Приложение №1 към протокол за извършена проверка на стоки с висок фискален

риск №0001122/24.12.2016 г.

Част:„Събрани доказателства приложени към протокола“,

Пълномощно от 02.06.2022г. без нот. заверка, ЧМР №14640 от 30.08.2022г., Стокова

разписка №3466040 от 28.09.2022г. с доставчик Transavia с VAT №RO5182310,
Сертификат за съответствие №3466040 от 28.09.2022г., , Пакинг лист, ПИП на стоки с
висок фискален риск №180602320679_1/29.09.2022г. и
№180602320679_6/30.09.2022г /посочените ЧМР, търговски документи и стокови
разписки са на чужд език/.

Част:„Други констатации“

Получените стоки се разтовариха в обявеното от проверяваното лице място за

разтоварване на стоките с висок фискален риск в с. Стряма, Община Раковски,
Индустриална зона – Централен склад на Кауфланд. Стоката се разтовари от шофьора
на превозното средство в присъствието на орган по приходите. При настоящата
проверка се установи съответствие по отношение на вид и количество килограми стока
посочена в първичните документи, които я придружават и реално разтоварената стока.
Изпратено ОС.

Филе 1860

Бутчета 15403,06

Карантии 287

Част:„Събрани доказателства приложени към протокола“,

Пълномощно от 24.01.2020г. без нот. заверка, ЧМР-2 броя №6071 от 22.10.2020г.,

Стокова разписка №EC317 от 20.10.2020г. с доставчик Kepak Clonee UC с VAT №
IE4561005C, Търговски документ 3 броя от 22.10.2020г., Пакинг лист, ПИП на стоки с
висок фискален риск №180601686815_1/26.10.2020г. и /посочените ЧМР, търговски
документ и стокова разписка са на чужд език/.

Част:„Други констатации“

Получените стоки се разтовариха в обявеното от проверяваното лице място за

разтоварване на стоките с висок фискален риск в с.Стряма, Община Раковски,
Индустриална зона – Централен склад на Кауфланд. Изпратено ОС до ОП. Стоката се
разтовари от шофьора на превозното средство в присъствието на орган по приходите.
При настоящата проверка се установи съответствие по отношение на вид и количество
килограми стока посочена в първичните документи, които я придружават и реално
разтоварената стока.
информираме Ви относно проверка на Метро кеш енд кери“, възложена с ПИПСВФР №
180601705282/20.11.2020г. При пристигане на ТС на мястото на разтоварване- складова база на
Кауфланд България в с. Стряма се установи, че действителния получател на стоката е Кауфланд
България . Видно от представените от водача документи – 2 бр. ЧМР, 2 бр. стокова разписка, 2
бр. търговски документ с пакинг лист, получател на разтоварената стока е Кауфланд България.
Реалният получател е вписан в Протокол №180601705282_1/20.11.2020г., но същия не е
отбелязан като позиция за разтоварване на стоката. Придружаващите документи са
подпечатани с мокър печат №0197. Проверката е завършена с Протокол №
0001145/21.11.2020г.

След направеното съответствие от страна на ОП, на ТС не е поставено ново ТСК. Като причина
колегите са посочили, че „Фирмата е с предварително деклариране“.

Уважаеми колеги,
Уведомяваме ВИ, че възложените проверки на „Кауфланд България ЕООД ЕНД КО“
ООД ЕИК: 131129282 за 05.09.2018 в 11:00 и 11:01 са завършени с протоколи
съответно №050900983440_6/05.09.2018г в 13:06 ч. и №050900984204_3/05.09.2018г в
13:28 ч. Екип П. Иванов и Е. Пеева.

