‫محاضرات في مقياس قانون النقد و القرض‬

‫دفعة السنة الثالثة ليسانس مالية البنوك و التأمينات (السداسي السادس) ‪2222/2222‬‬

‫المحاضرة رقم‪ 70 :‬الشيكات و األوراق التجارية (الجزء الثاني)‬

‫أوال‪ :‬تعريف األوراق التجارية (‪)Les effets de commerce‬‬

‫الورقة التجارية ىي حمرر يتعهد مبقتضاه شخص أو شخصا اخر بأداء مبلغ من النقود يف زمان و مكان معينني‪،‬‬
‫و يكون قابال للتداول بالتظهري أو ادلناولة‪ .‬ىي إذن ورقة دين قابلة للتداول‪ .‬مثل‪ :‬الكمبيالة( ‪La lettre de‬‬
‫‪ ،)change‬و السند اإلذين (‪، )Le billet à ordre‬سند إيداع البضاعة لدى ادلخازن العمومية ( ‪Le‬‬
‫‪.)warrant‬‬

‫و األوراق التجارية تقوم بدور مهم يف احلياة االقتصادية إذ تؤدي فيها الوظائف التالية‪:‬‬

‫‪-1‬تعترب أداة لنقل النقود أي أداة تداول النقود‪ ،‬ديكن االستعاضة هبا عن نقل النقود ماديا من مكان آلخر‪.‬‬

‫‪-2‬تعترب أداة وفاء تقوم يف التعامل مقام النقود‪.‬‬

‫‪-3‬تعترب أداة إئتمان للحصول على األموال الالزمة لتمشية ادلعامالت اجلارية (ىي أداة إئتمان ألهنا تتضمن ميعادا‬
‫للوفاء)‪.‬‬

‫مالحظة‪:‬‬

‫‪-‬يعترب القانون التجاري الشيك ورقة جتارية نظرا للخصائص الكثرية ادلشرتكة بني الشيك كمحرر ديثل قيمة مالية‪،‬‬
‫و بني الكمبيالة و السند اإلذين و نظرا أيضا‪ ،‬لتقارب الشروط ادلطلوبة يف الشيك و خاصة مسؤولية ادلوقعني‪،‬‬
‫(القانون التجاري اجلزائري رقم ‪ 95‬لسنة ‪( 1599‬السندات التجارية))‪.‬‬

‫‪-‬الورقة التجارية إذن ىي حمرر يثبت الدين‪ .‬و ديكن انتقال ىذا الدين بتظهري الورقة (‪ ،)Endossement‬و‬
‫عندئذ ينتقل احلق فيها من دائن لدائن‪ ،‬مع بقاء ادلدين ىو ىو‪.‬‬

‫‪-‬و سبب تسميتها جتارية ىو أهنا باألساس ختدم التعامل التجاري ال ادلدين و ختضع لقواعد القانون التجاري ال‬
‫ادلدين و خاصة القواعد ادلتعلقة بالتداول‪ ،‬التقادم‪ ،‬االحتجاج‪ ،‬و الرجوع لعدم الوفاء‪ ،‬و تعدد النسخ و النظائر‪،‬‬
‫الضمان االحتياطي‪ ،‬و تضامن ادلوقعني‪ ،‬االستحقاق‪...،‬إخل‪.‬‬

‫‪-‬و باختصار فإن األوراق التجارية القصد منها إثبات االلتزام بدفع مبلغ‪ ،‬و خاصيتها ادلشرتكة ىي إعطاء ادلدين‬
‫مهلة‪ ،‬حمددة بتاريخ للوفاء‪.‬‬

‫‪1‬‬
 ‫محاضرات في مقياس قانون النقد و القرض‬
‫دفعة السنة الثالثة ليسانس مالية البنوك و التأمينات (السداسي السادس) ‪2222/2222‬‬

‫ثانيا‪ :‬أنواع االوراق التجارية‬

‫إن أىم األوراق التجارية اليت تتعامل هبا البنوك ىي‪ :‬الكمبيالة‪ ،‬السند اإلذين‪ ،‬سند إيداع البضاعة يف ادلخازن‬
‫العمومية‪.‬‬

