F I N A N S E

TEMAT I (ROZDZIAŁ: 3, 4.5, 4.6) 22.02.2013

SYSTEM BANKOWY W GOSPODARCE RYNKOWEJ.

O SYSTEM BANKOWY

SYSTEM BANKOWY- ZBIÓR WZAJEMNIE POWIĄZANYCH PODMIOTÓW, DZIAŁAJĄCYCH NA RYNKU USŁUG BANKOWYCH(MIEJSCE KONFRONTACJI POPYTU NA
PRODUKTY BANKOWE Z PODAŻĄ, W WYNIKU CZEGO KSZTAŁTUJE SIĘ ICH CENA) ORAZ NORM OKREŚLAJĄCYCH TE POWIĄZANIA I RELACJE Z OTOCZENIEM.

MODELE FUNKCJONOWANIA SYSTEMU FINANSOWEGO

PRZEŁOM XIX I XX W. – UKSZTAŁTOWANIE SIĘ DWÓCH ODMIENNYCH SYSTEMÓW FINANSOWYCH

A) SYSTEM FINANSOWY ZORIENTOWANY GIEŁDOWO (ANGLOSASKI, ANGLOAMERYKAŃSKI)

B) SYSTEM FINANSOWY ZORIENTOWANY BANKOWO (KONTYNENTALNY, REŃSKI, NIEMIECKO-JAPOŃSKI)

FUNKCJE BANKÓW:

1. KREUJĄ PIENIĄDZ CENTRALNY BĘDĄCY OSTATECZNYM ŚRODKIEM ZAPŁATY

2. KREUJĄ ZDECENTRALIZOWANY PIENIĄDZ WKŁADOWY JAKO INSTRUMENT KREDYTOWY I ŚRODEK PŁATNICZY
3. POŚREDNICZĄ MIĘDZY POSIADACZAMI ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
O PODZIAŁ BANKÓW (DWUSZCZEBLOWY SYSTEM BANKOWY)

BANK CENTRALNY BANK KOMERCYJNY

 SAMODZIELNOŚĆ BC: ROLA ORGANÓW
PAŃSTWOWYCH(NIEZALEŻNOŚĆ INSTYTUCJONALNA), MOŻLIWOŚĆ
OKREŚLANIA CELÓW POLITYKI PIENIĘŻNEJ I DOBORU NARZĘDZI DO
ICH REALIZACJI(NIEZALEŻNOŚĆ FUNKCJONALNA),ZASADY
FINANSOWANIA JEGO DZIAŁALNOŚĆ (NIEZALEŻNOŚĆ FINANSOWA)
 MODELE USYTUOWANIA INSTYTUCJI SPRAWUJĄCEJ NADZÓR:
 W STRUKTURZE BC
 W STRUKTURZE MINISTERSTWA FINANSÓW
 INSTRUMENTY BC:
1. BANKOWE INSTRUMENTY RYNKOWE: USTALANIE S
%, OPERACJE OTWARTEGO RYNKU (BEZWARUNKOWE,
WARUNKOWE), UDZIELANIE KREDYTÓW BANKOM
KOMERCYJNYM I PRZYJMOWANIE OD NICH DEPOZYTÓW
2. BANKOWE INSTRUMENTY ADMINISTRACYJNE:
REZERWY OBOWIĄZKOWE, PUŁAPY I LIMITY KREDYTOWE,
BLOKADY ŚRODKÓW.
 BANKI KOMERCYJNE- BANK JEST OSOBĄ PRAWNĄ UTWORZONA
ZGODNIE Z PRZEPISAMI USTAW, DZIAŁAJĄCĄ NA PODSTAWIE ZEZWOLEŃ
UPRAWNIAJĄCYCH DO WYKONANIA CZYNNOŚCI BANKOWYCH OBCIĄŻAJĄCYCH
RYZYKIEM ŚRODKI POWIERZONE POD JAKIMKOLWIEK TYTUŁEM ZWROTNYM
 CECHA WSPÓLNA PARABANKÓW : NIE MAJĄC STATUSU BANKU, MOGĄ
ŚWIADCZYĆ NIEKTÓRE USŁUGI BANKOWE
 SKOK- SPÓŁDZIELCZE KASY OSZCZĘDNOŚCIOWO-KREDYTOWE :
PRZYJMUJĄ DEPOZYTY OD OSÓB FIZYCZNYCH I UDZIELAJĄ IM KREDYTÓW
 OUTSOURCING : POLEGA NA POWIERZANIU PRZEZ BANKI WYKONANIA
NIEKTÓRYCH CZYNNOŚCI BANKOWYCH INNYM PODMIOTOM DZIAŁAJĄCYM W
IMIENIU ZLECENIODAWCÓW
 PODMIOTY NIEFINANSOWE NA RYNKU USŁUG BANKOWYCH: SIECI
DOMÓW TOWAROWYCH, HIPERMARKETY, EMITUJĄCE WŁASNE KARTY
PŁATNICZE, OFERUJĄCE POŚREDNICTWO W PŁATNOŚCIACH RACHUNKÓW,
NIEKTÓRE KONCERNY PRZEMYSŁOWE PROWADZĄ DZIAŁALNOŚĆ RDZENNIE
BANKOWĄ POPRZEZ SPÓŁKI ZALEŻNE (TOYOTA BANK) PRZYJMUJĄC DEPOZYTY I
UDZIELAJĄC KREDYTÓW NA ZAKUP ICH PRODUKTÓW

O BANKOWOŚĆ UNIWERSALNA I BANKOWOŚĆ INWESTYCYJNA (RODZAJE BANKÓW)

RODZAJE BANKÓW:

 BANKI DEPOZYTOWO-KREDYTOWE – PROWADZĄ TRADYCYJNĄ DZIAŁALNOŚĆ, POLEGAJĄCĄ NA PRZYJMOWANIU DEPOZYTÓW, UDZIELANIU

KREDYTÓW ORAZ ŚWIADCZENIU WIELU INNYCH USŁUG W OBSZARZE WSPÓŁCZESNEJ BANKOWOŚCI, NIE PA PRZEPROWADZANIA OPERACJI NA RYNKU
KAPITAŁOWYM. W TYM SEKTORZE USŁUG FINANSOWYCH FUNKCJONUJĄ BANKI INWESTYCYJNE- NIE PRZYJMUJĄ ONE DEPOZYTÓW, NIE UDZIELAJĄ
KREDYTÓW, NIE OFERUJĄ INNYCH TYPOWYCH USŁUG BANKOWYCH, REALIZUJE ZLECENIA KLIENTÓW, GŁOWNIE KORPORACYJNYCH, DOT
RÓŻNORODNYCH PRZEDSIĘWZIĘĆ KAPITAŁOWYCH ORAZ ZWIĄZANYCH Z DORADZTWEM FINANSOWYM I ZARZĄDZANIEM AKTYWAMI

1
  BANKI UNIWERSALNE- UPRAWNIONE W ŚWIADCZENIACH WSZYSTKICH USŁUG SEKTORA BANKOWEGO(OBSZAR DZIAŁANIA BANKÓW DEPOZ-
KREDYT.), ALE TAKŻE OFERUJĄ SWOIM KLIENTOM USŁUGI Z ZAKRESU BANKOWOŚCI INWESTYCYJNEJ
 BANK DETALICZNY (RETAIL BANK)-|SKUPIAJĄ SIĘ NA OBSŁUDZE KLIENTÓW INDYWIDUALNYCH|
ZAJMUJĄ SIĘ OBSŁUGĄ, PRZYJMOWANIE DEPOZYTÓW I UDZIELANIE KREDYTÓW KLIENTOM INDYWIDUALNYM
 BANKI KORPORACYJNE (CORPORATIVE BANKS)- |ŚWIADCZĄ RÓŻNORODNE USŁUGI PODMIOTOM GOSPODARCZYM I INNYM INSTYTUCJOM; 3
GŁÓWNE GRUPY ICH KLIENTÓW: OSOBY PRAWNE, OS. FIZYCZNE PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ, PODMIOTY GOSP. NIEMAJĄCE OSOBOWOŚCI PRAWNEJ,
LECZ ZDOLNOŚĆ PRAWNĄ| WYSPECJALIZOWANE W OBSŁUDZE DUŻYCH MIĘDZYNARODOWYCH PRZEDSIĘBIORSTW. ZAZWYCZAJ OFERTA DOSTOSOWANA
JEST DO POTRZEB I OCZEKIWAŃ KLIENTA
UWAGA! BANKI HURTOWE (WHOLESALE BANKS) PRZEPROWADZAJĄ OPERACJE PIENIĘŻNE
 BANKI INTERNETOWE- WSZYSTKIE USŁUGI ŚWIADCZONE SĄ WYŁĄCZNIE WIRTUALNIE- NIE MA PLACÓWEK, ANI TRADYCYJNYCH ODDZIAŁÓW|
ŚWIADCZĄ WSZYSTKIE USŁUGI, OD ZAŁOŻENIA RACHUNKU, POPRZEZ PRZYJMOWANIE DEPOZYTÓW I REALIZOWANIE INNYCH OPERACJI, ZA
POŚREDNICTWEM INTERNETU ORAZ SIECI BANKOMATÓW
 BANKI TRADYCYJNE- POSIADAJĄ SIEĆ ODDZIAŁÓW, KLIENCI W BEZPOŚREDNIM KONTAKCIE Z PRACOWNIKAMI MOGĄ ZAŁATWIĆ WSZYSTKIE
SPRAWY DODATKOWO OFERUJĄ USŁUGI BANKOWOŚCI INTERNETOWEJ (NP.. KONTA INTERNETOWE, PRZELEWY)
 BANKI SPECJALNE- PODLEGAJĄ ONE PRAWNYM OGRANICZENIOM W ZAKRESIE MOŻLIWOŚCI PROWADZENIA OKREŚLONYCH RODZAJÓW
DZIAŁALNOŚCI NA RYNKU USŁUG BANKOWYCH W ZAMIAN ZA PRZYWILEJE ZAWIĄZNE Z INNYMI RODZAJMI DZIAŁALNOŚCI

