LAPORAN TAHUNAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD

(256439-D) Tingkat Bawah, Wisma ASMB No. 1A, Jalan Lumut Peti Surat 10701 50722 Kuala Lumpur

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(1)

MAKLUMAT KORPORAT

PENGURUS
ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD
(Subsidiari milik penuh Amanah Saham Mara Berhad)

IBU PEJABAT
Tingkat Bawah, Wisma ASMB No. 1A, Jalan Lumut Peti Surat 10701 50722 Kuala Lumpur Tel: (03) 4145 3800 Faks: (03) 4145 3901 E-mel: asmis@asmb.com.my Laman Web: www.asminvestment.com.my

LEMBAGA PENGARAH
Datuk (Dr.) Zamani bin Md. Noor - Pengerusi Dato Sri Hj Abd Rahim bin Hj Abdul Prof. Dr. Faridah binti Hj Hassan Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF

Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

SETIAUSAHA SYARIKAT
Shahrizat binti Othman Zaharah binti Ibrahim

JAWATANKUASA PELABURAN
Wan Abdul Rahman bin Wan Abu Samah Hassan bin Jaafar Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

PEMEGANG AMANAH
AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

PENASIHAT SYARIAH
BIMB SECURITIES SDN. BHD.

JURUAUDIT
TETUAN AHMAD ABDULLAH & GOH

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(2)

NO.
1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 2. 2.1 2.2 3. 3.1 MAKLUMAT TABUNG NAMA TABUNG

KANDUNGAN

MUKA SURAT
4 4 4 4 4 4 4 4 4 56 5 6 7 11 7 TABUNG DENGAN 7 7 8 8 8 9 10 10

TARIKH PELANCARAN TABUNG KATEGORI/JENIS TABUNG SAIZ TABUNG OBJEKTIF TABUNG TANDA ARAS TABUNG DASAR PENGAGIHAN TABUNG KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PENCAPAIAN DANA KOMPOSISI TABUNG PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN LAPORAN PENGURUS ANALISA PRESTASI TABUNG 3.1.1 3.1.2 BANDINGAN PRESTASI OBJEKTIF PELABURAN

BANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN TANDA ARAS

3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7

UNIT DALAM EDARAN/NILAI ASET BERSIH/FBMSHA JUMLAH PULANGAN TABUNG SEUNIT POLISI DAN STRATEGI PELABURAN PENGAGIHAN ASET-ASET TABUNG SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN PASARAN WANG ISLAM

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(3)

NO.
3.8 3.9 3.10 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

KANDUNGAN
PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG PERNYATAAN PENGURUS LAPORAN JURUAUDIT PERNYATAAN PEMEGANG AMANAH PERNYATAAN PENASIHAT SYARIAH PENYATA KEWANGAN ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN PENCAPAIAN DANA MAKLUMAT TAMBAHAN MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR BORANG PERTUKARAN ALAMAT

MUKA SURAT
11 11 11 12 13 14 15 16 17 32 33 34 35 36 37 38 39 40

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(4)

1.

MAKLUMAT TABUNG

1.1 NAMA TABUNG

ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND (SAF).

1.2 TARIKH PELANCARAN TABUNG

21 November 2005.

1.3 KATEGORI / JENIS TABUNG

Dana Ekuiti (Islam) / Pertumbuhan.

1.4 SAIZ TABUNG

20 juta unit.

1.5 OBJEKTIF TABUNG

Memberi peluang kepada para pelabur mencapai pulangan modal yang tinggi dalam tempoh sederhana hingga panjang dengan melabur secara aktif di dalam sekuriti yang tersenarai di Bursa Malaysia yang berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah.

1.6 TANDA ARAS TABUNG

Indeks FTSE Bursa Malaysia Emas Shariah (FBMSHA).

1.7 DASAR PENGAGIHAN TABUNG

Dasar pengagihan bagi Tabung ini adalah sampingan kerana tumpuan utama Tabung adalah untuk mencapai pulangan modal.

1.8 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PADA 15 JULAI 2011

Saiz Pegangan Unit 5,000 dan ke bawah 5,001 - 10,000 10,001 - 50,000 50,001 - 500,000 500,001 dan ke atas Jumlah Jumlah Pemegang Unit 1,009 155 147 27 2 1,340 % 75.30 11.57 10.97 2.01 0.15 100.00 Jumlah Unit Dipegang * 1,586,556.67 1,161,243.26 2,951,584.07 2,752,905.72 1,742,069.94 10,194,359.66 % 15.56 11.39 28.95 27.01 17.09 100.00

* Nota: Tidak termasuk unit Pengurus

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(5)

2.

PENCAPAIAN DANA

2.1 KOMPOSISI TABUNG

Sektor (%) Barangan Pengguna Barangan Industri Pembinaan Dagangan & Perkhidmatan Hartanah Teknologi Perladangan Infrastruktur Derivatif Tersiarharga Simpanan Al-Mudharabah/dll Jumlah Maklumat Prestasi Nilai Aset Bersih (NAB) - xD Unit Dalam Edaran Nilai Aset Bersih Seunit - xD Nilai Aset Bersih seunit - xD: - Tertinggi - Terendah Jumlah Pulangan # - Pertumbuhan Modal # - Pengagihan Pendapatan Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) Pusing Ganti Portfolio (PGP) # * Sumber: Lipper Peratusan NPP meningkat sebanyak 26.06% bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011 berbanding tahun sebelumnya adalah disebabkan saiz purata Tabung yang sedikit merosot ekoran penurunan dalam unit dalam edaran sementara jumlah perbelanjaan pengurusan meningkat 14.67% berbanding dengan tempoh yang sama tahun sebelumnya. Peningkatan yang ketara dalam berbelanjaan pengurusan adalah disebabkan oleh perubahan cara pengiraan caj broker selaras dengan keperluan dalam Piawaian Laporan Kewangan yang diluluskan di Malaysia. (RM000) (000) (RM) (RM) (RM) (%) (%) (%) (%) (kali) 3,694 10,197 0.3622 0.3726 0.3320 6.06 6.06 * 2.37 ** 0.54 3,612 10,577 0.3415 0.3717 0.3293 5.88 2.37 3.51 1.88 1.91 3,826 11,467 0.3336 0.4317 0.2883 (21.28) (21.28) 1.98 1.04 15 Julai 2011 4.05 20.32 13.10 13.59 2.37 12.63 0.11 33.83 100.00 15 Julai 2010 19.28 13.41 9.41 2.67 8.44 9.05 37.74 100.00 15 Julai 2009 1.30 15.30 7.80 12.60 8.20 54.80 100.00

Pencapaian Tabung pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut pasaran.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(6)

**

PGP menunjukkan penyusutan sebanyak 71.73% bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011 berbanding tempoh yang sama tahun lepas. Ini disebabkan oleh pegangan yang berterusan dalam stok-stok terpilih dari sektor dagangan & perkhidmatan dan barangan industri yang dijangka menunjukkan prestasi keuntungan yang memberangsangkan. Aktiviti penjualan lebih tertumpu kepada pelupusan saham-saham yang tidak berdaya maju. Strategi ini diamalkan ekoran peningkatan berterusan pasaran saham dalam tempoh berkenaan sekaligus menjurus kepada PGP yang agak rendah.

* JUMLAH PULANGAN TAHUNAN (BERAKHIR 15 JULAI) 2011 6.06% 2010 5.88% 2009 (21.28%) 2008 (20.54%) 2007 37.36%

* JUMLAH PURATA PULANGAN (BERAKHIR 15 JULAI) 1 Tahun 3 Tahun (0.29%) 0.86% 5 Tahun 0.01% 1.04%

SAF FBMSHA
* Sumber: Lipper

0.58% 1.33%

2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN

Tarikh/Tahun Pengagihan Tunai - Kasar (sen seunit) - Bersih (sen seunit) Nisbah Unit Pecahan 15 Julai 2011 2010 1.17 1.16 2009 -

Nota: Unit Pecahan (jika ada) tidak layak menerima pengagihan pendapatan untuk tahun kewangan semasa. Pencapaian Tabung pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga Unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut pasaran. Sila rujuk muka surat 33 - 34 bagi asas pengiraan.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(7)

3.

