Professional Documents
Culture Documents
Inf-Cija Finansi 2021-22
Inf-Cija Finansi 2021-22
1
Бюджет галузі «Освіта» (тис. грн.)
Рік Державні Місцевий бюджет
субвенції
2021 рік 138163,7 191674,1 329837,8
2022 рік 147177,263 213505,819 360683,082
Щодо загального бюджету освітньої галузі міста, то в 2021 році він складав
329млн.837,8 тис. грн., а кошторис на 2022 рік становить 360 млн. 683,1 тис. грн.
Якщо у 2021 році на їх функціонування витрачено 191 млн. 388,5 тис, грн., то
кошторисом 2022 року передбачено вже 217млн. 928,1 тис, грн.. Отже, збільшення
бюджету складає 26 млн. 539,6 тис. грн.
Так, у 2021 році утримання ліцею «Ерудит» (НВК-колегіум) обходилося
державі 21,2 млн. грн., у 2022 заплановано – 24,3 млн. грн. (різниця – 3,1 млн.). По
ліцею «Престиж (ЗОШ № 4) – це 24,6 млн. грн. цього року проти 21,9 млн. грн. у
минулому (різниця – 2,7 млн.), в інших закладах ця різниця складає від 2,7 млн. до
377,1 тис. грн.
Видатки на утримання закладів загальної середньої освіти фінансуються з
державної субвенції (заробітна плата педагогів) та міського бюджету.
У 2022 році державна освітня субвенція складає 145 778,5 тис.грн. (у 2021 –
107810,1тис.грн.). При цьому на одного учня передбачено 18930 грн. (у 2021 – 13999
грн.).
Підгороднянська ЗОШ
Грушівська гімназія
Чаусівська гімназія
Ліцей «Престиж»
Ліцей «Ерудит»
Гімназія № 10
Ліцей «Лідер»
Гімназія № 9
Гімназія № 1
Гімназія № 2
Гімназія № 3
Гімназія № 4
Гімназія № 7
Гімназія № 8
Гімназія №5
Гімназія №6
27,7 26,8 21,6 27,6 28,6 23,0 16,2 18,6 22,1 23,1 13,0 7,0 28,9 30,2 28,3 29,2 23,7 22,3
4
Обчислення державної освітньої субвенції здійснюється на основі фактичного
контингенту учнів за формулою, що враховує цілий ряд параметрів. Визначальним у
ній є показник розрахункової наповнюваності класів, який затверджується КМУ.
Цьогоріч розрахункова наповнюваність класів для нашої громади знову є 25,0
(у 2021 – 26,0). Це означає, що фактична наповнюваність класів у громаді є дещо
вищою за розрахункову, і субвенції нам має вистачити. Разом з тим, фактична
наповнюваність 10 закладів є меншою за розрахункову. Це гімназії Чаусівська,
Грушівська, №7, №8, №3, №9, Підгороднська ЗОШ, гімназії №6, № 10 та
Кінецьпільський ЗЗСО. Ці заклади частково утримуються за рахунок закладів із
високою наповнюваністю класів.
Слід зазначити, що минулого року нам вдалося уникнути заборгованості по
заробітній праці педагогам шкіл лише завдяки залишкам субвенції 2020 року (5 млн.
гривень).
Чому КМУ скоригував показник розрахункової наповнюваності класів? Як
з’ясувалося, це пов’язано із зменшенням кількості населення громади, в т.ч.
сільського (2022 рік – 70327 осіб (у 2021 році – 71160 осіб), сільське населення 4771
(минулого року – 4846 осіб), що становить 6,8%.
Отже, сподіваюся, що в 2022 році кошти державної субвенції для нашої галузі
дозволять фінансувати оплату праці педагогів шкіл відповідно до потреби та
утримувати малочисельні заклади.
Вартість утримання одного учня ЗЗСО (грн.)
