‫ה חיות במשיכת כספים בפטור מקרן השתלמות – הוראת שעה*‬

‫עמית‪/‬ה יקר‪/‬ה‪,‬‬
‫על מ ת למ וע עיכובים בביצוע משיכת כספים בקשך לקרוא בעיון את הה חיות הבאות‪:‬‬

‫‪ ‬מסמכים שחובה להגיש לצורך משיכת כספי קרן השתלמות‬

‫טופס בקשה למשיכת כספים מלא וחתום‬ ‫‪.1‬‬

‫צילום קריא של ת‪.‬ז‪/.‬דרכון עדכ י‬ ‫‪.2‬‬
‫אסמכתא ב קאית של פרטי חשבון העו"ש –‬ ‫‪.3‬‬
‫)צילום המחאה מבוטלת של מגיש הבקשה או תדפיס מחשבון העו"ש על שם העמית‪,‬‬
‫בעל החשבון(‬
‫ספח א' – הצהרת העמית‬ ‫‪.4‬‬
‫ספח ב' – בקשת העמית בדבר סדר משיכת הכספים‬ ‫‪.5‬‬

‫‪ ‬משיכה כדין‬

‫יתן למשוך את הכספים מקרן ההשתלמות ללא תשלום מס אם מתקיימות אחת משתי האפשרויות הבאות‪:‬‬

‫‪ .1‬העובד או בן‪/‬בת הזוג פוטרו או יצאו לחל"ת לאחר היום ה – ‪ 01.03.2020‬והם עדיין באותו‬
‫סטטוס במועד הגשת בקשת המשיכה‬
‫‪ .2‬הכ סה חודשית ממוצעת של ב י הזוג פחתה לעומת אותה תקופה בש ת ‪2019‬‬

‫‪ ‬להלן עיקרי הה חיות‪:‬‬

‫‪10.08.2020-09.02.2021‬‬ ‫תקופת הוראת שעה‪:‬‬
‫‪ ₪ 7,500‬לחודש ובסה"כ ‪ 45,000‬שקלים במשך ‪ 6‬חודשים משיכה מעל ‪₪ 7,500‬‬ ‫סכום המשיכה‪:‬‬
‫לחודש יחולו עליו הכללים הרגילים והם יהיו חייבים במס‬

‫מאחד בלבד‬ ‫מכמה חשבו ות אפשר למשוך‪:‬‬

‫החשבון לא סגר להפקדות חדשות ומועד ה זילות שמר‬ ‫סגירת חשבון להפקדות‪:‬‬
‫‪ 7‬ימי עסקים‬ ‫לוח הזמ ים לביצוע משיכה‪:‬‬

‫‪ ‬אופן הגשת בקשה למשיכה‬

‫יתן להגיש את בקשות המשיכה בכל אחת מן הדרכים הבאות‪:‬‬
‫‪ o‬בפקס – ‪03-6959824‬‬
‫‪ o‬במייל – ‪Sherut@Reut.net‬‬
‫‪ o‬בס יפי ב ק הפועלים‬

‫*הוראת השעה ‪" -‬תיקון מס ‪' 253 -‬הוראת שעה ‪ -‬לפקודת מס הכ סה) וסח חדש ‪(,‬התשכ"א‪1961 ) -‬להלן" הוראת השעה"(‪ ,‬פורסם בספר החוקים ‪2835‬‬
‫ביום ח 'באב התש"ף ‪, 29‬ביולי‪2020 .‬‬

‫רח' ארלוזורוב ‪ , 93‬תל‪ -‬אביב ‪ 6209801‬טל‪ 03-6097779 .‬פקס‪03-6959824 .‬‬

‫‪e-mail: Sherut@Reut.net‬‬ ‫אתר האי טר ט‪www.reut.net :‬‬
 ‫בקשה למשיכת כספים בפטור מקרן השתלמות – הוראת שעה‬
‫)חובה לצרף צילום ת‪.‬ז‪/.‬דרכון‪ ,‬ספח א'‪ ,‬ספח ב'‪ ,‬המחאה מבוטלת‪/‬מסמך ב קאי המכיל‪ :‬מס' חשבון‪+‬ת‪.‬ז‪+.‬שם בעל החשבון(‬