LAPORAN PENGURUS
Bagi dua belas (12) bulan berakhir 15 Julai 2011 (16 Julai 2010 hingga 15 Julai 2011).

3.1

ANALISA PRESTASI TABUNG

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN OBJEKTIF PELABURAN

Dalam tempoh 5 tahun, Tabung dilihat gagal mencapai objektif untuk memberikan pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana dan panjang. Berdasarkan sumber Lipper, pertumbuhan modal tabung untuk jangkamasa tersebut menunjukkan pertumbuhan negatif 3.52%. Bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011, tiada sebarang pengagihan pendapatan diisytiharkan kerana dasar pengagihan Tabung adalah sampingan.

3.1.2 BANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN TANDA ARAS

Prestasi Tabung berbanding tanda aras FBMSHA sejak 5 tahun yang lepas adalah seperti berikut:-

Sumber: Lipper Berdasarkan graf di atas, Tabung telah mencatatkan jumlah pulangan negatif sebanyak 3.52%. Justeru itu, pencapaian tersebut tidak dapat mengatasi pencapaian penanda arasnya yang mengalami pertumbuhan sebanyak 73.77% untuk tempoh yang sama.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(8)

3.2 UNIT DALAM EDARAN/NILAI ASET BERSIH/FBMSHA

15/07/2011 Unit Dalam Edaran Nilai Aset Bersih (RM) Nilai Aset Bersih/Unit - xD 10,197,000 3,693,690 0.3622 10,498.16 15/07/2010 10,577,000 3,611,661 0.3415 8,959.30 % Perubahan ( 3.59) 2.27 6.06 17.18

FBMSHA

3.3 JUMLAH PULANGAN TABUNG SEUNIT BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011
Pertumbuhan Modal/Unit (sen) 2.07 Pulangan Pendapatan (Bersih)/Unit (sen) Jumlah Pulangan/Unit (sen) 2.07

Unit dalam edaran merosot sebanyak 3.59%, manakala NAB Tabung pula meningkat sebanyak 2.27% berbanding tahun sebelumnya. NAB seunit juga meningkat sebanyak 6.06% atau RM0.0207 dari RM0.3415 kepada RM0.3622 bagi tempoh yang sama.

FBMSHA yang dijadikan tanda aras Tabung pula mencatat penambahan

sebanyak 17.18% sepanjang tempoh kajian.

3.4 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN

Polisi pelaburan Tabung ialah melabur di dalam portfolio pelaburan yang dipelbagaikan merangkumi ekuiti dan sekuriti berpendapatan tetap tersiarharga dan lain-lain bentuk pelaburan yang dibenarkan dan memenuhi Prinsip-Prinsip Syariah. Sepanjang tempoh kajian, Pengurus Tabung telah meningkatkan pegangan saham dalam portfolio secara berhemah sejajar dengan kenaikan pasaran saham yang berterusan. Bagaimanapun, menjelang akhir tempoh kajian, pengurus Tabung menurunkan semula pegangan saham dalam portfolio ekoran krisis ekonomi yang melanda beberapa negara di Eropah yang menyebabkan sentimen pasaran global berada dalam keadaan tidak menentu. Penjualan banyak tertumpu kepada saham-saham yang tidak berdaya maju manakala saham-saham yang berdaya maju dan menawarkan dividen yang sederhana tinggi dikekalkan di dalam portfolio.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(9)

3.5 PENGAGIHAN ASET-ASET TABUNG

Pecahan seunit mengikut kelas aset adalah seperti berikut:-

PECAHAN SEUNIT MENGIKUT KELAS ASET

15 Julai 2011 (%) Ekuiti Simpanan Al-Mudharabah dan lain-lain 66.17 33.83 15 Julai 2010 (%) 62.26 37.74 Naik/ (Turun) (%) 3.91 (3.91) Purata Pendedahan Pelaburan (%) 64.22 35.78

Sepanjang tempoh kajian, Tabung telah melabur di pasaran ekuiti termasuk derivatif tersiarharga sebanyak 66.17% berbanding 62.26% pada tahun sebelumnya dan telah menghasilkan purata pendedahan pelaburan sebanyak 64.22%. Manakala baki sebanyak 33.83% pula adalah merupakan aset mudah tunai iaitu pelaburan dalam pasaran wang di perbankan Islam yang mencatatkan pendedahan pelaburan sebanyak 35.78% bagi tempoh yang sama.

PENGAGIHAN ASET SAF PADA 15/07/2011

Simpanan AlMudharabah/ dan lain-lain 33.83% Barangan Pengguna 4.05%

Barangan Industri 20.32%

Derivatif Tersiarharga 0.11% Hartanah Perladangan 2.37% 12.63%

Pembinaan 13.10% Dagangan/ Perkhidmatan 13.59%

PENGAGIHAN ASET SAF PADA 15/07/2010

Simpanan AlMudharabah/ dan lain-lain 37.74% Barangan Industri 19.28%

Pembinaan 13.41%

Teknologi 8.44%

Hartanah 2.67%

Perladangan 9.05%

Dagangan/ Perkhidmatan 9.41%

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(10)

3.6

SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN

Pasaran saham global mempamerkan prestasi yang agak baik dalam bulan Oktober dan awal November 2010 dengan harapan Amerika Syarikat akan meneruskan langkah-langkah membaikpulih ekonomi negara tersebut. Bagi Malaysia, Bajet 2011 seperti yang dijangka tidak memberi kesan ketara kepada pasaran saham tempatan manakala kelemahan nilai ringgit gagal menarik kemasukan modal asing. Perkembangan utama yang lain ialah pengumuman butiran terperinci Program Transformasi Ekonomi (ETP) pada 25 Oktober dan tawaran UEM Group dan Kumpulan Wang Simpanan Pekerja untuk mengambil alih PLUS Expressways pada nilai RM23 bilion atau RM4.60 sesaham. Walaupun pasaran saham tempatan terus positif terutama dalam setengah pertama bulan Januari 2011 sejajar dengan perkembangan yang memberangsangkan dalam pasaran utama global serta pengumuman 19 projek ETP yang baru bernilai RM67 bilion, namun prestasinya merosot selepas itu. Revolusi rakyat yang berterusan di beberapa negara pengeluar minyak di Timur Tengah telah mencetuskan kenaikan dalam harga minyak yang menggugat sentimen pasaran dalam bulan Februari 2011. Untuk separuh pertama bulan Mac 2011, pasaran domestik mengalami situasi turun naik yang disebabkan oleh kenaikan harga minyak mentah dunia yang melebihi US$100 se tong ekoran pergolakan yang berterusan terutamanya di Libya yang mencetuskan kebimbangan mengenai inflasi di kalangan pelabur. Keadaan pasaran agak kelam kabut dalam bulan yang sama berikutan kejadian gempa bumi yang melanda Jepun mengakibatkan pasaran saham seluruh dunia merudum dengan ketara. Walaupun pasaran saham pulih sedikit selepas itu, namun ketidaktentuan ekonomi di beberapa negara Eropah terutama Greece dan Portugal menyaksikan sentimen pasaran dalam keadaan berhati-hati pada bulan Mei dan Jun. Penurunan pasaran saham global turut menjejaskan sentimen pasaran tempatan pada awal bulan Julai. Sentimen dikeruhkan lagi oleh kebimbangan terhadap implikasi politik perhimpunan Bersih pada 9 Julai 2011. Secara keseluruhan, Indeks FBMSHA menyusut 0.20% kepada 10,498.16 mata sehingga 15 Julai 2011 (15 Januari 2011: 10,519.23 mata) setelah mencapai paras penutup tertinggi 10,604.43 mata pada 6 Julai 2011.

