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Libro Mayor
Libro Mayor
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓNCOMERCIAL SELVA E.I.R.L
12/31/2021 12/31/2021
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/ 150,000.00 Cuentas por Pagar Comerciales S/ 0.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Pagar S/ 0.00
Otras Cuentas por Cobrar TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 0.00
Existencias S/ 150,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado Deudas a Largo Plazo S/ 0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos S/ 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
S/ 300,000.00 S/ 0.00
TOTAL PASIVO S/ 0.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de S/ 70,000.00 PATRIMONIO NETO
depreciación
Depreciaciónacumulada) Capital
-S/ 7,000.00 ###
Reservas Legales S/ 0.00
Resultados Acumulados S/ 10,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 63,000.00 TOTAL PATRIMONIO NETO ###
TOTAL ACTIVO S/ 363,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO ###
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN S
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PROMEDIO
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5) DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
EJERCICIO:2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
4111 Sueldos y salarios por pagar 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 26,481.00
4114 Gratificaciones por pagar 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 5,000.00
4115 Vacaciones por pagar 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 2,500.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 2,916.67
417 Administradoras de fondos de pensiones 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 3,519.00
419 Otras remuneraciones y participaciones 1-2 COSTA SOTO LUAN/BARDALES LOPEZ 1 4761286-98219373 -S/ 450.00
S/ 0.00
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
EJERCICIO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL SELVA E.I.R.L
INFORMACIÓN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACI FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHMONTO PENDIENTE DE PAGO
6 20456838839 COMPUTADORAS SONY S.A.A Compra de computadoras 01/01/2021 S/ 10,400.00
6 20456838839 COMPUTADORAS SONY S.A.A Compra de computadoras 01/02/2021 -S/ 10,400.00
6 20994949494 LA SOLUCION EIRL Mantenimiento de computadoras 20/08/2021 S/ 1,770.00
6 20575858585 LA LUZ S.A.C Servicio de energía Eléctrica 31/12/2021 S/ 1,800.00
6 24655757686 EMAPA S.A.A. Servicio de agua 31/12/2021 S/ 600.00
6 28765363635 MOVISTAR.S.A.A Servicio de Telefono 31/12/2021 S/ 600.00
6 28765363635 MOVISTAR.S.A.A Servicio de Internet 31/12/2021 S/ 1,100.00
6 20575858585 LA LUZ S.A.C Servicio de energía Eléctrica 31/12/2021 -S/ 1,800.00
6 24655757686 EMAPA S.A.A. Servicio de agua 31/12/2021 -S/ 600.00
6 28765363635 MOVISTAR.S.A.A Servicio de Telefono 31/12/2021 -S/ 600.00
6 28765363635 MOVISTAR.S.A.A Servicio de Internet 31/12/2021 -S/ 1,100.00
6 10364474721 JULIO DIAZ PRADO Servicio de alquiler de local 12/31/2021 S/ 14,160.00
6 10364474721 JULIO DIAZ PRADO Servicio de alquiler de local 12/31/2021 -S/ 14,160.00
S/ 1,770.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: 2021
RUC: 20105724491
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI
COMERCIAL SELVA E.I.R.L
ENTIDAD FINANCIE BBVA
CÓDIGO DE LA CUE 00451785625
0005 11/04/2021 001 Cobro a cliente LUCAS S.AC E001-900/OP 000089 70121 Mercaderías S/ 150,000.00
0006 31/12/2021 001 Cobro a cliente ELECTRA S.A.C E001-900/OP-76869 70121 Mercaderías S/ 45,000.00
0007 31/12/2021 001 Pago a diversos LA LUZ S.A.C R2000/OP4567 6361 Energía eléctrica S/ 1,800.00
0008 31/12/2021 001 Pago a diversos EMAPA S.A.A. R4000/OP4568 6363 Agua S/ 600.00
0009 31/12/2021 001 Pago a diversos MOVISTAR.S.A.A E001-2345/OP4569 6364 Teléfono S/ 600.00
00010 31/12/2021 001 Pago a diversos MOVISTAR.S.A.A E001-7546/OP4570 6365 Internet S/ 1,100.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
00011 12/31/2021 001 Pago de planilla de remuneracCOSTA SOTO LUAN/BARDALEOP657585 41 S/ 43,566.67
TOTALES
PREGUNTA
Valor de
codigo Maquinaria Tipo de comprante Numero
adquisición
Base legal Artículo 22 del Reglamento de la Ley del Impuesto a la Renta, Decreto Supremo N.º 122-94-EF
Depreciación Valor de la
Valor de depreciación Valor de depreciación
acumulada año depreciación Año
mensual mensual
2020 2021
S/.14,000.00
S/.2,600.00
S/.16,600.00
Asignacón Familiar
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457426 622041DORDE5
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
TOTALES S/.
