 實務上可由承租人投保火災保險，但被保險人為財產（不動產或動產）之所有權人。
（參見我國商業火災保險基本條款第二條定義）
 承租人對承租標的因使有過失所致之損害，負有損害賠償責任，故承租人可投保火災
法律責任保險(fire legal liability insurance) 。實務上，由所有權人（出租人）負責要保，
並將所有權人(出租人)與承租人並列為共同被保險人，以達到投保之目的。

保險專業證照輔導 高棟梁 19
 4. 財產保險
4.3. 運輸保險

運輸保險的定義及範圍(補充資料)
 運輸保險(transportation insurance)的定義
 係指承保被保險人之財物於運送過程中，因特定危險事故所致損失的保險。
 運輸保險的範圍，包括下列三大類：
 海洋運輸保險(ocean marine insurance)：或稱海上保險，係承保與海一有關之危險事故
所致損失之保險，包括船舶保險(marine hull insurance) 、海上貨物保險(marine cargo
insurance)、漁船保險、運費保險(freight insurance)。
 內陸運輸保險(inland marine insurance)：係承保所有與內地水陸運輸有關之危險事故所
致損失之保險，包括內陸貨物運輸保險、商業動產保險、委託保險、銷售商店保險及
通訊運輸設備保險等。
 航空保險(aviation insurance)：係承保與航空有關之危險事故所致損失之保險，包括飛
機機體保險、飛機第三人責任保險、飛機乘客責任保險 、航空貨物保險、貨物及郵件
責任保險 。

保險專業證照輔導 高棟梁 20
 4. 財產保險
4.3. 海上貨物保險

4.3.1 海上貨物保險的承保條件
(可投保之保險單種類為何？)
 海上貨物保險為海上保險中之一種。
可投保下列三者之一：
 協會貨物條款(A) (Institute Cargo Clauses (A))
 協會貨物條款(B) (Institute Cargo Clauses (B))
 協會貨物條款(C) (Institute Cargo Clauses (C))
並可加保：
 協會貨物兵險條款(Institute War Clauses (Cargo))
 協會罷工險條款(Institute Strikes Clauses)

保險專業證照輔導 高棟梁 21
4. 財產保險
1. 火災、爆炸
4.3. 海上貨物保險
2. 船舶或駁船擱淺、觸礁、沉沒或傾覆
3. 陸上運輸工具傾覆或出軌
4. 船舶、駁船或其他運輸工具與水以外之任何物體碰撞
4.3.1 海上貨 或接觸
C
物保險的承保 5. 在避難港卸貨
條件（承保範 6. 共同海損犧牲
圍為何？）
7. 雙方過失碰撞責任所致之責任分攤額
8. 投棄(拋貨)
B
9. 地震、火山爆發、雷擊
10. 海浪掃落
11. 海水、湖水或河水之侵入船舶、駁船、封閉式運輸工
A 具、貨櫃、貨箱或儲貨處所
12. 裝卸貨物時整件貨品之毀損滅失

13. 海上劫掠、任何人惡意行為所致之損失
14. 除不保項目外之其他意外事故所致之損失
 4. 財產保險
4.3. 海上貨物保險

4.3.1 海上貨物保險的承保條件
保險金額如何決定？
 海上貨物保險為定值保險單(valued policy)性質。
 定值保險單：即於保險契約中雙方約定保險標的物之價值，此一價值稱
為約定價值或協議價值(agreed value)。
 海上貨物保險，除非特別約定，一般以協議價值作為保險金額；貨物保險
的協議價值，通常訂為該批貨物發票金額的110％，此額外增加的10％，主
要是反映運費成本、稅金、預期利潤，以及其他因損失所衍生的費用成本。

保險專業證照輔導 高棟梁 23
 4. 財產保險
4.3. 海上貨物保險

4.3.1 海上貨物保險的承保條件(貿易條件與保險的航程有何關聯？)
 FOB. (Free on Board)：出口港船上交貨價格
 買方負責貨物置於船上時起之毀損滅失之危險或所有成本。賣方要安排
出口貨物裝船前的內陸運輸保險(Inland Transit Insurance)。
 CIF. (Cost, Insurance, Freight)：運費保費在內價格
 買方負擔貨物置於船上時起的損壞或滅失之危險。
 CFR (Cost & Freight)：運費在內價格
 買方負擔貨物置於船上時起的損壞或滅失之危險。
 FCA (Free Carrier)：向運送人交貨價格
 賣方負責貨物抵逹交貨地點前之所有的成本及危險。
 FAS (Free Alongside Ship)：出口港船邊交貨價格
 賣方負擔貨物抵達指定裝運港的裝載地點以前的所有成本及危險。
保險專業證照輔導 高棟梁 24
 4. 財產保險
4.3. 海上貨物保險

4.3.1 海上貨物保險的承保條件
海上貨物保險的保險費率考慮那些因素？
 承保條件：ICC條款(A)或(B)或(C)。
 貨物的種類
 航程
 運送的船舶
 包裝與運輸方式
 卸貨港的損失紀錄
 季節因素
 被保險人的賠款紀錄

保險專業證照輔導 高棟梁 25
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 我國汽車保險制度 (採過失責任)
任意汽車保險 汽車第三人責任險 傷害責任險

(自用／營業用) 財損責任險

汽車車體損失保險 甲式 ＋
各
乙式
種
汽車竊盜損失保險 丙式(自甪汽車) 附
加
旅客責任保險 (僅適用於營業用汽車) 條
款
僱主責任保險 (僅適用於營業用汽車)
(強制汽車責任保險法)
強制汽車責任保險 市區汽車客運業責任保險
(僅適用於營業用汽車)
含汽機車強制責任保險；不論被保險人有無過失，保險公司依保險契約之約定，對受益人負
給付保險金之責。(採限額無過失責任)
保險專業證照輔導 高棟梁 26
4. 財產保險
4.4. 汽車保險
自用汽車保險可加保那些附加條款？
 適用於車體損失保險的附加條款
 汽車車體損失保險颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款
 汽車車體損失保險罷工、暴動、民眾騷擾附加條款
 適用於汽車第三人責任保險的附加條款
 汽車第三人責任保險雇主責任附加條款
 汽車第三人責任保險駕駛人受酒類影響附加條款
 汽車第三人責任保險超額責任附加條款
 汽車第三人責任保險附加駕駛人傷害保險條款
 汽車第三人責任保險附加駕駛人傷害保險傷害醫療給付附加條款
 汽車第三人責任保險乘客體傷責任附加條款
 適用於竊盜損失保險的附加條款
 汽車竊盜損失保險零件、配件被竊損失附加條款
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

汽車保險之承保標的與承保範圍為何？
 車體損失保險(physical damage insurance)
 承保標的：被保險汽車
 承保事故：甲式＞乙式＞丙式 （容後說明）
 汽車第三人責任保險(Motor third party liability insurance)
 承保標的：損害賠償責任
 承保事故：被保險汽車發生之任何意外事故（不保項目除外）。
 竊盜損失保險(motor theft insurance)
 承保標的：被保險汽車
 承保事故：竊盜、搶奪、強盜

保險專業證照輔導 高棟梁 28
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 自用汽車保險承保的對象是那些人？（被保險人的範圍為何？）
自用汽車第三人責任保險條款 自用汽車車體損失保險條款(甲乙丙式)
第二條 被保險人之定義 第二條 被保險人之定義及追償事項
本保險所稱之「被保險人」，其意義 本保險所稱之「被保險人」，其意義包括列名被保險人及附加
包括列名被保險人及附加被保險人： 被保險人：
一、列名被保險人係指本保險契約所 一、列名被保險人係指本保險契約所載明之被保險人，包括個
載明之被保險人，包括個人或團體。 人或團體。
二、附加被保險人係指下列之人而言：二、附加被保險人係指下列之人而言：
(一)列名被保險人之配偶或其家屬。 (一)列名被保險人之配偶、家屬、四親等內血親及三親等內姻
(二)列名被保險人所僱用之駕駛人或 親。
所屬之業務使用人。 (二)列名被保險人所僱用之駕駛人或所屬之業務使用人。
(三)經列名被保險人許可使用或管理 (三)經本公司同意之列名使用人。
被保險汽車之人。 列名被保險人於未經本公司同意下，許可第三人使用或管理被
保險汽車而發生本保險承保範圍內之毀損滅失時，本公司於給
付後，得於賠償金額範圍內向該使用人或管理人追償。

保險專業證照輔導 高棟梁 29
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 自用汽車第三人責任保險之承保範圍為何？（是否為超額責任保險？）
第一條 承保範圍 說明
汽車第三人責任保險承保範圍如下： 傷害責任險部分為超額責任
一、傷害責任險 保險，財損責任險部分則為
被保險人因所有、使用或管理被保險汽車發生意外事故，基層責任保險。
致第三人死亡或受有體傷，依法應負賠償責任而受賠償
請求時，本公司僅對於超過強制汽車責任保險給付標準
以上之部份對被保險人負賠償之責。意外事故發生時， 超額責任保險
被保險人未投保強制汽車責任保險、或該保險契約已失
效、或依強制汽車責任保險之規定不為給付或可得追償
基層責任保險
時，本保險之賠償金額仍應先將強制汽車責任保險所規
(強制汽車責任保險)
定之給付標準扣除之。但經書面約定批改加保者不在此
限。

保險專業證照輔導 高棟梁 30
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 自用汽車第三人責任保險之承保範圍為何？
（抗辯或訴訟費用可否獲得補償？）
第一條 承保範圍（續） 說明
二、財損責任險 抗辯或訴訟費用事先經承保公司同意者
被保險人因所有、使用或管理被保險汽車發 ，可以獲得補償；且不受到保險金額之
生意外事故，致第三人財物受有損害，依法 限制。補償方式可參酌第八條條文。
應負賠償責任而受賠償請求時，本公司對被
保險人負賠償之責。 汽車保險之承保基礎為「意外事故基礎
」
被保險人因本保險承保範圍內應負之賠償責
任所為之抗辯或訴訟，事先經本公司同意者， 責任保險之承保基礎有三：意外事故基
其支出之費用本公司同意支付之，並不受保 礎(accident basis)；事故基礎(occurrence
險金額之限制。 basis)；索賠基礎(claims-made basis）

保險專業證照輔導 高棟梁 31
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 車體損失保險(甲、乙、丙式)之承保範圍為何？
甲式條款 乙式條款 丙式條款
被保險汽車在本保險契約有效期間內， 被保險汽車在本保險契 被保險汽車在本保險契
因下列危險事故所致之毀損滅失，本公 約有效期間內，因下列 約有效期間內，因與車
司對被保險人負賠償之責： 危險事故所致之毀損滅 輛發生碰撞、擦撞所致
一、碰撞、傾覆。 失，本公司對被保險人 之毀損滅失，在確認事
二、火災。 負賠償之責： 故之對方車輛後，本公
一、碰撞、傾覆。 司對被保險人始負賠償
三、閃電、雷擊。 之責。
四、爆炸。 二、火災。
三、閃電、雷擊。 對造汽車雖肇事逃逸無
五、拋擲物或墜落物。 法確認，但經憲警現場
六、第三者之非善意行為。 四、爆炸。 處理且經由本公司查証
七、不屬本保險契約特別載明為不保事 五、拋擲物或墜落物。 屬實者，本公司亦負賠
項之任何其他原因。 償之責。

保險專業證照輔導 高棟梁 32
 4. 財產保險
4.4. 汽車保險

 竊盜損失保的承保範圍為何？
竊盜損失保險條款 說明
第一條 承保範圍 承保事故為竊盜、
被保險汽車在本保險契約有效期間內因遭受竊盜、搶奪、強盜所致 搶奪、強盜等三項
之毀損滅失，本公司對被保險人負賠償之責。
第四條 自負額 比例扣減式自負額
被保險汽車發生本保險承保範圍內之損失時，被保險人對於每一次
損失，應負擔基本自負額百分之十。如被保險人選擇較高之自負額
時，從其約定。
第十一條 理賠申請 設定負賠付責任前
被保險汽車發生本保險承保範圍內之損失時，自被保險人通知本公 之尋車時間30天
司之日起，逾三十日仍未尋獲者，被保險人應辦理牌照註銷手續，
並將該車之一切權益及下列有關物件等移轉本公司後，本公司應於
十五日內賠付之：（以下略）
保險專業證照輔導 高棟梁 33
 第四章 作業題目
第四章 財產保險 (第二次作業)
1. 財產保險如何決定保險金額與可保價值（保險價額）？
2. 何謂實際現金價值(actual cash value)？其與一般會計所認列之帳面價值有何不同？
3. 何謂超額保險(over insurance)？在超額保險下，保險人如何負理賠責任？
4. 何謂不足額保險(under insurance)？在不足額保險下，保險人如何理賠？
5. 何謂重置成本(replacement cost)？財產保險契約若採重置成本基礎時，在理賠上通常會
有何種限制？
6. 承租人對其承租之財產可否投保險火災保險？
7. 我國住宅火災及地震基本保險之基本保險之承保種類及承保事故為何？
8. 我國自用汽車保險單包括那些保險？請扼要說明之。
9. 我國自用汽車車體損失保險可附加那些條款？
10.我國自用汽車第三人責任保險可附加那些條款？
11.我國自用汽車第三人責任保險中之傷害責任，保險人如何理賠？
12.請說明我國自用汽車車體損失保險甲式條款及乙式條款之承保範圍（即承保事故）。