‫פרטי העמית )אם המושך אי ו העמית – יש לצרף אסמכתאות על זכותו לכספים בחשבון העמית(‬ ‫א‪.‬‬
‫תאריך לידה‬ ‫מין‬ ‫שם פרטי‬ ‫שם משפחה‬ ‫מספר תעודת הזהות‪/‬דרכון‬
‫קבה‬ ‫זכר‬
‫כתובת דוא"ל‬ ‫מספר טלפון ייד‬ ‫מספר טלפון בבית‬

‫מיקוד‬ ‫ישוב‬ ‫מספר‬ ‫רחוב‬

‫אחר ___________‬ ‫אפוטרופוס‬ ‫מוטב‬ ‫ב‪ .‬פרטי המבקש – כאשר אי ו העמית‪:‬‬

‫תאריך לידה‬ ‫מין‬ ‫שם פרטי‬ ‫שם משפחה‬ ‫מספר הזהות‪/‬דרכון‬
‫קבה‬ ‫זכר‬
‫מיקוד‬ ‫ישוב‬ ‫רחוב‬ ‫מספר טלפון ייד‬

‫פרטי משיכת כספים‪:‬‬ ‫ג‪.‬‬

‫סכום משיכה‪:‬‬ ‫שם מעסיק‪:‬‬ ‫מספר עמית ‪:‬‬
‫פרטי‬
‫חשבון‬
‫‪ o‬משיכה חלקית ע"ס _____________________ ‪₪‬‬ ‫למשיכה‬
‫‪ o‬הסכום ה דרש לפירעון הלוואה‬
‫)ככל שברצו ך למשוך ב וסף לפירעון ההלוואה את יתרת הכספים‬
‫בחשבון או חלקם יש לסמן ב וסף את הסכום המבוקש(‬

‫הצהרת העמית‬
‫א י מצהיר שהובאו לידיעתי כל הסייגים וההגבלות החלים על חשבו י ה דון בעקבות בקשתי והצהרתי ה "ל‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫הפקדות לאחר משיכה‪ :‬א י מצהיר כי ידוע לי שעל כל הפקדה בקרן מעתה יחול ההסדר החוקתי החל על פתיחת השתלמות חדשה‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫מס רווחי הון‪ :‬ידוע לי כי רווחים ריאליים ש צברו בגין הפקדות גבוהות מהתקרה המזכה החל מתאריך ‪ 1‬בי ואר ‪ ,2003‬חייבים במס כדין‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫במקרה שהסכום ששולם לי כמבוק ש לעיל יעלה על הסכומים המגיעים לי על פי ספרי הקרן‪ ,‬א י מתחייב להחזיר כל סכום עודף שישולם לי מיד‬ ‫‪‬‬
‫עם דרישתה הראשו ה של הקרן ובתוספת הפרשי הצמדה למדד המחירים לצרכן מיום העברת הסכום העודף לידיי ועד ליום השבתו בפועל‬
‫לקרן‪ .‬כן ידוע לי שאם לא אשיב את הסכום העודף לקרן בתוך ‪ 14‬ימים ממועד דרישתה של הקרן‪ ,‬תתווסף אליו‪ ,‬עבור התקופה שבין מועד‬
‫הדרישה כאמור לתשלום בפועל‪ ,‬ריבית פיגורים בשיעור ה הוג באותה עת לגבי הלוואות ה ית ות על יד הקרן‪.‬‬
‫פירעון הלוואה‪ :‬בחתימתי על טופס משיכה זה ה י מאשר לחברה לפרוע כל יתרת ההלוואה הקיימת ו‪/‬או יתרת חוב הקיימת על שמי בקרן‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫לתשומת לבך – העברת הכספים על פי בקשה זו תבוצע בתוך ‪ 7‬ימי עסקים מהיום בו התקבלה הבקשה תקי ה במשרדי החברה‪ .‬טופס שלא‬
‫ימולא כ דרש ו‪/‬או שלא יצורפו אליו כל המסמכים ה דרשים כשהם ברורים וקריאים‪ ,‬יוחזר וביצוע הבקשה עלול להתעכב‪.‬‬
‫אם חל מועד המשיכה באחד מ – ‪ 3‬ימי העסקים הראשו ים של החודש‪ ,‬יידחה מועד המשיכה ליום העסקים הרביעי של אותו החודש‪.‬‬
‫על מ ת להגן על זכויותיך‪ ,‬החברה המ הלת שומרת על זכותה שלא לבצע את בקשת המשיכה במידה ומכל סיבה שהיא יתעורר חשד ביחס‬
‫לתקי ות בקשת המשיכה‪ .‬בקשתך תיחשב כאילו תקבלה אצל החברה המ הלת רק לאחר שהחברה המ הלת הצליחה לזהותך לשביעות רצו ה‪,‬‬
‫לרבות‪ ,‬בדרך של קיום שיחה טלפו ית בין ציגי החברה המ הלת לבי ך לשם אימות פרטי הבקשה‬