CUSPP
DNI
01 45457424 622041DORDE4
02 45457425 622041DORFE13
10%
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
COSTA SOTO LUAN GERENTE 1/1/2020 NO 1,500.00
BARDALES LOPEZ GOLLO VENDEDOR 1/1/2020 NO 1,000.00
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
FAMILIAR
SUELDO BÁSICO
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
INGRESOS DEL TRABAJADOR
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
1,500.00
1,000.00
- 2,500.00
HORAS
ASIGNACIÓN FAMILIAR COMISIONES BONOS REMUNERACIÓN COMPUTABLE
EXTRAS
18,000.00
12,000.00
30,000.00
6211
COMISION MIXTA
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
875.00 2,375.00
583.33 1,583.33
-
3,958.33
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
1,500.00
1,000.00
-
2,500.00
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
875.00 2,375.00
583.33 1,583.33
-
3,958.33
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
ADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN
BONIFICACION BRUTA
GRATIFICACIONES CTS VACACIONES OTROS
EXTRAORDINARIA
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
1,324.05 135.00 135.00
882.70 90.00 90.00
- - -
2,206.75 225.00 225.00
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
APORTACION DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN NETA
TOTAL
SALUD
APORTES
6 2.0539E+10
6 2.0539E+10
6 2.0539E+10
1 42223515
1 42223515
6 2.0148E+10
12
Hasta 100
No
No
1. 1. 1. 1.
Acepta Acepta Acepta Acepta
negativo negativo 1. Acepta 1. Acepta negativo negativo
s s negativos negativos s s
13 14 15 16 17 18 19 20
150000.00
50000.00
459.00
432.50
570.50
416.50
457.00
29.00
279.40
39.00
365.00
490.00
231.00
675.00
660.00
697.00
668.00
680.00
338.00
599.00
586.00
351.00
UANA DEL NORTE 592.36
UANA DEL NORTE 279.40
UANA DEL NORTE 584.80
660.00
UANA DEL NORTE 365.00
UANA DEL NORTE 338.00
UANA DEL NORTE 39.00
32.00
6.00
59.00
Hasta 12 y hasta y hasta Hasta 12 Hasta 12
enteros y 2 2 enteros y enteros y
hasta 2 decimal decimal hasta 2 hasta 2 1 entero
decimales, es, sin es, sin decimales, decimales, y3
21
sin comas de 22
comas 23
comas 24 sin comas de 25
sin comas de 26 27
decimal
miles de milesde miles miles miles 3 es
No No 1.
No No No No No
No No Acepta
No No No No No
negativo
Base s.
imponible de 2.
Impuest Otros
la operación Impuest Opciona
o al conceptos,
gravada con o a las l, Consum tributos y Código
el Impuesto a Ventas excepto
o de las cargos que no Importe total de la
las Ventas del cuando
Bolsas forman parte del Moneda Tipo de
del Arroz Arroz el de de la base comprobante (Tabla cambio
Pilado Pilado campo
Plástico. 6 imponible de pago 4) (5)
Numéric Numéric
= '01', Alfanu Numéri
Numérico o o'03', '07', Numérico Numérico mérico co
1. '08', '12',
Obligato '87' o 1.