保險專業證照輔導 高棟梁 34
風險管理與保險規劃
第4章：財產保險

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班
2016.10

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.1 責任保險的定義
 又稱第三人責任保險(Third Liability Insurance)：乃承保被保險人對於第三
人依法應負賠償責任而受賠償求時，由保險人負賠償責任之保險。

 保險法90條：責任保險人於被保險人對於第三人，依法應負賠償責任，而
受賠償之請求時，負賠償責任。

 不論企業、機構或個人均可能面臨種種的責任危險(Liability Risk)；責任
保險(Liability Insurance)即是承保此種責任危險的保險。責任危險係指
企業、機構或個人等對第三人依法應負損害賠償責任的危險，亦即一般所
稱的「法律責任」(Legal Liability)危險。

保險專業證照輔導 高棟梁 2
4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 責任保險的類別

種類

商業責任保險 個人責任保險 專業責任保險

醫師業務責任保險
公共意外責任保險 高爾夫球員責任保險 會計師責任保險
電梯意外責任保險 個人及家庭責任保險 律師責任保險
僱主責任保險 保險代理人經紀人
產品責任保險 專業責任保險
意外污染保險 建築師工程師專業
責任保險

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 依業務性質分類
 一般責任保險
 商業責任保險(commercial liability insurance)：承保各種事業機構，因業務上之行為所
致第三人體傷死亡或財損而依法應負損害賠償責任之保險。又稱事業責任保險
(business liability insurance)。如公共意外責任保險、僱主責任保險、產品責任保險。
 個人責任保險(personal liability insurance)：承保被保險人之個人行為所致第三人體傷死
亡或財損而依法應負賠償責任之保險。如高爾夫球員意外責任保險、家庭及個人責任
保險。
 專業責任保險：
又稱業務過失保險(malpractice insurance)：承保專門職業人員因業務之過失（疏忽、錯誤或
遺漏）所致第三人遭受損害而依法應負損害賠償責任之保險。如醫師業務責任保險、會計
師責任保險、保險代理人經紀人專業責任保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 責任保險之類別～一般責任保險
 承保標的：承保被保險人因過失導致他人權益受有損害，依法應負之賠償
責任(例如：民法184條侵權賠償責任)。責任保險得補償之賠償責任包括
：體傷(Bodily Injury)(含死亡)、與財物損失(Property Damage)。被
保險人故意行為所致的賠償責任，屬於除外不保事項。
 主要險種及承保範圍
 公共意外責任保險：承保被保險人所在處所，因不安全或是經營業務失當，導致他人
受有損害，依法應負的賠償責任。
 雇主責任保險：承保被保險人所屬員工因從事公務意外受傷或是殉職，身為雇主的被
保險人所應負的賠償責任。
 產品責任保險：被保險人所製造或是負責販售的產品，因產品設計或製造瑕疵、警告
標示不當或是包裝不良，致使用者受有損害，依法(消費者保護法、民法)應負的賠償
責任。

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 責任保險之類別～專業責任保險
 承保標的：承保被保險人於執行業務時，因業務過失(Malpractice)或是
疏忽過失(Error & Omission)，所致他人損失，依法應負的賠償責任。

 承保對象：領有專業證照並依法執業的專業人士。一般包括：醫師、律師
、會計師、建築師、保險經紀人／代理人。

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 依安排層次分類
 基層（責任）保險(underlying insurance)：
 指被保險人對同一責任危險安排二層以上之責任保險時，其最底層次的責任保
險。
 超額責任保險(excess liability insurance)
 乃就基層責任保險之責任限額以上部分所安排之責任保險，為超額責任保險。
理賠時，應由基層責任保險先賠，若有餘額，方由超額責任保險負責。
2000萬

超額責任保險

500萬
基層責任保險

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.2 依安排層次分類
 超額責任保險的種類
 累積超額責任保險(excess aggregate insurance)：針對自己保險以上之責
任部分所安排之責任保險。

 超額責任保險(excess liability Insurance)：針對單一責任保險責任限額以

上之責任部分所安排之責任保險。

 傘形責任保險(umbrella liability insurance)：針對數種責任保險責任限額

以上之責任部分所安排之責任保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.3 責任限額（保險金額）如何約定？
 分項責任限額(保險金額) （如下表）
即分別就每一個人體傷責任、每一意外事故體傷責任、每一意外事故財損責任、保險期間
內累積最高賠償金額等項目，約定責任限額。（我國多採分項責任限額方式）
 合併單一責任限額(combined single limit,CSL)
即僅約定一個限額，適用於用一次意外事故一人或多人傷亡或財物損失；例如CSL$5M。
多見於美國市場。

承保範圍 保險金額 每一事故自負額

每一個人身體傷亡 新台幣100萬元
每一意外事故傷亡 新台幣400萬元
2,500元
每一意外事故財損 新台幣100萬元
保險期間內最高賠償金額 新台幣1000萬元
保險專業證照輔導 高棟梁 9
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.4 額外費用之補償方式及額度
 額外費用之範圍
 保險公司代為抗辯或進行和解所生之費用
 被保險人因處理民事賠償請求所生之費用（須經保險人同意）
 被保險人因民事訴訟所生之費用（須經保險人同意）
（參照保險法第91條及一般責任保險基本參考條款第13條）

保險法第91條：
被保險人因受第三人之請求而為抗辯，所支出之訴訟上或訴訟外之必要
費用，除契約另有訂定外，由保險人負擔之。

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.4 額外費用之補償方式及額度
 額外費用之補償方式
 保額以外另行給付：即不論被保險人實際應賠償金額多寡，額外費用均
全部由保險人另行給付。
 含在保額以內：即被保險人實際應賠償金額加上額外費用，以不超過保
險金額為限。
 折衷制：即被保險人實際應賠償額在保險金額以內者，額外費用可全部
由保險人另行給付。被保險人實際應賠償金額超過保險金額者，則保險
人依保險金額與實際應賠償金額之比例，對額外費負攤賠之責。（我國
現行責任保險單多數採用之。）

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.5 保險費之計算
 費率計算基礎，採下列中之一種或數種：面積(area) 、銷售金額(sales or
receipt)、薪資(payroll) 、每一標的單位(per unit) 、專業收入(fee) 。
 費率考慮因素：各責任險費率考慮因素不一，包括：自負額高低、地區、
面積大小、員工人數、危險性設施之有無、危險物品之有無、樓層之多寡
。
 各險考慮因素
 公共意外責任保險：營業額、門票收入。
 產品責任保險：產品銷售金額。
 雇主責任保險：員工薪資成本。
 專業責任保險：專業人員執業收入所得。

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.6 事故發生基礎(occurrence basis)

 事故發生基礎責任保險
 凡承保之事故發生在保險期間內者，保險人始須負賠償責任。
 事故發生(occurrence)之意義：除指突發而不可預料之事故外，亦包括在一段期
間內連續或重複發生之事故。
 適用情形：任何責任保險皆可，但通常用於一般責任保險，而專業責任保險則
較少採用之。
 事故發生基礎的優缺點
 優點：責任歸屬明確，因事故必須發生在保險期間內，保險人才負責任。
 缺點：可能造成長尾責任(long-tail liability)的問題，亦即在保險單滿期後數年
，可能仍要對被保險人負賠償責任。

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 4. 財產保險
4.5. 責任保險

4.5.6 索賠基礎(claims-made basis)

 索賠基礎責任保險
 索賠基礎，國內又有人稱請求賠償基礎。指凡被保險人或保險人第一次受到第
三人請求賠償之時間在保險期間內或延長報案期間內者，保險人即須負賠償之
責，而不問事故發生於何時。

 使用場合：需經較長一段時間才能發現責任危險之險種，即具有長尾責任危險
的保險，如產品責任保險、保險代理人經紀人公證人專業責任保險。

 優缺點：
 優點：可以免除長尾責任問題
 缺點：與現行法及保險法規定之消滅時效恐有抵觸情形，若有爭議時，保險人
在法律上恐仍無法不負賠償責任。

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.1 信用(credit)與保證(bond)保險
 保證保險
 概念：係承保被保險人因受雇人之不誠實行為或其債務人之不履行債務
所致損失時，由保險人負賠償責任之保險。(參照保險法第95條之1)
 種類：
誠實保證保險：乃在擔保被保險人之受僱人之誠實問題。
確實保證保險：乃在擔保被保險人之債務人之履行債務義務。
 常見的保證保險
員工誠實保證保險（詳後述）
工程保證保險：押標金保證保險、工程履約保證保險、工程預付款保證保險、
工程支付款保證保險、工程保留款保證保險、工程保固保證保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 15
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.1 信用(credit)與保證(bond)保險
 我國現行員工誠實保證保險
 承保範圍：承保被保證員工單獨或共謀之不誠實行為，所致被保險人的財產損
失。（包括：被保險人所有財產之損失，以及被保險人因受託保管財產之損失
而依法應負擔之賠償責任）

 主要不保項目：被保證員工過失所致的損失；被保險人盤點財產不符之損失；
保險期間內未發現之損失及保險契約所載「追溯日」前發生之損失。
 投保方式：分全部員工投保或部分員工投保，並以明細表詳列被保證員工姓名
、職務及個別保險金額。(註:民國93年以前的保單可採列名方式、列職方
式或混合方式承保。目前則僅採列名方式承保，亦即須以明細表載明被
保證員工之姓名、職務及個別保險金額。 )

保險專業證照輔導 高棟梁 16
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.1 信用(credit)與保證(bond)保險
 信用保險
 概念：乃承保被保險人(即債權人)因其債務人不履行償付義務(無力償付
或拒絕償付) ，致遭受金錢損失時，由保險公司對被保險人負賠償責任
之保險。
 信用保險與保證保險之主要不同
 就保險當事人而言：保證保險，涉及到保險公司、義務人、權利
人等三方；信用保險，則只涉及到債權人和債務人兩方。
 要保人不同：而保證保險之要保人為被保證人（即義務人）；而信用保
險的要保人為債權人，也是被保險人。

保險專業證照輔導 高棟梁 17
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.1 信用(credit)與保證(bond)保險
 信用保險種類
 銷貨信用保險：乃以銷貨之應收帳款為保險標的，以商品之製造商或批
發商為要保人及被保險人。乃承保被保險人之債務人於約定期間內不清
付帳款，並經被保險人(債權人)催收無著而成為呆帳時，由承保公司對
被保險人負賠償責任之保險。

 貸款信用保險：乃以貸款為保險標的，並以金融機構為要保人及被保險
人。乃承保被保險人之債務人(借款人)不依約償還貸款，並經被保險人(
債權人)催收無著而遭受損失時，由承保公司對被保險人負賠償責任之
保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.2 工程保險
 概念
 工程保險(Engineering Insurance)乃泛指與營建工程，以及與機械、鍋爐、或電子設備
有關之保險總稱。
 一般所稱工程保險以營造綜合保險及安裝工程綜合保險為主。
 工程保險的種類
 營造綜合保險；安裝工程綜合保險；營建機具綜合保險；機械保險；鍋爐保險；電子
設備綜合保險。
 依續保與否分類
 續保性工程保險：營建機具綜合保險、機械保險、鍋爐保險、電子設備綜合保險。
 非續保性工程保險：營造綜合保險、安裝工程綜合保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 19
4. 財產保險
4.6 其他保險

 一年期可續保工程保險
 1. 機械保險：承保一般製造業生產線之相關機器設備，因故障
、短路、爆炸或使用不當所引起保險標的之損失。
 2. 電子設備保險：承保電腦、電子設備及其他生產製造用途以
外之低電壓機器設備。
 3. 鍋爐保險：承保被保險人使用之鍋爐及壓力容器，因爆炸或
是壓潰意外事故所致的損失或造成他人損害應負的賠償責任。
 4. 營建機具保險：承保被保險人使用之各種施工工具(起重／挖
掘／鑽孔／打樁／發電，等機具，因意外事故所致之損失或造成
他人損害應負的賠償責任。