3.7

PASARAN WANG ISLAM

Kadar antara bank stabil pada bulan Jun 2011. Dari segi kadar runcit, Kadar Pinjaman Asas (BLR) purata bank perdagangan tidak berubah pada 6.54% pada akhir bulan Jun 2011. Kadar antara bank semalaman purata adalah lebih rendah dan hampir kepada kadar terendah koridor Kadar Dasar Semalaman (OPR). Susulan itu, kadar pulangan akaun pelaburan di bank-bank Islam dan bank-bank perdagangan (Skim Perbankan Islam) turut stabil.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(11)

Inflasi meningkat kepada 3.5% dalam bulan Jun 2011 (Mei 2011: 3.3%) pada asas tahunan seperti yang diukur oleh Indeks Harga Pengguna (IHP). Penyumbang utama kenaikan tersebut adalah daripada kategori makanan dan minuman tanpa alkohol disebabkan kenaikan harga ikan dan makanan laut. Inflasi dalam kategori pengangkutan pula meningkat pada kadar yang perlahan mencerminkan pelarasan penurunan harga RON97 daripada RM2.90 seliter kepada RM2.80 seliter ekoran penurunan harga minyak mentah WTI pada bulan Mei 2011.
(Sumber: BNM)

3.8

PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN

Tiada pengagihan pendapatan dan/atau terbitan unit pecahan dicadangkan bagi Tabung sepanjang tempoh kewangan berakhir 15 Julai 2011.

3.9

KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT

Sepanjang tempoh kajian, tiada sebarang kejadian yang menjejaskan kepentingan Pemegang-Pemegang Unit selain daripada urusniagaurusniaga yang dijalankan selaras dengan Suratikatan Amanah, Garispanduan Tabung Unit Amanah, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa.

3.10 REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG

Sepanjang tempoh kajian, Pengurus tidak menerima sebarang imbuhan daripada broker saham/dealer selain daripada laporan ataupun material penyelidikan yang berkaitan dengan ekonomi, pasaran saham mahupun analisa penyelidikan terhadap sesuatu syarikat yang tersenarai ataupun hendak disenaraikan di Bursa Malaysia, yang mana digunakan untuk rujukan penyelidikan pelaburan.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(12)

4.

PERNYATAAN PENGURUS

Kepada Pemegang-Pemegang Unit

ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

Kami, sebagai Pengarah kepada ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD selaku Pengurus ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND berpendapat penyata kewangan yang dibentangkan memberikan maklumat dan pandangan yang benar dan saksama mengenai kedudukan Tabung pada 15 Julai 2011, perubahan dalam ekuiti, prestasi kewangan serta aliran tunai Tabung untuk tahun kewangan yang berakhir pada tarikh tersebut selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan (Financial Reporting Standards FRS) yang diluluskan di Malaysia dan diubahsuai menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia.

Untuk dan bagi pihak

ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD

Selaku Pengurus, ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

NIK MOHAMED ZAKI BIN NIK YUSOFF

Pengarah

MANSOOR BIN AHMAD

Pengarah

KUALA LUMPUR
25 Ogos 2011

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(13)

5.

LAPORAN JURUAUDIT

Kepada Pemegang-Pemegang Unit

ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

Laporan ke atas Penyata Kewangan Kami telah mengaudit penyata kewangan dan jadual untuk ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND, yang terdiri daripada penyata kedudukan kewangan pada 15 Julai 2011, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai untuk tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011 dan dasar perakaunan serta nota-nota penjelasan yang dibentangkan. Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah ke atas penyata kewangan Pengurus bertanggungjawab ke atas penyediaan dan pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan mengikut Piawaian Laporan Kewangan dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti di Malaysia dan Pengurus menentukan kawalan dalaman yang berkaitan untuk memastikan penyediaan penyata kewangan adalah bebas daripada salah nyata yang ketara samada melibatkan penipuan atau kesilapan. Pemegang Amanah bertanggungjawab memastikan Pengurus menyimpan rekod-rekod perakaunan dalam keadaan sempurna seperti yang dikehendaki bagi memperolehi pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan. Tanggungjawab Juruaudit Tanggungjawab kami adalah untuk memberi satu pendapat berdasarkan pengauditan kami ke atas penyata kewangan. Kami telah melaksanakan audit kami menurut piawaian-piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian-piawaian ini mengkehendaki kami memenuhi kehendak etika di samping merancang dan melaksanakan audit untuk memperolehi keyakinan yang munasabah samada penyata kewangan tersebut bebas daripada salah nyata yang ketara. Pengauditan melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperolehi bukti-bukti berkaitan kepada amaun-amaun dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Prosedur yang dipilih bergantung kepada pertimbangan kami termasuk penilaian risiko terhadap salah nyata yang ketara di dalam penyata kewangan, samada melibatkan penipuan atau kesilapan. Dalam menentukan penilaian risiko, kami mengambilkira kawalan dalaman yang bersesuaian terhadap penyediaan dan pembentangan penyata kewangan Tabung yang saksama bagi mencapai kaedah pengauditan yang bersesuaian mengikut keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk mengemukakan pandangan terhadap keberkesanan kawalan dalaman Tabung tersebut. Pengauditan juga meliputi penilaian terhadap dasar perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran perakaunan yang penting yang dibuat oleh Pengurus, serta penilaian ke atas pembentangan penyata kewangan secara keseluruhan.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(14)

Kami berpendapat bukti-bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian bagi memberikan asas yang munasabah untuk pendapat kami. Pendapat Pada pendapat kami, penyata kewangan dan nota-nota yang dibentangkan telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah melainkan penilaian pelaburan dan memberi pandangan yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Tabung pada 15 Julai 2011, perubahan dalam ekuiti, prestasi kewangan serta aliran tunai Tabung untuk tahun berakhir pada tarikh itu. Kami juga mengesahkan pengiraan Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dan Pusing Ganti Portfolio yang dibentangkan pada Nota 17 dan 18 adalah bertepatan dan munasabah. Jadual yang dibentangkan telah diambil terutamanya dari rekod perakaunan dan lain-lain rekod Tabung yang telah dikenakan ujian-ujian dan lain-lain tatacara audit sewaktu pemeriksaan kami ke atas penyata kewangan Tabung untuk tahun berakhir 15 Julai 2011. Pada pendapat kami, pada keseluruhannya maklumat itu telah dibentangkan dengan saksama jika dipandang dari semua segi penting berkenaan dengan penyata kewangan itu. Lain-Lain Perkara Tanggungjawab kami adalah untuk memberi satu pendapat yang bebas berdasarkan pengauditan kami ke atas penyata kewangan dan dengan tiada tujuan lain untuk membuat laporan berkenaan pendapat kami sebagai satu badan kepada anda, menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Kami tidak bertanggungjawab terhadap mana-mana pihak yang lain bagi kandungan laporan ini.

AHMAD ABDULLAH & GOH AF-0381

Akauntan Bertauliah Juruaudit

GOH KENG JUAY 461/05/13(J)

CA(M), FCA(E&W) Rakan Kongsi

KUALA LUMPUR
25 Ogos 2011

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(15)

6.

PERNYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Pemegang-Pemegang Unit

ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011. Pada pendapat kami, ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD, selaku Pengurus, telah mengurus ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND selaras dengan hadhad kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, lain-lain peruntukan Suratikatan, Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011. Kami juga berpendapat bahawa: a) prosedur dan proses yang digunakan oleh Pengurus untuk menilai dan/atau menentukan harga unit ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND adalah mencukupi dan penilaian/penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan, Garispanduan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

b)

Untuk dan bagi pihak

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

HABSAH BINTI BAKAR

Ketua Pegawai Eksekutif

KUALA LUMPUR
26 Ogos 2011

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(16)

7.