Заклад 2021 рік 2022 рік Різниця
Гімназія №1 20 760 25 358 4 598
Гімназія №2 26 650 30 346 3 696
Гімназія №3 28 498 33 332 4 834
Гімназія №4 21 152 24 790 3 638
Гімназія №5 25 087 27 005 1 918
Гімназія №6 27 000 31 328 4 328
Гімназія №7 34 443 38 720 4 277
Гімназія №8 37 244 43 421 6 177
Гімназія №9 30 085 36 376 6 291
Гімназія №10 25 427 28 611 3 184
Грушівська гімназія 40 917 45 846 4 929
Чаусівська гімназія* 77 570 85 266 7 696
Початкова школа №11 26 239 26 890 651
Ліцей «Лідер» 25 432 28 863 3 431
Ліцей «Престиж» 21 482 24 170 2 688
Ліцей «Ерудит» 19 579 22 445 2 866
Кінецьпільський ЗЗСО 25 481 29 036 3 555
Підгоднянська ЗОШ 29 821 34 161 4 340
У середньому по громаді 24 852 28 299 3 447
Середня вартість утримання 1-го учня в школах міста у 2021 році складала
24852 грн. Кошторисом 2022 року на утримання одного школяра Первомайської
громади передбачено вже 28299грн. Найменше витрачається бюджетних коштів на
одного учня ліцею «Ерудит» ( 22,4 тис. грн.). А от найбільшу суму коштів цього року
5
передбачено на навчання одного учня Чаусівської та Грушівської гімназій (85,3 тис.
грн. та 45,8 тис. грн. відповідно), а також гімназій №7, 8.
Фінансування діяльності закладів позашкільної освіти, як і дошкільної,
відбувається виключно за рахунок місцевого бюджету.
Видатки на утримання ЗПО (тис. грн.)
Заклад 2021 рік 2022 рік Різниця
СЮН 2 634,9 3 159,4 524,5
ДЮЦНВ 3 247,0 3 905,3 658,3
ЦНТТУМ 1 986,5 2 149,7 163,2
ДЮСШ 4 895,8 5 187,3 291,5
У цілому 12 764,2 14 401,7 1 637,5
8
дезобробка горищ гімназії № 1 вогнетривкою рідиною – 47,3 тис.грн.
вимірювання опору заземлення в закладах освіти – 30,3 тис.грн.;
поточний ремонт спортивної зали Грушівської гімназії – 194,9 тис.грн.;
поточний ремонт туалетів гімназії № 2, ліцею «Престиж» – 331,1 тис.грн.;
поточний ремонт огорожі гімназії № 2, Кінецьпільського ЗЗСО – 241,2
тис.грн.;
поточний ремонт актової зали ліцею «Престиж» – 34,8 тис. грн.;
ремонт та перезарядка вогнегасників – 49,0 тис. грн.;
придбання:
- дидактичних матеріалів, навчального обладнання, інвентарю для
фізкультурно-спортивних приміщень, меблів для 1-х класів НУШ – 1 млн.
584,049 тис. грн. (субвенція та місцевий бюджет);
- корекційного обладнання, меблів для інклюзивних груп ДНЗ № 1, 4, 5, 6, 11,
21, 24 30, 33, Гімназії № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, Початкова школа № 11, Ліцеї
«Престиж», «Лідер» – 223,875 тис. грн. (субвенція);
- посуду та кухонного обладнання – 90,0 тис. грн.;
- комп’ютерної техніки, телевізорів – 50,0 тис. грн.;
- дезінфікуючих засобів – 96,80 тис.грн.;
- господарчих товарів та будівельних матеріалів – 611,1 тис. грн.;
Капітальні видатки по галузі складають 1млн. 880,999 тис. грн. Найбільші
кошти витрачено на:
реконструкцію системи газопостачання (проектно-кошторисна
документація) Кінецьпільського ЗДО – 49,5 тис. грн.;
придбання:
- кухонного обладнання для гімназій № 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, початкової школи
№ 11, ліцею «Ерудит», Грушівської гімназії, Чаусівської гімназії,
Кінецьпільського ЗЗСО, Підгоднянської ЗОШ (залишки освітньої субвенції
та залишки субвенції на придбання обладнання для їдалень (харчоблоків)),–
800,0 тис. грн.;
- персональних комп’ютерів та багатофункціональних пристроїв – 777,21
тис. грн. (кошти місцевого бюджету, субвенція НУШ та субвенція НУШ
для учасників експерименту, субвенція на здійснення заходів щодо
соціально-економічного розвитку);
- лічильників тепла ДНЗ № 16,30, ДЮСШ– 42,7 тис. грн.;
- ноутбуків, проекторів, розвитково-корекційного обладнання (залишки
субвенції ІРЦ та залишки субвенції на надання підтримки особам з
особливими потребами) – 186,475 тис. грн.;
- елементів дитячого майданчику ДНЗ № 5 (субвенція на здійснення заходів
щодо соціально-економічного розвитку) – 25,114 тис. грн.