保險專業證照輔導 高棟梁 20
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.2 工程保險
 營造綜合保險及安裝工程綜合保險之承保範圍
 工程本體：工程財物損失險。
 第三人責任：工程第三人意外責任險。
 其他附加險：拆除清理費用；施工機具；加班、趕工及加急運費保險；
空運費保險；陸上運輸保險；罷工、暴動、民眾騷擾險；鄰近財產險；
有限或擴大保固保險。
 營造綜合保險及安裝工程綜合保險之保險金額及保險期間
 保險金額以完工時之總工程費為準。
 保險期間配合施工期間之長短；保險効力自工程開工或工程材料卸置於
施工處所時開始，至工程完工或驗收、啟用或保險期間屆滿時為止。

保險專業證照輔導 高棟梁 21
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.3 其他財產保險
 現金保險
 承保的意外事故：包括竊盜；搶奪；強盜；火災；爆炸；運送人員運送
工具發生意外事故等。
 保險種類：現金運送保險、櫃台現金保險及庫存現金保險。

 竊盜損失保險
 承保範圍：一、承保保險標的物（動產）因竊盜所致之損失；二、房屋
及裝修因遭受竊盜所致之損失。
 承保的標的物：普通物品：如傢俱、衣李、生財；特定物品：如珠寶、
項鍊、首飾等。

保險專業證照輔導 高棟梁 22
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.3 其他財產保險
 旅行綜合保險：承保種類
 主險：
(一)個人賠償責任保險 (二)行李交通票證及旅行文件損失保險
(三)緊急救援費用保險 (四)旅程取消費用保險
(五)旅程縮短費用保險 (六)海外汽車第三人責任保險
(七)行程延誤費用保險 (八)行李延誤費用保險
(九)劫持事故慰問金保險

 附加險：(一)旅行平安保險 (二)傷害醫療費用附加條款。

保險專業證照輔導 高棟梁 23
 4. 財產保險
4.6 其他保險

4.6.4 傷害保險
 概念：
即被保險人於保險契約有效期間內，因遭受意外傷害事故，致其身體蒙受
傷害而致殘廢或死亡時，由保險人依保險契約之約定金額負給付責任的保
險。此處所謂意外傷害事故，指非由疾病引起之外來突發事故。（參見保
險法131條）
 傷害保險與僱主責任保險之不同：
項目 傷害保險 僱主責任保險
保險標的 被保險人之身體或生命 僱主員工因公傷亡而應負的損害賠償責任
保險事故 一般非疾病之突發意外事故 員工在執行業務期間所發生之意外事故
理賠給付 死亡為定額給付； 以實際應負之損害賠償金額賠付，但最高以
殘廢依殘廢等級給付 保險金額為限。

保險專業證照輔導 高棟梁 24
 4. 財產保險
4.6. 其他保險
4.6.5 健康保險
 概念：又稱疾病保險或醫療保險，旨在彌補被保險人因身體健康狀況不良
所致之損失，而造成身體健康不良的事故，不外乎疾病或意外傷害事故兩
種。 故狹義的健康保險僅指疾病保險而言，廣義的健康保險尚包括人身
傷害的醫療保險而言。
 主要承保項目：疾病住院及醫療費用。
 分類：日額型健康保險與實支實付型健康保險。
 種類：
 醫療費用保險：一般醫療費用保險、高額醫療費用。
 失能保險
 其他保險：防癌保險、長期看護保險、重大疾病保險、住院醫療終身健
康保險。
保險專業證照輔導 高棟梁 25
 4. 財產保險
4.6. 規劃保險需考慮因素

 決定保險需要的程度
 非買不可(Should Have)：如以財產向銀行抵押貸款，銀行要求借款人
投保火災保險，並附加抵押權人條款，銀行有優先受償之權利。
 必須買(Must Have)：如任意汽車第三人責任保險。
 有買有保障(Nice to Have)：如汽車車體損失保險或竊盜損失保險。
 視危險的性質，進行成本效益分析
 選擇良好的保險公司（考慮因素）
 保險公司的財務情況與信用評等
 保險公司的專業能力
 保險仲介的服務品質

保險專業證照輔導 高棟梁 26
 第四章 作業題目
第四章 財產保險 (第二次作業)
13. 責任保險之保險標的為何？其須具備何種條件？
14. 何謂基層責任保險(underlying liability insurance)？
15. 何謂傘形責任保險(umbrella liability insurance)
16. 我國責任保險一般如何約定保險金額？
17. 何謂合併單一責任限額(combined single limit; CSL)
18. 責任保險常涉及額外費用之分擔問題，試問額外費用通常包括那些？而責任保險對額
外費用之分擔方式若採折衷方式，則保險人如何負擔額外費用？
19. 何謂事故發生基礎？何種責任保險適合採用事故發生基礎？
20. 何謂索賠基礎？何種責任保險適合採用索賠基礎？
21. 何謂信用保險(credit insurance)？其與保證保險有何不同？
22. 何謂傷害保險？其與僱主責任保險有何不同？
23. 日額型健康保險與實支實付型健康保險有何不同？請扼要說明之。
24. 規劃保險需考慮那些因素？

保險專業證照輔導 高棟梁 27
風險管理與保險規劃：第五章
個人財產保險規劃

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班
2016.10

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 5.個人財產保險規劃
5.1. 概論
 個人面臨之各種風險與可投保之保險
風險類別 可投保之保險
個人財產風險：動產及不動產之損失風 1.住宅火災及地震基本保險及各種附加險；2.居家
險；租金收入之減少；額外費用支出之 綜合保險；3.租金損失保險；4.成屋買賣綜合保險
增加；各種權利受侵害
個人責任風險：1.汽車事故所生的賠償 1.汽車第三人責任保險（含強制及任意）；2.住宅
責任；2.住宅意外所生之賠償責任；3. 火災及地震基本保險；3.各種專業責任保險：如律
職業行為所生之賠償責任；4.運動或表 師、會計師、醫、保險經紀人及保險代理人等;4.高
演所生的賠償責任；5.其他類型責任 爾夫球員責任保險；5.個人暨家庭責任保險
個人人身風險：早逝；傷害失能；疾病 1.人壽保險； 2.傷害保險（家庭暨個人傷害保險）
；失業；老年 ；3.健康保險(醫療保險)（定額或實支實付型）；
4.年金保險；5.失業保險
其他個人風險：如旅行意外 個人旅行綜合保險；個人旅行保障保險

保險專業證照輔導 高棟梁 2
 5.個人財產保險規劃
5.1. 概論
 個人面臨之各種風險與可投保之保險
標的類別 可投保之保險
住宅；傢俱衣 1.住宅火災及地震基本保險及各種附加險；2.居家綜合保險；3.租金損
李；各種動產 失保險；4.成屋買賣綜合保險
汽車 1.汽（機）車第三人責任保險（含強制及任意）；2.汽（機）車車體損
機車 失保險；3.汽（機）車竊盜損失保險
人身 1.人壽保險；2.傷害保險（家庭暨個人傷害保險）；3.健康保險(醫療
保險)（定額或實支實付型）；4.年金保險；5.失業保險
其他個人責任 1.專業責任保險：如律師、會計師、醫師、保險經紀人及保險代理人等
或損失 2.高爾夫球員責任保險；3.個人（暨家庭）責任保險；4.個人旅行綜合
保險；個人旅行保障保險

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 住宅火災及地震基本保險
 實施日期：91年4月01日；最近一次修訂：103年10月1日
 保險期間：以一年為原則，短於一年者，適用短期費率。
 承保範圍類別
（第二條）本保險契約之承保範圍經雙方當事人同意約定如下：
一、住宅火災保險
二、住宅第三人責任基本保險
三、住宅玻璃保險
三、住宅地震基本保險

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 住宅火災及地震基本保險
 保險標的物
 住宅火災保險：住宅建築物(採重置成本)；住宅建築物內動產(採實際
現金價值)
 住宅第三人責任保險：住宅建物內發生的損害賠償責任
 住宅地震基本保險：住宅建築物（不保動產）
 誰是被保險人？
 要保人以自己所有之住宅建築物及其內之動產投保，要保人即為被保險
人；以他人所有之住宅建築物及其內之動產投保，該住宅建築物及其內
之動產之所有權人為被保險人。

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 .個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 ＆5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅火災保險）
 承保危險事故：
 (1)火災；(2)閃電雷擊；(3)爆炸；(4)航空器墜落；(5)機動車輛碰撞；(6)意外事故所致
之煙燻；(6)意外事故所致之煙燻；(7)罷工、暴動、民眾騷擾、惡意破壞行為；(8)竊
盜。 （參照基本條款第20條）
 保險金額及保險價額
 住宅建築物：採重置成本基礎
基本條款第26條：承保建築物保險金額之約定係以重置成本為基礎，依其投保時中華
民國產物保險商業同業公會「台灣地區住宅類建築造價參考表」之金額為重置成本，
並依該重置成本約定保險金額。
 住宅建築物內動產：採實際現金價值基礎
基本條款第27條：承保建築物內動產，除另有約定外，以實際價值為基礎約定保險金
額。該動產之保險金額為建築物保險金額之百分之三十，最高以新台幣六十萬元為限。

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 .個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 ＆5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅火災保險）
 住宅火災保險須經特別約定承保之危險事故:
 1. 地震、海嘯、地層滑動或下陷、山崩、地質鬆動、沙及土壤流失。 2. 颱風、暴風、
旋風或龍捲風。 3. 洪水、河川、水道、湖泊之高漲氾濫或水庫、水壩、堤岸之崩潰
氾濫。 4. 恐怖主義者之破壞行為。 6. 冰雹

 住宅火災保險絕對不保之危險事故:
 1.要保人或被保險人之故意行為。 2.各種放射線之輻射及放射能之污染。 3.不論直
接或間接因原子能引起之任何損失。 4.戰爭(不論宣戰與否)、類似戰爭行為、叛亂、
扣押、徵用、沒收等。 5.火山爆發、地下發火。 6.由於烹飪或使用火爐、壁爐或香
爐通常產生之煙燻。 7.政府命令之焚毀或拆除。但因承保之危險事故發生導致政府命
令之焚毀或拆除者，不在此限。

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1&5.2.2 住宅火災及地震基本保險（住宅火災保險）
 承保之損失
 保險標的物的直接損失：因承保之危險事故對承保之建築物或建築物內
動產直接發生的毀損或滅失，不包括租金收入、預期利益、違約金及其
他附帶損失。
 救護保險標的物的損失：為救護保險標的物，致保險標的物發生損失者，
視同本保險契約承保之危險事故所致之損失。（參照基本條款第20條及
第21條）
 清除費用、臨時住宿費用及損失擴大之防止費用(後述)

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1&5.2.2 住宅火災及地震基本保險（住宅火災保險）
 額外費用之賠償 （那些額外費可以獲得補償？）
 清除費用：需受不足額保險比例分攤之限制，其與賠償金額合計超過保
險金額者，仍以保險金額為限。（22條）
 臨時住宿費用：每日最高新台幣5000元，最高以20萬元為限，不受不
足額保險比例分攤之限制。但僅投保動產者不予補償。（22條）
 損失擴大之防止費用：要保人或被保險人避免或減輕保險標的物之損失，
所支出之合理費用，保險人負償還之責，其償還數額與賠償金額，合計
雖超過保險金額，仍應償還。但仍受不足額保險比例分攤之限制。(14
條)

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 &5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅火災保險）
 承保建築物之理賠（採百分之六十共保條款）(參見基本條款第31條)

建築物之保險金額
按重置成本為基礎
Ｘ
計算之損失金額 建築物於承保危險事故發生
時之重置成本 × 60%

 承保建築物內動產之理賠(參見基本條款第32條)
建築物內動產之保險金額低於承保之危險事故發生時之實際價值者，本公司僅按保險
金額與該實際價值之比例負賠償之責。

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 &5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅第三人責任基本保險）
 承保範圍(參見基本條款第44條)
 本公司對於保險期間內保險標的物因火災、閃電雷擊、爆炸或意外事故所致之煙燻，致第
三人遭受體傷、死亡或財物損害，被保險人依法應負賠償責任而受賠償請求時，依本保險
契約之約定，負賠償責任。
 保險金額(參見基本條款第46條)
 本保險契約約定之保險金額如下：
 每一個人體傷責任之保險金額為新臺幣五十萬元。
 每一個人死亡責任之保險金額為新臺幣一百萬元。
 每一意外事故體傷及死亡責任之保險金額為新臺幣五百萬元。
 每一意外事故財物損害責任之保險金額為新臺幣一百萬元。
 保險期間內之最高賠償金額為新臺幣二千萬元。