PERNYATAAN PENASIHAT SYARIAH

PEMEGANG-PEMEGANG UNIT YANG DIHORMATI

Kami telah bertindak sebagai Penasihat Syariah ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD bagi ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND untuk tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011. Tanggungjawab kami adalah untuk memastikan prosedur-prosedur dan proses yang dilaksanakan oleh ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD serta peruntukan-peruntukan yang termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Ketujuh bertarikh 20 Julai 2009 dan telah didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 11 Ogos 2009 adalah mematuhi Prinsip-Prinsip Syariah. Pada pendapat kami, untuk jangkamasa kewangan berakhir 15 Julai 2011, ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD telah mengurus dan mentadbir ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND mengikut Prinsip-Prinsip Syariah dan mematuhi segala garispanduan yang berkaitan, arahan atau keputusan yang dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dari aspek Syariah. Kami juga berpendapat bahawa ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND yang dikendalikan oleh ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD adalah mengandungi sekuriti-sekuriti yang dikategorikan sebagai patuh Syariah oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti (MPSSC). Walau bagaimanapun bagi sekuriti yang belum disahkan oleh MPSSC, kami telah membuat semakan dan berpendapat bahawa sekuriti-sekuriti tersebut adalah patuh Syariah.

Untuk dan bagi pihak

BIMB SECURITIES SDN BHD

IR. DR. MUHAMAD FUAD ABDULLAH

Pegawai Syariah Yang Dilantik

KUALA LUMPUR
26 Ogos 2011

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(17)

8.

PENYATA KEWANGAN
PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 15 JULAI 2011
NOTA
2011 RM 2010 RM

ASET PELABURAN
SAHAM TERSIARHARGA DI DALAM MALAYSIA DERIVATIF TERSIARHARGA DI DALAM MALAYSIA SIMPANAN AL-MUDHARABAH DENGAN INSTITUSI KEWANGAN BERLESEN DI MALAYSIA

4 2,432,176 3,900 5 655,468 3,091,544 2,249,057 700,000 2,949,057 335,643 457 21,012 11,646 434,236 802,994 3,752,051

LAIN-LAIN ASET
TERHUTANG OLEH BROKER SAHAM KEUNTUNGAN DARI SIMPANAN AL-MUDHARABAH DITERIMA TERAKRU DIVIDEN DITERIMA TERAKRU TUNTUTAN CUKAI SIMPANAN AL-WADIAH
31,886 696 21,549 17,152 561,877 633,160 3,724,704

JUMLAH ASET LIABILITI

TERHUTANG KEPADA PENGURUS TERHUTANG KEPADA PEMEGANG AMANAH PENGAGIHAN TAZKIAH PERUNTUKAN CUKAI LAIN-LAIN SIPIUTANG
6

29,129 154

11,441 151 122,693 1,901 2,324 1,880 140,390 4,724,883 (1,081,243) (31,979) 3,611,661 3,752,051 10,577,000 0.3415

7
8

2,061 5,401 1,880 38,625

JUMLAH LIABILITI EKUITI

MODAL UNIT BERSIH KERUGIAN TERKUMPUL RIZAB BELUM DIREALISASI JUMLAH EKUITI JUMLAH EKUITI DAN LIABILITI
9 10

4,553,568 (867,489) 3,686,079 3,724,704

UNIT DALAM EDARAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT (RM) - XD

9 11

10,197,000 0.3615

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(18)

PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

NOTA PENDAPATAN PELABURAN KEUNTUNGAN DARI SIMPANAN AL-MUDHARABAH HIBAH DARI SIMPANAN AL-WADIAH DIVIDEN KASAR (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN DARI PELABURAN: (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN DIREALISASI DARI JUALAN PELABURAN PELABURAN BERSIH PADA HARGA PASARAN (FAIR VALUE) DINYATAKAN MELALUI UNTUNG ATAU RUGI PERBELANJAAN YURAN PENGURUS YURAN PEMEGANG AMANAH YURAN AUDIT YURAN AGEN CUKAI YURAN BROKER SAHAM DAN LAIN-LAIN TRANSAKSI TAZKIAH PERBELANJAAN PENTADBIRAN
12 13 54,420 3,628 1,200 680 13,673 161 12,089 85,851 59,507 3,967 1,200 680 32 9,225 74,611 300,244 (778) 299,466 (23,016) 188,390 269,864 306,298 374,855 2011 RM 2010 RM

15,122 89,368

20,086 108 48,363

14 8

KEUNTUNGAN BERSIH SEBELUM CUKAI CUKAI KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI

184,013 15 (5,539) 178,474

(KERUGIAN)/ KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI TERHASIL OLEH: (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN DIREALISASI KEUNTUNGAN BELUM DIREALISASI
(9,916) 188,390 178,474 299,466 299,466

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(19)

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011
Modal Unit Bersih NOTA RM Baki pada 16 Julai 2009 Keuntungan selepas cukai Kerugian belum direalisasi Perolehan dari penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit Pengimbangan agihan Pengagihan tunai diagihkan Baki pada 15 Julai 2010 7 5,096,964 143,035 (451,635) (63,481) 4,724,883 Kerugian Terkumpul RM (1,271,016) 299,466 (82,460) 63,481 (122,693) (1,113,222) Jumlah Modal RM 3,825,948 299,466 (82,460) 143,035 (451,635) (122,693) 3,611,661

Baki pada 16 Julai 2010 Kesan dari mengguna pakai FRS 139 Keuntungan selepas cukai Kerugian belum direalisasi Perolehan dari penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit Pengimbangan agihan Pengagihan tunai diagihkan Baki pada 15 Julai 2011 7 10

4,724,883 4,724,883 268,233 (404,268) (35,280) 4,553,568

(1,113,222) 31,979 (1,081,243) (9,916) 188,390 35,280 (867,489)

3,611,661 31,979 3,643,640 (9,916) 188,390 268,233 (404,268) 3,686,079

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(20)

PENYATA ALIRAN TUNAI UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

2011 RM 2010 RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURAN DAN OPERASI

Perolehan dari penjualan pelaburan Pembelian pelaburan Dividen diterima Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah Hibah dari Simpanan Al-Wadiah Yuran pengurusan telah dijelaskan Yuran Pemegang Amanah telah dijelaskan Yuran audit telah dijelaskan Yuran agen cukai telah dijelaskan Lain-lain perbelanjaan Tunai bersih dari/(digunakan dalam) aktiviti pelaburan dan operasi 2,274,911 (1,960,822) 80,863 14,883 (54,378) (3,625) (1,200) (680) (25,762) 324,190 7,294,329 (7,902,210) 44,183 20,321 108 (59,582) (3,972) (1,200) (680) (9,225) (617,928)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit Agihan telah dijelaskan Penjelasan tunai bagi perlucutan unit Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pembiayaan 268,233 (122,693) (386,621) (241,081) 83,109 1,134,236 1,217,345 143,035 (447,461) (304,426) (922,354) 2,056,590 1,134,236

LEBIHAN/(KURANGAN) BERSIH DALAM TUNAI DAN TUNAI SEBENTUK TUNAI DAN TUNAI SEBENTUK PADA AWAL TAHUN TUNAI DAN TUNAI SEBENTUK PADA AKHIR TAHUN TUNAI DAN TUNAI SEBENTUK
Simpanan Al-Wadiah Simpanan Al-Mudharabah

561,877 655,468 1,217,345

434,236 700,000 1,134,236

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(21)

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011
1.

UNIT AMANAH, PENGURUS DAN AKTIVITI UTAMA

ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND [dahulunya dikenali sebagai Kumpulan Modal Bumiputera Yang Keenam] diuruskan oleh ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD, mula dilancarkan pada 5 Mei 1972 dan telah dilancarkan
semula pada 21 November 2005 akan terus beroperasi sehingga ia diberhentikan atau dibubarkan mengikut peruntukan Suratikatan Amanah dan Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007. Aktiviti utama ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND ialah urusniaga sekuriti bolehpasar di mana pelaburan dibuat di dalam Pelaburan Yang Dibenarkan sebagaimana yang didefinisikan di bawah Klausa 1 di dalam Suratikatan Amanah, tertakluk kepada kelulusan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan berlandaskan Pinsip-Prinsip Syariah dari semasa ke semasa. Ini termasuk sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan di dalam instrumen pasaran kewangan yang diluluskan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. Pengurus adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Amanah Saham Mara Berhad. Aktiviti utama Pengurus ialah pengurusan Tabung-Tabung Unit Amanah dan Dana Korporat.