ZASIĘG DZIAŁALNOŚCI JAKO KRYTERIUM PODZIAŁU BANKÓW:

Banki międzynarodowe: Banki krajowe: Banki regionalne : mają

prowadzą działalność na różnch
rynkach geograficznych, część z
nich ma charakter instytucji
globalnych, posiadających
oddziały filie w wielu krajach, w
tym w najważniejszych
centrach finansowych
O BANKOWOŚĆ BRYTYJSKA VS. BANKOWOŚĆ KONTYNENTALNA
ograniczają swoją prawny obowiązek prowadzenia
działalność do obszaru działalności kredytowej i
jednego państwa inwestycyjnej na obszarze
określonego regionu, z którego
Banki lokalne: podmioty,
pochodzą przyjmowane przez nie
które z różnych przyczyn
depozyty| na obszarze jednego
ograniczają terytorialny
zasięg swojej działalności do
określonego obszaru.

O INSTRUMENTY I OPERACJE BANKOWE

USŁUGI FINANSOWE :

A. WSZELKIE USŁUGI UBEZPIECZENIOWE ORAZ INNE ZWIĄZANE Z UBEZPIECZENIAMI :

 UBEZPIECZENIA BEZPOŚREDNIE (NA ŻYCIE I POZOSTAŁE)
 REGRES UBEZPIECZENIOWY (RETROCESJA)
 POŚREDNICTWO UBEZPIECZENIOWE, TJ. USŁUGI AGENCYJNE
 POMOCNICZE USŁUGI UBEZPIECZENIOWE, TJ. DZIAŁALNOŚĆ KONSULTINGOWA, DORADZTWO UBEZPIECZNIENIOWE,
KALKULACJA, OCENA RYZYKA ORAZ ROZLICZANIE SZKÓD
B. USŁUGI BANKOWE I INNE
 PRZYJMOWANIE OD LUDNOŚCI WKŁĄDÓW PIENIĘŻNYCH I INNYCH ŚRODKÓW POLEGAJĄCYCH ZWROTOWI
 UDZIELANIE KREDYTÓW
 LEASING FINANSOWY
 USŁUGI ZWIĄZANE Z TRANSFEREM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
 EMISJA I ADMINISTROWANIE ŚRODKAMI PŁATNICZYMI
 UDZIELANIE GWARANCJI I PORĘCZEŃ ORAZ INNYCH ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH
 UDOSTĘPNIANIE SKRYTEK DEPOZYTOWYCH
 PRZECHOWYWANIE I ADMINISTROWANIE PAPIERAMI ADMINISTRACYJNYMI
 OBRÓT NA RACHUNEK WŁASNY LUB RACHUNEK KLIENTA:

2
 O INSTRUMENTAMI RYNKU PIENIĘŻNEGO (CZEKI, WEKSLE, CERTYFIKATY DEPOZYTOWE)
O WARTOŚCIAMI DEWIZOWYMI, OPCJAMI I TERMINOWYMI KONTRAKTAMI GIEŁDOWYMI NA INSTRUMENTY
FINANSOWE (FINANCIAL FUTURES)
O PARA BANKI
O BILANS BANKU

BILANS BANKU- DOKUMENT KSIĘGOWY, SPORZĄDZONY WEDŁUG OBOWIĄZUJĄCYCH JEDNOLITYCH ZASAD, OBRAZUJĄYCH STAN AKTYWÓW NA OKREŚLONY
DZIEŃ I ŹRÓDEŁ ICH FINANSOWANIA, CZYLI PASYWÓW

MSR- MIĘDZYNARODOWE STANDARDY RACHUNKOWOŚCI

O AKTYWA I PASYWA

AKTYWA BANKU

 KASA, OPERACJE Z BANKIEM – ODZWIERCIEDLA STAN RACHUNKÓW BANKÓW KOMERCYJNYCH PROWADZONYCH PRZEZ BANK CENTRALNY.
ZAWIERAJĄ INFORMACJE DOTYCZĄCE REZERWY OBOWIĄZKOWEJ ORAZ O WIELKOŚCI ZASOBÓW GOTÓWKOWYCH ZGROMADZONYCH W KASACH
 DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE UPRAWNIONE DO REDYSKONTOWANIA W BANKU CENTRALNYM- REDYSKONTO: OPERACJA KUPNA PRZEZ BC
PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, PRZED TERMINEM ZAPADALNOŚCI, OD BK. SKUPUJĄC DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (OBLIGACJE, WEKSLE, BONY
SKARBOWE) BC UDZIELA BK KREDYTY REDYSKONTOWEGO(OPROCENTOWANIE USTANAWIA SAM I OKREŚLA POZIOM STOPY REDYSKONTOWEJ)
 NALEŻNOŚĆ SEKTORA FINANSOWEGO- LOKATY MIĘDZYBANKOWE (ŚRODKI FINANSOWE ULOKOWANE JAKO OPROCENTOWANE DEPOZYTY W INNYCH
BANKACH)
 NALEŻNOŚĆ OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO I BUDŻETOWEGO- PODSTAWOWYMI NALEŻNOŚCIAMI SĄ UDZIELONE KREDYTY
 DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE- ODZWIERCIEDLENIE WARTOŚCI OBLIGACJI I BONÓW SKARBOWYCH ORAZ OBLIGACJI I INNYCH PAPIERÓW
DŁUŻNYCH WYEMITOWANYCH PRZEZ INNE PODMIOTY
PASYWA BANKU
 ZOBOWIĄZANIA WOBEC BANKU CENTRALNEGO- ODZWIERCIEDLENIE STANU BIEŻĄCEGO I TERMINOWYCH ROZLICZEŃ Z BANKIEM CENTRALNYM, A
TAKŻE WARTOŚĆ OTRZYMANYCH KREDYTÓW: REDYSKONTOWEGO, LOMBARDOWEGO I INNYCH.
 ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO- UJMOWANA JEST WARTOŚĆ DEPOZYTÓW POZYSKANYCH Z INNYCH BANKÓW I INSTYTUCJI
FINANSOWYCH.
 ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO I BUDŻETOWEGO- WARTOŚĆ DEPOZYTÓW PRZYJĘTYCH PRZEZ BANK OD KLIENTÓW I
GROMADZONYCH NA RACHUNKACH BIEŻĄCYCH ORAZ TERMINOWYCH.
 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU- TRANSAKCJE TEGO TYPU,
KTÓRYCH WARTOŚĆ UJMOWANA JEST W TEJ CZĘŚCI BILANSU, POLEGAJĄ NA PRZEJĘCIU PRZEZ BANK DEPOZYTU, ZABEZPIECZONEGO PAPIERAMI
WARTOŚCIOWYMI
 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH- WARTOŚĆ INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH NIEUJĘTYCH W INNYCH CZĘŚCIACH
BILANSU, STANOWIĄCYCH ZOBOWIĄZANIA BANKU.
 FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA- WARTOŚCI ŚRODKÓW ZGROMADZONYCH NA FUNDUSZACH SPECJALNYCH.
 KOSZTY I PRZYCHODY ROZLICZENIOWE W CZASIE ORAZ ZASTRZEŻONE- ODNOTOWUJE SIĘ KOSZTY ROZLICZANE W BIEŻĄCYM OKRESIE
SPRAWOZDAWCZYM. PRZYCHODY ZASTRZEŻONE DOT. ODSETEK OD WIERZYTELNOŚCI ZAGROŻONYCH.
 REZERWY- BANK TWORZY REZERWY Z TYTUŁU NIEZAPŁACONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ORAZ POKRYCIE EWENTUALNYCH LUB PEWNYCH STRAT,
WYNIKAJĄCYCH Z ZAGROŻONYCH KREDYTÓW I PODJĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ.
 ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE- DOT. ŚRODKÓW PRZEJĘTYCH PRZEZ BANK NA NASTĘPUJĄCYCH WARUNKACH UMOWNYCH: A) ŚRODKU
PIENIĘŻNE PRZEJĘTO NA OKRES CO NAJMNIEJ 5 LAT
B)ŚRODKI PIENIĘŻNE NIE MOGĄ BYĆ WYCOFANE Z BANKU PRZED UPŁYWEM OKRESU UMOWY
C)ŚRODKI PIENIĘŻNE PODLEGAJĄ ZWROTOWI W OSTATNIEJ KOLEJNOŚCI W PRZYPADKU UPADŁOŚCI BANKU LUB JEGO LIKWIDACJI
D)ZWROT ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NIE JEST ZABEZPIECZONY PRZEZ BANK BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO
 KAPITAŁ PODSTAWOWY- W PRZYPADKU BANKÓW W FORMIE SPÓŁKI AKCYJNEJ DOT. KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO (WPŁACONEGO I
ZAREJESTROWANEGO Z WYŁĄCZENIEM WSZELKICH ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU AKCJI UPRZYWILEJOWANYCH).
W PRZYPADKU BANKÓW SPÓŁDZIELCZYCH DOT. WPŁACONEGO FUNDUSZU UDZIAŁOWEGO.
W PRZYPADKU BANKÓW PAŃSTWOWYCH DOT. FUNDUSZU STATUTOWEGO.