‫פרטי עו"ש – אבקש לזכות את חשבו י כדלקמן‪:‬‬ ‫ד‪.‬‬

‫____________‬ ‫________‬ ‫____________‬ ‫_____________‬ ‫________‬ ‫________‬

‫חתימת עמית‬ ‫תאריך‬ ‫שם בעל החשבון‬ ‫מס' חשבון‬ ‫מס' ס יף‬ ‫שם הב ק‬

‫)חובה במשיכת כספים מעל ‪ ₪ 500,000‬ומשיכה לטובת צד ג'(‬ ‫אימות תו ים‬ ‫ה‪.‬‬
‫הרי י לאשר כי‪ ,‬המבקש חתם בפ י ו על טופס בקשה זו‪ ,‬פרטי הזיהוי של המבקש‪/‬ים אומתו ע"י הצגת‪ :‬ת‪.‬ז‪ / .‬דרכון זר‬

‫______________________‬ ‫_________________‬ ‫_______________‬

‫חתימה וחותמת הרפר ט‬ ‫שם הרפר ט‬ ‫תאריך‬

‫פקס‪03-6959824 .‬‬ ‫רח' ארלוזורוב ‪ , 93‬תל‪ -‬אביב ‪ 6209801‬טל‪03-6097779 .‬‬

‫אתר האי טר ט‪www.reut.net :‬‬
 ‫נספח א' ‪ -‬הצהרת העמית ‪ -‬בקשה למשיכת כספים מקרן השתלמות בפטור ‪ -‬הוראת שעה )‪(1‬‬

‫אני מבקש‪/‬ת למשוך כספים מקרן השתלמות בפטור בהתאם להוראת השעה‪.‬‬
‫לצורך כך אני מצהיר‪/‬ה בזאת כי‪:‬‬

‫‪ .1‬במהלך התקופה שמיום ה' באדר התש"ף ‪ ) 1‬במרס ( ‪ 2020‬ועד ליום שבו הוגשה בקשתי זו ‪-‬‬
‫‪ ‬א י או בן ‪ /‬בת זוגי פוטר ו ממקום עבודת ו‪.‬‬
‫‪ ‬א י או בן ‪ /‬בת זוגי יצא ו לחופשה ללא תשלום‪.‬‬
‫‪ ‬ההכ סה החייבת החודשית הממוצעת שלי ושל בן זוגי ‪ /‬בת זוגי ממשכורת ו‪/‬או מעסק או משלח יד ‪,‬‬
‫מיום ה 'באדר התש"ף ‪ ) 1‬במרס ( ‪ 2020‬ועד תום החודש שקדם ליום שבו הוגשה בקשתי למשיכת‬
‫הכספים ‪,‬פחתה ביחס להכ סה החייבת החודשית הממוצעת כאמור בש ת המס ‪.2019‬‬