2.

OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN

Operasi Tabung Unit Amanah ini adalah terdedah kepada beberapa risiko yang mana antara lainnya termasuklah risiko pasaran, risiko kecairan, risiko spesifik dan risiko kadar keuntungan Mudharabah. Pengurusan risiko kewangan dilaksanakan melalui sistem kawalan dalaman serta sekatansekatan pelaburan yang digariskan di dalam Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah yang ditetapkan. (a) Risiko Pasaran Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa perniagaan Unit Amanah melalui ketidakpastian dalam harga pasaran yang dipengaruhi oleh perubahan dalam persekitaran pasaran termasuk perubahan ekonomi secara global, peraturan, politik dan kadar keuntungan. Unit Amanah menguruskan risiko pasaran melalui garispanduan dan polisi pelaburan yang disediakan serta strategi kepelbagaian pengagihan portfolio aset Tabung. (b) Risiko Kecairan Unit Amanah menguruskan aliran tunai dengan menempatkan sebahagian tunai dalam simpanan Al-Mudharabah dengan memastikan pulangan yang maksimum dan mengambil peluang ke atas pelaburan dan peluang baru. Risiko kecairan adalah risiko Unit Amanah menghadapi kesulitan untuk mendapatkan dana bagi memenuhi komitmen kewangan.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(22)

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011
(c) Risiko Spesifik Risiko spesifik adalah risiko yang dialami melalui pelaburan terhadap syarikat-syarikat yang mengalami perubahan dalam prestasi perniagaan, citarasa dan permintaan pengguna, tindakan undangundang dan amalan pengurusan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kepelbagaian dalam pelaburan dan sekatan pelaburan yang digariskan oleh Garispanduan Tabung Unit Amanah dan berlandaskan kepada Prinsip-Prinsip Syariah. Risiko Kadar Keuntungan Mudharabah Unit Amanah menguruskan risiko kadar keuntungan Mudharabah dengan mengekalkan portfolio instrumen kewangan berdasarkan garispanduan dan polisi pelaburan serta semakan yang kerap ke atas kadar keuntungan Mudharabah dan jangkaan pasaran. Risiko keuntungan Mudharabah adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah yang sensitif terhadap kadar keuntungan akan berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan pasaran.

(d)

3.

HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING

(a) Asas Penyediaan Penyata kewangan telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah diubahsuai dengan penilaian semula pelaburan pada harga pasaran yang dinyatakan melalui untung atau rugi bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan (Financial Reporting Standards FRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Mulai tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011 terdapat pindaan terhadap polisi perakaunan yang berkaitan dengan penyediaan Penyata Kewangan ini bagi mematuhi FRS yang diterbitkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia yang mula berkuatkuasa bagi tempoh kewangan bermula pada 1 Januari 2010 seperti berikut: FRS 1 Mengguna Pakai Permulaan Piawaian Laporan Kewangan (First - time Adoption of Financial Reporting Standards) Instrumen Kewangan: Pendedahan (Financial Instruments: Disclosures) Persembahan Penyata Kewangan (Presentation of Financial Statements) Instrumen-Instrumen Kewangan: Persembahan (Financial Instruments: Presentation) Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran (Financial Instruments: Recognition and Measurement)

FRS 7 FRS 101 FRS 132 FRS 139

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(23)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

Mengguna pakai polisi perakaunan di atas adalah termasuk PindaanPindaan pada FRS (Amendments to FRS) dan juga Interpretasi (IC Interpretation) berkaitan yang dikeluarkan di mana ianya tidak memberi kesan yang ketara pada Penyata Kewangan di awal penggunaannya kecuali untuk perubahan dalam pendedahan hasil daripada mengguna pakai FRS 7. (b) Saham dan Derivatif Tersiarharga Saham dan derivatif tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh kewangan berakhir. Ini adalah bagi mematuhi Piawaian Penyediaan Perakaunan FRS 139. Walau bagaimanapun Unit Amanah ini tertakluk kepada Suratikatan Amanah (Trust Deed) di mana saham dan derivatif tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh kewangan berakhir. Oleh yang demikian, bagi sebarang urusniaga jual beli unit amanah pada tarikh kewangan berakhir ini, harga sebenar jual beli unit amanah tersebut adalah dinyatakan di dalam nota 11. (c) Pendapatan Dividen Kiraan dividen-dividen dari pelaburan ditetapkan mengikut asas akruan sebaik sahaja harga saham syarikat berkenaan dicatat XD (tanpa dividen) di Bursa Malaysia. (d) Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah adalah diambilkira berdasarkan asas akruan. (e) Keuntungan/(Kerugian) dari Penjualan Pelaburan Kos yang diambilkira bagi menentukan keuntungan/(kerugian) dari penjualan pelaburan adalah berdasarkan kepada kos purata wajaran. (f) Keuntungan/(Kerugian) Belum Direalisasi Keuntungan/(Kerugian) belum direalisasi mewakili keuntungan/ (kerugian) akibat daripada penilaian sekuriti yang disebutharga menggunakan harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada tarikh kewangan berakhir. (g) Penjadian dan Perlucutan Unit Penerimaan dari penjadian unit dan pembayaran atas perlucutan unit adalah berdasarkan nilai pasaran unit yang terdiri dari bahagian modal dan bahagian pendapatan pada tarikh penjadian atau perlucutan berkenaan.

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(24)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

(h) Pengimbangan Agihan Pengimbangan agihan diambilkira pada tarikh penjadian dan perlucutan berdasarkan purata jumlah pendapatan yang boleh diagihkan termasuk dalam harga penjadian dan perlucutan unit. (i) Tunai dan Tunai Sebentuk Tunai dan tunai sebentuk meliputi simpanan Al-Mudharabah dan AlWadiah dengan bank dan institusi kewangan berlesen di mana simpanan tersebut adalah berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah. (j) Instrumen Kewangan Aset dan liabiliti kewangan yang dinyatakan dalam Penyata Kedudukan Kewangan adalah merangkumi tunai di bank, pelaburan sekuriti saham dan derivatif tersiarharga, simpanan di institusi-institusi kewangan, penghutang dan pemiutang. Polisi perakaunan tentang perkara-perkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masingmasing. Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Keuntungan dari simpanan AlMudharabah dan Al-Wadiah, dividen, keuntungan atau kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset, dilaporkan sebagai pendapatan atau kerugian dari pelaburan.

4.

PELABURAN
Butir-butir adalah seperti berikut:(a) Saham tersiarharga @ jumlah kos Kesan dari mengguna pakai FRS 132 Lebihan/(Kurangan) nilai pasaran Nilai Pasaran (b) Derivatif tersiarharga @ jumlah kos Lebihan nilai pasaran Nilai Pasaran (c) Simpanan Al-Mudharabah Jumlah Pelaburan 2011 RM 2,252,669 (6,283) 2,246,386 185,790 2,432,176 1,300 2,600 3,900 655,468 3,091,544 2010 RM 2,281,036 2,281,036 (31,979) 2,249,057 700,000 2,949,057

Senarai Pelaburan adalah seperti di Jadual A.

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(25)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

5. SIMPANAN AL-MUDHARABAH
Simpanan Al-Mudharabah adalah meliputi simpanan tetap berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah di dalam institusi kewangan berlesen seperti berikut:2011 RM Bank Saudagar/Perdagangan 655,468 2010 RM 700,000

Purata kadar keuntungan sepanjang tahun kewangan dan purata tempoh akan matang simpanan pada tarikh penutup kewangan adalah seperti berikut: Purata Kadar Keuntungan % Bank Saudagar/Perdagangan 2.93 Purata Tempoh Akan Matang Hari 22

6.