‫‪-1‬الكمبيالة ‪:)La lettre de change( ،La traite‬‬

‫و تدعى أيضا (السفتجة) و ىي حمرر مبقتتضاه‪ ،‬يأمر (الساحب) (ادلسحوب عليو) بدفع مبلغ معني بتاريخ معني‬
‫إذل ادلستفيد )‪.(Le bénéficiaire‬‬

‫و ىي وسيلة لسداد دين أو دفع قيمة معينة من شخص آلخر‪ .‬و ىي تعترب عمال جتاريا بغض النظر عن‬
‫أشخاصها (ادلادة ‪ 385‬من القانون التجاري اجلزائري)‪.‬‬

‫البيانات الواجبة الذكر فيها‪ :‬إسم كمبيالة (أو سفتجة) على منت السند‪ ،‬و أمر صريح و قاطع بالدفع‬
‫(إدفعوا‪ ،)...‬إسم من جيب عليو الدفع‪ ،‬أي ادلسحوب عليو‪ ،‬تاريخ اإلستحقاق‪ ،‬مكان الدفع‪ ،‬إسم ادلستحق‪ ،‬أي‬
‫ادلستفيد‪ ،‬تاريخ و مكان حترير السند‪ ،‬و توقيع من أصدره‪ ،‬الساحب‪.‬‬

‫‪-2‬السند اإلذين (‪:)Le billet à ordre‬‬

‫و ىو حمرر مبقتضاه‪ ،‬يتعهد شخص بأن يدفع آلخر (ادلستفيد) مبلغا معينا بتاريخ معني‪ .‬و يشرتط فيها نفس‬
‫شروط الكمبيالة تقريبا‪ ،‬أي و جوب ذكر طبيعة الورقة‪ ،‬التعهد بأداء مبلغ معني‪ ،‬و تاريخ اإلنشاء و مكانو‪ ،‬تاريخ‬
‫الوفاء و مكانو‪ ،‬إسم ادلستفيد و إسم و توقيع ادلتعهد بالوفاء (أي ادللتزم‪ ،‬أي حمرر السند)‪.‬‬

‫و ىكذا نرى أن كال من الكمبيالة و السند اإلذين عبارة عن أوراق ائتمان تثبت الدين و قابلة للتداول بالتظهري‪،‬‬
‫مع ذلك ىناك اختالفات منها‪:‬‬

‫السند اإلذني‬ ‫الكمبيالة‬

‫فيها ثالثة أشخاص‪ :‬الساحب و ادلسحوب عليو و فيها شخصان فقط‪ :‬ادلتعهد و ادلستفيد‪.‬‬
‫ادلستفيد‪.‬‬

‫ىو تعهد بالدفع من قبل ادلتعهد‪.‬‬ ‫ىي أمر بالدفع معطى للساحب‪.‬‬

‫فيها قبول بالدفع يضاف إذل أمر الدفع ( و ال يلتزم ال حيتاج لقبول ألنو ىو نفسو ( أي السند ) هتهد‬

‫‪2‬‬
 ‫محاضرات في مقياس قانون النقد و القرض‬
‫دفعة السنة الثالثة ليسانس مالية البنوك و التأمينات (السداسي السادس) ‪2222/2222‬‬

‫ادلسحوب عليو باألمر إال إذا عرض عليو و قبلو )‪ .‬بالدفع‪.‬‬

‫ىو باألصل ورقة مدنية‪ ،‬لكنها تصبح جتارية (ختضع‬ ‫ىي دائما ورقة جتارية‪.‬‬
‫للقانون التجاري) إذا كان أحد طرفيها تاجرا أو إذا‬
‫كان موضوعها عملية جتارية‪.‬‬

‫‪-3‬سند إيداع البضاعة يف ادلخازن العمومية (‪:)Le Warrant‬‬

‫ىو وثيقة تسمح برىن البضاعة (‪ )Gage‬و تكون ملحقة بوصل إيداع البضاعة يف ادلخازن العمومية‪.‬‬

‫حيث أن الصيغة القانونية للمخازن العمومية و لسند إيداع البضاعة يف ادلخازن العمومية ديتد من القرن التاسع‬
‫عشر ‪ 15‬بفرنسا‪ ،‬و ىذه ادلخازن ( ىي خمازن ‪La Société nationale de SONATMAG‬‬
‫‪ transit et de magasinage‬باجلزائر سابقا ) تودع فيها ادلواد األولية‪ ،‬و ادلواد الغذائية الغري قابلة للتلف‪،‬‬
‫و ادلواد ادلصنعة‪ ،‬مع مسؤولية احلفاظ عليها‪.‬‬