rio si '88' en Obligat
campo 6 cuyo orio si
1. = '49' y caso es campo
Obligatorio campo obligato 1. 26
si campo 6 = 35 <> '2' rio, y el Validar contiene
'49' y campo 2. valor con dato
35 <> '2' Acepta por parámet 2. #.###
2. Acepta negativo defecto 1. Acepta ro tabla 3.
negativos s es 0.00. negativos 4 Positivo
21 22 23 24 25 26 27
0.00 150000.00
0.00 50000.00
0.00 459.00
0.00 432.50
0.00 570.50
0.00 416.50
0.00 457.00
0.00 29.00
0.00 279.40
0.00 39.00
0.00 365.00
0.00 490.00
0.00 231.00
0.00 675.00
0.00 660.00
0.00 697.00
0.00 668.00
0.00 680.00
0.00 338.00
0.00 599.00
0.00 586.00
0.00 351.00
0.00 592.36
0.00 279.40
0.00 584.80
0.00 660.00
0.00 365.00
0.00 338.00
0.00 39.00
0.00 32.00
0.00 6.00
0.00 59.00
proyecto en el 3)
caso de los correspo
Fecha de Número Operadores ndiente
emisión del de serie Número de las a la
28
comprobant 29 30
Hasta del
del 31 32
Hasta sociedades 33
fecha 34
10
e de pago o 2 20
compro 20compro 12irregulares, 1 (campo 1
documento
No No bante
No de bante
No de consorcios,
No 1)
Node la No
original
No que No pago
No pago
No No ventures Estructu
joint No No
se modifica que se que se 1. Uso
u otras ra 1
(6) o modific modific exclusivo
formas de Tipo de
documento Tipo del a (6) o a (6) o para los de Cambio,
contratos Error
referencial compro Código Número Operadores
colaboración deltipo 1:
al bante de de la de la de las
empresarial, mismo
inconsis
1.
documento pago Depend DUA, sociedades
que no lleven periodo,
tencia Indicador de
Obligatorio
que sustenta que se encia de irregulares,
contabilidad caso
en el Comprobantes de
si
el campo
crédito 6 = modific Aduaner correspo consorcios,
independiente contrari
tipo de pago cancelados con
'07'
fiscal 1.
o '08' o a (6) a nder joint
. ventures o se
cambio medios de pago
DD/MM/
'87' o '88' y Numéri
Obligat Alfanu Alfanu u otras Numéri
debe
AAAA
campo 35 co orio si mérico mérico Textoformas de co
consign Numérico
<> '2' campo 6 1. 1. contratos de ar "1".
3. Menor o = '07' o Obligat Obligat colaboración Esto se
igual al '08' o orio si orio si empresarial, aplica
periodo '87' o campo 6 campo 6 que no lleven sólo al
informado '88' y = '07' o = '07' o contabilidad tipo de 1. Consignar "1" si el
4. Menor o campo '08' o '08' o independiente compro comprobante de pago
igual al 35 <> '87' o '87' o . En este caso, bantes fue cancelado con
periodo '2' '88' y '88' y deberán de pago algún medio de pago
señalado en 2. campo campo identificar 14 establecido en la tabla
el campo 1. Validar 35 <> 35 <> cada contrato (tabla 1, caso contrario no
con '2' '2' o proyecto. 10). consignar nada
28 paramet
29 30 31 32 33 34
ro tabla
10
35 36 al 70
1 Hasta 200
Si No
No No
1. Obligatorio
1. Obligatorio
2. Si el campo 42 es igual a '0'', 1' o '6' o '7',
2. Validar formato
consignar el Código Único de la Operación
AAAAMM00
(CUO) o número correlativo de la operación 1. Obligatorio
3. 01 <= MM <= 12
que se está informando 2. El primer dígito debe
4. Menor o igual al periodo
3. Si el campo 42 es igual a '9', consignar el ser: A, M o C
informado
Código Único de la Operación (CUO) o 3. En los casos de
Observaciones 5. Si periodo es menor a
número correlativo de la operación original Contribuyentes del
periodo informado,
que se modifica RER:Consignar M-RER.