3
 NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY- WARTOŚĆ TA UJMOWANA JEST ZE ZNAKIEM UJEMNYM I OBNIŻA POZIOM KAPITAŁU
PODSTAWOWEGO. DOT. NIEREGULOWANYCH NALEŻNOŚCI BANKU Z TYTUŁU SUBSKRYBOWANEGO I NIEOPŁACONEGO KAPITAŁU.
 AKCJE WŁASNE- OBEJMUJE AKCJE WŁASNE NABYTE PRZEZ BANK W CELU ODSPRZEDAŻY LUB UMORZENIA.
 KAPITAŁ ZAPASOWY- UWZGLĘDNIA SIĘ POZIOM KAPITAŁU ZAPASOWEGO, SŁUŻĄCEGO DO POKRYCIA STRAT BILANSOWYCH I EWENTUALNIE
FINANSOWANIA INNYCH CELÓW, W RAMACH OBOWIĄZUJĄCYCH PRZEPISÓW.
 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY- WARTOŚĆ AKTYWÓW TRWAŁYCH BANKU ULEGA ZMIANOM WRAZ Z UPŁYWEM CZASU, STĄD DLA POTRZEB
BILANSU MUSI PODLEGAĆ AKTUALIZACJI
 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE – ODZWIERCIEDLENIE WARTOŚCI POZOSTAŁYCH FUNDUSZY BANKU, TWORZONYCH Z WYPRACOWANEGO ZYSKU I
INNYCH ŹRÓDEŁ OKREŚLONYCH W STATUCIE. FUNDUSZE TE MOGĄ BYĆ WYKORZYSTANE NA POKRYCIE SZCZEGÓLNYCH START LUB WYDATKÓW.
 ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH- UJMUJE SIĘ WARTOŚĆ ZYSKU NIEPODZIELONEGO Z LAT UBIEGŁYCH, DO MOMENTU PODJĘCIA ODPOWIEDNICH
UCHWAŁ O SPOSOBIE JEGO PODZIAŁU PRZEZ WALNE ZGROMADZENIE.
 ZYSK (STRATA) NETTO- ZARÓWNO ZYSK JAK I STRATA WYKAZYWANE SĄ PO STRONIE PASYWÓW BILANSU, PRZY CZYM STRATA PRZYJMUJE WARTOŚĆ
UJEMNĄ.

TEMAT II (ROZDZIAŁ 9, 11) 08.03.2013

DEPOZYTY, LOKATY BANKOWE.

NADZÓR BANKOWY, GWARANTOWANIE DEPOZYTÓW.

O RODZAJE LOKAT

RODZAJE LOKAT BANKOWYCH :

 LOKATY O ZMIENNYM OPROCENTOWANIU (W TYM WIBOROWE)| WIBOR 3M ŚREDNIO OPROCENTOWANIE MIEDZY BANKAMI PODAWANA DO
WIADOMOŚCI PUBLICZNEJ.|
 LOKATY PROGRESYWNE- WRAZ Z CZASEM ZWIĘKSZA SIĘ OPROCENTOWANIE ,IM DLUZEJ TRZYMAMY LOKATE TYM WIĘKSZE OPROCENTOWANIE
 LOKATY DYNAMICZNE- W DOWOLNYM MOMENCIE MOŻEMY WYCOFAĆ WŁOŻONE ŚRODKI
 LOKATY DENOMINOWANE - W OBCEJ WALUCIE
 LOKATY NEGOCJOWANE – MOŻNA SOBIE WYNEGOCJOWAĆ OPROCENTOWANIE POWYŻEJ 5000
 LOKATY NOCNE (OVERNIGHT)- POŁOWA KWOTY WŁOŻONEJ TRAFIA W NOCY NA LOKATĘ
 LOKATY JEDNODNIOWE-
 LOKATY RENTIERSKIE- WPŁACAMY WIĘKSZA KWOTĘ (SPADEK) I WYPŁACANE SĄ SYSTEMATYCZNIE ODSETKI, ODSETKI NIE SĄ KAPITALIZOWANE, PRZEWAŻNIE %
JEST WYSOKIE
 LOKATY STRUKTURYZOWANE- POŁĄCZONE Z INNYMI INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI; DLA OSÓB KTÓRE NIE LUBIĄ RYZYKA; POLOWE KWOTY 2500 ZOSTAJE
ZAINWESTOWANE W COŚ BARDZIEJ RYZYKOWANEGO NP. AKCJE , ZŁOTO A DRUGA POLOWA KWOTY JEST NA NORMALNYM OPROCENTOWANIU

 POLISOLOKATY- POŁĄCZENI POLISY I LOKATY, PO TO, ABY UNIKNĄĆ PODATKU BELKI

 KONTA OSZCZĘDNOŚCIOWE ROZWIĄZANIE POMIĘDZY LOKATA A DEPOZYTEM, MOŻEMY WYPŁACAĆ I WYPŁACAĆ PIENIĄDZE , NIE MOŻNA ZBYT CZĘSTO
WYPŁACAĆ I WPŁACAĆ

O ISTOTA, CELE, ZADANIA I PRZYCZYNY NADZORU BANKOWEGO

NADZÓR BANKOWY DEFINIOWANY JEST JAKO „INSTYTUCJA”, W RAMACH KTÓREJ GRUPA LUDZI, POSIADAJĄCA USTAWOWO OKREŚLONE KOMPETENCJE
WŁADCZE, OGRANICZA I MONITORUJE DZIAŁALNOŚĆ PODLEGŁYCH JEJ BANKÓW.

INSTYTUCJE NADZORU BANKOWEGO:

 BANK CENTRALNY  SPECJALNY, WYODRĘBNIONY PODMIOT

 MINISTERSTWO FINANSÓW  PODMIOT MIESZANY

4
 O RODZAJE I ZAKRES FUNKCJONOWANIA NADZORU BANKOWEGO

RODZAJE NADZORU:

1. NADZÓR SZCZEGÓLNY -DOT. TYLKO BANKÓW SPECJALNYCH

2. NADZÓR JEDNOINSTYTUCJONALNY- DOKONYWANY PRZEZ JEDNĄ INSTYTUCJĘ
3. NADZÓR WIELOINSTYTUCJONALNY- SPRAWOWANY PRZEZ WIELE INSTYTUCJI
4. NADZÓR WĄSKI- OBEJMUJE WSZYSTKIE BANKI
5. NADZÓR SZEROKI- OBEJMUJE WSZYSTKIE BANKI, A TAKŻE PARA BANKI
6. NADZÓR ZINTEGROWANY- SPRAWOWANY PRZEZ KOLEGIALNY ORGAN JEDNOCZEŚNIE NAD RYNKIEM PAP. WARTOŚCIOWYCH, SEKTOREM
BANKOWYM ORAZ UBEZPIECZENIOWYM
7. NADZÓR SKONSOLIDOWANY- PODLEGA BANK KRAJOWY, KTÓRY DZIAŁA W HOLDINGU BANKOWYM KRAJOWYM, ZAGRANICZNYM LUB FINANSOWYM
O BAZYLEJSKI KOMITET NADZORU BANKOWEGO

KOMITET BAZYLEJSKI DS. NADZORU BANKOWEGO POWSTAŁ W 1974 R. POD AUSPICJAMI BANKU ROZRACHUNKÓW MIĘDZYNARODOWYCH (BIS). KOMITET
ZOSTAŁ POWOŁANY PRZEZ PREZESÓW BANKÓW CENTRALNYCH KRAJÓW NALEŻĄCYCH DO GRUPY G10. POCZĄTKOWO KOMITET PRZYJĄŁ NAZWĘ
BAZYLEJSKIEGO KOMITETU DS. REGULACJI BANKOWOŚCI I PROCEDUR NADZORCZYCH, ZA CEL OBIERAJĄC DĄŻENIE DO WYPEŁNIENIA LUK W SYSTEMIE
NADZORU BANKOWEGO.