TERHUTANG KEPADA PENGURUS

2011 RM Penjelasan tunai terakru bagi perlucutan unit Yuran pengurus yang terakru (26,825) (2,304) (29,129) 2010 RM (9,178) (2,263) (11,441)

7.

PENGAGIHAN
Tiada peruntukan pengagihan (akhir) disyorkan kepada PemegangPemegang Unit bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011 [2010: Pengagihan tunai 1.17 sen (kasar) (bersih 1.16 sen) seunit].

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(26)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

Pengagihan kepada Pemegang Unit adalah seperti berikut:2011 RM Dividen kasar Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah Hibah dari Simpanan Al-Wadiah Keuntungan dari penjualan pelaburan Keuntungan tidak diagihkan pada tahun semasa Perbelanjaan Cukai Unit dalam edaran Pengagihan kasar seunit (sen) Pengagihan bersih seunit (sen) -

2010 RM 48,363 20,086 108 306,298 (176,773) 198,082 (74,611) (778) 122,693 10,577,000 1.17 1.16

8.

TAZKIAH
Tazkiah adalah penyucian sebahagian pendapatan dividen yang diperolehi dari peratus pelaburan yang meragukan. Pendapatan meragukan yang diterima ditapis melalui kaedah penyucian yang telah ditetapkan oleh Penasihat Syariah yang dilantik. Tazkiah dikira berdasarkan 2.5% ke atas pendapatan meragukan di mana peratus keraguan adalah ditetapkan oleh Penasihat Syariah.

9.

MODAL UNIT BERSIH

2011 Unit Baki dibawa ke hadapan Penjadian dalam tahun Perlucutan dalam tahun Baki pada 15 Julai 10,577,000 761,000 11,338,000 (1,141,000) 10,197,000 RM 4,724,883 340,977 5,065,860 (512,292) 4,553,568 Unit 11,467,000 399,000 11,866,000 (1,289,000) 10,577,000 2010 RM 5,096,964 178,225 5,275,189 (550,306) 4,724,883

Saiz maksimum Tabung yang dibenarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia adalah sebanyak 20,000,000 unit.

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(27)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

10. RIZAB BELUM DIREALISASI
2011 RM (31,979) 31,979 2010 RM 50,481 (82,460) (31,979)

Baki dibawa ke hadapan Kesan dari mengguna pakai FRS 139 Baki pada 15 Julai

11. NILAI ASET BERSIH

Nilai Aset Bersih diambilkira setelah menolak jumlah liabiliti Tabung daripada jumlah aset Tabung. Bagi mematuhi FRS 139 di dalam penyediaan Penyata Kewangan ini, saham dan derivatif tersiarharga telah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh kewangan berakhir berbanding dengan Suratikatan Amanah yang menetapkan nilai pasaran pada harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia bagi penetapan harga jualan dan belian unit amanah pada tarikh tersebut. Oleh yang demikian, pada 15 Julai 2011 penyesuaian bagi nilai aset bersih seunit untuk tujuan agihan kepada pemegang unit amanah pada tarikh di atas adalah seperti berikut: 2011 RM Nilai aset bersih seunit bagi agihan jual/beli unit amanah Perbezaan nilai aset bersih apabila mematuhi FRS 139 Nilai aset bersih seunit yang boleh diagihkan kepada pemegang unit seperti yang dinyatakan di Penyata Kewangan RM/Unit RM 3,611,661 2010 RM/Unit 0.3415

3,693,690 0.3622

7,611 0.0007

Nil

Nil

3,686,079 0.3615

3,611,661

0.3415

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(28)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

12. YURAN PENGURUS
Yuran yang dibayar kepada Pengurus, ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 1.5% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran pengurusan dan yuran Pemegang Amanah terakru harian.

13. YURAN PEMEGANG AMANAH

Yuran yang dibayar kepada Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad adalah dikira secara harian berdasarkan 0.1% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran pengurusan dan yuran Pemegang Amanah terakru harian.

14. URUSNIAGA DENGAN BROKER/DEALER (16/07/2010 15/07/2011)

Nama Broker/Dealer KAF-Seagroatt & Campbell Securities Sdn. Bhd. BIMB Securities Sdn. Bhd. MIDF Amanah Investment Bank Bhd. CIMB Investment Bank Bhd. Affin Investment Bank Bhd. Maybank Investment Bank Bhd. Kenanga Investment Bank Bhd. OSK Investment Bank Bhd. ECM Libra Investment Bank Bhd. AmInvestment Bank Bhd. Jumlah Transaksi Nilai Transaksi RM 878,751 775,336 581,908 410,325 308,968 265,511 208,680 184,790 179,138 138,571 3,931,978 % 22.35 19.72 14.80 10.43 7.86 6.75 5.31 4.70 4.56 3.52 100.00 Komisen & Fi RM 3,347 2,954 2,213 818 1,179 505 794 658 682 523 13,673 % 24.48 21.60 16.19 5.98 8.62 3.69 5.81 4.81 4.99 3.83 100.00

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(29)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

15. CUKAI
2011 RM Peruntukan cukai semasa Peruntukan (terkurang)/terlebih tahun taksiran terdahulu (5,401) (138) (5,539) 2010 RM (2,909) 2,131 (778)

Cukai adalah dikenakan pada kadar 25% ke atas pendapatan bercukai dividen setelah ditolak perbelanjaan dibenar pada kadar 10%. Pengiraan peruntukan cukai semasa di mana amaun diselaraskan seperti berikut:2011 2010 RM RM Keuntungan sebelum cukai 184,013 300,244 Cukai Malaysia @ 25% Kesan cukai dari pendapatan yang tidak dikenakan cukai Kesan cukai dari perbelanjaan yang tidak dibenar Peruntukan cukai semasa Peruntukan (terkurang)/terlebih tahun taksiran terdahulu (46,003) 60,013 (19,411) (5,401) (138) (5,539) (75,061) 89,040 (16,888) (2,909) 2,131 (778)

16. KEPENTINGAN PENGURUS DAN PENGARAH-PENGARAH

Butir-butir kepentingan Pengurus dan Pengarah-Pengarah Syarikat di dalam Tabung ini adalah seperti berikut:2011 (a) Unit Pegangan 2010 39,157.66 unit bernilai RM13,372.34 Tiada RM59,507

ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD

Pengarah-Pengarah (b) Perbelanjaan Yuran Pengurus yang telah dibayar dan terakru

2,640.34 unit bernilai RM956.33 Tiada

RM54,420

Urusniaga-urusniaga di antara Tabung dan Pengurus serta pihak berkaitan dijalankan berdasarkan transaksi perniagaan yang normal. Pegangan unit Pengurus adalah berasaskan pegangan benefisial.

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(30)

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 15 JULAI 2011

17. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP)
Pengiraan NPP adalah seperti berikut:2011 NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik x 100 Saiz Purata Tabung dikira setiap hari urusniaga 2.37% 2010 1.88%

Nisbah jumlah bayaran yuran dan perbelanjaan Tabung berbanding nilai purata harian Tabung bagi tahun kewangan berakhir adalah bertepatan dan munasabah.

18. PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP)

Pengiraan PGP adalah seperti berikut:2011 PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2 Saiz Purata Tabung dikira setiap hari urusniaga 0.54 kali 2010 1.91 kali

Nisbah pusingan bagi jumlah purata kos belian dan jualan pelaburan berbanding nilai purata harian Tabung bagi tahun kewangan berakhir adalah bertepatan dan munasabah.

