Įmonė A-102

1. Pardavimų biudžetas
Gaminys Prognozuojama Prognozuojama Prognozuojamos
pardavimų apimtis vnt. pardavimų kaina Eur/vnt. pardavimų pajamos
1. 2. 3. 4. (2*3)
Švarkai
Marškinėliai
Iš viso:

2. Gamybos biudžetas
Eil. Rodikliai Švarkai Marškinėliai
Nr.
1. Prognozuojama pardavimų apimtis vnt.
2. Prognozuojamas gatavos produkcijos atsargų likutis
laikotarpio pabaigoje vnt.
3. Reikalingas gatavos produkcijos atsargų kiekis vnt. (1+2)
4. Gatavos produkcijos atsargų likutis laikotarpio pradžioje vnt.
5. Gamybos programa vnt. (3-4)

3. Tiesioginių žaliavų poreikio biudžetas

Gaminiai Prognozuojama Vilna Medvilnė
gamybos Norma Poreikis m Norma Poreikis m
apimtis vnt. gaminiui m gaminiui m
1. 2. 3. 4. (2*3) 5. 6. (2*5)
Švarkai
Marškinėliai
Iš viso:

4. Tiesioginių žaliavų įsigijimo išlaidų biudžetas

Eil. Rodikliai Švarkai Marškinėliai
Nr.
1. Prognozuojamas tiesioginių žaliavų poreikis m
2. Prognozuojamas tiesioginių medžiagų atsargų likutis
laikotarpio pabaigoje m
3. Reikalingas tiesioginių žaliavų kiekis m (1+2)
4. Tiesioginių žaliavų atsargų likutis laikotarpio pradžioje m
5. Prognozuojamas tiesioginių žaliavų įsigijimas m (3-4)
6. Prognozinė tiesioginių žaliavų įsigijimo kaina Eur/m
7. Prognozuojamos tiesioginių žaliavų įsigijimo išlaidos Eur
(5*6)
Iš viso:

5. Tiesioginių žaliavų sunaudojimo išlaidų biudžetas

Žaliava Kaina Švarkai Marškinėliai Iš viso Eur

Eur/m. poreikis m suma Eur poreikis m suma Eur
1. 2. 3. 4. (2*3) 5. 6. (2*5)
Vilna
Medvilnė
Iš viso:

6. Tiesioginių žaliavų atsargų likučių laikotarpio pabaigoje biudžetas

Žaliava Prognozuojamas TŽ atsargų likutis Kaina Prognozuojamas TŽ atsargų
laikotarpio pabaigoje m Eur/m likutis laikotarpio pabaigoje
1. 2. 3. 4. (2*3)
 Vilna
Medvilnė
Iš viso:

7. Tiesioginio darbo biudžetas

Gaminiai Prognoz. TD Įkainis Prognoz. Prognoz. Iš viso TD išlaidų su
gamybos laiko Eur/val. TD išlaidos „Sodros“ „Sodros“ Eur
apimtis norma Eur įmokos Eur
vnt, val./vnt.
1. 2. 3. 4. 5. (2*3*4) 6. (5*1,778%) 8.
Švarkai
Marškinėlia
i
Iš viso:

8. Pridėtinių išlaidų biudžetas

Išlaidų straipsniai Suma Eur
Pridėtinės išlaidos
“Sodros“ įmokos nuo pagalbinių darbininkų ir padalinių meistrų darbo
užmokesčio bei premijų pagalbiniams darbininkams (_________)
Garantinio fondo 5mokos nuo pagalbinių darbininkų ir padalinių meistrų
darbo užmokesčio bei premijų pagalbiniams darbininkams (__________)
Iš viso pridėtinių išlaidų

