Mayor

Subcta

Auxiliar

CATALOGO DE CUENTAS
COOPERACION INDIGENA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SABEAMIENTO BASICO
MANCOMUNIDAD TZOLOJYA

1
1.1
1.1.0
1.1.0.1
1.1.0.1.0.1
1.1.0.1.0.2
1.1.0.1.9.9
1.1.1

1.1.1
1.1.1.0.10
1.1.1.0.11
1.1.1.0.12
1.1.1.0.14
1.1.1.1.2
1.1.2
1.1.1.2.0.3
1.1.1.4
1.1.1.4.0.4
1.2
1.2.2
1.2.2.0.1
1.2.2.0.2
1.2.4
1.2.4.0.2
1.2
1.2.0
1.2.0.2
1.2.0.2.0.1
1.2.0.3
1.2.0.3.0.1
1.2.0.3.0.2
1.2.0.4
1.2.0.4.0.1
1.2.0.4.0.2
1.2.0.4.0.3

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1
1
1
1
1
1
2
2
4
4
2
2
2
4
4

2
2
3
3
3
4
4
4
4

0
0
0
0
1

10
11
12
13
2

0
0

1
2

0
0

1
2

0
0
0

1
2
3

1.2.0.4.0.4
1.2.0.9
1.2.0.9.0.1
1.2.0.9.0.2
1.2.0.9.0.3
1.2.0.9.0.4
1.2.0.9.0.5
1.2.0.9.0.6
1.2.0.9.0.7
1.2.0.9.0.8
1.2.0.9.0.9
1.2.0.9.0.10
1.2.0.9.0.11
1.2.0.9.0.12
1.2.0.9.0.13
1.2.2.3
1.2.2.3.0.2
1.2.2.3.0.3
2
2.2
2.2.0
2.2.0.1.9.9
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.1.0.2
2.2.1.1.0.3
2.2.2
2.2.2.4
2.2.4.0.1
2.3.0
2.3.0.1
2.3.0.1.0.1
3
3.1
3.1.0.1
3.1.0.1.0.5
3.1.0.1.0.6
3.1.0.1.0.7
3.1.0.2
3.1.0.2.0.1
3.1.0.2.0.2
3.1.0.2.0.3
3.1.0.2.0.4
3.1.0.3
3.1.0.3.0.1
3.1.0.3.0.2

2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
2
2

2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
3
3
3

0
0
1
1
1
1
2
2
2
0
0
0

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
3
3
3

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

0
0

2
3

1
1
3

0
0

2
2

4
4

1
1

0
0
0

5
6
7

0
0
0
0

1
2
3
4

0
0

1
2

1
1
1
1
2
2
2
2
2
3
3
3

3.1.0.3.9.9
4
4.1
4.1.0.2
4.1.0.2.0.15
4.1.0.2.0.16
4.1.0.2.0.17
4.1.0.2.0.18
4.2
4.2.0.1
4.2.0.1.0.1
4.2.0.1.0.2
4.2.0.1.0.3
4.2.0.1.0.4
5
5.1
5.1.0.1.0.1
5.1.0.1.0.2