‫و عند إيداع البضاعة يف تلك ادلخازن يعطى ادلالك وصال بالبضاعة ‪ Récépissé‬و يعطى أيضا سندا‬
‫‪ .Warrant‬و يستطيع مالك البضاعة‪ ،‬إذا أراد أن يرىنها ‪ Warranter‬و العملية ‪ Warrantage‬عن‬
‫طريق استعمال السند ادلذكور‪.‬‬

‫الوصل ‪ :Récépissé‬يذكر فيو إسم و مهنة و عنوان ادلودع‪ ،‬كذلك نوع و كمية و قيمة البضاعة‪ .‬و ىذا‬
‫الوصل ديكن نقل ملكيتو‪ ،‬أي ملكية البضاعة بالتظهري‪.‬‬

‫السند ‪ :Warrant‬فهو وثيقة رىن تسمح للمودع إذا استعملها فعال للرىن‪ ،‬باقرتاض مبلغ استنادا إذل قيمة‬
‫البضاعة ادلودعة‪ .‬و ىو يتضمن نفس ادلعلومات ادلثبتة يف الوصل‪ .‬و إذا دل يستعمل يف عملية رىن فإنو يبقى مرفقا‬
‫بالوصل‪ .‬و بإمكان مالك البضاعة‪ ،‬يف أي وقت‪ ،‬فصلو عن الوثائق و تظهريه لصاحل الدائن (ألن ىذا السند قابل‬
‫للتظهري)‪ .‬و عندئذ يصبح ىذا السند ورقة جتارية مبعىن الكلمة و ذلا حكم األوراق التجارية‪.‬‬

‫‪3‬‬
 ‫محاضرات في مقياس قانون النقد و القرض‬
‫دفعة السنة الثالثة ليسانس مالية البنوك و التأمينات (السداسي السادس) ‪2222/2222‬‬

‫ثالثا‪ :‬عمليات األوراق التجارية‬

‫البنوك االن تتوذل العمليات التالية على األوراق التجارية‪ :‬التحصيل‪ ،‬اخلصم‪ ،‬التسليف‪.‬‬

‫‪-1‬التحصيل ‪ :L’Encaissement‬و ىو تسليم السند(الورقة التجارية) للتحصيل ( ‪Remise a‬‬

‫‪.)l’encaissement‬‬

‫‪-2‬اخلصم ‪ :L’escompte‬و ىو تسليم السند (الورقة التجارية) للخصم‪ ،‬و ىنا يتوذل البنك دفع القيمة‬
‫مباشرة إذل حامل الورقة التجارية و يقيدىا‪ ،‬أي القيمة يف حسابو‪ ،‬إن كان لو حساب لدى البنك‪ ،‬أو يعطيها‬
‫نقدا دلن ليس لو حساب‪ ،‬و يف احلالتني حيسم البنك اي خيصم فوائد أو عمولة لقاء العملية‪.‬‬

‫و مبجرد خصم الكمبيالة يصبح للبنك كامل احلق يف قيمتها و تنتقل لو كل حقوق ادلستحق األصلي‪.‬‬

‫‪-3‬التسليف لقاء رىن ‪:L’avance contre nantissement‬‬

‫قد تكون عند العميل أوراق جتارية و حيتاج يف نفس إذل السيولة االنية‪ .‬و يف ىذه احلالة ديكنو طلب خصمها‬
‫لدى البنك‪.‬‬

‫و لكن قد ال يرغب العميل‪ ،‬بسبب أو ألخر اللجوء لعملية اخلصم‪ ،‬عندئذ يطلب من مصرفو سلفة‪ ،‬و ىنا يقوم‬
‫ادلصرف بتسليف العميل مقابل قيام األخري بإيداع األوراق ادلذكورة لدى البنك على سبيل الرىن أو بعد توقيع‬
‫العميل على عقد رىن يعطي البنك احلق يف ىذه االوراق‪.‬‬

‫‪4‬‬