19. MATAWANG
Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(31)

JADUAL A SENARAI PELABURAN PADA 15 JULAI 2011

PERATUS NILAI HARGA TERTINGGI JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH RM RM % NILAI HARGA

BIL. NAMA SYARIKAT

JUMLAH SAHAM

A SAHAM TERSIARHARGA
PASARAN UTAMA BARANGAN PENGGUNA 1 UMW Holdings Bhd Jumlah Kecil 20,000 125,576 125,576 148,600 148,600 4.03 4.03

1 2 3 4 5

BARANGAN INDUSTRI Adventa Bhd CB Industrial Product Holding Bhd Petronas Chemicals Group Bhd Supermax Corporation Bhd YTL Cement Bhd Jumlah Kecil

45,000 15,000 38,000 32,000 40,900

174,089 45,086 212,915 172,378 166,922 771,390

86,850 60,000 268,280 119,680 214,316 749,126

2.35 1.63 7.28 3.25 5.81 20.32

PEMBINAAN 1 2 3 4 Gamuda Bhd IJM Corporation Bhd Mudajaya Group Bhd YTL Corporation Bhd Jumlah Kecil 55,000 15,000 20,000 75,000 208,705 74,016 72,360 109,947 465,028 205,150 95,100 67,800 113,250 481,300 5.57 2.58 1.84 3.07 13.06

1 2 3 4

DAGANGAN/PERKHIDMATAN Bumi Armada Bhd Malaysia Marine and Heavy Engineering Holdings Bhd Plus Expressways Bhd Telekom Malaysia Bhd Jumlah Kecil

15,000 25,000 25,000 35,000

47,250 105,462 110,418 118,495 381,625

47,250 205,250 109,500 139,300 501,300

1.28 5.57 2.97 3.78 13.60

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(32)

JADUAL A SENARAI PELABURAN PADA 15 JULAI 2011

PERATUS NILAI HARGA TERTINGGI JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH RM RM % NILAI HARGA

BIL. NAMA SYARIKAT A SAHAM TERSIARHARGA PASARAN UTAMA HARTANAH 1 SP Setia Bhd Jumlah Kecil

JUMLAH SAHAM

22,500

86,960 86,960

87,300 87,300

2.37 2.37

PERLADANGAN 1 Genting Plantations Bhd 2 IOI Corporation Bhd 3 TH Plantations Bhd Jumlah Kecil Jumlah Saham Tersiarharga Kesan Dari Mengguna Pakai FRS 132 15,000 30,000 90,000 100,310 166,615 155,165 422,090 2,252,669 (6,283 ) 2,246,386 Keuntungan Belum Direalisasi 185,790 2,432,176 117,750 157,800 189,000 464,550 2,432,176 3.19 4.28 5.13 12.60 65.98

DERIVATIF TERSIARHARGA
13,000 1,300 1,300 2,600 3,900 3,900 3,900 0.11 0.11

1 Unisem (M) Bhd - WA Jumlah Derivatif Tersiarharga Keuntungan Belum Direalisasi

SIMPANAN AL-MUDHARABAH

655,468 3,091,544

17.78 83.87

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(33)

9.

ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN PENCAPAIAN DANA

KANDUNGAN PORTFOLIO
Kandungan portfolio adalah dikira mengikut harga penutup pasaran pada setiap 15 Julai.

KAEDAH HARGA TUNGGAL (SINGLE PRICING REGIME - SPR)

Berkuatkuasa 1 Julai 2007, Kaedah Harga Tunggal (SPR) telah digunapakai bagi menggantikan kaedah Dwipenetapan Harga (Dual Pricing). Melalui kaedah ini, penjualan, pembelian balik, perlucutan dan penjadian unit-unit oleh Pengurus akan dilaksanakan pada Nilai Aset Bersih (NAB) seunit pada penutup hari urusniaga. Yuran kemasukan/pengeluaran (jika ada) akan dikira secara berasingan berdasarkan NAB pelaburan unit-unit anda.

HARGA JUALAN SEUNIT

Harga jualan seunit ialah harga yang dijual oleh Pengurus kepada pemegang unit dengan mengambilkira NAB pada penutup hari urusniaga dibahagi dengan bilangan unit dalam pusingan pada hari tersebut dan dikenakan caj jualan tidak melebihi 6.5%. Walau bagaimanapun, berkuatkuasa 1 Januari 2008, Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) telah menghadkan caj jualan ke atas pelabur-pelabur di bawah Skim Pelaburan Ahli KWSP kepada tidak melebihi 3%.

HARGA BELIAN SEUNIT

Harga belian seunit ialah harga yang sedia dibeli oleh Pengurus daripada pemegang unit yang ingin menjual kembali unit-unit pelaburan mereka pada harga NAB Tabung.

NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP)

Pengiraan NPP adalah seperti berikut: x 100 NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik Saiz Purata Tabung dikira setiap hari urusniaga

PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP)

Pengiraan PGP adalah seperti berikut: PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2 Saiz Purata Tabung dikira setiap hari urusniaga

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(34)

JUMLAH PULANGAN
Jumlah pulangan ialah jumlah pulangan pendapatan bersih dan pertumbuhan nilai modal dikira seperti berikut:NAB (cD bagi tahun kewangan semasa) - 1 x 100 NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya) (selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PENGAGIHAN PENDAPATAN (JIKA ADA)

Pengagihan pendapatan kasar adalah pengagihan tunai sebelum cukai dalam tahun kewangan, manakala pengagihan pendapatan bersih adalah pengagihan tunai selepas peruntukan cukai. Pengagihan tunai bersih di dalam tahun kewangan x 100 NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya) (selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PERTUMBUHAN MODAL
Pertumbuhan modal dikira dengan mengambil perbezaan jumlah pulangan dan jumlah pulangan pendapatan.

PURATA PULANGAN TAHUNAN

Purata pulangan tahunan ialah jumlah pulangan pendapatan dan pertumbuhan nilai modal dibahagi dengan bilangan tahun selepas penyelarasan unit-unit pecahan (jika ada).

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(35)

10. MAKLUMAT TAMBAHAN

PEMBAYARAN PENGAGIHAN
Pembayaran pengagihan (jika ada) akan dihantar dalam jangkamasa dua (2) bulan selepas tarikh tutup tahun kewangan kepada Pemegang Unit melalui cek ke alamat terkini di dalam daftar. Cek tersebut sahlaku selama enam (6) bulan dari tarikh pengeluaran. Harap ambil perhatian bahawa cek yang tidak ditunaikan selepas enam (6) bulan dari tarikh pengeluarannya akan dilaburkan semula mengikut harga jualan pada penutup hari kelima belas (15) bulan berikutnya atau tarikh lebih awal sebagaimana yang telah ditetapkan oleh Pengurus.

MELABURKAN SEMULA PENGAGIHAN

Anda boleh melabur semula dengan membuat pilihan yang sesuai di dalam Borang Permohonan atau memaklumkan kepada Pengurus secara bertulis dalam tempoh 14 hari sebelum tarikh tutup tahun kewangan Tabung. Walau bagaimanapun, untuk pengagihan yang bernilai kurang dari RM50.00, ianya akan dilaburkan semula secara automatik. Pengagihan akan dilaburkan semula pada nilai NAB seunit yang dikira pada penutup hari urusniaga pertama selepas tarikh agihan. Tiada caj dikenakan ke atas pelaburan semula pengagihan. Walau bagaimanapun, pelaburan semula pengagihan melalui waran agihan akan dianggap sebagai jualan biasa.

PERTUKARAN KE LAIN-LAIN TABUNG

Semua Pemegang Unit Tabung sedia ada yang diuruskan oleh ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD diberi kemudahan untuk menukar Tabung yang disertai ke lain-lain Tabung (kecuali Amanah Saham Pekerja-Pekerja TNB) tanpa dikenakan caj jualan. Walau bagaimanapun, caj jualan akan dikenakan sekiranya melibatkan pertukaran kali pertama Tabung SMMF ke lain-lain Tabung. Unit akan ditebus dan hasil jualan tersebut dibelikan unit bagi Tabung unit amanah yang baru berasaskan NAB seunit mengikut harga hadapan ketika permohonan diterima. Tiada had ditetapkan bagi pertukaran antara Tabung. Disamping itu tiada caj pertukaran dikenakan bagi transaksi pertama hingga transaksi kelima, namun bayaran minimum caj pertukaran sebanyak RM10.00 akan dikenakan untuk transaksi seterusnya dalam satusatu tahun kalendar. Pertukaran minimum bagi setiap transaksi hendaklah tidak kurang daripada 100 unit. Urusan pertukaran Tabung melalui ejen adalah tidak dibenarkan.