0
0
0
0
0

2
2
2
2
2

0
0
0
0

15
16
17
18

0
0
0
0
0

1
1
1
1
1

0
0
0
0

1
2
3
4

1
1
1

0
0

1
1

0
0

1
2

5.1.0.1.0.3

5.1.0.1.0.4

5.1.0.1.0.5

5.1.0.1.0.6

5.1.0.1.0.7

5.1.0.1.0.8

5.1.0.1.0.9

5.1.0.1.0.10

10

5.1.0.1.0.11
5.1.0.2.0.1
5.1.0.2.0.2

1
1
1

0
0
0

1
2
2

0
0
0

11
1
2

5.1.0.2.0.3

5.1.0.2.0.4

5.1.0.2.0.5

5.1.0.2.0.6

5.1.0.2.0.7
5.1.0.2.0.8

1
1

1
1

2
2

0
0

7
8

1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2

5.1.1.5.0.6
5.1.1.5.0.7
5.1.1.5.0.8
5.1.1.5.0.9
5.1.1.5.0.10

1
1
1
1
1

1
1
1
1
1

5
5
5
5
5

0
0
0
0
0

6
7
8
9
10

5.1.0.6

5.1.0.6.0.1
5.1.0.6.0.2
5.1.0.6.0.3
5.1.0.6.0.6

1
1
1
1

0
0
0
0

6
6
6
6

0
0
0
0

1
2
3
6

5.1.0.6.0.7

5.1.0.6.0.8

5.1.0.6.0.9

5.1.0.6.0.10
5.1.0.6.0.11

1
1

0
0

6
6

0
0

10
11

5.1.0.6.0.12

12

5.1.0.6.0.13

13

5.1.0.6.0.14

14

5.1.0.6.0.15
5.1.0.6.0.16
5.1.0.6.0.17
5.1.0.6.0.18

1
1
1
1

0
0
0
0

6
6
6
6

0
0
0
0

15
16
17
18

5.1.0.6.0.19

19

5.1.0.6.0.20

20

5.1.0.6.0.21

21

5.1.0.6.0.22

22

5.1.0.6.0.23

23

5.1.0.6.0.24

24

5.1.0.6.0.25

25

5.1.0.6.0.26

26

5.1.0.6.0.27

27

6
6.1
6.1.0.1
6.1.0.1.0.1
6.1.0.1.0.2
6.1.0.1.0.3
6.1.0.1.0.4
6.1.0.1.0.5
6.1.0.1.0.6
6.1.0.1.0.7
6.1.0.1.0.8
6.1.0.1.0.9
6.1.0.1.0.10
6.1.0.1.0.11
6.1.0.1.0.12
6.1.0.1.0.13
6.1.0.1.0.14
6.1.0.1.0.15
6.1.0.1.0.16
6.1.0.1.0.17
6.1.0.1.0.18
6.1.0.1.0.19
6.1.0.1.0.20
6.1.0.1.0.21
6.1.0.1.0.22
6.1.0.1.0.23
6.1.0.4
6.1.0.4.0.1
6.1.0.4.0.2
6.1.0.8
6.1.0.8.0.3
6.1.0.8.0.4
6.1.0.9
6.1.0.9.0.1
6.1.0.9.0.2
6.1.0.9.0.3
6.1.0.9.0.4
6.1.1.0
6.1.1.0.0.1
6.1.1.0.0.2
6.1.1.0.0.3
6.1.1.0.0.4
6.1.1.0.0.5
6.1.1.0.0.6
6.1.1.0.0.7

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
1
1

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4
4
8
8
8
9
9
9
9
9
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

0
0

1
2

0
0

3
4

0
0
0
0

1
2
3
4

0
0
0
0
0
0
0

1
2
3
4
5
6
7

6.1.1.0.0.8
6.1.1.1
6.1.1.1.0.1
6.1.1.1.0.2
6.1.1.1.0.3
6.1.1.1.0.4
6.1.1.1.0.5
6.1.1.1.0.6
6.1.1.1.0.7
6.1.1.3
6.1.1.3.0.1
6.1.1.3.0.2
6.1.1.4
6.1.1.4.0.1
6.1.1.4.0.2
6.1.1.5
6.1.1.5.0.1
6.1.1.5.0.2
6.1.1.5.0.3
6.1.1.5.0.4
6.1.1.5.0.5
6.1.1.6
6.1.1.6.0.1
6.1.1.6.0.2
6.1.1.6.0.3
6.1.1.6.0.4
6.1.1.6.0.6
6.1.1.6.0.7
6.1.1.7
6.1.1.7.0.2
6.1.1.7.0.3
6.1.1.7.0.4
6.1.1.7.0.5
6.1.1.7.0.6
6.1.1.7.0.7
6.1.1.8
6.1.1.8.0.1
6.1.1.8.0.2
6.1.1.9
6.1.1.9.0.7
6.1.1.10
6.1.1.10.0.1
6.1.1.10.0.2
7.1.0.6
5.1.0.6.0.1

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0
0

0
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
4
4
4
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
6
6
6
7
7
7
7
7
7
7
8
8
8
9
9
10
10
10
6
6

0
0
0
0
0
0
0

1
2
3
4
5
6
7

0
0

1
2

0
0

1
2

0
0
0
0
0

1
2
3
4
5

0
0
0
0
0
0

1
2
3
4
6
7

0
0
0
0
0
0

2
3
4
5
6
7

0
0

1
2

0
0

1
2

7.1.0.1.0.5
7.1.0.1.0.6
7.1.0.1.0.7
7.1.0.1.0.8
7.1.0.1.0.9
7.1.0.1.0.10

1
1
1
1
1
1

0
0
0
0
0
0

1
1
1
1
1
1

0
0
0
0
0
0

5
6
7
8
9
10

0
0
0

CATALOGO DE CUENTAS
COOPERACION INDIGENA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL
PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SABEAMIENTO BASICO
MANCOMUNIDAD TZOLOJYA