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 &5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅玻璃保險）
 承保範圍(參見基本條款第56條)
本公司對於承保之住宅建築物因突發意外事故導致固定裝置於四周外牆之玻璃窗戶、玻璃
帷幕或專有部分或約定專用部分對外出入之玻璃門破裂之損失，負賠償責任。
因前項損失所須拆除、重新裝置或為減輕損失所需合理之費用，亦負賠償責任

給付內容及限額(參見基本條款第57條)
保險期間內因突發意外事故所致承保之玻璃損失，每一次事故賠償金額以新臺幣一萬元為
限，保險期間內累計賠償金額最高以新臺幣二萬元為限 。

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.1 &5.2.2住宅火災及地震基本保險（住宅地震基本保險）
 承保範圍(參見基本條款第61條)
本保險承保之住宅建築物，因下列危險事故發生承保損失時，本公司按本保險契約之約定
負賠償責任：
一、地震震動；
二、地震引起之火災、爆炸；
三、地震引起之山崩、地層下陷、滑動、開裂、決口；
四、地震引起之海嘯、海潮高漲、洪水。
 保險金額(參見基本條款第65條)
承保住宅建築物保險金額之約定係以重置成本為基礎，依其投保時中華民國產物保險商業
同業公會「台灣地區住宅類建築造價參考表」之建築物本體造價總額為住宅建築物之重置
成本，並依該重置成本為保險金額，但最高不得超過新台幣一百五十萬元。

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 5.個人財產保險規劃
5.2. 住宅及居家保險
5.2.3 投保住宅保險應注意事項
 據實填寫要保書：以免違反告知義務被解除保險契約
 住宅變更用途者，應告知（通知）保險公司
 要保書內應詳細填寫下列重要事項：
 被保險人：
 要保人：
 通訊處所及電話：
 保險期間：
 保險標的物所在地址
 建築物之本體及樓層數、建築等級
 複保險之告知：要保人故意不為告知，或意圖不當得利而為複保險者，保險契約無效。

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險（可參閱第四章）
種類 主要險種名稱 承保方式 常見附加險
財產 汽車車體 依承保事故範圍分為「甲式」、「乙式」、 颱風、地震、海嘯、冰雹、
保險 損失險 「丙式」(車對車)等型式，另隨「自負額」 洪水、或因雨積水險
高低或「理賠限額」而有不同組合  罷工、暴動、民眾騷擾險
汽車竊盜 分為「自負額」10%與20%兩種  零配件被竊損失險
損失險  代步費用險
責任 強制汽車責任險 為保障車禍受害人車主須依法投保之險種， (機車)駕駛人傷害險
保險 2012年度每人死殘保額最高200萬元、
醫療20萬元
任意第三人 可依車主需求調整第三人責任險體傷或財  乘客體傷責任保險
責任險 損「保額」高低而有不同組合  受酒類影響車禍受害人補償
附加條款
傷害 駕駛人／ 可依車主需求幫「駕駛人」或整車「乘客」
保險 乘客保險 投保，「保額」亦可依預算調整；另市場
上亦有依汽車用途(如上班、休旅、通勤
等)設計之組合
保險專業證照輔導 高棟梁 15
 5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險
可先參見第四章4.4節內容
5.3.1強制汽車責任保險（特色）：
 每一車主須強制投保
 保險公司須強制承保
 保險對象含括乘客及第三人
 限定保險金之給付時限：保險公司必項在理賠申請案提出後五日內確定
賠償金額，並於十日內付之。
 特別補償基金的設置：在無查究肇事車或肇事車無保險時，受害人得在
規定的保險金額範圍內向特別補償基金請求補償，使真正能逹到保障所
有車禍受害者之目的。
保險專業證照輔導 高棟梁 16
 5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險
5.3.2 任意與超額汽車第三人責任險
 任意汽車第三人責任保險
 受害人可請求的損害賠償項目包含：(1)醫療相關費用等積極損害。(2)工作收入減
少等消極損害。(3)喪失或減少勞動能力之損害。(4)增加生活需要之損害(如義肢)。
(5)損害慰撫金。(6)法律准許賠償之律師費用。(7)若受害人不幸身故時所需之殯
葬費與扶養費。
 汽車超額責任保險
 由於時代的變遷，求償意識漸趨強烈，車禍意外賠償責任也有可能高達千萬元，甚
至出現2千萬元賠償責任的法院判例，因此已投保任意第三人責任保險的車主可再
加保「汽車超額責任保險」，提供第三重的保障。
5.3.2及5.3.3其他部分請參閱第四章內容
任意汽車第三人責任險；汽車車體損失與竊盜險
保險專業證照輔導 高棟梁 17
 5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險
5.3.4 汽車風險與保險規劃原則
 「損失機會低且損失金額小」之風險
 如輪胎爆胎、電瓶無電之情形，採危險自留，以現金或存款支付。
 此類小型損失，大多車主藉由手邊的現金就能解決，但若要透過保險機制來運作，
成本效益並不划算。

 「損失機會低但損失金額大」之風險
 如汽車失竊、重大車禍或颱風洪水等造成車體嚴重毀損或造成第三者傷亡事件等，
應投保保險以為保障。
 因此這類保險商品雖然每次事故的保障動輒高達數十萬元、數百萬元、或甚至近千
萬元，但因發生機會有限，保險費也相對合理，最適合車主列為投保的必要險種。

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險
5.3.4 汽車風險與保險規劃原則
 「損失機會高但損失金額小」之風險
 如汽車擦撞或遭不明人士惡意刮傷，可投保車體損失甲式，但保費較高。或投保乙式
或丙式車體損失或提高自負額，或設定理賠限額，以節省保費。

 「損失機會高且損失金額高」之風險
 此類風險如酒後駕車、或競速飆車，通常保險不予承保，最好避免。唯有改變基本的
駕駛習慣才可避免此類風險的發生。
 如果選擇以保險來處理使用汽車的風險，最重要的就是在發生理賠時應該如何得到最
好的保障，因此選擇服務最好的保險公司比保費最便宜的保險公司要重要的多，諸如
24小時0800服務、酒醉護駕到府服務、現場協助車禍處理、ISO理賠標準流程、全
程協助和解、拖吊服務等，有了這些服務加上好的保險規劃，才是最適當的汽車風險
與保險規劃。

保險專業證照輔導 高棟梁 19
5.個人財產保險規劃
5.3. 個人性汽車保險
5.3.5 交通事故處理原則
 事前
 車上預備粉蠟筆、噴漆、紙筆、相機、保險卡、手機或電話卡做為發生事
故時可以保留現場釐清責任之用。
 事中
 如：(1) 平穩情緒，熄火以防起火或爆炸。(2)置放警告標示以防二次車
禍。(3)若有傷患應先呼叫救護車送醫急救。
 事後
 (1)通知時限：事故發生後48小時內應以書面正式通知承保公司，倘未於
期限內通知者，亦應檢具證明於5日內為之，以免造成理賠申請的困擾。
 (2)通知方式：由被保險人或代理人填寫汽車理賠申請書並簽署蓋章。
 (3)通知地點：輕微車損案件可通知特約修理工廠或直接通知保險公司，
重大車損則最好直接通知保險公司。
保險專業證照輔導 高棟梁 20
 5.個人財產保險規劃
5.4. 其他個人性保險
 傷害保險（參見第十章）
 個人責任保險（參見第四章）
 旅行保險（參見第四章）
 高爾夫球員責任保險（後述）
 個人專業責任保險（參見第四章）
 綁架贖金保險（後述）

保險專業證照輔導 高棟梁 21
 5.個人財產保險規劃
5.4. 其他個人性保險
5.4.4 高爾夫球員責任保險
 承保範圍
 第三人傷害責任保險：因被保險人參加高爾夫球運動發生意外事故，致第三人(包
括球僮在內)受有體傷或死亡依法應由被保險人負責賠償時，保險公司對被保險人
負賠償之責。
 第三人財損責任保險：因被保險人參加高爾夫球運動發生意外事故，致第三人財物
(包括高爾夫球俱樂部及球僮之財物在內)受有損害依法應由被保險人負賠償責任時，
保險公司對被保險人負賠償責任。
 衣李球具損失保險：被保險人之衣李及高爾夫球具在球場運動期間內置於高爾夫球
場所指定建築物內之保管處所，因火災、閃電雷擊或竊盜所致之毀損與滅失，保險
公司負賠償責任。
 球桿發生破裂或斷折損失保險：被保險人於參加高爾夫球運動時所使用之球桿發生
破裂或斷折所致之損失，保險公司負賠償責任。

保險專業證照輔導 高棟梁 22
 5.個人財產保險規劃
5.4. 其他個人性保險
5.4.4 高爾夫球員責任保險
 可加保附加險
 一桿進洞條款：被保險人在本保險單規定之球場參加高爾夫球運動，因「一桿進洞」
(Hole in One)而支付任何費用時，被保險人得提供保險公司認為必須之證件向本
公司申請額外償付，但以不超過新台幣2萬元為限

 球僮特別費用特款：被保險人在本保險單規定之球場參加高爾夫球運動，因「一桿
進洞」(Hole in One)而支付任何費用時，被保險人得提供保險公司認為必須之證
件向本公司申請額外償付，但以不超過新台幣2萬元為限。

 醫療費用特款：被保險人參加高爾夫球運動發生意外事故而受有體傷時，保險公司
就其醫療費用負賠償之責，但最高以新台幣5千元為限。

保險專業證照輔導 高棟梁 23
 5.個人財產保險規劃
5.4. 其他個人性保險
5.4.6 綁架贖金保險
 保障項目
 贖金
 解送贖金過程的損失
 安全顧問或危機處理人員的提供
 額外費用
 人質傷殘補償
 法律費用
 其他費用

保險專業證照輔導 高棟梁 24
 第五章 作業題目
第五章 個人財產保險規劃
1. 個人可能面臨那些財產損失風險？而這些風險目前有那些保險可以加以保障？
2. 個人可能面臨那些責任損失風險？而這些風險目前有那些保險可以加以保障？
3. 若你擁有一部汽車，你可能面臨那些與汽車有關之風險？而這些風險有那些保險可
以加以承保？
4. 我國強制汽車責任保險有何特色？
5. 汽車保險的被保險人遇有損失事故發生時，是否通知承保公司？有何通知期限？
6. 依我國住宅火災及地震基本保險之保險單設計，包括那四種承保範圍？
7. 我國住宅火災及地震基本保險中「被保險人」之定義為何？（誰是被保險人？）
8. 我國住宅火災保險之承保事故為何？（註：第四章亦有此類似題目）
9. 住宅火災保險承保之損失包括括那型態的損失？
10. 投保住宅保險應填寫那些重要事項？
11. 我國住宅火災保險對「住宅建築物」及「住宅建築物內動產」之保險金額有何約定？
12. 我國住宅火災保險對那些額外費用負補償責任？而這些額外費用之補償責任是否受
到不足額保險比例分擔之限制？（可參考住宅火災基本保險條款第21條之約定）

保險專業證照輔導 高棟梁 25
 第五章 作業題目
第五章 個人財產保險規劃
13. 我國住宅火災保險對那些額外費用負補償責任？而這些額外費用之補償責任是否受
到不足額保險比例分擔之限制？（可參考住宅火災基本保險條款第21條之約定）
14. 我國住宅火災保險對建築物保險金額之約定，採百分之六十共保條款方式。請說明
百分之六十共保條款之含意？設住宅建築物之保險價額為一千萬元，投保金額（保
險金額）為五百萬元，若損失一百二十萬元，則被保險人可以獲得多少賠償？（請
列示計算過程）
15. 依我國住宅第三責任保險條款之約定，對那些危險事故造成第三人損害之賠償責任
負賠償之責？而其保險金額為何？
16. 我國住宅地震基本保險之承保範圍（承保事故）為何？其約定之保險金額是否有限
制？
17. 高爾夫球員責任保險之承保範圍為何？又可加保那些附加條款？
18. 綁架勒贖（贖金）保險承保之項目包括那些？

保險專業證照輔導 高棟梁 26
風險管理與保險規劃：第六章
商業財產保險規劃

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班
2016.10

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 6.商業財產保險規劃
6.1 商業財產保險規劃原則
 五個角度規劃商業財產保險
 投保金額是否足夠；承保範圍是否適當；保險期間是否間斷；保險地點
是否周延；投保項目是否適當。
 動態風險與靜態保單之平衡
 風險是動態的，而保單是靜態的，兩張保單或多張保單之間常會出現未
考慮到（未保到）的風險。因此，必須就所有風險的可能變動流程去考
慮保險的規劃與保單的銜接性。
 整合保單之兩種做法
 選定好一大保單的起保日，然後將現有保單全部退保一起整合為大保單
 選定某一張保單作為基準，然後在其保單陸續到期後加保進來該張保單
 如何用小成本獲得大保障：自負額的運用