4103 . 249

Информация за ОС №6 по П-л №050901283292/19.07.2019г.:

Във връзка с извършена проверка на „КАУФЛАНД БЪЛГАРИЯ“ ЕООД енд Ко КД
ЕИК:131129282 се установи, че в Протокол №050901283292_1/19.07.2019 в част „ Данни за
превозваната стока“ погрешно е описано, че превозваната стока е: Колбаси и подобни продукти
от месо, карантии или кръв; приготвени храни на база от черен дроб и Сирене Mozzarella, дори
в течност; Пресни сирена (с незавършено зреене), включително извара и сирене от суроватка: С
тегловно съдържание на мазнини, непревишаващо 40 %. Въз основа на представените първични
документи описани в настоящия протокол и оглед на разтоварена стока се установи, че същата
представлява освен гореописаните: 1. Сирене Emmental – 115.00 кг. нето; 2. Кисело мляко;
Ароматизирано или с прибавка на плодове, ядки или какао: На прах, гранули или в други
твърди форми, с тегловно съдържание на млечни мазнини: Превишаващо 1,5 %, но
непревишаващо 27 % –1593.00 кг.; 3. Стока, НЕПОПАДАЩА в списъка на стоки с висок
фискален риск 1143.00 кг.
Информация за ОС №15 по П-л №050901283292_1/19.07.2019г.:

Във връзка с извършена проверка на „Кауфланд България ЕООД ЕНД КО“ ЕИК:131129282 е
установено, че е извършена смяна на водач на ТС. Към момента на проверката водачът на ТС е
Милко Георгиев Кънев ЕГН:7503184387.

Информация за ОС №16

Във връзка с отстраняването на поставеното ТСК се състави Протокол №0006024 от

23.07.2019г.

Придружаващите документи са подпечатани с мокър печат.

Посочените продукти  фигурират в документите придружаващи стоката и същите са

описани и в протокол №180600650797_1/20.07.2017г.

Всички посочени продукти не са описани в протокола, но фигурират в документите.

1………………………… 1…………………………

2…………………………

Информация за ОС №18 по П-л №010102005726_1/21.11.2021г.:

Във връзка с извършено посещение на „КАУФЛАНД БЪЛГАРИЯ“ ЕООД енд Ко КД
ЕИК:131129282 се установи, че в Протокол №010102005726_2/21.11.2021 няма поставено
техническо средство за контрол от екипа извършил проверката на ТС в гр. Сандански. Стоката
предназначена за „КАУФЛАНД БЪЛГАРИЯ“ ЕООД енд Ко е предварително декларирана по
УНП №2021112010008, което е описано в Протокол №010102005726_1/21.11.2021. Екип: П.
Иванов/А. Иванов.

Информация за ОС №18 по П-л №050900650770/21.07.2017г.:

ОС №10 П-л №050900984204/05.09.2018г.

На 05.09.2018г. в ИСФК –„Моите задачи“ се е  визуализирала ЗАДАЧА за изпълнение:

Разтоварен пункт- с. Стряма, Централен склад на Кауфланд, с получател „Кауфланд България

ЕООД ЕНД КО“ с ЕИК 131129282.

В хода на проверката при преглед на предоставените документи  е установено следното:

Като изпращач в горният ляв ъгъл на ЧМР от дата 03.09.2018г. КЛ.1 е записан ANIMEX
FOODS Sp. VAT: PL 7541015206 и получател и място на разтоварване  „Кауфланд България
ЕООД ЕНД КО“ с ЕИК 131129282.

Транспорта е извършен от фирма „GT Logistic“ с NIP7371909866.

Тристранната операция се реализира по следният начин:

1. Прехвърлителят ANIMEX FOODS Sp. извършва ВОД към посредника- „Smithfield Prod
S.R.L.“  с VAT : RO14817811, която доставка е облагаема с нулева ставка. По отношение на
тази доставка са приложими всички правила, относими до данъчното третиране на ВОД.

2. Посредникът - „Smithfield Prod S.R.L.“  с VAT : RO14817811 извършва ВОП с място на

изпълнение в България (крайната дестинация на стоките). Това ВОП е освободено от облагане
за посредника. „Smithfield Prod S.R.L.“  с VAT : RO14817811 извършва последващ ВОД на
стоките до придобиващия- „Кауфланд България ЕООД ЕНД КО“ с ЕИК 131129282, като тази
доставка е с място на изпълнение в БЪЛГАРИЯ.