Однак на сьогодні в закладах освіти накопичилася величезна кількість проблем,
які неможливо розв'язати без відповідного фінансування.
Усі ці проблеми викладено в бюджетному запиті управління освіти на 2022 рік,
складеному з урахуванням запитів, що надійшли від керівників закладів.
Але в умовах складної економічної ситуації, а тепер вже, зважаючи на воєнний
стан, коштів на розвиток системи освіти на місцевому рівні, на жаль, не вистачає. У
9
2022 році показник забезпечення галузі «Освіта» від потреби складає 60,6% від
потреби (не вистачає понад 234,8 млн. грн.).
Забезпечення галузі від потреби у 2022 році (тис. грн.)
Призначення видатків Потреба Кошторис Різниця
Заробітна плата та нарахування 321078,1 285930.6 35147,5
Енергоносії 57788,0 55478,5 2309,5
Харчування 18592,8 15066,4 3526,4
Інші видатки 124395,7 4207,6 120188,1
Капітальні видатки 73659,9 - 73659,9
Усього 595514,5 360683,1 234831,4
Лише за захищеними статтями видатків галузь недоотримала близько 41 млн.
грн, в тому числі: на заробітну плату близько 35,1 млн. грн., на енергоносії – майже
2,3 млн., на харчування – понад 3,5 млн. грн.
Отже, фінансування галузі є дефіцитним, а Бюджетний кодекс України вимагає
від засновника або уповноваженого ним органу приведення штатної чисельності
працівників у відповідність до виділеного фінансування.
Тож цього року управлінням освіти проведено зазначену роботу із врахуванням
пропозицій керівників (за результатами співбесіди).
Заплановані заходи зі скорочення штатної чисельності
працівників у закладах освіти
Заклади Кількість ставок, які % від кількості ставок у
планується скоротити штатних розписах
ЗДО 110,5 13,9
ЗЗСО 28,7 8,4
ЗПО 11,48 12,1
Усього 150,68 11,5
Так, прийнято рішення щодо закриття (шляхом об’єднання) 22-х груп (17%) у
закладах дошкільної освіти та скорочення 110,5 ставок (13,9% від їх кількості в ЗДО).
Із штатів закладів загальної середньої освіти планується вивести 28,7 ставок
(8,4%) адмінтехперсоналу, закладів позашкільної освіти – 11,48 ставок (12,1%)
педагогічного та непедагогічного персоналу. Усього по галузі планується скоротити
150,68 ставок (11,5%).
Усі ці досить непопулярні, але вкрай необхідні заходи з оптимізації штатів
дозволять зекономити по галузі близько 13, 3 млн. грн.
Разом з тим, хочу нагадати, що ми з вами робимо спільну справу, адже
відповідно до постанови КМУ від 11.10.2016 № 710 (зі змінами) особисту
відповідальність за економне управління та раціональне використання бюджетних
коштів, а особливо в період воєнного стану, несуть саме керівники закладів освіти.
Інформацію підготували:
Остапенко Г.Ф, начальник управління освіти;
Сидоренко Л.І., заступник начальника
управління освіти;
Радоуцька О.В., головний бухгалтер ЦБ управління освіти.
10