Descripcin de la Cuenta
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
Cajas menores
Caja Chica FCAS
Caja Chica aporte 20% Mancomunidad
Otros
BANCOS
Cuentas corrientes en Quetzales
Fondos aporte 20% Municipalidad Solol Cta. Proy.
Fondos aporte 20% Municipalidad San Jos Chacay Cta. Proy.
Fondos aporte 20% Municipalidad Santa Luca Utatln Cta. Proy.
Fondos INFOM/Manctzolojya
Manctzolojya Cta. Proyecto FCAS 3-156-02883-3 BANRURAL
Cuentas corrientes en dolares americanos
Manctzolojya Cta. Principal FCAS -AECID- 6-156-00030-9 BANRURAL
Diferencial Cambiario
Diferencial Cambiario Manctzolojya Cta. Principal Banrural 6-156-00030-9
CUENTAS POR COBRAR
Anticipos a Terceros
Anticipos a Proveedores
Anticipos por liquidar
Otras cuentas por cobrar
Otras cuentas por cobrar
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Construcciones y Edificios
Urbanos
Equipo de transporte
Vehiculos
Motocicleta
Equipo de oficina
Muebles de oficina
Equipo de computo
Equipo audiovisual

Equipos de oficina
Depreciacion acumulada propiedad planta y equipo
Edificios
Equipo de transporte
Equipo de oficina
Depreciacin acumulada Terrenos Urbanos
Depreciacin acumulada Terrenos Rurales
Depreciacin acumulada Construcciones y Edificios Urbanos
Depreciacin acumulada Construcciones y Edificios Rurales
Depreciacin acumulada Vehculos
Depreciacin acumulada Motocicleta
Depreciacin acumulada Muebles de oficina
Depreciacin acumulada Equipo de computacin
Depreciacin acumulada Equipo audiovisual
Depreciacin acumulada Equipos de oficina
Programas para computador (software)
Software para el area administrativa
Software para el area operativa
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
Otros
PROVEEDORES
Nacionales
Proveedor Nac. CECOIN
Otros acreedores
IMPUESTOS POR PAGAR
Impuesto Sobre la Renta
Retenciones ISR domiciliados en el pais
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
Subvenciones Internacionales por liquidar LP
Subvenciones Intern. por liquidar LP FCAS/OTC/AECID
PATRIMONIO
PATRIMONIO SOCIAL
Patrimonio Social Inicial
Aportacin a Patrimonio Municipalidad Solol
Aportacin a Patrimonio Municipalidad San Jos Chacay
Aportacin a Patrimonio Municipalidad Santa Luca Utatln
Patrimonio Mancomunidad Tzolojya FONDOS AECID
Terrenos
Construcciones y Edificios
Equipo de Transporte
Equipo de Oficina
Diferencia de Ingresos / Egresos
Diferencia de Ingresos / Egresos Periodo 2012
Diferencia de Ingresos / Egresos Periodo 2010

Diferencia de Ingresos / Egresos Periodo 2009

DONACIONES
DONACIONES LOCALES
Ingresos Por Municipios Asociados en Efectivo
Fondos aporte 20% Municipalidad Solol Cta. Proy.
Fondos aporte 20% Municipalidad San Jos Chacay Cta. Proy.
Fondos aporte 20% Municipalidad Santa Luca Utatln Cta. Proy.
Fondos Pblicos INFOM
INGRESOS INTERNACIONALES
Donaciones internacionales
Donaciones en efectivo FCAS-AECID
Donaciones en especie FCAS-AECID
Intereses producto en cuenta principal
Intereses producto en cuenta proyecto
GASTOS DE OPERACIN (DIRECTOS)
GASTOS DIRECTOS
Fortalecimiento del funcionamiento en la admon. del agua y saneamiento
Alfabetizacin de mujeres
Asistencia Tcnica en la revisin y actualizacin de la matriz de resultados e indicadores del PAPS

Definicin de aplicaciones para la maximizacin de recarga hidrica y uso eficiente de los recursos hidricos en aras de importan
para el abastecimiento de agua para el consumo humano en el territorio de la mantzolojya, del programa de agua potable y sanea
de la Manctzolojya.
Desarrollo de Plan de capacitacin dirigido a Tecnicos municipales.