OBECNIE W SKŁAD KOMITETU BAZYLEJSKIEGO WCHODZĄ PRZEDSTAWICIELE BANKÓW CENTRALNYCH ORAZ ORGANÓW NADZORU FINANSOWEGO Z 27
PAŃSTW ŚWIATA. EUROPĘ REPREZENTUJĄ NASTĘPUJĄCE PAŃSTWA: BELGIA, FRANCJA, HOLANDIA, HISZPANIA, LUKSEMBURG, NIEMCY, SZWECJA,
SZWAJCARIA, WŁOCHY ORAZ WIELKA BRYTANIA. POZOSTAŁE KRAJE CZŁONKOWSKIE KOMITETU BAZYLEJSKIEGO TO: ARABIA SAUDYJSKA, ARGENTYNA,
AUSTRALIA, BRAZYLIA, CHINY, HONG KONG, INDIE, INDONEZJA, JAPONIA, KANADA, KOREA, MEKSYK, ROSJA, SINGAPUR, REPUBLIKA POŁUDNIOWEJ
AFRYKI, TURCJA ORAZ USA.

KOMITET BAZYLEJSKI STANOWI FORUM WSPÓŁPRACY PAŃSTW CZŁONKOWSKICH W ZAKRESIE NADZORU BANKOWEGO. KOMITET NIE PEŁNI
JEDNAK FUNKCJI INSTYTUCJI NADZORCZEJ, A JEGO WYTYCZNE NIE STANOWIĄ OBOWIĄZUJĄCYCH NORM PRAWNYCH. KOMITET FORMUŁUJE
STANDARDY TECHNICZNE, WYTYCZNE ORAZ REKOMENDACJE W ZAKRESIE DOBRYCH PRAKTYK, OCZEKUJĄC, IŻ WŁAŚCIWE ORGANY
POSZCZEGÓLNYCH PAŃSTW WDROŻĄ JE W FORMIE AKTÓW PRAWNYCH W SPOSÓB, KTÓRY NAJLEPIEJ ODPOWIADA SPECYFICE DANEGO
SYSTEMU.

KOMITET OBSŁUGIWANY JEST PRZEZ SEKRETARIAT USYTUOWANY PRZY BANKU ROZRACHUNKÓW MIĘDZYNARODOWYCH (BIS), Z SIEDZIBĄ W BAZYLEI.

O NADZÓR BANKOWY W POLSCE (KNF)

NADZÓR NAD DZIAŁALNOŚCIĄ BANKÓW W POLSCE SPRAWUJE KOMISJA NADZORU BANKOWEGO.

ORGANEM WYKONAWCZYM JEST KNB JEST GENERALNY INSPEKTOR NADZORU BANKOWEGO (GINB), KTÓRY REALIZUJE I KOORDYNUJE OKREŚLONE PRZEZ
KOMISJĘ ZADANIA ORAZ DECYZJE.. JEST PODMIOTEM WYDZIELONYM ORGANIZACYJNIE W RAMACH STRUKTURY NBP

GŁÓWNE ZADANIA:

 OKREŚLANIE ZASAD DZIAŁANIA BANKÓW ZAPEWNIAJĄCYCH BEZPIECZEŃSTWO ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZGROMADZONYCH PRZEZ KLIENTÓW W
BANKACH
 NADZOROWANIE BANKÓW W ZAKRESIE PRZESTRZEGANIA USTAW, STATUTU I INNYCH PRZEPISÓW PRAWA ORAZ OBOWIĄZUJĄCYCH JE NORM
FINANSOWYCH
 OPINIOWANIE ZASAD ORGANIZACJI NADZORU BANKOWEGO
 DOKONYWANIE OKRESOWYCH OCEN STANU EKONOMICZNEGO BANKÓW

SKŁAD KNB :

 PRZEWODNICZĄCY KOMISJI- PREZES NBP

 ZASTĘPCA PRZEWODNICZĄCEGO KOMISJI- MINISTER FINANSÓW
 CZŁONKOWIE:
O PRZEDSTAWICIEL PREZYDENTA RP,

5
 O PREZES ZARZĄDU BANKOWEGO FUNDUSZU GWARANCYJNEGO,
O PRZEWODNICZĄCY KOMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD,
O PRZEDSTAWICIEL MINISTRA FINANSÓW
O GENERALNY INSPEKTOR NADZORU BANKOWEGO

OBSZARY DZIELNOŚCI NADZORU BANKOWEGO W POLSCE:

1.PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI LICENCYJNEJ:
warunki dot. założycieli
- dają rękojmię ostrożnego i stabilnego
zarządzania bankiem
- co najmniej 2 os. przewidziane do objęcia
stanowiska w zarządzie muszą mieć
wykształcenie i doświadczenie zawodowe
niezbędne do kierowania bankiem oraz
udowodnioną znajomość języka polskiego
warunki dot. kapitału założycielskiego
- kapitał założycielski nie może być niższy od
równowartości w zł 5 mln € 444
-część kapitału założycielskiego może być
wniesiona w formie wyposażenia i
nieruchomości
- nie może pochodzić z pożyczki lub kredytu
warunki dot. planu działalności
- na okres co najmniej 3 lat działalność
będzie bezpieczna dla środków finansowych
gromadzonych w banku

warunki dot. członków zarządu i wyposażenia banku

-fundusze własne- wielkość powinna być dopasowana do rodzaju czynności bankowych

-pomieszczenie posiadające odpowiednie urządzenia techniczne, zabezpieczające przechowywanie
w banku wartości

OKREŚLENIE ZEWNĘTRZNYCH REGULACJI OSTROŻNOŚCI

A)WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI (ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ/ COOK’A)
BANK ROZPOCZYNAJĄCY DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNĄ MUSI UTRZYMAĆ WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI NA POZIOMIE CO NAJMNIEJ 15 % PRZEZ PIERWSZE
12 MIESIĘCY, A PRZEZ KOLEJNE 12- CO NAJMNIEJ 12%
B) LIMITY KONCENTRACJI WIERZYTELNOŚCI-
NORMY ILOŚCIOWE- NAKŁADAJĄ NA BANKI OGRANICZENIA W POSTACI BEZWZGLĘDNYCH WIELKOŚCI LICZBOWYCH
INSPEKCJA NADZORU BANKOWEGO
KNB ZA POŚREDNICTWEM GINB STALE MONITORUJE PRZESTRZEGANIE NORM OSTROŻNOŚCIOWYCH PRZEZ BANKI. W RAMACH PROWADZONEJ
DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ KOMISJA DOKONUJE INSPEKCJI : W SIEDZIBIE NADZORCY (ZZA BIURKA) ALBO NA MIEJSCU (W SIEDZIBIE BANKU)


O GWARANTOWANIE DEPOZYTÓW W POLSCE (S.223)

ŚREDNIE OPROCENTOWANIE PÓŁROCZNEJ LOKATY NA 5 TYS. ZŁ OBECNIE WYNOSI 3,99%

JAK BANKI USTALAJĄ WYSOKOŚĆ OPROCENTOWANIA LOKAT?

INFLACJA, STOPA REZERW OBOWIĄZKOWYCH, STOPY REFERENCYJNE USTALANE PRZEZ RADĘ POLITYKI PIENIĘŻNEJ (W TYM MOMENCIE OBNIŻAJĄ SIĘ), DECYZJE
BANKU KOMERCYJNEGO (TERAZ OBNIŻAJĄ PONIEWAŻ B.C OBNIŻA STOPY PROCENTOWE)

DEPOZYTY- PODSTAWOWY (OBOK KREDYTÓW) INSTRUMENT DZIAŁALNOŚCI BANKOWEJ

 DEPOZYTY A’VISTA
 DEPOZYTY TERMINOWE- LOKATY TERMINOWE- RACHUNKI OSZCZĘDNOŚCIOWE

OPROCENTOWANIE DEPOZYTÓW

6
KWOTA NA ZAKOŃCZENIE OKRESU LOKATY = KWOTA WKŁADU * (1 + R/N) M*N
N- LICZBA KAPITALIZACJI W CIĄGU ROKU
M- LICZBA LAT, NA KTÓRE JEST ZAWARTA LOKATA (JEŚLI M<1, ODPOWIEDNIO M= 0,5 ITP.)
A)5000 * (1 + 0,053/2) 2*1 = 5268,51,
PODATEK BELKI 19%
0,81* 268,51= 217,49
NETTO : 5217,49

B) 5000 * (1+ 0,051/12)1*2=5261,05

261,05 * 0,81 = 211,45

O BANKOWY FUNDUSZ GWARANCYJNY (GFN)

BANKOWY FUNDUSZ GWARANCYJNY- INSTYTUCJA FINANSOWA , KTÓRA WYPŁACA NAM PIENIĄDZE ,W RAZIE GDY BANK OGŁOSI UPADŁOŚĆ, WYPŁACA
CAŁA KWOTĘ DO 100 000 €

ŹRÓDŁA FINANSOWANIA WYPŁATY BFG :

 WPŁATY DOKONYWANE DO BFG PRZEZ BANKI UCZESTNICZĄCE W SYSTEMIE GWARANTOWANIA

 DODATKOWE ŹRÓDŁA FINANSOWANIA TO, M.IN.:
 FUNDUSZE WŁASNE BFG
 POŻYCZKA I DOTACJE Z BUDŻETU PAŃSTWA
 KRÓTKOTERMINOWY KREDYT W NBP

BANKI OGŁASZAJĄ UPADŁOŚĆ- W PRZECIĄGU 20 DNI ZAWRACAJĄ NAM PIENIĄDZE (NP. PRZELEW NA INNE KONTO)

TEMAT III (ROZDZIAŁ 11, 15) 22.03.2013

RYNEK PIENIĘŻNY, RYNEK KREDYTOWY.