KEMUDAHAN MENAMBAH MODAL MELALUI BANK (AUTODEBIT)

ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD menyediakan kemudahan pelaburan secara tetap setiap bulan melalui Arahan Bank (Autodebit) menerusi BANK SIMPANAN NASIONAL, MALAYAN BANKING BERHAD, CIMB BANK BERHAD dan RHB BANK BERHAD. Pelaburan minimum setiap arahan ialah sebanyak
RM50.00 pada tiap-tiap bulan.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(36)

MENUKAR MILIK
Unit-unit Tabung anda boleh ditukar milik kepada orang lain dengan menggunakan borang tukar milik yang boleh diperolehi di pejabat Pengurus. Pembeli atau penerima unit akan dikenakan caj tukar milik tidak melebihi RM10.00 untuk mendaftar unit-unit tersebut atas namanya.

PROSES PENYUCIAN
(a) Zakat Kewajipan mengeluarkan zakat adalah dikenakan kepada mana-mana pelabur yang beragama Islam dan entiti Islam ke atas perolehan/pendapatan dari pelaburan. Walau bagaimanapun, Tabung tidak memperuntukkan bayaran untuk zakat yang dikenakan ke atas perolehan modal pengagihan pendapatan. Sehubungan dengan itu, bayaran zakat ke atas perolehan modal dan pengagihan pendapatan adalah menjadi tanggungjawab pelabur-pelabur untuk berbuat demikian. Penentuan jumlah zakat adalah dengan mengambil kira jumlah pelaburan perolehan modal dan pengagihan pendapatan dalam tahun kewangan didarabkan dua perpuluhan lima peratus (2.5%). (b) Tazkiah Tazkiah adalah proses penyucian pendapatan (dividen dan keuntungan jualan) dari pelaburan yang meragukan sepertimana yang ditetapkan oleh Penasihat Syariah. Secara amnya, keperluan kepada tazkiah adalah berpunca dari situasi di mana pelaburan Tabung di dalam kaunter-kaunter yang dibenarkan pada awalnya diklasifikasikan semula sebagai tidak menepati kehendak Syariah. Kemudian pelaburan tersebut tidak dapat dilupuskan dengan segera semasa perubahan klasifikasi disebabkan oleh suasana pelaburan. Jumlah tazkiah adalah dua perpuluhan lima peratus (2.5%) dari dividen dan keuntungan jualan dari pelaburan yang diklasifikasikan sebagai tidak menepati kehendak Syariah berdasarkan peratusan yang ditetapkan oleh Penasihat Syariah. Jumlah tazkiah akan didermakan kepada badan-badan kebajikan yang diluluskan oleh Pemegang Amanah dan Pengurus Tabung dan dipersetujui oleh Penasihat Syariah. Bagi tahun kewangan berakhir 15 Julai 2011, peruntukan tazkiah berjumlah RM161.00.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(37)

11. MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN

PEJABAT WILAYAH:
Sarawak No. 59, Tingkat Satu, Jalan Tun Jugah 93350 Kuching Tel: (082) 464402 Faks: (082) 464404 H/P: (013) 8230645 (John Nyaliaw) E-mel: asmi.srwk3@asmb.com.my john@asmb.com.my Sabah Lot 2-3-19C, Tingkat 2, Plaza Wawasan Lorong Plaza Wawasan 88000 Kota Kinabalu Tel: (088) 244129 Faks: (088) 244419 H/P: (013) 8678131 (Yong Yin Kong) E-mel: asmi.sabah@asmb.com.my yong@asmb.com.my Pulau Pinang No. 46 1/F Jalan Todak 2 Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Perai Tel: (04) 3909036 Faks: (04) 3909041 E-mel: asmi.png@asmb.com.my Pahang Lot D103, Tingkat 1 Mahkota Square, Jalan Mahkota 25000 Kuantan Tel: (09) 5158545 Faks: (09) 5134545 E-mel: asmi.ktn@asmb.com.my Johor No. 17-01, Jalan Molek 1/29 Taman Molek 81100 Johor Bahru Tel: (07) 3522120 Faks: (07) 3512120 H/P: (012) 6945646 (Norsyah Nizam A.Aziz) E-mel: asmi.jb@asmb.com.my norsyah@asmb.com.my

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(38)

PEJABAT AGENSI:
Pulau Pinang Kew Thin Choon 115-G-12C Kompleks Jalan Kedah Georgetown 10050 Pulau Pinang Tel: (04) 6571203 H/P: (012) 4726656 Batang Kali Fauziah binti Che Ismail No. 43-A, Jalan Meranti 2B, Seksyen 3 Bandar Utama Batang Kali 44300 Batang Kali H/P: (019) 2307502 / (013) 6260695 E-mel: rosly.asmpabk@gmail.com Melaka Datuk Md. Ramly bin Mohamad No. 253-A, Jalan TMR 3, Taman Melaka Raya 75000 Melaka Tel: (06) 2815051 Faks: (06) 2815046 H/P: (012) 6093859 E-mel: dtkmdr@yahoo.com.my Bintulu Kenneth Ha Chung Kwang No. 32 Lot 7325, 2nd Floor Medan Central Commercial Centre 97000 Bintulu H/P: (013) 8365563 E-mel: kenha2000@yahoo.com.

Ejen Institusi: Perkhidmatan Autodebit:

iFast Capital Sdn Bhd Malayan Banking Berhad Bank Simpanan Nasional CIMB Bank Berhad RHB Bank Berhad

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(39)

12.

MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR

Sebarang pertanyaan mengenai Tabung sila hubungi bahagian Perkhidmatan Pelanggan melalui: e-mel : asmis@asmb.com.my telefon : (03) 4145 3900

Sekiranya anda ingin mengemukakan aduan, sila majukan secara bertulis kepada: Unit Audit Dalaman

ASM INVESTMENT SERVICES BERHAD

Tingkat 3, Wisma ASMB No.1A Jalan Lumut Peti Surat 10701, 50722 Kuala Lumpur Faks: (03) 4145 3903

PERINGATAN KEPADA BAKAL PELABUR

LAPORAN INI BUKANLAH TAWARAN UNTUK MENJUAL UNIT. BAKAL

PELABUR DIKEHENDAKI MEMBACA

PROSPEKTUS INDUK DAN/ATAU

PROSPEKTUS INDUK TAMBAHAN TABUNG INI DENGAN TELITI

SEKIRANYA INGIN MELABUR.

SEKIRANYA ANDA MERASA RAGU, SILA

BERUNDING DENGAN PENASIHAT PELABURAN ANDA TENTANG SKIM INI.

PENCAPAIAN TABUNG INI PADA MASA LALU BUKANNYA PETUNJUK ATAU

GAMBARAN PENCAPAIANNYA PADA MASA HADAPAN.

HARGA UNIT DAN

PULANGAN KE ATAS PELABURAN AKAN BERUBAH-UBAH MENGIKUT PASARAN.

LAPORAN TAHUNAN ASM SYARIAH AGGRESSIVE FUND

(40)

13.

PERTUKARAN ALAMAT

Sebarang pertukaran alamat hendaklah diberitahu dengan segera secara bertulis atau sila penuhkan maklumat di bawah dan hantarkan kepada kami dengan segera.

BORANG PERTUKARAN ALAMAT

Nama Penuh : _____________________________________________________ _____________________________________________________ No. Kad Pengenalan : _______________________________________ (Baru) _______________________________________ (Lama) Tarikh Lahir : _____________________________________________________ Alamat : _________________________________________________________ Terkini _________________________________________________________ _________________________________________________________

Nama Tabung : ____________________________________________________ No. Akaun : _____________________________________________________

No. Telefon : ____________________________________________ (Pejabat) _______________________________________ (Rumah/Bimbit)

Tarikh: ________________

Tandatangan: _________________________