‫‪ .2‬ידוע לי כי בהתאם להוראת השעה ‪,‬בכל חודש תותר לי משיכה מקרן ההשתלמות בפטור ממס בסכום שאי ו‬
‫עולה על ‪ 7,500‬ש"ח מכל חשבו ותיי בקר ות ההשתלמות הקיימות על שמי ‪.‬לפיכך ‪,‬א י מצהיר‪/‬ה בזאת כי‬
‫סך משיכות הכספים שביצעתי בחודש זה מכוח הוראת השעה מכל קר ות ההשתלמות הקיימות על שמי ‪,‬‬
‫כולל סכום המשיכה שבכוו תי למשוך במועד זה‪ ,‬אי ו עולה על ‪ 7,500‬ש"ח‪.‬‬

‫‪ .3‬כל הפרטים המצוי ים לעיל כו ים ומלאים ‪.‬ידוע לי כי הפטור יתן לי בהתבסס על הצהרותיי בלבד ‪.‬ידוע לי‬
‫כי לפקיד השומה תו ה הסמכות לדרוש ממ י דוח על הכ סותיי ולבחון את הצהרותיי‪.‬‬

‫שם המבקש‪/‬ת‪_________________ :‬ת"ז‪____________________:‬‬

‫חתימה‪ __________________ :‬תאריך‪___________________:‬‬

‫)‪ (1‬הוראת השעה ‪" -‬תיקון מס ‪' 253 -‬הוראת שעה ‪ -‬לפקודת מס הכ סה) וסח חדש ‪(,‬התשכ"א‪1961 ) -‬להלן" הוראת‬
‫השעה"(‪ ,‬פורסם בספר החוקים ‪ 2835‬ביום ח 'באב התש"ף ‪, 29‬ביולי‪2020 .‬‬

‫פקס‪03-6959824 .‬‬ ‫רח' ארלוזורוב ‪ , 93‬תל‪ -‬אביב ‪ 6209801‬טל‪03-6097779 .‬‬

‫אתר האי טר ט‪www.reut.net :‬‬
 ‫נספח ב' ‪ -‬בקשת העמית ביחס לאופן משיכת הכספים מהקרן‬

‫ידוע לי שתשלום הכספים מחשבו י בקרן ההשתלמות יעשה מכספי ההפקדה המוטבת )‪ (1‬בלבד בפטור ממס‪.‬‬

‫לחילופין‪ ,‬א י מבקש‪/‬ת לבחור את אחת מהחלופות שלהלן‪:‬‬

‫א י מבקש‪/‬ת שמשיכת הכספים מחשבו י בקרן ההשתלמות תעשה תחילה מכספי ההפקדה המוטבת‬ ‫‪‬‬
‫בפטור ממס וככל ה דרש גם מכספי הפקדה שאי ה מוטבת ‪.‬ידוע לי כי במידה וקרן ההשתלמות תשלם‬
‫לי סכומים כאמור ‪,‬על הרווחים שהופקו מכספי ההפקדה שאי ה מוטבת ‪,‬י וכה מס בשיעור ‪.25%‬‬

‫א י מבקש‪/‬ת שמשיכת הכספים מחשבו י בקרן ההשתלמות תעשה תחילה מכספים שמקורם בכספי‬ ‫‪‬‬
‫ההפקדה שאי ה מוטבת וככל ה דרש גם מכספי הפקדה מוטבת ‪.‬ידוע לי כי על הרווחים שהופקו‬
‫מכספי ההפקדה שאי ה מוטבת ‪,‬י וכה מס בשיעור ‪.25%‬‬

‫שם המבקש‪/‬ת‪_________________ :‬ת"ז‪____________________:‬‬

‫חתימה‪ __________________:‬תאריך‪___________________:‬‬

‫)‪" (1‬הפקדה מוטבת" – כהגדרת המונח בסעיף ‪16)9‬א( או ‪16)9‬ב( לפקודת מס הכנסה )נוסח חדש(‪ ,‬התשכ"א‪-‬‬
‫‪.1961‬‬

‫פקס‪03-6959824 .‬‬ ‫רח' ארלוזורוב ‪ , 93‬תל‪ -‬אביב ‪ 6209801‬טל‪03-6097779 .‬‬

‫אתר האי טר ט‪www.reut.net :‬‬