Quản lý Công nợ

1) Khái niệm:
Quản lý công nợ là quá trình kiểm soát điều phối các hoạt động liên quan đến quá trình thu nợ
của một tổ chức hoặc doanh nghiệp. Nó báo gồm việc xác định, theo dõi và quản lý các khoản
nợ từ khách hàng, đối tác kinh doanh hoặc cá nhân tổ chức phải thu.
2) Mục tiêu:
-Tối ưu hóa dòng tiền
-Giam hiểu tủi ro mất mát
-Dụng cụm tài chính một cách hiệu quả
-Tăng cường mối quan hệ khách hàng
-Tăng cường hiệu suất công ty
-Tối ưu hóa Chi phí quản lý công nợ
-Tạo điều kiện cho phát triển bên vững: duy trì một tình trạng công nợ ổn định.
3) Phân loại

- Công nợ khách hàng: là khoản phát sinh từ việc bán hàng hoặc cung cấp dịch vụ cho khách
và chưa được thu.
- Công nợ đối tác kinh doanh: là khoản nợ phát sinh từ việc giao dịch với đối tác, nhà cung cấp
hoặc đối tác liên kết .

Theo thời hạn:

- Công nợ ngắn hạn: Là các khoản nợ phải được thanh toán trong vòng 1 năm, ví dụ như vay
ngắn hạn, nợ phải trả trong thời gian ngắn hạn

Công nợ dài hạn: Là các khoản nợ phải được thanh toán sau 1 năm, ví dụ như vay dài hạn, nợ
phải trả trong thời gian dài hơn.

Theo tính chất đảm bảo:

- Công nợ đảm bảo : Là các khoản nợ có sự bảo đảm bằng tài sản của người vay hoặc bên nợ.
Nếu không thanh toán đúng hạn, tài sản bảo đảm có thể bị tịch thu để trả nợ.
- Công nợ không đảm bảo: Là các khoản nợ không có sự bảo đảm tài sản. Trong trường hợp này,
người cho vay chịu rủi ro cao hơn khi không thể tịch thu tài sản để khấu trừ nợ.
Theo tính chất công việc:
- Công nợ buôn bán: Là các khoản nợ phát sinh từ hoạt động mua bán hàng hóa và dịch vụ.
- Công nợ vay mượn: Là các khoản nợ phát sinh từ hoạt động vay mượn tiền, ví dụ như vay ngân
hàng, vay từ cá nhân hay tổ chức khác.
Theo đối tượng nợ:
- Công nợ doanh nghiệp: Là các khoản nợ phát sinh trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp.
- Công nợ cá nhân: Là các khoản nợ cá nhân phát sinh từ việc vay tiền, mua sắm sản phẩm hoặc
dịch vụ cá nhân.
4) Quy trình quản lý công nợ
- Xác định chính sách công nợ
- Kiểm tra tín dụng khách hàng
- Thiết lập hệ thống theo dõi công nợ
- Gửi thông báo thanh toán
- Theo dõi và thu hồi nợ
- Xử lý nợ xấu
- Đánh giá và cải thiện quy trình