保險專業證照輔導 高棟梁 2
 6.商業財產保險規劃
6.2 財產損失保險規劃
 商（企）業火災保險保額之設定
 財產價值隨時在變，保額應予修正。
 企業新購財產時，隨時加保。
 理賠後復建中，保額也要注意調整。
 如何安排存貨保險
 存貨包括原料、半成品及成品，皆應以存貨一項投保，不要細分，以免
理賠時受限於分項的投保金額。
 預估存貨最高存量金額，以流動貨物方式投保，以解決存量變動問題。
 存貨可能因加工、包裝、儲藏、運送等原因，不置放於自有的廠房或倉
庫，而須送至廠外時，可安排加保其他存貨地點，或另行安排商動產保
險。
保險專業證照輔導 高棟梁 3
 6.商業財產保險規劃
6.2 財產損失保險規劃
 承租廠辦之保險規劃
 出租人（房東）在租賃契約中要求承租人投保商業火災保險，承保廠房
、機器設備及貨物：承租人為要保人，出租人（房東）為被保險人；承
租人可列為共同被保險人，以免因承租人的疏失造成火災損失被保險公
司代位追償。（廠房部分，出租人即為被保險人；機器設備及貨物部分
，承租人即為被保險人）
 出租人投保商業火災保險（廠房部分），承租人亦投保商業火災保險（
機器設備及貨物部分），並加保火災法律責任保險(fire legal liability
insurance)。
（商業火災保險基本條款第二條定義）：要保人：指以自己或他人所有之不動產或動產向本公
司投保並負有交付保險費義務之人。要保人以自己所有之不動產或動產投保，要保人即為被保
險人；以他人所有之不動產或動產投保，該不動產或動產之所有權人為被保險人。

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 6.商業財產保險規劃
6.2 財產損失保險規劃
 企業營業中斷保險
 營業中斷保險（business interruption insurance)：係指保障企業（
被保險人）因火災或其附加保險事故造成財產毀損而導致營業中斷（停
頓），而影響原可賺的預期利潤以及發生的持續費用的損失。
 企業本身並未發生保險事故，但亦可能受到上下游廠商發生意外事故致
營業中斷，進而造成企業本身亦發生營業中斷之情形，則可投保連帶營
中斷保險(contingent business interruption insurance)
註：
（我國營業中斷保險附加條款第三條－保險金額）：要保人或被保險人得
就實際需求，選擇下列其中一種，約定保險，並詳填於保險金額估算表：
一、營業毛利減非持續費用；二、持續費用

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 6.商業財產保險規劃
6.3 商業責任保險規劃
 責任保險概念：
 責任保險又稱第三人責任保險，所謂第三人指投保險要保人或被保險人
（第一人），以及保險人（保險公司；第二人）以外之人。
 公共意外責任保險
 被保險人因在保險期間內發生下列意外事故所致第三人體傷、死亡或第
三人財物損害，依法應負賠償責任，而受賠償請求時，本公司對被保險
人負賠償之責：
 被保險人或其受僱人因經營業務之行為在本保險單載明之營業處所內發
生之意外事故。 －－即作業（營業行為）危險。
 被保險人營業處所之建築物、通道、機器、或其他工作物所發生之意外
事故。－－營業處所危險。

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 6.商業財產保險規劃
6.3 商業責任保險規劃
 雇主責任保險
 被保險人之受僱人在保險期間內因執行職務發生意外事故遭受體傷或死
亡，依法應由被保險人負責賠償而受賠償請求時，本公司對被保險人負
賠償之責。本公司依前項對被保險人所負之體傷賠償責任，除本保險單
另有約定，以超過勞工保險條例、公務人員保險法或軍人保險條例之給
付部份為限。
 保險單所稱「受僱人」係指在一定或不定期限內，接受被保險人給付薪
津工資而服勞務年滿十五歲之人而言。

（雇主責任保險是否超額責任保險？）

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 6.商業財產保險規劃
6.3 商業責任保險規劃
 產品責任保險
 產品責任保險即在保障產品製造廠商、包裝廠商、加工廠商、代理商或
經銷商等，因為產品的瑕疵或缺陷而造成消費者或第三人受到損害時，
所可能因而產生的損害賠償責任。
 產品瑕疵或缺陷包括三種狀況：設計錯誤、製造錯誤及使用說明不當。
 產品保證並不等於產品責任，產品保證（產品未逹預期功能）屬於除外
不保事項。
註：產品責任保險承保範圍
本公司對於被保險人因被保險產品之缺陷在保險期間內或「追溯日」之後發生意外事故，
致第三人遭受身體傷害或財物損失，依法應由被保險人負損害賠償責任且在保險期間內受
賠償請時，本公司在保險金額範圍內對被保險人負賠償之責。但本公司對「追溯日」以前
已發生之意外事故或被保險人非在保險期間內所受之賠償請求不負賠償責任。（產品責任
保險條款第一條)
保險專業證照輔導 高棟梁 8
 6.商業財產保險規劃
6.3 商業責任保險規劃
 董監事責任保險
 董事及重要職員賠償責任保險(Directors and Officers’ Liability
Insurance)：承保被保險人執行董事或重要職員職務範圍時，因發生執
行職務之錯誤行為致第三人受有損失，依法應負賠償責任且於保險期間
內受賠償請求時，由承保公司對被保險人負理賠之責。
 保障對象：董事、監察人、重要職員（經理人）
 賠償對象（受害者）：第三人(包括競爭廠商)、一般投資人或一般股東
。

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 6.商業財產保險規劃
6.4 工程保險規劃
 營造工程保險規劃
 定義：
 承保建築工程及土木水利工程在營建過程中，因意外事故發生所致
工程本身或營建機具、設備、材料等之毀損或滅失，以及因意外事
故所致第三人體傷死亡或財物損害而依法應負之損害賠償責任。
 保險種類：營造工程財物損失險／營造工程第三人意外責任；
 其他附加險：施工機具；加班、趕工及加急運費保險；空運費保險；陸
上運輸保險；罷工、暴動、民眾騷擾險；鄰近財產險；有限或擴大保固
保險
 被保險人往往複數：業主或定作人、承攬人或承包商或營造廠商、次承
攬人或次承包商、材料供應商、工程顧問或建築師、債權人等往往列為
共同被保險人。

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 6.商業財產保險規劃
6.4 工程保險規劃
 機械保險規劃
 定義：承保各類機械，因下列原因發生不可預料及突發之事故所致之毀
損或滅失：設計不當；材料／裝配或安裝之缺陷；製造／裝配或安裝之
缺陷；操作不良／疏忽或怠工；鍋爐缺水；物理性爆炸／電器短路／電
弧或因離心作用造戶之撕裂；不屬保險契約中特別載明為不保事故之任
何其他原因。
 保險標的：限於已安裝完成試車或負荷試驗，並經正式操作的機械，包
括各類：生產機械、倉儲碼頭設備、大樓機電設備、工程施工用機具
 保險金額：原則上應以重置價格為準，即重新購置相同類型新機器之金
額，包括運費、關稅及安裝費用等。

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 6.商業財產保險規劃
6.4 工程保險規劃
 電子設備保險規劃
 定義：承保各種電子設備或其外在資料儲存體，因意外事故所致之毀損
或滅失，以及因而發生之額外費用（如租借替代電子設備費用、員工加
班費、文件及外在儲存體之運費及其他費用）
 保險種類：電子設備損失險；電腦外在儲存體損失險；電腦額外費用險
 保險金額（參閱基本條款第四條）
 電子設備損失險：以重置價格為準，即重新購置新品之價格為準。
 電腦外在資料儲存體損失險：以重新置換或重製資料所需費用為準。
 電腦額外費用險：應為使用與受損電子設備中之電腦規格功能相同
或類似之替代品，於十二個月期間所需之租金，人事費及材料運費，
並應依本保險契約所載每日及每月保險金額計算之。

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 6.商業財產保險規劃
6.4 工程保險規劃
 營建機具保險規劃
 定義：承保各種營建機具在保險單載明之施工所內（可訂為全台灣地區）
因發生意外事故所致之毀損或滅失，以及因機具之操作、作用、保管或
維護時，發生意外事故所致第三人體傷死亡或財物害而依法應負之損害
賠償責。
 保險種類：機具綜合損失險；第三人意外責任險
 保險金額
 機具綜合損失險：應為機具之重置價格，包括重新購買新品之價格、
關稅、運費及安裝費用。
 第三人意外責任險：依需要訂明每一個人或每一事故體傷或死亡，
每一事故財物損害及保險期間累積之最高賠償金額。

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 6.商業財產保險規劃
6.5 犯罪保險規劃
 犯罪保險，係指承保保險標的物因第三人的犯罪行為所致毀損或
滅失的保險。
 主要犯罪事故：竊盜、強盜、搶奪、偷竊、偽造、監守自盜、不
誠實行為。
 犯罪保險包括
 竊盜損失保險
 現金保險
 員工誠實保證保險

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 6.商業財產保險規劃
6.5 犯罪保險規劃
 竊盜損失保險
 承保範圍
 承保保險標的物（動產）因竊盜所致之損失。保險標的物係指票據及有
價證券以外之財物。
 房屋及裝修因遭受竊盜所致之損失：但該被毀損之房屋以被保險人所自
有者為限。
 保險標的物
 普通物品：如傢俱、衣李、生財器具。
 特定物品：如珠寶、項鍊、首飾等。

保險專業證照輔導 高棟梁 15
 6.商業財產保險規劃
6.5 犯罪保險規劃
 現金保險
 承保範圍
 (一)現金運送保險：在本保險單載明之運送途中遭受竊盜、搶奪、強盜、火災、
爆炸或運送人員、運送工具發生意外事故所致之損失。
 (二)庫存現金保險：在本保險單載明之金庫或保險櫃保存中遭受竊盜、搶奪、強
盜、火災、爆炸所致之損失。
 (三)櫃台現金保險：在本保險單載明之櫃台地址及範圍內遭受竊盜、搶奪、強盜
、火災、爆炸所致之損失。
 被保險現金發生第一條承保範圍內之任何一次損失時，被保險人應自行負擔損失
金額之百分之十，最高以新台幣一百萬元為限。
 保險標的
 現金：「現金」係指國內現行通用之紙幣、硬幣及等值之外幣，或經書面約定加
保之匯票、本票、支票、債券、印花稅票及其他有價證券。

保險專業證照輔導 高棟梁 16
 6.商業財產保險規劃
6.5 犯罪保險規劃
 員工誠實保證保險
 承保範圍：
 承保公司對於被保險人所有、依法應負責任或以任何名義保管之財
產，惟任一被保證員工，在被保證期間內，因單獨或共謀之不誠實
行為所致之直接損失負賠償之責。
 財產：包括貨幣、票據、有價證券及有形財物。
 被保證員工：以接受被保險人聘僱、受人事管理約束，並領有薪資者為
限。
 不誠實行為：指被保證員工之強盜、搶奪、竊盜、詐欺、侵佔或其他不
法行為。

保險專業證照輔導 高棟梁 17
 6.商業財產保險規劃
6.6 企業保險權益防護
 企業產險保單定期健檢（略）
 備妥資料提高理賠效率（略）

保險專業證照輔導 高棟梁 18
 第六章 作業題目
第六章 商業財產保險規劃
1. 企業在規劃商業財產保險時，可從那五個角度（要點）去規劃？
2. 企業如何將保險期間不一致的多張保險單整合為較少數的保險單？
3. 何謂自負額？為何自負額能夠降低企業的保險費負擔（成本）？
4. 何謂火災法律責任保險(fire legal liability insurance)？其承保範圍為何？
5. 營業中斷保險與連帶營業中斷保險有何區別？
6. 我國公共意外責任保險承保那兩種責任危險？其內容為何？請依承保範圍之約定說
明之。
7. 何謂超額責任保險？僱主意外責任保險是否為超額責任保險？
8. 產品責任保險係承保被保險產品之瑕疵造成消費者或第三人損害而應負的損害賠償
責任。請問產品之瑕疵或缺陷有那種情況？
9. 董監事及重要職員專業責任保險之保障對象及賠償對象各為何？
10. 營造綜合保險包括那兩種保險項目？此外尚可加保那些附加保險？

