DOANH NGHIỆP:

HẠCH TOÁN ĐẦU TƯ

Dự án: Đơn vị tiền: VND
Mục tiêu
Mức lợi nhuận mong muốn 20 % mỗi năm
Thời hạn 5 năm
(VD thời hạn sử dụng của máy móc được đầu tư)

Đầu tư VND
Chi phí đầu tư 850,000,000 VND
Chi phí thêm VND
Chi phí đầu tư tổng 850,000,000 VND
Giá trị thanh lý 350,000,000 VND
Chi phí đầu tư ròng 500,000,000 VND

Các khoản thu nhập (doanh thu) từ đầu tư

Thu nhập từ đầu tư mỗi năm 600,000,000 VND
Tổng thu nhập 3,000,000,000 VND = (A) X (D)

Chi phí cố định mỗi năm

9.5 % Lãi 80,750,000 = % lãi x (A)

Khấu hao 100,000,000 VND = (C)/(A)
Chi phí lao động gián tiếp VND
Chi phí cố định khác 156,000,000 VND VD Lương cho bản thân
Tổng 336,750,000 VND

Chi phí biến đổi (không cố định, VD thay đổi theo số lượng SX) mỗi năm
Tiền công VND
Chi phí nguyên vật liệu 72,000,000 VND
Chi phí biến đổi khác 50,000,000 VND
Tổng 122,000,000 VND

Tổng chi phí 458,750,000 2,293,750,000 VND MỖI NĂM | TỔNG CỘNG

Kết quả lỗ lãi

Kết quả cho 1 năm 141,250,000 VND
Kết quả tổng 1,056,250,000 VND
Tỷ lệ lợi nhuận (% mỗi năm) 16.62 % =(G)/(B) x 100%

Nhận xét
 DOANH NGHIỆP / DỰ ÁN: Kinh doanh vận tải - xe 8 tấn

BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH (LỖ LÃI): DỰ TOÁN / THỰC TẾ

Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 TỔNG

A THU - - - - - - - - - - - - -

B CHI (nguyên vật liệu /

giá vốn hàng bán)
- - - - - - - - - - - - -

C LỢI NHUẬN GỘP - - - - - - - - - - - - -

(A-B)

CHI PHÍ VẬN HÀNH - - - - - - - - - - - - -

Lương -
Khấu hao máy móc,
-
thiết bị, nhà xưởng…
Trả lãi vay -

D -

-
 -

LỢI NHUẬN TRƯỚC

E THUẾ - - - - - - - - - - - - -
(= C-D)
(Lãi/ Lỗ)

F Thuế - - - - - - - - - - - - -

I LỢI NHUẬN RÒNG

- - - - - - - - - - - - -
(=E-F-G- (Lãi/ Lỗ)
H)
DÒNG TIỀN Năm: Đơn vị tính: 1.000VND
Tên doanh nghiệp / dự án:
DIỄN GIẢI Th1 Th2 Th3 Th4 Th5 Th6 Th7 Th8 Th9 Th10 Th11 Th12 TỔNG
(A) Tiền đầu
kỳ (tiền có lúc - - - - - - - - - - -
đầu)

(B) THU (Tiền

vào) - - - - - - - - - - - - -
-
-
-
-
(C) CHI (Tiền
ra) - - - - - - - - - - - - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(D) Thêm vào /
hụt đi trong kỳ
= B-C - - - - - - - - - - - -
(E) Tiền cuối kỳ
(tiền còn lại) =
A+B-C - - - - - - - - - - - -
Lưu ý dự trữ: trả nợ gốc, thay máy móc thiết bị, phòng ngừa rủi ro, đầu tư phát triển …