Elaboracin e implementacin de la estrategia de comunicacin y coordinacin de las unidades que tienen competencia en los te
agua potable y saneamiento en los municipios asociados a al Manctzolojya, del proyecto de agua potable de la Manctzolojya.
Asistencia tcnica para organizar y desarrollar el diplomado en gestin pblica municipal con respaldo academico enfocado en
temas de agua potable y saneamiento de la Manctzolojya.
Consultora para la elaboracin de mdulos, cartillas y talleres dirigidos a autoridades indgenas del PAPS.
Consultora para la elaboracin de la linea base y linea meta del PAPS.
Asistencia Tcnica para Integracin, legalizacin y desarrollo de reglamentos para la Organizacin y el funcionamiento de las
estructuras comunitarias para la AO&M del PAPS.
Diagnstico para perspectiva de gnero y pueblos indgenas
Fortalecimiento del Funcionamiento en la Administracin del agua y Saneamiento
5.2.2 Viveros forestales municipales
ESTABLECIMIENTO DE PLANTACIONES FORESTALES EN REAS DE RECARGA HDRICA
Asistencia Tcnica por elaboracin del diagnostico y caracterizacin de la micro cuenca chuiscalera, sub cuenca quiscab.
2.4.2. Desarrollo de intercambio de experiencias para sistema tarifario lote 4
4.1.3. Seguimiento a proceso de formacin con mujeres en temas de: Gnero, agua y saneamiento. Lote 4
3.1.2 Elaboracion de planes de mantenimiento y operacin de los sistemas de agua
2.4.1.Reunin con las y los comunitarios lote 4 Anlisis de alternativas social lote 4

Sistematizacin, socializacin de las Experiencias con enfoque a microcuencas

Sensibilizacion de la poblacin sobre el buen uso de los sistemas de agua
Asistencia tcnica y elaboracin de planes de manejo forestal con fines de proteccin
2.1.2. Acompaamiento y fortalecimiento de estructuras comunitarias lote 1 y 3.
2.1.3. Formacin sobre el uso de manual de funcionamiento de las estructuras comunitarias lote 1 y 3.
Estudios sobre servicios de Pre inversin de ampliacin de cobertura Agua Potable y Saneamiento
Estudios de Prefactibilidad de Proyectos de Agua y Saneamiento
Estudios de Factibilidad de Proyectos de Agua y Saneamiento
Elaboracin trminos de referencia
Analisis Bactereologicos
Mejoramiento de Instalaciones para el Laboratorio de Agua en el Municipio de Santa Luca Utatln
3.1.1 Compra de mobiliario y equipo a Oficina Municipales

3.5.1 Seguimiento a la Implementacin de plan de capacitacin a tcnicos municipales (diplomado) y autoridades municipales.
5.1.5 Formacin y creacin de organizacin para la gestion de la micro cuenca del rio chuiscalera.
5.1.2 Gira de intrercambio sobre manejo de micro cuencas.
6.2.1 Diseo e impresin de banners, marco/rtulo de visibilidad y stikers institucional (AECID y Manctzolojya)
1.2.4. Mejoramiento de sistemas de agua potable
3.5.2.Acompaamiento y seguimiento a unidades municipales sobre el procesos de administracion, operacin y mantenimiento
sistemas de agua potable y saneamiento
4.1.1 Seguimiento al proceso de alfabetizacin de mujeres . (Contratado en POA 1)
3.6.1. Asistencia tcnica para la elaboracin de sistema de planificacin, monitoreo y evaluacin
1.4.4. Construccin sistemas de saneamiento individual construidos o mejorados.
5.2.1 Viveros Forestales Comunitarios
5.1.6 Implementacion de practicas agroforestales para la conservacion y proteccion de areas de recarga hidrica. Lote 1, 3 y 4.
1.2.5. Supervisin de sistemas de agua potable mejorados

4.1.5. Asistencia tcnica para la elaboracin de gua, mdulos de capacitacin y lminas generadoras sobre hbitos higinicos,
manipulacin de alimentos, uso adecuado de agua e infraestructura de saneamiento bsico dirigido a la poblacin beneficiaria d
Programa de Agua Potable y Saneamiento de la mancomunidad Tzolojya.
5.1.4 Capacitacin a la poblacon y lideres comunitarios sobre manejo de micro cuencas.Lote 1, 2 Y 4

3.2.1. Asistencia tcnica para la elaboracin o revisin de manual de organizacin y funcionamiento del modelo gestion integr
agua potable y saneamiento.

