CFGM Gestió administrativa

MP04: Operacions auxiliars de gestió de tresoreria

Unitat 1. Gestió de la tresoreria

ALUMNES: Barbara Zabala Capitán, Núria Talavera i Gael Martorell Lluis

DATA: 13/09/2022

VOCABULARI INICIAL BÀSIC

Abans d'entrar en matèria, és important conèixer una sèrie de paraules

que ens ajudaran a entendre millor les explicacions.

Es demana: per parelles, busqueu les següents paraules i creeu un

document on les expliqueu amb les vostres paraules.

Es el cost d’alguna cosa

Ex: Les despeses d’aquest material es de xx diners.

DESPESES És el consum d’un bé a canvi d’una prestació o canvi
monetari.

Ex: Pagar les assegurances socials

És una institució que proveeix serveis financers als

seus clients.
ENTITAT FINANCERA
Ex: caixes d’estalvis, cooperatives, agències i
societats de valors…

És l’acció de conseguir recursos i mitjans de

pagament per destinar-los a l’adquisició de béns i
serveis.

Ex: He finançat una màquina per poder-la pagar en

FINANÇAMENT varies vegades.

L’opció de poder pagar a llarg termini una certa

quantitat de diners.
Ex: prèstecs.

És l’entrada de diners a la caixa o banc d’una

empresa generat per una inversió en un període
FLUX D'ENTRADA determinat.

Ex: He cobrat el móvil que vaig vendre.

 És la sortida de diners a la caixa o banc d’una
empresa generat per una inversió en un període
determinat.
FLUX DE SORTIDA
Ex: Nómines, pagament de la llum…

Els diners que guanyes, remuneració amb diners per

realitzar alguna activitat.
INGRESSOS
Ex: Tinc molts d’ingressos però també moltes
despeses.

Els diners en efectiu.

Ex: M’han liquiditat els diners.

LIQUIDITAT
Representa la qualitat dels actius per ser convertits
en efectiu de manera inmediata.

El que subministra els productes a comerços,

empreses…
PROVEÏDOR
Ex: Se’ns ha acabat l’aigua i el proveïdor no
contesta.

Capacitat de produir un benefici que compensi la

inversió i l’esforç invertit
RENDIBILITAT
Ex: La rendibilitat d’aquest producte a doblat el
benefici de la inversió inicial.

L'àrea de l’empresa on se gestionen totes les

accions relacionades amb els diners
TRESORERIA
Ex: He anat a la tresoreria per a que m’ajuden a
gestionar els meus ingressos.