O POJĘCIE RYNKU PIENIĘŻNEGO

RYNEK PIENIĘŻNY- MIEJSCE, W KTÓRYM DOCHODZI DO KSZTAŁTOWANIA SIĘ PODAŻY I POPYTU NA NAJBARDZIEJ PŁYNNY INSTRUMENT FINANSOWY, CZYLI
PIENIĄDZ.

RYNEK PIENIĘŻNY JEST MIEJSCEM KSZTAŁTOWANIA BAZOWYCH STÓP PROCENTOWYCH, KTÓRE WARUNKUJĄ POZIOM CEN WSZYSTKICH INSTRUMENTÓW
RYNKU FINANSOWEGO
RYNEK PIENIĘŻNY JEST WYKORZYSTYWANY PRZEDE WSZYSTKIM DO ZARZĄDZANIA PŁYNNOŚCIĄ
RYNEK PIENIĘŻNY SŁUŻY RÓWNIEŻ WŁADZOM MONETARNYM KRAJU DO REALIZACJI OKREŚLONEJ POLITYKI MONETARNEJ
PODMIOTY GOSPODARCZE WYKORZYSTUJĄ INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO DO ZARZĄDZANIA RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ

PODZIAŁ RYNKÓW

Hurtowy Detaliczny

segment hurtowy- duże transakcje zawierane segment detaliczny- obejmuje transakcje

głównie między bakami, pozabankowymi depozytowo-pożyczkowe zawierane miedzy
instytucjami finansowymi oraz dużymi wielkość bankiem a klientem indywid., drobne transakcje
przedsiębiorstwami transakcji krótkoterminowe pap. wartościowymi

Rynek
pieniężny
7
Krótkoterm. pap. dłużnych= Rynek
otwarty
weksle i inne papiery wartościowe
 najważniejsze
Międzybankowy= Rynek zamknięty
transakcje mogą być zawierane wyłącznie
przez banki komercyjne i bank centralny

O INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO

PRZEDMIOTEM TRANSAKCJI ZAWIERANYCH NA RYNKU SĄ INSTRUMENTY O OKRESIE ZAPADALNOŚCI DO 1 ROKU, MAJĄ CHARAKTER
WIERZYCIELSKI-IOU (I OWE YOU);
RYNEK ZDECENTRALIZOWANY, WIEC JEGO INSTRUMENTY NIE SĄ PRZEDMIOTEM OBROTU GIEŁDOWEGO

NAJWAŻNIEJSZE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO:

 DEPOZYTY MIĘDZYBANKOWE- TRANSAKCJA POLEGAJĄCA NA PRZYJĘCIU LUB UDZIELENIU PRZEZ JEDEN BANK DRUGIEMU OKREŚLONEJ KWOTY ŚRODKÓW
PIENIĘŻNYCH, PRZY CZYM STOPA % ORAZ TERMIN SĄ USTALANE Z GÓRY(S.270)
O DEPOZYTY DŁUGOTERMINOWE- DEPOZYTY LOKOWANE NA OKRES 1 MIESIĄCA DO 1 ROKU
O DEPOZYTY KRÓTKOTERMINOWE(DEPOZYTY O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD 1 DNIA DO 1 MIESIĄCA)- DEPOZYTY JEDNODNIOWE:
 OVERNIGHT (O/N) DEPOZYTY ROZPOCZYNAJĄCE SIĘ W DNIU ZAWARCIA TRANSAKCJI I KOŃCZĄCY SIĘ W NASTĘPNYM DNIU ROBOCZYM
 TOMORROW NEXT (T/N) DEPOZYT ROZPOCZYNAJĄCY SIĘ W PIERWSZYM DNIU ROBOCZYM PO ZAWARCIU TRANSAKCJI I ZAPADAJĄCY W
NASTĘPNYM DNIU ROBOCZYM
 SPOT NEXT (S/N)- DEPOZYT ROZPOCZYNAJĄCY SIĘ W DRUGI DZIEŃ ROBOCZY PO DNIU ZAWARCIA TRANSAKCJI I KOŃCZĄCY SIĘ W NAST.
DNIU ROBOCZYM

CENĄ DEPOZYTU MIĘDZYBANKOWEGO JEST STOPA PROCENTOWA.

STOPA BID- JEST TO STOPA. PO KTÓREJ DANY BANK JEST GOTOWY PRZYJĄĆ DEPOZYT.
STOPA OFFER- TO CENA, PO KTÓREJ BANK JEST GOTOWY ODDAĆ DEPOZYT, CZYLI UDZIELIĆ POŻYCZKI

 CERTYFIKATY DEPOZYTOWE- PAPIER WARTOŚCIOWY EMITOWANY PRZEZ BANK W CELU FINANSOWANIA DZIAŁALNOŚCI BANKU. PAPIER TEN STWIERDZA
ZDEPONOWANIE SUMY PIENIĘŻNEJ WEDŁUG OKREŚLONEJ STOPU % NA USTALONY OKRES (S.281-284)

 PAPIERY KOMERCYJNE
 BONY SKARBOWE- KRÓTKOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ SKARB PAŃSTWA(S.274-280)
 BONY PIENIĘŻNE NBP- BEZPOŚREDNIĄ PRZYCZYNĄ POJAWIENIA SIĘ TEGO INSTRUMENTU NA RYNKU PIENIĘŻNYM BYŁ RAPORTY
MIĘDZYNARODOWEGO FUNDUSZU WALUTOWEGO, KTÓRE ZWRACAŁY UWAGĘ NA ROSNĄCĄ NADPŁYNNOŚĆ POLSKIEGO SEKTORA BANKOWEGO.
PONIEWAŻ CORAZ WIĘKSZA NADPŁYNNOŚĆ GROZIŁA WZROSTEM AKCJI KREDYTOWYCH BANKÓW KOMERCYJNYCH I WZROSTEM PODAŻY PIENIĄDZA,
NBP ZDECYDOWAŁ SIĘ NA EMISJĘ WŁASNYCH PAP. WARTOŚCIOWYCH, SZUKAJĄC W TEN SPOSÓB SPOSOBU NA REALIZACJE PLANU
STABILIZACYJNEGO.(S.280)
 WARUNKOWE TRANSAKCJE REPO I SELL-BUY-BACK/BUY-SELL-BACK - RYNEK TYCH TRANSAKCJI STANOWI SEGMENT RYNKU PIENIĘŻNEGO,
KTÓRY ŁĄCZY ZE SOBĄ RYNEK DEPOZYTÓW MIĘDZYBANKOWYCH ORAZ RYNEK PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.(S.284-285)
 REPO (REPURCHASE AGREEMENT)- POLEGA NA KUPNIE/SPRZEDAŻY PAP. WARTOŚCIOWYCH PRZY JEDNOCZESNYM
ZOBOWIĄZANIU KONTRAHENTA DO ICH ODKUPIENIA/ODSPRZEDANIA W UMOWNYM TERMINIE ORAZ PO Z GÓRY USTALANEJ
CENIE. SĄ ODPOWIEDNIKIEM KREDYTÓW, KTÓRYCH ZABEZPIECZANIEM JEST CZASOWE PRZENIESIE WŁASNOŚCI PAP.
WARTOŚCIOWYCH.
 SELL-BUY-BACK / BUY-SELL-BACK (SBB/BSB)- OPERACJE REPO REALIZOWANE SĄ NA PODSTAWIE JEDNEJ UMOWY , ZAŚ
OPERACJE SBB/BSB SKŁADAJĄ SIĘ Z DWÓCH UMÓW (SPRZEDAŻY/ZAKUPU PAP. WARTOŚCIOWYCH NA RYNKU KASOWYM
ORAZ KUPNA/SPRZEDAŻY NA RYNKU TERMINOWYM PO Z GÓRY USTALONEJ CENIE)
 SWAPY WALUTOWE- POLEGA NA WYMIANIE JEDNEJ WALUTY NA DRUGĄ W OKREŚLONYM TERMINIE WRAZ Z JEDNOCZESNYM DOKONANIEM
TRANSAKCJI ODWROTNEJ W TERMINIE PÓŹNIEJSZYM. ZAWIERAJĄC TRANSAKCJE SWAPU WALUTOWEGO, INWESTORZY NIE SĄ NARAŻENI NA RYZYKO
KURSOWE, A JEDYNIE NA RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH

O BANK CENTRALNY NA RYNKU PIENIĘŻNYM

USTALA STOPY PROCENTOWE, INACZEJ STOPY BAZOWE- SĄ CENĄ PIENIĄDZA UZYSKIWANEGO W BANKU CENTRALNYM, NA OGÓŁ W WYNIKU
REFINANSOWANIA SIĘ BANKÓW KOMERCYJNYCH.