保險專業證照輔導 高棟梁 19
第六章 作業題目
第六章 商業財產保險規劃
11.營造綜合保險之被保險人往往包括那些人在內？
12.機械保險、電子設備保險及營建機具綜合保險之保險金額，通常以何標準估算之？
13.電子設備保險之承保範圍，包括那三種保險項目？
14.現金保險之承保項目包括那三種保險？其承保危險事故各為何？
15.承保公司對於被保險人所有、依法應負責任或以任何名義保管之財產，惟任一被
保證員工，在被保證期間內，因單獨或共謀之不誠實行為所致之直接損失負賠償
之責。請問此處之＂財產＂、＂被保證員工＂及＂不誠實行為＂之含意各為何？

保險專業證照輔導 高棟梁 20
風險管理與保險規劃：第九章
健康保險

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 9.健康保險
9.1. 健康保險的種類
 健康保險的目的：
主要在於彌補被保險人因身體健康狀況不良所致的損失。
 健康保險的定義及範圍
 保險法的定義：( 125條）健康保險人於被保險人疾病、分娩、及其所
致殘廢或死亡時，負給付保險金額之責。 註：
此僅疾病保險(sickness insurance)而已。
 實務上的作法：因不良健康事故所致的損失包括醫療費用之增加及所
得之減少兩項，故健康保險可分為：
醫療費用保險(medical expense insurance)：包括住院及手術保險；高
額醫療費用保險；住院補償保險；防癌保險；長期照護保險；重大疾
病保險等。
失能保險(disability income insurance)
保險專業證照輔導 高棟梁 2
 9.健康保險
9.2. 健康保險契約的性質
6.2.1 健康保險契約的性質
 健康保險屬人身保險(參見保險法第13條)
 健康保險屬損失補償保險（但並非完全符合，因定額保險給付即是）
 健康保險契約以一年期為原則
 健康保險契約條款設計時多加入核保考量：如觀察期間、等待期間、自
負額等。
 健康保險契約多屬附加契約：以壽險為主，附加健康保險。
 健康保險多以定額給付方式銷售(補充資料)

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 9.健康保險
9.2. 健康保險契約的性質
6.2.2 健康保險契約效力的開始
 觀察期間(probationary period)：係指自保險契約生效日起一段期間內發生
之事故，保險人不負給付保險金之責任。
 30天觀察期間
 90天觀察期間
 免責期間(elimination period)：亦稱等待期間，係指自保險事故發生之日
起至保險給付開始止之期間。多用於失能保險及長期看護保險。
 15天
 30天
 60天
 365天
 實務上對於觀察期間、免責期間及等待期間常產生混淆。

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 9.健康保險
9.2. 健康保險契約的性質
6.2.3 健康保險契約效力的續約規定
 得撤銷保單：
 早期的健康保險契約屬之。
 不得撤銷保單，由保險人續約保單：
 保險人僅在被保險人有詐欺、高額理賠或重複保險時才拒絕續約。
 限制保險人拒絕續約權保單
 可拒絕續約的情形，僅以全部保單停止續約或某類別被保險人全部拒絕續約為限。
 保證續約保單：
 如多數醫療費用保險
 以保證費率保證續約保單：
 如防癌保險

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 9.健康保險
9.3. 醫療費用保險的種類及保障範圍
 住院及手術保險
 每日病房及膳食費；手術費；醫院雜費
 高額醫療費用保險
 扣除額（或自負額）之設定
 最高給付金額的設定
 共保比例的約定：如 80%，即保險人負責 80%，而被保險人負責20%的
費用。
 住院補償保險(hospital indemnity insurance)（定額型）：
 國內稱此為住院日額給付保險
 因被保險人無需提供醫療費用單據；保單亦無“其他保險條款”之規定：
即不必適用複保險比例分攤之約束。故有重複投保多家保險公司而存在
較大之道德風險。

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 9.健康保險
9.3. 醫療費用保險的種類及保障範圍
 長期照護保險(long-term care coverage)
 保障範圍：旨在保障被保險人罹患痴呆症或因疾病或傷害等事故，導
致無法自己如廁、長期臥床等不良於行之情事，而須長期依賴專人照
護時，給予補償長期照護所需的費用。
 長期照護保險的特性
須經專科醫師診斷
免責期間較一般健康險長：常見者為60日或90日。
保單多搭配豁免保費(waiver of premium)之約定。
無解約金
多設有給付限額

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 9.健康保險
9.3. 醫療費用保險的種類及保障範圍
 防癌保險
 保障範圍：旨在補償被保險人罹患癌症後所可能發生的龐大醫費用。
 特色：係屬單一危險事故之保險；較長之觀察期間(90日）；多以限期繳費
終身保障的型態來設計保單。
 保障範圍：初次罹患癌症保險金；癌症住院保險金；癌症門診保險金；癌症
手術保險金；癌症死亡保險金。
 重大疾病保險
 保障範圍：即約定被保險人經診斷確定罹患約定之重大疾病時，得先支領部
份的死亡保險金，用以支付龐大的醫療費用。
 特色：生前即可提前領取部份保險金；通常附加於終身壽險或生死合險。
 重大疾病的範圍：心肌梗塞；冠狀動脈繞道手術；腦中風；癌症；癱瘓；重
大器官移植手術。

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 9.健康保險
9.4. 住院醫療費用保險單重要條款解析
 名詞定義
 疾病：係指被保險人自本契約生效日（或復效日）起所發生之疾病。
 傷害：係指被保險人於本契約有效期間內，遭受意外傷害事故，因而
蒙受之傷害。
 意外傷害事故：係指非由疾病引起之外來突發事故。
 醫院：依照醫療法規領有開業執照並設有病房收治病人之公、私立及
財團法人醫院。
 住院：係指被保險人經醫師診斷其疾病或傷害必須入住醫院，且正式
辦理住院手續並確實在醫院接受診療者。
 其他各條款（略）

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 9.健康保險
9.5. 失能保險
 失能保險的意義
 係被保險人因疾病或傷害而失能以致失去所得收入時，由保險人提供每月保
險金以彌補其收入的保險。
 可區分為長期保障失能保險及短期保障失能保險兩種。
 保單所承保者，通常為全部失能(total disability)，亦有承保部分失能(partial
disability) ；另有承保剩餘收入(residual disability)者。
 失能的定義
 全部失能：即完全喪失所得能力，包括三種情形
被保險人因傷害或疾病以致完全無法從事任何具有收益性之工作。
被保險因傷害或疾病以致完全無法從事原有之工作。
被保險人因傷害或疾病以致完全無法從事適合其教育、訓練及經驗之任何
工作。

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 9.健康保險
9.5. 失能保險
 免責期間
 訂定理由：避免道德危險；避免小額給付；配合其他計劃（如團體失能保險
中已有病假給付(sick-leave pay)的限制，故免責期間應以不短於不扣薪病假
之期間為原則）；次標準體之核保（如設定較長之免責期間或等待期間）
 短期保障保單：通常在一個月之內，常見者有3天、7天、14天。
 長期保障保單：多在一個月至一年之間。
 最長給付期間
 短期保障保單：約在13週至一年之間（常見13週及26週）
 長期保障保單：可約一定期間（如五年）；亦可約定到逹年齡（如六十五歲）
 給付期間的長短，將影響保險費的計算。

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 9.健康保險
9.5. 失能保險
 給付金額之決定
 給付金額（或保險金額）之訂定為失能保險核保上極為重要之一環，
若保額太低則喪失彌補損失之保險功能，訂得太高則滋生道德危險。
 一般訂在被保險人總所得之百分五十至七十之間。因其餘部份則為被
保險人的稅捐及各項費用。
 若保單提供部分失能給付，則其給付金額為完全失能給付的一特定比
例（例如二分之一）
 基本保險給付安排
 完全失能保險給付(請參閱教材)
 豁免保費(waiver-premium benefit)(請參閱教材)
 其他給付：如移植手術；復健；非失能性傷害；整筆金額給付。

保險專業證照輔導 高棟梁 12
 9.健康保險
9.5. 失能保險
 除外責任：如
 故意自殺；
 被保險人未於醫師診治下之期間；
 戰爭，不論宣戰與否；
 因原子能或核子能所致之傷害；
 參加暴力或犯罪行為所致者；
 精神疾病、酒精中毒或藥物中毒；
 先存情況(pre-existing conditions)。

保險專業證照輔導 高棟梁 13
 9.健康保險
9.5. 失能保險
 多保單之處理：（通常有三種條款來處理）
 所得保額關係條款或平均所得條款(average-earnings clause)：約定倘所有保
單之給總額，超過被保險在失能事故發生前兩年之平均所得，則本保險單按
比例（兩年之平均所得與所有保單照章給付總額之比例）予以給付，並退還
未給付部分之保費。（僅適用於保證續約之保單）
 其他保險人保險條款(insurance with insurers provisions)：約定被保險人若有
其他保險人之保單，而未於失能事故發前已為通知者，則本保險單按比例
（本保單照章給付額與所有保單照章給付總額之比例）負給付之責。
（不適用於保證續約保單）
 本保險人其他保險條款(other insurance with this insurer provision)：約定若被
保險人擁有兩張以上同一保險人保單之情形，有兩種處理方式：一為限制給
付總額，超出部分退還保費，一為僅允許由被保險人選一張保單申請給付，
而將其餘保單予以退還保費。

保險專業證照輔導 高棟梁 14
 重點複習
( )1.下列保險商品，何者無等待期的設計？
(1)死亡保險 (2)癌症保險 (3)失能保險 (4)醫療費用保險
( )2.關於健康保險，下列敘述何者正確？A.健康保險之目的為彌補被保險人因不良健康事故所
致之損失；B.重大疾病保險亦可認為廣義之健康保險；C.高額醫療費用保險必須附加於住
院及手術保險單之上
(1)A,C (2)B,C (3)A,B (4)A,B,C
( )3.失能事故發生之一段期間內，保險人免負給付責任，此期間稱為：
(1)寛限期間 (2)免責期間 (3)觀察期間 (4)除斥期間
( )4.有關失能保險，下列敘述何者不正確？(1)失能保險為健康保險的種 (2)失能保險為保
障工作收入 (3)通常最長可保障至被保險人65歲之保單週年日為止 (4)失能保險又稱失
業保險
( )5.下列何種健康保險申請理賠時需要費療費用收據？(1)定（日）額型醫療保險 (2)實支
實付型醫療保險 (3)癌症保險 (4)平安保險
(1);(3);(2);(4);(2)
第九章 作業題目
第九章 健康保險
1. 健康保險之承保範圍及承保項目為何？
2. 健康保險常見之承保方式為何？
3. 健康保險契約之性質為何？請列舉之。
4. 觀察期間與免責期間有何不同？
5. 健康保險契約效力的續約規定為何？請扼要說明之。
6. 何謂長期照護保險？此種保險有何特性？
7. 何謂失能保險？失能保險所承保的失能包括那些？
8. 失能保險設定免責期間之理由為何？
9. 失能保險之給付期間通常如何約定？
10. 完全失能保險給付之條件為何？
11. 失能保險對於豁免保費之約定為何？請扼要說明之。
12. 失能保險對於多保單如何處理保險給付問題？

保險專業證照輔導 高棟梁 16
風險管理與保險規劃：第十章
傷害保險

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 10.傷害保險
10.1.概論
 傷害保險為人身保險中之一種。
 保險法第13條：保險分為財產保險及人身保險。人身保險，包括人壽保險、健康保
險、傷害保險及年金保險。(何謂三類保險？)
 產險公司亦可經主管機關之核可而經營傷害險
 保險法第138條：財產保險業經營財產保險，人身保險業經營人身保險，同一保險
業不得兼營財產保險及人身保險業務。但財產保險業經主管機關核准經營傷害保險
及健康保險者，不在此限。
 傷害保險承保被保險人遭受意外傷害及其殘廢或死亡之保險。
 保險法131條：傷害保險人於被保險人遭受意外傷害及其所致殘廢或死亡時，負給
付保險金額之責。前項意外傷害，指非由疾病引起之外來突發事故所致者。
 傷害保險之給付種類：死亡；殘廢；醫療費用
 保險期間多為短期
 一年或一年以下
保險專業證照輔導 高棟梁 2
 10.傷害保險
10.2.意外傷害的定義
 意外傷害：指非由疾病引起之外來突發事故所致者。（保險法131條）
 事故非由疾病引起
 事故之原因須為外來：如車禍撞擊致腦內出血，其身體外觀縱無傷害
，仍屬外來。
 事故之原因須為突發：突發意指偶然而不可預期，且非日積月累而成
。如猝然吸入過量之外洩毒氣。

