Vježba – Novčano poslovanje

Zadatak 1.
Dana 14. svibnja 2022. godine "Prima" d.o.o., Savska 13, Zagreb, OIB:
22113344567 na svom transakcijskom računu broj HR2347000110001603578
imalo je stanje 350.000,00 kn, u glavnoj blagajni 1.900,00 kn, na kontu Kupci
(Nikić d.o.o.) 1.200,00 kn, a na kontu dobavljači (Građa d.d.) 400,00 kn. Internim
aktom određen je blagajnički maksimum 2.000,00 kn.
Tijekom 15. svibnja 2022. godine dogodile su se sljedeći poslovne promjene:

1. Nalogom za plaćanje djelatnik Pero Perić podigao je sa transakcijskog računa

za tekuće potrebe blagajne 2.500,00 kn
2. Djelatniku Ivu Iviću odobren i isplaćen u gotovini putni predujam po putnom
nalogu br. 7/14 u iznosu 2.500,00 kn.
3. Dobavljaču „Građa“ isplaćen je u gotovini dug po računu br.99.
4. Kupac „Nikić“ u gotovini je uplatio dug po računu br.7.

Dana 18. svibnja 2022. godine u blagajni su nastali sljedeći poslovni događaji:

5. Djelatnik Ivo Ivić podnio je putni obračun po nalogu br. 7/14 na 2.580,00 kn
te mu je iz blagajne isplaćena razliku po obračunu putnih troškova 80,00 kn.
6. Nalogom za plaćanje položena je na transakcijski račun vrijednost iznad
blagajničkog maksimuma. Sastavlja se izračun.

Zadatak:
1. Za nastale promjene utvrditi da li je riječ o uplatnici ili isplatnici.
2. Proknjižiti nastale poslovne promijene u svibnju 2022. godine.