entonces campo 42 es
4. No acepta el caracter "&" 4. No acepta el caracter
igual a '9' o '6' o '7'
5. Si el CUO proviene de un asiento "&"
6. Si el periodo es igual a
contable consolidado se debe adicionar
periodo informado, campo
un número secuencial separado de un
42 es igual a '0' o '1'
1 20210200 guión "-". A0002 1
2 20210300 A0004 1
3 20210800 A00010 1
4 20211200 A00018 1
5 20211200 A00018 1
6 20211200 A00018 1
7 20211200 A00018 1
8 20211200 A00024 1
9
10
11
12
13
14
15
16
4 5 6 7 8
10 10 2 Hasta 20 4
Si No Si No No
No No No No No
1. Obligatorio.
2. Menor o igual al periodo
informado.
1. Opcional, excepto
3. Si fecha de emisión
cuando el campo 6 = '14'
está dentro de los doce 1. Obligatorio
en cuyo caso es 1. Si campo 6 = '50' , '52'
meses anteriores al 2. Validar con parámetro
obligatorio registrar número mayor a
periodo señalado en el tabla 10 1. Optativo
2. Menor o igual al mes 1981 y menor o igual al
campo 1, entonces 3. No permite los tipos de 2. Aplicar Regla General
siguiente del periodo año del periodo informado
campo 42 ='6'. comprobantes o (tipo y nro. doc.)
informado o al año del periodo
4. Si fecha de emisión documentos "91", "97" y
3. Menor o igual al mes señalado en el campo 1.
está fuera de los "98"de la tabla 10
siguiente del periodo
doce meses anteriores al
señalado en el campo 1.
periodo señalado en el
campo 1, entonces
01/01/2021
campo 42 ='7'. 01/01/2021 01 E001
15/03/2021 15/03/2021 01 E001
20/08/2021 20/08/2021 01 E001
31/12/2021 31/12/2021 14 E001
31/12/2021 31/12/2021 14 E001
31/12/2021 31/12/2021 01 E001
31/12/2021 31/12/2021 01 E001
01/01/2021 01/01/2021 10 1683
9 10 11 12
1. Negativo si campo 14
es negativo
1. Obligatorio, excepto cuando
2. Positivo si campo 14 es
a. campo 6 =
positivo
'00','03','05','06','07','08','11','12','13','14','15','16','18','19','22','23','26','28','30','3
1. Acepta negativos 3. Impuesto que
4','35','36','37','55','56','87','88', '91', '97' y '98' o
corresponde a la
b. campo 6 = '07', '08', '87', '88', '97', '98' y campo 28 = '03', '12', '13', '14' y
adquisición registrada
'36'
conforme lo dispuesto en
el campo 14.
10400.00
190000.00
1500.00 270.00
1800.00
600.00
600.00
1100.00
14160.00
Hasta
21 12 enteros y hasta 2 Hasta
22 12 enteros y hasta 2 Hasta
23 12 enteros y hasta 2 Hasta
24 12 enteros y hasta 2 25
decimales, sin comas de decimales, sin comas de decimales, sin comas de decimales, sin comas de
miles miles miles miles 3
No No No Si No
No No No No No
1. Acepta negativos.
2. Opcional, excepto
cuando el campo 1. Obligatorio
6 = 2. Acepta negativos 1. Validar con parámetro
1. Acepta negativos 1. Acepta negativos
'01','03','07','08',"12",'87' o 3. Suma de los campos 14 tabla 4
'88' en cuyo caso es al 23
obligatorio, y el valor por
defecto es 0.00.
0.00 10400.00
0.00 190000.00
0.00 1770.00
0.00 1800.00
0.00 600.00
0.00 600.00
0.00 1100.00
0.00 14160.00
26 27 28 29 30
Código de la dependencia
Aduanera de la
Fecha de emisión del Número de serie del
Tipo de comprobante de Declaración Única de
Tipo de cambio (3). comprobante de pago que comprobante de pago que
pago que se modifica (4). Aduanas (DUA) o de la
se modifica (4). se modifica (4).
Declaración Simplificada
de Importación (DSI) .