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 10.傷害保險
10.3.人壽保險法條之準用
 為定值保險，保險金額依契約所定。（保險法第102條）
 註：其實應為定額保險，而非定值保險；因定值保險是約定保險價額，人身
保險無保險價額之問題，故無定值保險之名稱。
 保險人無第三人代位權。（保險法第103條）
 保險契約得由本人或第三人訂立。（保險法第104條）
 第三人訂立之契約，應經被保險人書面同意。被保險人並得隨時撤銷其同意。
如被保險人行使其撤銷權者，視為要保人終止保險契約。（保險法第105條）
 以未滿十五歲之未成年人為被保險人所訂立之契約，其死亡給付於被保險人滿
十五歲之日起發生效力 ；以精神障礙或其他心智缺陷，致不能辨識其行為或欠
缺依其辨識而行為之能力者為被保險人，除喪葬費用之給付外，其餘死亡給付
部分無效。（保險法第107條）

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 10.傷害保險
10.3.人壽保險法條之準用
 要保人得通知保險人，以保險金額之全部或一部，給付其所指定之受益
人一人或數人。（保險法第110條）
 受益人經指定後，要保人對其保險利益，除聲明放棄處分權者外，仍得
以契約或遺囑處分之。（保險法第111條）
 保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不
得作為被保險人之遺產。(保險法第112條)
 死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人遺產。(保險法
第113條)
 受益人非經要保人之同意，或保險契約載明允許轉讓者，不得將其利益
轉讓他人。（保險法第114條款）
 利害關係人，均得代要保人交付保險費。（保險法第115條）

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 10.傷害保險
10.4.契約之重要內容
 事故發生超過180日後致成傷害醫療、殘廢或死亡之給付。
 由受益人負舉證責任

 保險給付的限制：
 因同一事故致成殘廢後身故者，給付總額以保險金額為限，但殘廢及
身故係因不同事故所致者，其保險金仍得分別計算之。

 除外責任及不保事項：
 如要保人、被保險人的故意行為；被保險人犯罪行為；被保險人從事
汽車、機車及自由車等的競賽或表演。

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 10.傷害保險
10.4. 契約之重要內容
 職業或職務變更的通知義務：
 被保險人若因職業或職務的變更致增加危險而未通知時，如發生保險事故，保險人
則按其原收保險費與應收保險費的比率折算保險金給付。
 受益人：
 傷害及殘廢保險金的受益人限定為被保險人本人（以防止道德風險的發生）
 身故保險金的受益人，除團體保險限定為被保險人的家屬或其法定繼承人外，個人
傷害保險契約則得由要保人任意指定之。
 契約中常約定，被保險人與受益人同時死亡（如空難），或受益人先於被保險人死
亡時，則以法定繼承人為受益人。
 受益人故意致被保險於死或雖未致死者，喪失其受益權。如因此而無其他受益
人受領保險金時，則保險金即作為被保險人之遺產；如有其他受益人者，則喪
失受益權人之應得部份，由其他受益人按原約定比例分受之。
 告知義務與契約解除 （請參考保險法第64條）
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 10.傷害保險
10.5. 傷害保險的相關分類
 以給付內容區分
 死亡：被保險人死亡時，一次給付約定的保險金額予身故受益人，契約即行終止。
 殘廢：依身體殘廢等級，給付保險金額不等比例的保險金。（現行殘廢等級為1-11
級；殘廢項目計75個；保險金給付比例為100 % - 5%等11種比例）
 傷害醫療：
 以主附約型態區分
 主約：得單獨簽單（即以獨立契約的方式存在）。
 附約：通常附加於壽險主約。
 以保險期間區分
 一年期契約：一般傷害保險的型態，並以期滿更約或自動續約的方式延續保障期間
 短期契約：針對短期活動而設計，如旅行平安保險。
 長期契約：較少見之型態，將之設計為具有保單價值的長期契約。

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 10.傷害保險
10.5. 傷害保險的相關分類
 以保單承保對象多寡區分
 個人險保單：每一契約承保單一被保險人，其保險費率按被保險人個
人的職業類別洽定。
 團體險保單：每一契約承保多數被保險人（一般五人以上），其保險
費係按「平均保險費率 」計收。
 以保險事故的性質為標準區分
 普通傷害保險：以日常生活中所遭受之一般意外傷害事故為承保範圍
，一般傷害保險屬之。
 特殊傷害保險：以特定工作或活動所遭受之意外傷害事故為承保範圍
，如工地工程人員平安保險、旅行平安保險。

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 10.傷害保險
10.6. 常見爭議
 意外傷害事故之事實認定
 非單一原因事故之認定
 外來突發事故認定的困難
 道德風險
 被保險人的故意行為
 受益人的謀害行為

保險專業證照輔導 高棟梁 10
 第十章 作業題目
第十章 傷害保險
1. 何謂傷害保險？依我國保險法第138條之規定，除傷害保險外，尚可經營何種人身保
險業務？傷害保險中所謂「意外傷害」之含意為何？
2. 傷害保險若依保險給付內容（項目）來區分，包括那些傷害保險？
3. 傷害保險若依保險期間之長短來區分，可分為那些傷害保險？一般傷害保險與旅行平
安險之主要區別何在？
4. 以保險事故之性質來區分，傷害保險可分為那兩種？

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風險管理與保險規劃：第十三章
保險需求分析與保單計劃

主講人：高棟梁
淡江大學保險學系副教授
保險專業證照輔導班

保險專業證照輔導 高棟梁 1
 13.保險需求分析與保單計劃
13.1.保險需求計劃之特質
1. 首重倫理，以客為尊
2. 以服務團隊確保客戶財富基本部位
3. 可積極善用獨一無二的保險工具
 首重倫理，以客為尊
 分析要移轉的損失標的
 評估損失嚴重性
 設定處理損失之優先順序
 支付損失之籌措資金方法
 安排適當保額
 擬訂保險計劃
 保險計劃執行回饋與修正
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 13.保險需求分析與保單計劃
13.1.保險需求計劃之特質
 以服務團隊確保客戶財富基本部位
 今日的理財規劃較過去複雜：
1.因為經濟上的不確定性行（如利率）；2.遊戲規則改變（如賦稅優
惠變得更嚴格）；3.新投資工具不斷的問世（如期貨；選擇權；投資
型保單與保單貼現的推出）

 個人理財規劃至少包括保險計劃、投資計劃、賦稅計劃、遺產計劃與
現金流量管理計劃等。

 保險計劃並非只是一個選項，每一位客戶或家庭都要避免面對各種損
失；保險計劃實質上可兼顧財產與人身兩大類的可能損失。

保險專業證照輔導 高棟梁 3
 13.保險需求分析與保單計劃
13.1.保險需求計劃之特質
 可積極善用獨一無二的保險工具（個人方面）
 防守型保單
產險保單：住宅火災及地震基本保險；汽車保險（強制及任意第三
人責任保險、車體損失保險、竊盜損失保險）；個人及家庭責任保險
；旅行綜合保險
人身險保單：人壽保險（定期壽險、終身壽險）；健康保險（失能
保險、醫療保險）；年金保險

 積極型保單：定期壽險、終身壽險或養老保險；傷害保險或旅行平安
險；投資型保單

保險專業證照輔導 高棟梁 4
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
一、分析要移轉的損失標的
 與客戶在互動中建立風險管理觀念
 風險(risk)的定義：損失的不確定性（請參見第一章）
 更詳細探討風險：區分風險事故(peril)與風險因素(hazards)之不同；理財人員最主要
在於協助客戶控管危險因素。（參見第一章內容）
 風險之分類（請參見第一章）：財務風險與非財務風險（風險管理專注於財務風險
）；靜態風險與動態風險；基本風險與特定風險；純粹風險與投機風險（保險以純
粹風險為對象）
 純粹風之分類（參見第一章）：個人（人身）風險（如身故、疾病或失能與失業）
；財產風險（直接損失、間接損失）；責任風險（個人行為造成他人損害而應負之
損害賠償責任）
 風險之處理方法（參見第一章）：風險控制(risk control)（如風險避免、損失預防、
損失抑減）；風險理財(risk financing)（如風險自留、保險及非保險之風險移轉）

保險專業證照輔導 高棟梁 5
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
一、分析要移轉的損失標的
 分析損失標的之實務
 基本風險法：要設計出一份清單以列出某些基本的風險分類，以供辨認基本風險。

 結果法：建立概括性的損失項目，再列出可能會導致此項損失的事件；如減少資產
、減少收入、增加支出、增加責任。

 總類法：即將損失風險依財產損失（直接損失及間接損失）、人身損失（早逝、失
能、失業期間或年老退休而喪失賺錢能力；或因傷病而產生之額外費用支出）。

保險專業證照輔導 高棟梁 6
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
二、評估失嚴重性與頻率
 以風險特徵決定風險管理工具（可參見第一章）
 高頻率與高嚴重性：宜先採損失預防，若見成效時，則可採風險移轉；反之若未見
成效，則宜採風險避免。
 高頻率與低嚴重性：宜先採損失預防，若見成效時，則可採風險自留；反之，若未
見成效，則仍不宜採風險自留。
 低頻率與高嚴重性：宜採保險或其他風險移轉方式
 低頻率與低嚴重性：可採風險自留。
 損失嚴重性之考量（衡量嚴重性有兩個方法）
 最大可逹損失(maximum possible loss, MPL)：指在最差的可能情境下，會發生最差
的損失，如房屋著火致全毀者為最大可能損失。
 最大可能損失(maximum probable loss )或可能最大損失( probable maximum loss,
PML)：在已知最有可能情境下，會發生的可能損失；如房屋著火局部毀損。

保險專業證照輔導 高棟梁 7
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
二、評估失嚴重性與頻率
 個人風險損失之幾個衡量方法（略）
 平均餘命總額法
 人類生命價值法
 本金總額法
 理財問卷法

保險專業證照輔導 高棟梁 8
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
三、設定處理損失的優先順序
 投保與自留管理之定律（守則、原則）：
勿冒你無法承擔的風險
考慮可能性（損失嚴重性及頻率）
勿因小失大
 設定保險費支付之優先順序（保險的需要性）
嚴重（絕對必要）：導致破產可能之損失。
中度（重要的）：須借款以支付損失之可能。
輕微（可選擇的）：以現有資產支付損失。

保險專業證照輔導 高棟梁 9
 13.保險需求分析與保單計劃
13.2.保險需求計劃程序
三、四、支付損失的籌措資金方法
 非保險移轉；自留；保險
五、安排適當保額（略）
六、擬訂保險執行計劃
 建議保險執行劃：
將損失依序列於嚴重、中度與輕微三大類之下，列於嚴重性者應該最先投保
。
可將保單分為必要的、應有的及已有的三類，再依客戶的保費預算來決定順
序。
 賦稅對購買保險的影響：人壽保險及年金保險，若受益人非要保人時
，保險給付應計入綜合所得淨額，但死亡給付每戶有三千萬元免稅額
。
保險專業證照輔導 高棟梁 10
 第十三章 作業題目
第十三章 保險需求分析與保單計劃
1. 防守型保單與積極型保單之含意為何？何種保單屬之。
2. 欲分析客戶的損失標的，可用那些方法來分析？
3. 在不同損失嚴重性（幅度）與損失頻率的情形下，可採那些風險管理工具（方法）？
4. 衡量損失嚴重性（幅度）有那兩個方法（標準）？
5. 是否投保與自留管理應考量那些原則（定律）？
6. 若就保險費支付的順序（保險的需求程度）而言，損失風險大致可分為那些類型？
7. 賦稅對購買保險有何影響？

保險專業證照輔導 高棟梁 11
 End
Thank you!!!