X
Pridėtinių išlaidų norma = = x Eur/TD Eur
x
9. Pagamintos produkcijos savikainos biudžetas
Nr. Gamybos išlaidų straipsniai Švarkai Marškinėliai Iš viso
1. Tiesioginių medžiagų sunaudojimo išlaidos
2. Tiesioginio darbo išlaidos (su “Sodra”)
3. Pridėtinės išlaidos
4. Pagamintos produkcijos savikaina (1+2+3)
10. Vieno gaminio prognozinės savikainos skaičiavimas
Gam Gamybos išlaidų elementai Normos Kaina/įkainis/pridėtinių Suma Eur
iniai išlaidų paskirstymo norma
1. 2. 3. 4. 5. (3*4)
Švarkai

Vilna
Tiesioginio darbo išlaidos
“Sodros” įmokos
Pridėtinės išlaidos
Iš viso:
Marškinėliai

Medvilnė
Tiesioginio darbo išlaidos
“Sodros” įmokos
Pridėtinės išlaidos
Iš viso:

11. Gatavos produkcijos atsargų likučių laikotarpio pabaigoje biudžetas

Gaminiai Prognozuojamas gatavos produkcijos Prognozuojama Prognozuojamos gatavos
atsargų likutis laikotarpio pabaigoje vnt. vieno gaminio produkcijos atsargų
savikaina Eur/vnt. likutis laikotarpio
pabaigoje Eur
1. 2. 3. 4. (2*3)
Švarkai
Marškinėliai
12. Parduotos produkcijos savikainos biudžetas
Nr. Rodikliai Švarkai Marškinėliai Iš viso
1. Gatavos produkcijos atsargų likutis
laikotarpio pradžioje Eur
2. Prognozuojama pagamintos
produkcijos savikaina Eur
3. Prognozuojamas gatavos
produkcijos atsargų likutis
laikotarpio pabaigoje Eur
4. Parduotos produkcijos savikaina
Eur (1+2-3)

13. Pardavimo ir administracinių išlaidų biudžetas

Išlaidų straipsniai Suma Eur

Pardavimo ir administracinės išlaidos
Sodros įmokos nuo valdymo bei pardavimų skyriaus personalo darbo užmokesčio
(________)
Garantinio fondo įmokos nuo valdymo bei pardavimų skyriaus personalo darbo
užmokesčio (________)
Iš viso pardavimo ir administracinių išlaidų

14. Prognozinė pajamų ataskaita

1. Pardavimų pajamos
2. Parduotos produkcijos savikaina
3. Bendrasis pelnas (1-2)
4. Pardavimo ir administracinės išlaidos
5. Grynosios pajamas (3-4)

2.

Pinigų įplaukų biudžetas

Rodikliai I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis Iš viso

Pinigų įplaukos iš
klientų (už einamąjį
ketvirtį parduotą
produkciją -70%
einamojo ketvirčio
pardavimo pajamų)
Pinigų įplaukos iš
klientų (už praėjusį
ketvirtį parduotą
produkciją – 30 %
praėjusio ketvirčio
pardavimo pajamų)
Iš viso pinigų įplaukų

Pinigų išmokų biudžetas

Rodikliai I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis Iš viso

 Išmokos tiesioginėms medžiagoms
įsigyti:
Už einamąjį ketvirtį įsigytas žaliavas
Už praėjusį ketvirtį įsigytas žaliavas
Darbo užmokesčio išmokėjimas
“Sodros” įmokų sumokėjimas
Garantinio fondo įmokų sumokėjimas
Kitų mokėtinų sumų apmokėjimas
Išmokos įrenginiams įsigyti
Iš viso pinigų išmokų

Pinigų biudžetas

Rodikliai I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis Iš viso

1. Pinigų likutis laikotarpio pradžioje
2. Pinigų įplaukos:
3. Iš viso gautinas pinigų kiekis (1+2)
4. Pinigų išmokos
5. Prognozuojamas minimalus pinigų
likutis laikotarpio pradžioje
6. Iš viso reikalingas pinigų kiekis
(4+8)
7. Skirtumas tarp gautino ir reikalingo
pinigų kiekio (3-6)
Finansinė veikla:
Skolos bankui padidėjimas
Sumokėtos palūkanos
8. Iš viso pinigų kiekis iš finansinėes
veiklos
9. Pinigų likutis laikotarpio pabaigoje
(3+8-4)