1. Obligatorio, si campo 6
= '07' o '08' o '87' o '88' o 1. Obligatorio si campo 6 = 1. Obligatorio si campo 6 =
'97' o '98' '07' o '08' o '87' o '88' o '97' '07' o '08' o '87' o '88' o '97' 1. Obligatorio si campo 28
1. #.###
2. Menor o igual al periodo o '98' o '98' = '50' , '52'. Validar con
2. Positivo
informado 2. Validar con parámetro 2. Aplicar Regla General parámetro tabla 11
3. Menor o igual al periodo tabla 10 (por tipo de doc.)
señalado en el campo 1.
31 32 33 34 35
Hasta 20 10 Hasta 24 1 1
No No No No No
No No No No No
12 1 1 1
No No No No
No No No No
1 1 1 Hasta 200
No No Si No
No No No No
NÚMERO
CORRELA
TIVO DEL
FECHA DE
ASIENTO O
LA
CÓDIGO
OPERACIÓ
ÚNICO DE
N
LA
OPERACIÓ
N
1 A0001 1/1/2021
2 A0001 1/1/2021
3 A0001 1/1/2021
4 A0001 1/1/2021
5 A0001 1/1/2021
6 A0001 1/1/2021
7 A0001 1/1/2021
8 A0001 1/1/2021
9 A0001 1/1/2021
10 A0001 1/1/2021
11 A0001 1/1/2021
12 A0001 1/1/2021
13 A0001 1/1/2021
14 A0001 1/1/2021
15 A0001 1/1/2021
16 A0001 1/1/2021
17 A0001 1/1/2021
18 A0001 1/1/2021
19 A0001 1/1/2021
20 A0001 1/1/2021
21 A0001 1/1/2021
22 A00024 1/1/2021
23 A00024 1/1/2021
24 A00024 1/1/2021
25 A00024 1/1/2021
26 A00024 1/1/2021
27 A00025 1/1/2021
28 A00025 1/1/2021
29 A00025 1/1/2021
30 A00025 1/1/2021
31 A00025 1/1/2021
32 A00025 1/1/2021
33 A0002 1/1/2021
34 A0002 01/01/2021
35 A0002 01/01/2021
36 A0002 01/01/2021
37 A0002 01/01/2021
38 A0002 01/01/2021
39 A0002 01/01/2021
40 A0003 01/01/2021
41 A0003 01/01/2021
42 A0003 01/01/2021
43 A0003 01/01/2021
44 A0003 01/01/2021
45 A0003 01/01/2021
46 A0004 15/03/2021
47 A0004 15/03/2021
48 A0004 15/03/2021
49 A0004 15/03/2021
50 A0004 15/03/2021
51 A0004 15/03/2021
52 A0005 15/03/2021
53 A0005 15/03/2021
54 A0005 15/03/2021
55 A0005 15/03/2021
56 A0005 15/03/2021
57 A0005 15/03/2021
58 A0005 15/03/2021
59 A0006 15/03/2021
60 A0006 15/03/2021
61 A0006 15/03/2021
62 A0006 15/03/2021
63 A0006 15/03/2021
64 A0006 15/03/2021
65 A0007 11/04/2021
66 A0007 11/04/2021
67 A0007 11/04/2021
68 A0007 11/04/2021
69 A0007 11/04/2021
70 A0007 11/04/2021
71 A0007 11/04/2021
72 A0008 11/04/2021
73 A0008 11/04/2021
74 A0008 11/04/2021
75 A0008 11/04/2021
76 A0008 11/04/2021
77 A0008 11/04/2021
78 A0009 11/04/2021
79 A0009 11/04/2021
80 A0009 11/04/2021
81 A0009 11/04/2021
82 A0009 11/04/2021
83 A0009 11/04/2021
84 A0009 11/04/2021
85 A0009 11/04/2021
86 A00010 20/08/2021
87 A00010 20/08/2021
88 A00010 20/08/2021
A00010 20/08/2021
89
90 A00010 20/08/2021
91 A00010 20/08/2021
92 A00010 20/08/2021
93 A00010 20/08/2021
94 A00010 20/08/2021
95 A00010 20/08/2021
96 A00011 20/08/2021
97 A00011 20/08/2021
98 A00011 20/08/2021
A00011 20/08/2021
99
100 A00011 20/08/2021
101 A00011 20/08/2021
102 A00011 20/08/2021
103 A00012 20/08/2021