保險專業證照輔導 高棟梁 12
中華民國風險管理學會
暨風險管師考試簡介
 學會簡介
研究風險管理學術及推廣其應用，並訓練風險管理人才

本學會成立1992年，為國內唯一以推廣
風險管理為宗旨之非營利教育團體。
多年秉持「研究風險管理學術及推廣其
應用，並訓練風險管理人才」之宗旨，
以有限資源大力推廣風險管理。
獲內政部評鑑為優良全國性社會團體。
現任理事長：梁正德（兆豐產險公司董事長）

www.rmst.org.tw
 活動委員會
研究風險管理學術及推廣其應用，並訓練風險管理人才

 企劃委員會 研究發展委員會
 會員促進委員會 地區分會
 綜合委員會 考試委員會
 損害防阻委員會 風管學報編輯小組
 風險理財委員會 風管雜誌編輯小組

www.rmst.org.tw
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研究風險管理學術及推廣其應用，並訓練風險管理人才

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 學會願景
研究風險管理學術及推廣其應用，並訓練風險管理人才

期藉學術研討活動及風險管理師考試的舉辦，
促社會大眾企業各界及政府更重視風險管理工
作，落實政策推行，共同建構完善安全體制，
以保大眾生活，達成企業永續發展並造福社會
大眾。

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 個人及企業風險管理師考試
考選風險管理人才，提升風險管理水準

 考試類別：

個人風險管理 企業風險管理
類別 1. P. 個人人身風險管理師 企業風險管理師
2. N. 個人財產風險管理師
科目 1. 個人人身風險管理師－人身風險管 A.企業風險管理概論
理與理財(智勝出版社) B.財產保險
2. 個人財產風險管理師—風險管理與 C.民法概要與商事法概要
保險規劃(保險事業發展中心) D.風險控制與風險理財
E.工業安全與衛生管理

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 考試題型：

個人風險管理 企業風險管理
類別 (一)個人人身風險管理師 企業風險管理師
(二)個人財產風險管理師

題型 選擇題30分(15題) 共五科，各科一份試卷
簡答題40分(8題) 選擇題70分(35題)
申論題30分(2題) 簡答題30分(3題)
總分100分，以70分為及格標準 總分100分，以70分為及格標準
(通過及格之科目即保留)

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考試日期
 每年兩次（星期六）：第一次在五月或六月；第二次
在十一月或十二月。

考試地點：台北、台中（逢甲大學）、高雄（高科大）

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考試時間
類別 科目 時間
個人風險管理師 個人財產風險管理師 08:00 ~ 09:20
個人人身風險管理師 08:00 ~ 09:20
企業風險管理師 Ａ.企業風險管理概論 09:30 ~ 10:50
Ｂ.財產保險 11:00 ~ 12:20
Ｃ.民法概要與商事法概要 13:30 ~ 14:50
Ｄ.風險控制與風險理財 15:00 ~ 16:20
Ｅ.工業安全與衛生管理 16:30 ~ 17:50

選考決策
 選考一科或二科，至多三科，有利準備並順利通過考試
。
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報名費用
 個人風險管理師：報名費1,500元(在校生750元)。15
人以上，報名費每人600元(限學生團體報名)。
 企業風險管理師：基本費 300元(在校生150元)，每單
一應考科目報名費600元(在校生300元)。
各產險公司的獎勵
 部分產險公司已將風險管理師納入公司獎勵範圍。

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考試範圍：
個人風險管理師部份：
科目 參考書籍及相關資料
個人人身風 人身風險管理與理財、中華民國風險管理學會主編、智勝
險管理師 /TEL:02-23886368、90年8月出版。(第3章、第4章、第5章、
第11章不納入命題範圍)

個人財產風 風險管理與保險規劃、財團法人保險事業發展中心主編、
險管理師 /TEL:02-27160039、102年4月，二版。(第7章、第8章、第11
章、第12章、第14章不納入命題範圍)

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考試範圍：
企業風險管理師部份：
科目 參考書籍及相關資料
企業風險 鄭燦堂、風險管理－理論與實務、五南/TEL:02-27055066、
管理概論 105年10月、八版。(第10章、第12章、第13章、第14章不納入
命題範圍)
財產保險 1. 廖述源，保險學理論與實務 /第6-13章、第24章。新陸書局
/TEL:02-23512587、105年1月、初版。
2. 楊誠對，財產保險II /第1-4, 8-11章、財團法人保險事業發展
中心/TEL:02-23972227、104年2月、修訂九版。

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考試範圍：
企業風險管理師部份：
科目 參考書籍及相關資料
民法概要與 1.劉宗榮、民法概要/第二編 總則、第三編 債總、第四編 債各
商事法概要 第五編 物權。三民/TEL:02-23617511、102年7月、十三版。
2.王文宇、林國全等、商事法/第1編公司法、第5編保險法。
元照/TEL:02-23756688、104年9月、七版。
財務管理與 宋明哲、風險管理新論-全方位與整合/第4篇、第5篇。五南
風險理財 /TEL:02-27055066、101/年10月、六版。
工業安全與 蔡永銘、現代安全管理、揚智/TEL:02-26647780、104年3月、
衛生管理 第五版。

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中華民國風險管理學會
產險核保考試如何準備及應答？

中華民國產物保險核保學會
考試委員會

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取得保險專業證照的好處多多
 保險經紀人、保險代理人
 證照報酬每月額外加薪約6千元～1萬元之間。
 男同學替代役機會大。
 產險核保、理賠人員
 公司升等條件、加薪及獎勵。
 壽險管理師、核保理賠人員
 升等、加薪及獎勵。

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1. 核保考試科目
考試地區： □台北 □台中 □高雄

申請險別(不論是否有考專業科目，申請險
報考科目(考幾科就請打幾 別皆要選一項打「ˇ」)
個ˇ)： □車險核保人員 □車險理賠人員
□ 專業科目 (8:15~9:45) □火險核保人員 □火險理賠人員
□ 保險學 (10:00~11:30) □運輸險核保人員 □運輸險理賠人員
□ 法學概論(12:30~14:00) □工程險核保人員 □工程險理賠人員
□ 保險經營(14:15~15:45) □責任險核保人員 □責任險理賠人員
□ 再保險 (16:00~17:30) □傷害險核保人員 □傷害險理賠人員
□健康險核保人員 □健康險理賠人員

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1. 核保考試科目
 保險學：
 危險管理基本概念及保險原理。
 法學概論：
 民法、保險契約法(保險法第一章至第三章)、海商法(
應考海上保險者或日後欲取得海上保險資格者加考，
範圍第三、四、五、六、七章)。
 保險經營：
 保險業法(保險法第五章及第六章)、保險法施行細則、
保險業設立許可及管理辦法、保險行銷、專業倫理與
道德。

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1. 報考資格及費用
 報名資格
 學歷證件：高中職以上畢業證書影本或在學學生證正
反面影本或本會核保理賠人員資格考試成績保留單達
70分以上之影本三者選其一即可)
 身分證件：印有身分證號碼之證件影本(外僑或大陸人
士請一律附居留證影本或通行證影本)
 報考費用
 報名費：每人基本費參佰元正。
 每科費用：300元
 亦即：考一科600元，二科900元，三科1200元，四科
1500元，五科1800元

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2. 核保考試科目
 再保險
 再保險基本概念、再保險市場、再保險種類、再保險
合約重要條款、再保險實務。
 專業科目(核保或理賠任選一種)：
 火災保險、汽車保險、海上保險(含運輸保險)、責任保
險、工程保險、傷害保險、健康保險。

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3. 核保考試範圍及用書
 考試範圍
 考試範圍以「產物保險業核保理賠人員資格考試綱要
及參考試題」為主要內容。
 考試用書
 共同科目篇(第三版)：包含保險學、法學概論、保險經
營、再保險等四科。
 專業科目篇(第四版)：包含汽車險、火險、海上保險、
責任險、工程險、傷害險、健康險等各險種核保理賠
人員之專業科目。

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4. 出題方式及通過標準
 出題方式：自本年度(106年度)起各科目考試題型
配分比例為：
 申論題2題(合計40分；每題20分)
 簡答題5題(合計35分；每題7分)
 解釋名詞5題(合計25分；每題5分)
 通過標準
 每一科目筆試成績達七十分者，該科即為合格，合格
成績由本會登錄保留。達五科目及格者由本會頒發核
保或理賠人員考試及格證明。

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5. 未能通過核保考試的幾個原因
 準備方面的原因
 未備有核保考試參考題綱（是否讀對了書？）
 只略讀未精讀（只粗記一些重點或猜題）
 未充分準備（花少時間？讀多少遍？）
 準備方法不佳（未記住各主題中之重點）
 答題方面的原因
 問答題當簡答回答；簡答題當問答題回答
 問答題未能列出重點標題（忌像作文方式，因讓閱卷
者無法清楚找出答對多少內容。）
 申述內容不夠多（內容要配合該題分數多寡）
 字跡太潦草（不易辨識所寫何意）
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6. 如何準備核保考試
 準備方面
 考試用書：要有核保考試參考題綱及相關書籍
 至少讀三遍，其中一遍要精讀

（至於時間多寡，視個人而定；但大致每一科應在一百
小時以上）
 問答題要熟記每一主題之重點

 答題方面
 問答題：要層次分明／起承（轉結）／詳答（不能簡
答）。
 簡答題：就問題簡答，內容約在二行至四行之間。
 字跡要儘量工整，能夠辨識其字。
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7. 問答題作答方式(1)
三、 保險費率與保險費有何不同？在保險費率釐訂方法中
有所謂「增減費率法」，試問「增減費率法」之含意
為何？而「增減費率法，又可分為那幾種？請說明之。
答：
(一)保險費係指要保人交付予保險人，作為其負擔保險責任之對價金額，
而保險費率則指每一危險單位之保險成本，通常以每百元或千元保
險金額須多少保險費表示之。一般以保險金額乘以保險費率，即為
要保人應付之保險費 。
(二)增減費率法：係以分類費率法為基礎，然後再考量個別被保險人之
過去、現在、未來之損失經驗加以增減調整之費率釐訂方法 。

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7. 問答作答方式(1)
(三)增減費率法又可分為下列三種：
1. 經驗費率法：係以群體危險之分類費率法為基礎，再按群體中
之個別被保險人過去特定期間（一般為三年）之實際損失經驗，
據而求取之一種費率釐訂方法。
2. 表定費率法：係以分類費率法為基礎，由核保人員於要保時依
危險單位當時危險實際狀況予以評估，再依既定費率表予以加
減費因素考量之一種費率釐訂方法。
3. 追溯費率法：係指保險契約當事人約定，要保人應於保險契約
生效時，先預繳基本保險費，迨保險期間屆滿時，再按保險期
間內實際發生賠款情形，核算要保人實際應繳之保險費而補足
之一種費率釐訂方法。通常追溯保費應介於事先約定之最高保
費與最低保費兩者之間。

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7. 問答題作答方式(2)
一、損失分擔條款(Average Clause)與共同保條款
(Coinsurance clause)的意義各為何？兩者在理賠責任上
有何不同？若某公司投保商業火災保險，保險金額為
10億元，保險價額為20億元，未訂定有自負額；若該
公司在保險期內發生火災損失400萬元，則在80%共保
條款下與未有80%共保條款下，保險人的賠償金額應
各為多少？（請扼列示計算過程）。

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7. 問答題作答方式(2)
答：
(一) 損失分擔條款係指在不足額保險(Under Insurance)之情況下，保險
人與被保險人應按投保比例分別負擔部份損失之約定。共保條款
係約定保險標的物發生部份損失，而實際保險金額未達保險標的
物價值的某一定比例時，保險人依實際保險金額與最低應保金額
(Amount Required)之比例負賠償責任之條款；國內目前有80%及
60%共保條款。
(二) 損失分擔條款下之理賠責任：保險人之賠償責任=損失金額×（保險
金額／損失發生時保險標的物之價值；其中，損失發生時保險標
的物之價值視採用實際現金價值基礎或重置成本基礎而定。共保
條款下之理賠責任：保險人之賠償責任=實際損失金額×（實際保
險金額／最低應保金額）其中，最低應保金額=損失發生時保險標
的物之價值×共保比率。
(三) 損失分擔條款下之理賠金額：200萬元(400 x (100/200))；80%共
保條款下之理賠金額：250萬元(400 x (100/160))。
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8. 簡答題作答方式
三、扣減式自負額(Straight Deductible)與起賠式自負額(Franchise)
有何不同？(106.01保險學)
答：扣減式自負額約定每一次損失低於某一約定金額時，由被保險人自
行承擔，如損失超過約定金額時，保險人僅就超過該約定金額部
份負賠償責任；而起賠式自負額，每一次損失若低於某一約定金
額時，仍由被保險人自行承擔，但損失若超過該約定金額時，則
保險人須就全部損失負賠償責任。 (考試用書P. 1-52)
五、綜合比率(Combined Ratio)如何計算？由綜合比率如何判定保險
公司是否有獲利？(106.01保險學)
答：(一)綜合率＝損失率(Loss Ratio)＋費用率(Expense Ratio)。損失
率＝(保險賠款金額＋理賠費用)／滿期保費 X 100%；費用率＝
（業務費用＋管理費用）／簽單保費 Ｘ 100%。(二)綜合比率小於
1時，經營結果獲利；綜合比率等於1時，損益兩平；綜合比率大
於1時，經營結果虧損。 (考試用書P. 1-52)

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9. 解釋名詞作答方式
二、獨立責任比例分攤 (106.01保險學)
答：指損失發生時，先行假定無其他保險存在之情況，求出各保險人個
別應負的賠償責任額，再按其對全部保險人總賠償責任額之比例，
負分攤賠償之責 。(考試用書P. 1-55)

三、保險密度(Insurance Density) (106.01保險學)

答：保險密度＝總保險費支出/總人口數。乃在測量特定國家或地區每
一國人平均保險費之支出金額而言。若平均每一國人支出保險費
愈高時，代表保險業在該國愈得到國人信任，顯示保險事業發展
已臻成熟階段。 (考試用書P. 1-71)

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