8
BANKI UWAŻAJĄ TO REFINANSOWANIE ZA DROGIE, DLATEGO TEŻ STOPY BAZOWE STANOWIĄ ZWYKLE GÓRNĄ GRANICĘ CENY PIENIĄDZA NA RYNKU
DEPOZYTÓW MIĘDZYBANKOWYCH.

O STOPY PROCENTOWE NA RYNKU PIENIĘŻNYM

O POJĘCIE RYNKU KREDYTOWEGO

JEST SEGMENTEM SYSTEMU FINANSOWEGO, NA KTÓRYM ZAWIERANE SĄ TRANSAKCJE FINANSOWE POMIĘDZY INSTYTUCJAMI FINANSOWYMI A OS.
FIZYCZNYMI LUB POD. GOSPODARCZYMI.
GŁÓWNYM CELEM FUNKCJONOWANIA RYNKU KREDYTOWEGO JEST UDOSTĘPNIENIE ŹRÓDEŁ KAPITAŁU UBIEGAJĄCYM SIĘ O NIE PODMIOTOM.

RYNEK KREDYTOWY OKREŚLA SIĘ MIANEM RYNKU ZINDYWIDUALIZOWANYCH TRANSAKCJI FINANSOWYCH. INDYWIDUALNY CHARAKTER WYNIKA Z MOŻLIWOŚCI
NEGOCJOWANIA WARUNKÓW UMOWY POMIĘDZY KREDYTOBIORCĄ A KREDYTODAWCĄ. W REZULTACIE SZCZEGÓŁOWE ZAPISY UMOWY ZNANE SĄ TYLKO
OBYDWU STRONOM TRANSAKCJI.

O FUNKCJE, INSTYTUCJE RYNKU KREDYTOWEGO

RYNEK KREDYTOWY- OCENA ZDOLNOŚCI KREDYTOWEJ- ZDOLNOŚĆ DO SPŁACENIA KREDYTU TERAZ I W PRZYSZŁOŚCI

INSTYTUCJE: DORADZTWO KREDYTOWE-

O INSTRUMENTY RYNKU KREDYTOWEGO

DO PODSTAWOWYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH NALEŻĄ KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI PIENIĘŻNE

O RODZAJE KREDYTÓW

KLASYFIKACJA KREDYTÓW

Ze względu na czas Z pkt widzenia podmiotu

kredytowania zaciągającego
krótkookres dla osób fizycznych
Uwzględniające
średniookreso udzielone pod.
przeznaczenie
długookrsowe gospodarczym
kredytów
obrotowe
Ze względu na walutę Ze względu na sposób
inwestycyjne
kredytu oprocentowania

kredy w walutach stałe zmienne

złotowe obcych o% o%

RODZAJE KREDYTÓW (S.386)

1. KREDYTY OBROTOWE:
 KREDYTY NA RACHUNKU BIEŻĄCYM- POLEGA NA MOŻLIWOŚCI WYSTĄPIENIA SALDA DEBETOWEGO NA RACHUNKU
BIEŻĄCYM KREDYTOBIORCY
O KREDYT OTWARTY- UMOWA KREDYTOWA Z BANKIEM UPOWAŻNIA PRZEDSIĘBIORSTWO DO WYSTAWIENIA DYSPOZYCJI
PŁATNICZYCH, GDY NA RACHUNKU BIEŻĄCYM NIE MA ODPOWIEDNIEJ WIELKOŚCI ŚRODKÓW
O KREDYT KASOWY- UDZIELANY W PRZYPADKU PRZEJŚCIOWEGO BRAKU ŚRODKÓW NA WYMAGALNE ZOBOWIĄZANIA
PRZEDSIĘBIORSTWA. OKREŚLANY MIANEM PŁATNICZEGO

9
  SALDO DEBETOWE
 KREDYTY W RACHUNKU KREDYTOWYM- ZACIĄGNIĘCIE KREDYTU WIĄŻE SIĘ Z OTWARCIEM NOWEGO RACHUNKU,
KTÓREGO CELEM JEST EWIDENCJONOWANIE WYKORZYSTANIA I SPŁATY KREDYTU.
O KREDYT DOCELOWY- WYKORZYSTYWANY W CELU FINANSOWANIA KONKRETNEJ TRANSAKCJI GOSPODARCZEJ, MOŻE BYĆ
SPŁACANY POPRZEZ BIEŻĄCE WPŁYWY NA RACHUNEK
O KREDYT SEZONOWY- KORZYSTAJĄ Z NIEGO PRZEDSIĘBIORSTWA Z PRZETWÓRSTWEM PŁODÓW ROLNYCH I LEŚNYCH.
KREDYT NIEODNAWIALNY
O KREDYT INWESTYCYJNY- DZIĘKI KTÓREMU REALIZOWANE SĄ INWESTYCJE: MATERIALNE, NIEMATERIALNE ORAZ
FINANSOWE. KREDYT INWESTYCYJNY MOŻE WYSTĘPOWAĆ W POSTACI KREDYTU DOCELOWEGO ORAZ W FORMIE LINII
KREDYTOWEJ. NAJCZĘŚCIEJ SPOTYKANE RODZAJE : KREDYT NA WYPOSAŻENIE, KREDYT NA ZAKUP I BUDOWĘ,
MODERNIZACJĘ NIERUCHOMOŚCI, KREDYT NA ZAKUP PIERWSZYCH ŚRODKÓW OBROTOWYCH, KTÓRE SĄ NIEZBĘDNE DO
URUCHOMIENIA DZIAŁALNOŚCI
O LINIA KREDYTOWA- FORMA KREDYTU STOSOWANA PRZEZ PRZEDSIĘBIORCÓW, KTÓRA FINANSUJE WIELOKROTNIE
POWTARZAJĄCE SIĘ TRANSAKCJE NP. DOSTAWY PODZESPOŁÓW. KORZYSTAJĄ Z NIEJ PRZEDSIĘBIORSTWA WIARYGODNE,
KTÓRYCH DOTYCHCZASOWE REGULOWANIE ZOBOWIĄZAŃ WOBEC BANKU NIE BUDZIŁO ZASTRZEŻEŃ. WYSTĘPUJE W 2
FORMACH:
 ODNAWIALNA- OZNACZA, ŻE SPŁATA CZĘŚCI LUB CAŁOŚCI KREDYTU DAJE JEDNOCZEŚNIE MOŻLIWOŚCI
PONOWNEGO ZADŁUŻENIA SIĘ W RAMACH WYZNACZONEGO LIMITU
 NIEODNAWIALNA- NIE DAJE TAKIEJ MOŻLIWOŚCI, A KAŻDA DOKONANA WPŁATA ZMNIEJSZA PRZYZNANY LIMIT
KREDYTOWY
O KREDYT KONSORCJALNY- TYLKO DLA PRZEDSIĘBIORSTW
O KREDYTY KASOWE