104 A00012 20/08/2021
105 A00012 20/08/2021
106 A00012 20/08/2021
107 A00012 20/08/2021
108 A00013 12/31/2021
109 A00013 12/31/2021
110 A00013 12/31/2021
111 A00013 12/31/2021
112 A00013 12/31/2021
113 A00013 12/31/2021
114 A00013 12/31/2021
115 A00013 12/31/2021
116 A00013 12/31/2021
117 A00013 12/31/2021
118 A00014 12/31/2021
119 A00014 12/31/2021
120 A00014 12/31/2021
121 A00014 12/31/2021
122 A00014 12/31/2021
123 A00015 31/12/2021
124 A00015 31/12/2021
125 A00015 31/12/2021
126 A00015 31/12/2021
127 A00015 31/12/2021
128 A00015 31/12/2021
129 A00015 31/12/2021
130 A00016 31/12/2021
131 A00016 31/12/2021
132 A00016 31/12/2021
133 A00016 31/12/2021
134 A00016 31/12/2021
135 A00016 31/12/2021
136 A00016 31/12/2021
137 A00016 31/12/2021
138 A00017 31/12/2021
139 A00017 31/12/2021
140 A00017 31/12/2021
141 A00017 31/12/2021
142 A00017 31/12/2021
143 A00017 31/12/2021
144 A00018 31/12/2021
145 A00018 31/12/2021
146 A00018 31/12/2021
147 A00018 31/12/2021
148 A00018 31/12/2021
149 A00018 31/12/2021
150 A00018 31/12/2021
151 A00018 31/12/2021
A00018 31/12/2021
152
153 A00019 31/12/2021
154 A00019 31/12/2021
A00019 31/12/2021
155
156 A00019 31/12/2021
157 A00019 31/12/2021
A00019 31/12/2021
158
159 A00020 31/12/2021
160 A00020 31/12/2021
161 A00020 31/12/2021
162 A00020 31/12/2021
163 A00020 31/12/2021
164 A00021 12/31/2021
165 A00021 12/31/2021
166 A00021 12/31/2021
167 A00021 12/31/2021
168 A00021 12/31/2021
169 A00021 12/31/2021
170 A00021 12/31/2021
171 A00021 12/31/2021
172 A00021 12/31/2021
173 A00021 12/31/2021
A00021 12/31/2021
174
175 A00021 12/31/2021
176 A00021 12/31/2021
177 A00021 12/31/2021
178 A00021 12/31/2021
179 A00021 12/31/2021
180 A00021 12/31/2021
181 A00021 12/31/2021
182 A00021 12/31/2021
183 A00021 12/31/2021
184 A00021 12/31/2021
185 A00022 12/31/2021
186 A00022 12/31/2021
187 A00022 12/31/2021
188 A00022 12/31/2021
189 A00022 12/31/2021
190 A00022 12/31/2021
191 A00022 12/31/2021
192 A00022 12/31/2021
193 A00022 12/31/2021
194 A00022 12/31/2021
195 A00022 12/31/2021
196 A00022 12/31/2021
197 A00022 12/31/2021
198 A00022 12/31/2021
199 A00023 12/31/2021
200 A00023 12/31/2021
201 A00023 12/31/2021
202 A00023 12/31/2021
203 A00023 12/31/2021
204 A00026 12/31/2021
205 A00026 12/31/2021
206 A00026 12/31/2021
207 A00026 12/31/2021
208 A00026 12/31/2021
209 A00027 12/31/2021
210 A00027 12/31/2021
211 A00027 12/31/2021
212 A00027 12/31/2021
213 A00027 12/31/2021
214
215
216
FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASO
NÚMERO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL
DOCUMENTO CÓDIGO
SUSTENTATO
RIO
0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DESCRIPCION O
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN
TOTALES