3.6.2. Implementacion de los Sistema de Planificacion, Monitoreo y Evaluacion municipal de los servicios de agua y saneamien
como el Programa de Agua Potable y Saneamiento de la Mancomunidad Tzolojya.
5.1.7 Monitoreo hidrico en la micro cuenca Chuiscalera.
2.5.1.Desarrollo de capacitacin y seguimiento a estructura en AO&M de los sistemas de agua potable y saneamiento Lote 1 y
1.5.3. Supervisin de Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales

GASTOS DE ADMINISTRACION (INDIRECTOS)

GASTOS INDIRECTOS
HONORARIOS PROFESIONALES
Honorarios Direccin
Honorarios Administracin
Honorarios contador general
Honorarios Anlisis de Infraestructura
Honorarios Gestion Ambiental
Honorarios Desarrollo Social
Servicios Tecnicos de Contabilidad
Servicios Tecnicos de Secretaria
Servicios tecnicos de capacitadores (ALFABETIZADORES)
Honorarios Coordinador Fortalecimiento Institucional
Honorarios Abogados
Honorarios Supervisor de Infraestructura
Honorarios Coordinador de Infraestructura
Honorarios Conserje/Guardiana
Honorarios piloto/mensajero
Tcnico visibilizacin y comunicacin del PAPS
Tcnico de Planificacin y Fortalecimiento a unidades Municipales
Honorarios Promotor Social
Honorarios Promoto Ambiental
Tecnico de Monitoreo y Evaluacion del PAPS
Honorarios Facilitador de Desarrollo
Auditoria Externa
Asesorias
HONORARIOS ASIST TECN CONTROL Y VERIFICACION
Honorarios Asistencia Tcnica, seguimiento, evaluacin y control del proyecto
7.1.2 Asistencia tcnica para evaluacin de estudios de factiblidad
CAPACITACION
Cursos, seminarios y otros
Capacitacin de Operacin
GASTOS DE VIAJE
Transporte
Alimentacion
Combustibles
Hospedaje
PROMOCION, PUBLICIDAD Y VISIBILIDAD
Radio
Television
Publicaciones en Prensa
Impresos
Productos Promocionales
Murales
Talleres de visibilidad y comunicacin de PAPS

Materiales de Promocion de acuerdo al ROP

GASTOS DE COMUNICACION
Telefono
Fax
Telegramas
Correo Local
Correo Internacional
Internet
Radio
ENERGIA ELECTRICA Y AGUA
Energia Electrica
Agua
OBRAS DE ADECUACION / ALQUILERES
Obras de adecuacion de oficinas
Alquiler Oficinas FAS
REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
Reparacion y Mantenimiento de oficina
Reparacion y Mantenimiento de Vehiculos
Reparacion y Mantenimiento de mobiliario y equipo de oficinas
Reparacion y Mantenimiento de Equipo de Computo
Reparacion y Mantenimiento otros
OTROS GASTOS ADMON.
Papeleria y Utiles
Reproducciones
Gastos de Atencion Grupo Bilateral
Insumos
Enseres de limpieza y cafetera
Otros
COMPRA ACTIVOS
Compra Edificios
Compra Vehiculos
Compra Mobiliario y Equipo de Oficina
Compra Equipo de Computo
Compra Equipo Audiovisual
6.1.3 Compra de Equipo para Documentar Ejecucin de Obras
SEGUROS Y FIANZAS
Seguro Mobiliario y Equipo
Seguro Vehiculos
IMPUESTOS, MULTAS Y RECARGOS
Impuesto sobre Productos Financieros
OTROS GASTOS Y PRODUCTOS
Prdida por diferencial en conversin de moneda
Ganancia por diferencial en conversin de moneda
GASTOS QUE NO REQUIEREN EFECTIVO
Estudios de Prefactibilidad de Proyectos de Agua y Saneamiento

Depreciacin Vehculos
Depreciacin Motocicleta
Depreciacin Muebles de oficina
Depreciacin Equipo de computacin
Depreciacin Equipo audiovisual
Depreciacin Equipos de oficina