CASO Nº 1 EMPRESA "FANDEL"

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Concepto Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 7 Periodo 8 TOTAL
+ ENTRADAS CONTADO 50 000 000 60 000 000 30 000 000 40 000 000 50 000 000 60 000 000 120 000 000 130 000 000 540 000 000
+ ENTRADAS CREDITO 1 MES 22 500 000 27 000 000 13 500 000 18 000 000 22 500 000 27 000 000 54 000 000 58 500 000 243 000 000
+ FINANCIAMIENTO REQUERIDO 0 0
- SALIDAS DE CONTADO 30 000 000 36 000 000 18 000 000 5 000 000 19 000 000 14 000 000 75 000 000 112 000 000 309 000 000
- SALIDAS A CRÉDITO 1 MES 40 000 000 60 000 000 80 000 000 100 000 000 120 000 000 140 000 000 160 000 000 180 000 000 880 000 000
= FLUJO NETO 2 500 000 -9 000 000 -54 500 000 -47 000 000 -66 500 000 -67 000 000 -61 000 000 -103 500 000 -406 000 000
+ EFECTIVO INICIAL 17 000 000 19 500 000 10 500 000 -44 000 000 -91 000 000 -157 500 000 -224 500 000 -285 500 000 17 000 000
= EFECTIVO FINAL 19 500 000 10 500 000 -44 000 000 -91 000 000 -157 500 000 -224 500 000 -285 500 000 -389 000 000 -389 000 000
+ DEPRECIACIONES 4 000 000 4 500 000 5 000 000 5 500 000 6 000 000 6 500 000 7 000 000 7 500 000 46 000 000
= FLUJO EFECTIVO OPERATIVO 23 500 000 15 000 000 -39 000 000 -85 500 000 -151 500 000 -218 000 000 -278 500 000 -381 500 000 -343 000 000
- Inversión en activos fijos 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 100 000 000
- Inversión en activos corrientes 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 60 000 000
= FLUJO DE EFECTIVO LIBRE 8 500 000 0 -54 000 000 -100 500 000 -176 500 000 -243 000 000 -303 500 000 -406 500 000 -503 000 000
Solución Nº1

Concepto Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 7 Periodo 8 TOTAL
+ ENTRADAS CONTADO 50 000 000 60 000 000 30 000 000 40 000 000 50 000 000 60 000 000 120 000 000 130 000 000 540 000 000
+ ENTRADAS CREDITO 1 MES 22 500 000 27 000 000 13 500 000 18 000 000 22 500 000 27 000 000 54 000 000 58 500 000 243 000 000
+ FINANCIAMIENTO REQUERIDO 0 450 000 000 450 000 000
- SALIDAS DE CONTADO 30 000 000 36 000 000 18 000 000 8 000 000 22 000 000 17 000 000 78 000 000 115 000 000 324 000 000
- SALIDAS A CRÉDITO 1 MES 40 000 000 60 000 000 80 000 000 100 000 000 120 000 000 140 000 000 160 000 000 180 000 000 880 000 000
= FLUJO NETO 2 500 000 -9 000 000 395 500 000 -50 000 000 -69 500 000 -70 000 000 -64 000 000 -106 500 000 29 000 000
+ EFECTIVO INICIAL 17 000 000 19 500 000 10 500 000 406 000 000 356 000 000 286 500 000 216 500 000 152 500 000 17 000 000
= EFECTIVO FINAL 19 500 000 10 500 000 406 000 000 356 000 000 286 500 000 216 500 000 152 500 000 46 000 000 46 000 000
+ DEPRECIACIONES 4 000 000 4 500 000 5 000 000 5 500 000 6 000 000 6 500 000 7 000 000 7 500 000 46 000 000
= FLUJO EFECTIVO OPERATIVO 23 500 000 15 000 000 411 000 000 361 500 000 292 500 000 223 000 000 159 500 000 53 500 000 92 000 000
- Inversión en activos fijos 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 50 000 000
- Inversión en activos corrientes 2 500 000 2 500 000 2 500 000 2 500 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 30 000 000
= FLUJO DE EFECTIVO LIBRE 16 000 000 7 500 000 403 500 000 354 000 000 280 000 000 210 500 000 147 000 000 41 000 000 12 000 000

Solución Nº2

Concepto Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 7 Periodo 8 TOTAL
+ ENTRADAS CONTADO 50 000 000 60 000 000 30 000 000 40 000 000 50 000 000 60 000 000 120 000 000 130 000 000 540 000 000
+ ENTRADAS CREDITO 1 MES 22 500 000 27 000 000 13 500 000 18 000 000 22 500 000 27 000 000 54 000 000 58 500 000 243 000 000
+ FINANCIAMIENTO REQUERIDO 0 60 000 000 60 000 000
- SALIDAS DE CONTADO 18 000 000 21 600 000 10 800 000 3 000 000 11 400 000 8 400 000 45 000 000 67 200 000 185 400 000
- SALIDAS A CRÉDITO 1 MES 0 40 000 000 60 000 000 80 000 000 100 000 000 120 000 000 140 000 000 160 000 000 700 000 000
= FLUJO NETO 54 500 000 25 400 000 -27 300 000 -25 000 000 21 100 000 -41 400 000 -11 000 000 -38 700 000 -42 400 000
+ EFECTIVO INICIAL 17 000 000 71 500 000 96 900 000 69 600 000 44 600 000 65 700 000 24 300 000 13 300 000 17 000 000
= EFECTIVO FINAL 71 500 000 96 900 000 69 600 000 44 600 000 65 700 000 24 300 000 13 300 000 -25 400 000 -25 400 000
+ DEPRECIACIONES 4 000 000 4 500 000 5 000 000 5 500 000 6 000 000 6 500 000 7 000 000 7 500 000 46 000 000
= FLUJO EFECTIVO OPERATIVO 75 500 000 101 400 000 74 600 000 50 100 000 71 700 000 30 800 000 20 300 000 -17 900 000 20 600 000
- Inversión en activos fijos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Inversión en activos corrientes 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= FLUJO DE EFECTIVO LIBRE 75 500 000 101 400 000 74 600 000 50 100 000 71 700 000 30 800 000 20 300 000 -17 900 000 20 600 000