2.KREDYTY WEKSLOWE

 WEKSEL- ZOBOWIĄZANIE OSOBY WYSTAWIAJĄCEJ WEKSEL LUB OSOBY PRZEZ NIĄ WSKAZANEJ DO ZAPŁATY OKREŚLONEJ KWOTY PIENIĘŻNEJ W
OZNACZONYM TERMINIE. JEST INSTRUMENTEM FINANSOWYM, ZA POMOCĄ KTÓREGO PRZEDSIĘBIORSTWA MOGĄ ODRACZAĆ TERMINY
PŁATNOŚCI W TRANSAKCJACH HANDLOWYCH. MOŻE SŁUŻYĆ DO KREDYTOWANIA OPERACJI HANDLOWYCH POMIĘDZY PRZEDSIĘBIORSTWAMI I
W TYM WYPADKU MOŻNA MÓWIĆ O UDZIELANIE KREDYTU KUPIECKIEGO.
 WŁASNE- INACZEJ SOLA WEKSEL, JEST ZOBOWIĄZANIEM WYSTAWCY WEKSLA DO ZAPŁATY ZA WEKSEL BENEFICJENTOWI
 TRASOWY- INACZEJ CIĄGNIONEGO WYSTAWCA WEKSLA ZLECA OSOBIE TRZECIEJ ZAPŁATĘ ZA WEKSEL OSOBIE BENEFICJENTA
 HANDLOWE- ODNOSZĄ SIĘ DO WEKSLI POWSTAŁYCH W WYNIKU TRANSAKCJI HANDLOWYCH POMIĘDZY PRZEDSIĘBIORSTWAMI
 FINANSOWE- OBEJMUJĄ TE INSTRUMENTY, KTÓRE POWSTAŁY W OPARCIU O TRANSAKCJE FINANSOWE
FUNKCJE:
 PŁATNICZA
 REGULUJĄCA BIEŻĄCE ZOBOWIĄZANIA PRZEDSIĘBIORSTWA
 GWARANCYJNA POLEGA NA WYKORZYSTANIU WEKSLA JAKO ZABEZPIECZENIA KONTRAKTU,
ZAPŁATY, SPŁATY POŻYCZKI
 KREDYTOWA, PONIEWAŻ WEKSEL ODRACZA TERMINY PŁATNOŚCI
 KREDYT DYSKONTOWY- PRZEDSIĘBIORSTWO OTRZYMUJĄC WEKSEL, MOŻE GO ZATRZYMAĆ DO TERMINU PŁATNOŚCI WEKSLA LUB TEŻ W
DRODZE INDOSU PRZENIEŚĆ WYNIKAJĄCE Z WEKSLA PRAWA NA BANK, INACZEJ ZDYSKONTOWAĆ W BANKU KOMERCYJNYM
 DYSKONTOWANIE WEKSLI- OPERACJA WYKUPU WEKSLI PRZEZ BANK PRZED TERMINEM ICH PŁATNOŚCI, CO ODBYWA SIĘ Z
JEDNOCZESNYM POTRĄCENIEM ODSETEK OD SUMY WEKSLOWEJ
 DYSKONT- WIELKOŚĆ ODSETEK POMNIEJSZAJĄCYCH WPŁACONĄ SUMĘ WEKSLOWĄ
 REDYSKONT- BANKI MOGĄ PRZENIEŚĆ WEKSEL NA NBP
 KREDYT AKCEPTACYJNY- POLEGA NA ZOBOWIĄZANIU SIĘ BANKU DO AKCEPTOWANIA CIĄGNIONYCH NA NIEGO WEKSLI. BANK, UMIESZCZA
NA WEKSLU WŁASNY PODPIS, STAJE SIĘ GŁÓWNYM DŁUŻNIKIEM WEKSLOWYM. WYSTĘPUJE W FORMIE DORAŹNYCH TRANSAKCJI I LINII
KREDYTOWYCH
 KREDYT AWALOWY- UDZIELENIE PORĘCZENIA WEKSLOWEGO, POLEGA NA WPISANIU NA PRZEDNIEJ STRONIE WEKLSA SŁÓW „PORĘCZAM”,
„GWARANTUJĘ” ALBO „PER AVAL”
 AWAL- JEST PORĘCZENIEM WEKSLOWYM
10
 3.KREDYT LOMBARDOWY

KREDYT LOMBARDOWY JEST UDZIELANY POD ZABEZPIECZENIE POSTACI PAP. WARTOŚCIOWYCH, TOWARÓW, PRZEDMIOTÓW I NALEŻNOŚCI. STOSOWANY
W SZCZEGÓLNIE TRUDNEJ SYTUACJI FINANSOWEJ PRZEDSIĘBIORSTWA, GDY ZE WZGLĘDU NA NISKĄ ZDOLNOŚĆ KREDYTOWĄ NIE MOŻE OTRZYMAĆ INNEJ
FORMY FINANSOWANIA. MANKAMENTEM TEJ FORMY FINANSOWANIA DZIAŁALNOŚCI JEST JEJ WYSOKI KOSZT ORAZ UTRUDNIENIA DLA NORMLANEGO
FUNKCJONOWANIA PRZEDSIĘBIORSTWA, KTÓRE WYNIKAJĄ Z OGRANICZEŃ W DYSPONOWANIU PRZEDMIOTEM ZASTAWU.

4.KREDYTY KONSORCJALNE

WYKORZYSTYWANE W CELU ROZŁOŻENIA RYZYKA KREDYTOWEGO ZWIĄZANEGO Z DANYM PRZEDSIĘBIORSTWEM. UMOWA ZAWIERANA JEST Z
KREDYTOBIORCĄ PRZEZ BANK INICJUJĄCY KONSORCJUM BANKOWE, KTÓRE NADZORUJE CAŁE PRZEDSIĘWZIĘCIE ORAZ DZIAŁA W IMIENIU I NA ZLECENIE
PRZEDSIĘBIORSTWA.

CZĘSTO SPOTYKANY NA MIĘDZYNARODOWYM RYNKU KREDYTOWYM, GDZIE WIELKIE KORPORACJE POTRZEBUJĄ KREDYTÓW WIĘKSZYCH OD MOŻLIWOŚCI
POJEDYNCZEGO BANKU.

O KREDYT A POŻYCZKA

Temat IV (rozdział 6, 7) 05.04.2013

RYNEK KREDYTOWY ORAZ BANKOWOŚĆ HIPOTECZNA

O POJĘCIE ZDOLNOŚCI KREDYTOWEJ 381

ZDOLNOŚĆ DO SPŁATY KREDYTU WRAZ Z ODSETKAMI W TERMINACH OKREŚLONYCH W UMOWIE. OCENIE ZDOLNOŚCI KREDYTOWEJ PODLEGA SYTUACJA
BIEŻĄCA ORAZ PRZYSZŁA KREDYTOBIORCY. BANK DOKONUJE JEJ SAMODZIELNIE, ZGODNIE Z PRZYJĘTYMI PROCEDURAMI I NIE JEST ONA PRZEDMIOTEM
NEGOCJACJI Z KREDYTOBIORCĄ. OBOWIĄZKIEM KREDYTOBIORCY JEST DOSTARCZENIE NIEZBĘDNYCH DOKUMENTÓW.

O RACHUNEK SPŁATY KREDYTÓW 381

SPOSÓB USTALENIA ZASAD ZWROTU KREDYTU. NAJCZĘŚCIEJ STOSOWANE ROZWIĄZANIA: SPŁATA JEDNORAZOWA; RACHUNEK RÓWNEJ RATY KAPITAŁOWEJ;
RÓWNEJ RATY ŁĄCZNEJ- ANNUITETU ORAZ RACHUNEK RATALNY, KTÓRY WYKORZYSTYWANY JEST NAJCZĘŚCIEJ W ZAKUPACH RATALNYCH

Z RACHUNKIEM SPŁATY ŁĄCZĄ SIĘ TAKIE POJĘCIA JAK :

RATY KAPITAŁOWE- WYSOKOŚĆ CZĘŚCI KAPITAŁU SPŁACANEGO W KAŻDORAZOWEJ SPŁACIE

ODSETKI- WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA BANKU ZA UDZIELENIE KREDYTU; ODSETKI POBIERANE SĄ OD WIELKOŚCI POZOSTAŁEGO ZADŁUŻENIA

OPROCENTOWANIE EFEKTYWNE- WIELKOŚĆ OPROCENTOWANIA OBLICZONA W STOSUNKU ROCZNYM, UWZGLĘDNIAJĄCA RZECZYWIŚCIE WYKORZYSTANĄ
WIELKOŚĆ KREDYTU

KAPITALIZACJA- ZWIĘKSZENIE WARTOŚCI KAPITAŁU PODLEGAJĄCEJ OPROCENTOWANIU POPRZEZ DOPISANIE NAROSŁYCH ODSETEK

KARENCJA- CZASOWE ZWOLNIENIE Z CZĘŚCI LUB CAŁOŚCI SPŁAT, PRZEWIDZIANE W UMOWIE KREDYTOWEJ; KREDYTOBIORCA MA DWIE MOŻLIWOŚCI
POSTĘPOWANIA W OKRESIE KARENCJI, W PIERWSZEJ SPŁACA ODSETKI PRZYPADAJĄCE NA OKRES KARENCJI, W DRUGIEJ NATOMIAST JEST Z NICH ZWOLNIONY,
ALE POWIĘKSZAJĄ ONE WIELKOŚĆ KREDYTU POPRZEZ MECHANIZM KAPITALIZACJI

O KARTY KREDYTOWE I DEBETOWE 207

KARTY DEBETOWE- ROZLICZNIE TRANSAKCJI DOKONANEJ KARTĄ DEBETOWĄ NASTĘPUJE NIEZWŁOCZNIE PO OTRZYMANIU PRZEZ BANK INFO O REALIZACJI
PŁATNOŚCI. WARUNKIEM ROZLICZENIA TRANSAKCJI JEST POSIADANIE PRZEZ KLIENTA ODPOWIEDNICH ŚRODKÓW FINANSOWYCH NA RACHUNKU BANKOWYM.

