‫תרגיל ‪ 2‬אגחים‬

‫נדרש א‬ ‫פקודות יומן‬

‫דוח על הרווח הכולל לשנת‬
‫‪2016‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪90467‬‬ ‫ח מזומן‬
‫חלק ‪1‬‬ ‫ז אגח לשלם‬
‫רווח והפסד‬ ‫ח הוצ מימון ‪6332.69‬‬
‫‪13616‬‬ ‫‪13159‬‬ ‫הוצ מימון ‪12759‬‬ ‫ז אגח לשלם‬
‫ח אגח לשלם‪5000‬‬
‫דוח על המצב הכספי ליום‬ ‫ז מזומן‬
‫‪12/31/2016‬‬ ‫‪12/31/2015‬‬ ‫‪12/31/2014‬‬ ‫ח' הוצ מימון ‪6426‬‬
‫התח לא שוטפות‬ ‫ז אגח לשלם‬
‫‪-‬‬ ‫‪96384‬‬ ‫אגח לשלם ‪93225‬‬ ‫ח אגח לשלם‪5000‬‬
‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪6526‬‬
‫ז אגח לשלם‬
‫ח אגח לשלם‪5000‬‬
‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪6633‬‬
‫ז אגח לשלם‬
‫ח אגח לשלם‪5000‬‬
‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪6747‬‬
‫ז' אגח לשלם‬
‫ח' אגח לשלם‪5000‬‬
‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪6869‬‬
‫ז אגח לשלם‬
‫ח אגח לשלם‪105000‬‬
‫ז מזומן‬
 ‫נדרש ב‬
‫שנת ‪2014‬‬
‫‪1/1/2014‬‬

‫‪6/1/2014‬‬

‫‪6/30/2014‬‬

‫‪12/7/2014‬‬

‫‪12/31/2010‬‬

‫‪6/1/2015‬‬

‫‪6/30/2015‬‬

‫‪12/7/2015‬‬

‫‪12/31/2015‬‬

‫‪6/1/2016‬‬

‫‪6/30/2016‬‬

‫‪12/7/2016‬‬

‫‪12/31/2016‬‬
 ‫נדרש א‬
‫דוח על הרווח הכולל‬
‫‪2016‬‬ ‫‪2015‬‬

‫‪35352‬‬ ‫‪35657‬‬

‫דוח על המצב הכספי ליום‬

‫‪12/31/2015 12/31/2014‬‬

‫היוון היתרות לכל שנה ב‪31/1‬‬ ‫‪501835‬‬ ‫‪506178‬‬

‫לכן התקבלו יתרות עבור סוף ‪ 2014‬ו‪ 2015‬אבל לא עבור ‪ 2016‬כי האגח התאפס חודש‬

‫נדרש ב‬
‫‪513121‬‬ ‫ח מזומן‬
‫ז אגח לשלם ‪513121‬‬
‫ח הוצ מימון ‪35918‬‬
‫ז אגח לשלם ‪35918‬‬
‫ח אגח לשלם ‪40000‬‬
‫‪40000‬‬ ‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪35633‬‬
‫ז אגח לשלם ‪35633‬‬
‫ח אגח לשלם ‪40000‬‬
‫‪40000‬‬ ‫ז מזומן‬
‫ח הוצ מימון ‪35327‬‬
‫ז אגח לשלם ‪35327‬‬
‫ח אגח לשלם ‪540000‬‬
‫‪540000‬‬ ‫ז מזומן‬
 ‫נדרש א‬
‫דוח על הרווח הכולל‬

‫חלק ‪1‬‬
‫הוצאות מימון‬

‫דוח על המצב הכספי ליום‬

‫התח לא שוטפות‬
‫אגח לשלם‬

‫נדרש ב‬
‫‪2/1/2014‬‬

‫‪2/2/2015‬‬

‫‪1/31/2015‬‬

‫‪2/2/2016‬‬

‫‪1/31/2016‬‬

‫‪2/2/2017‬‬

‫‪1/31/2017‬‬