11
WARTOŚĆ TRANSAKCJI DOKONANEJ KARTĄ DEBETOWĄ MOŻE PRZEKROCZYĆ SUMĘ ŚRODKÓW FINANSOWYCH ZDEPONOWANYCH NA KONCIE, POD
WARUNKIEM, ŻE KLIENT UZYSKAŁ LINIĘ KREDYTOWĄ W RACHUNKU(NALICZENIE WYSOKICH ODSETEK KARNYCH)

KARTA KREDYTOWA- ROZLICZANIE TRANSAKCJI DOKONANEJ ZA POMOCĄ KARTY KREDYTOWEJ NASTĘPUJĘ OKRESOWO. POSŁUGIWANIE SIĘ KARTĄ
KREDYTOWĄ UMOŻLIWIA DOKONYWANIE PŁATNOŚCI BEZGOTÓWKOWYCH NA KREDYT. WYDAWCA KARTY WYMAGA ZAZWYCZAJ STAŁEJ , COMIESIĘCZNEJ
SPŁATY CZĘŚCI ZACIĄGNIĘTEGO KREDYTU. BANK BĘDĄCY WYDAWCĄ KARTY POKRYWA RACHUNKI JEJ POSIADACZA ZA ZAKUPIONE DOBRO PO POTRĄCENIU
PROWIZJI. OPROCENTOWANIE KREDYTU ZACIĄGNIĘTEGO ZA POMOCĄ KARTY JEST ZAZWYCZAJ WYŻSZE OD PRZECIĘTNEGO OPROCENTOWANIA KREDYTÓW
BANKOWYCH

O SEKURYTYZACJA AKTYWÓW
O HIPOTEKA

HIPOTECZNY RYNEK PIERWOTNY- NA TYM RYNKU DOCHODZI DO PODJĘCIA DECYZJI PRZEZ KREDYTOBIORCĘ O ZAWARCIU NOWEJ UMOWY KREDYTOWEJ ZWIĄZANEJ Z
FINANSOWANIEM ZAKUPU BĄDŹ BUDOWY NIERUCHOMOŚCI.
STRONY RYNKU PIERWOTNEGO : KREDYTOBIORCY ORAZ INSTYTUCJE OFERUJĄCE FINANSOWANIE (CZYT. BANKI UNIWERSALE, HIPOTECZNE, TOWARZYSTWA BUDOWLANE,
INSTYTUCJE BROKERÓW KREDYTOWYCH)
BANK UNIWERSALNY VS. INSTYTUCJE BROKERSKIE- BROKERZY NIE SĄ KREDYTODAWCAMI, A ICH ROLA POLEGA NA DORADZANIU KLIENTOM I ARANŻOWANIU TRANSAKCJI
FINANSOWANIA, BEZ DOSTARCZENIA WŁASNEGO KAPITAŁU.

PODSTAWOWY INSTRUMENT: KREDYT HIPOTECZNY →ZABEZPIECZENIE FINANSOWE- WPIS HIPOTEKI W KSIĘDZE WIECZYSTEJ
WEDŁUG REGULAMINÓW BANKOWYCH, KREDYT HIPOTECZNY BEZPOŚREDNIO WIĄŻE SIĘ Z NABYCIEM, BUDOWĄ, ROZBUDOWĄ, REMONTEM NIERUCHOMOŚCI.
POŻYCZKA HIPOTECZNA JEST RÓWNIEŻ UDZIELANA NA INNE CELE NP. KUPNO SAMOCHODU |SŁUŻY ODZYSKANIU KAPITAŁU ULOKOWANEGO W NIERUCHOMOŚCI BEZ ZMIANY
JEJ WŁASNOŚCI

HIPOTECZNY RYNEK WTÓRNY- NA TYM RYNKU DOCHODZI DO OBROTU WIERZYTELNOŚCIĄ HIPOTECZNĄ, BĘDĄCĄ W BILANSIE KREDYTODAWCY

EMISJA PRZEZ BANK HIPOTECZNY LISTÓW ZASTAWNYCH JEST OPERACJĄ PASYWNĄ

LISTY ZASTAWNE MOGĄ BYĆ EMITOWANE TYLKO PRZEZ BANKI HIPOTECZNE
MUSI ZACHODZIĆ ZDOLNOŚĆ ZAPADALNOŚCI LISTÓW ZASTAWNYCH I TERMINÓW WYMAGALNOŚCI KREDYTÓW HIPOTECZNYCH
MUSI ZACHODZIĆ ZGODNOŚĆ CHARAKTERU OPROCENTOWANIA KREDYTU I REFINANSUJĄCYCH JE LISTÓW ZASTAWNYCH
FUNKCJE: -BEZPOŚREDNIE REFINANSOWANIE INSTYTUCJI FINANSOWYCH - REDUKCJA STÓP PROCENTOWYCH

FUNKCJONOWANIE BANKÓW HIPOTECZNYCH

WG ZASADY PEŁNEJ SPECJALIZACJI WG ZASADY OGRANICZONEJ SPECJALIZACJI

-MUSZĄ UZYSKAĆ SPECJALNĄ LICENCJĘ NA TAKĄ DZIAŁALNOŚĆ
-JEDNOSTKI BANKÓW UNIWERSALNYCH SPECJALIZUJĄ SIĘ W KREDYTACH
HIPOTECZNYCH I FINANSUJĄ SIĘ LISTAMI ZASTAWNYMI
-BANKI HIPO. SPECJALIZUJĄ SIĘ W KREDYTACH HIPOTECZNYCH I FINANSUJĄ
SIĘ LISTAMI ZASTAWNYMI
-BRAK JEST BANKÓW HIPOTECZNYCH A BANKOWOŚCIĄ HIPOTECZNĄ
ZAJMUJĄ SIĘ JEDNOSTKI BANKÓW UNIWERSALNYCH WYODRĘBNIONE POD
WZGLĘDEM FINANSOWYM
-MUSZĄ UZYSKAĆ SPECJALNĄ LICENCJĘ NA TAKĄ DZIAŁALNOŚĆ
-BANKI HIPO. SPECJALIZUJĄ SIĘ W KREDYTACH HIPOTECZNYCH I FINANSUJĄ
SIĘ LISTAMI ZASTAWNYMI
-LISTY ZASTAWNE MAJĄ PRAWO EMITOWAĆ WYŁĄCZNIE BANKI HIPOTECZNE,
CHOĆ KREDYTÓW HIPOTECZNYCH UDZIELAJĄ TAKŻE BANKI UNIWERSALNE

CECHY HIPOTEKI:

 PRAWNA FORMA ZABEZPIECZENIA KREDYTU

 MA POSTAĆ WPISU W KSIĘDZE WIECZYSTEJ ROSZCZENIA KREDYTODAWCY W STOSUNKU DO WŁAŚCICIELA DANEJ NIERUCHOMOŚCI

CECHY KSIĘGI WIECZYSTEJ:

 ICH REJESTR PROWADZI SĄD REJONOWY

 PUBLICZNY REJESTR, W KTÓRYM EWIDENCJONUJE SIĘ STAN WŁASNOŚCI NIERUCHOMOŚCI ORAZ NAŁOŻONE NA NIĄ OBCIĄŻENIA

HIPOTEKĘ POWINNO CECHOWAĆ, ABY BYŁA PEWNYM ZABEZPIECZENIEM KREDYTU HIPOTECZNEGO :

 SPRAWNIE FUNKCJONUJĄCY SYSTEM KSIĄG WIECZYSTYCH- KAŻDA ZAINTERESOWANA STRONA POWINNA SZYBKO I TANIO UZYSKAĆ GODNE
ZAUFANIA INFORMACJE NT STANU PRAWNEGO NIERUCHOMOŚCI

12
  HIPOTEKA POWINNA MIEĆ WYSOKĄ RANGĘ PRZY EGZEKUCJI NIERUCHOMOŚCI- BANKI MUSZĄ STOSOWAĆ SPECJALNE PROCEDURY WYCENY
NIERUCHOMOŚCI- WYCENA POWINNA BYĆ : ZORIENTOWANA NA PRZYSZŁOŚĆ; BRAĆ POD UWAGĘ TYLKO TAKIE CECHY I DOCHODY Z
NIERUCHOMOŚCI, KTÓRE PRZY RACJONALNEJ EKSPLOATACJI MAJA CHARAKTER TRWAŁY; ZE SZCZEGÓLNĄ STARANNOŚCIĄ
 JAWNOŚĆ FORMALNA- KAŻDY ZAINTERESOWANY MOŻE ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ KSIĘGI WIECZYSTEJ
 DOMNIEMANIE ZGODNOŚCI ZE STANEM PRAWNYM- STAN UJAWNIONY W KSIĘDZE WIECZYSTEJ JEST ZGODNY Z RZECZYWISTOŚCIĄ
O KREDYT HIPOTECZNY

CECHY KREDYTU HIPOTECZNEGO:

 KREDYT ZABEZPIECZONY HIPOTEKĄ

 PRZEDMIOT KREDYTU I PRZEDMIOT KREDYTOWANIA ZAWSZE SĄ ZE SOBĄ POWIĄZANE
 ŚREDNIO BĄDŹ DŁUGOTERMINOWY INSTRUMENT FINANSOWANIA
 UDZIELANY W RÓŻNYCH WALUTACH
 O ZMIENNYM ZAZWYCZAJ OPROCENTOWANIU(ZALEŻY OD STAWKI REFERENCYJNEJ NA RYNKU MIĘDZYBANKOWYM)
 SPŁACANE W FORMIE ANNUITETU BĄDŹ RAT MALEJĄCYCH

ZASADY I TERMINY SPŁATY KREDYTU:

 SPLATA JEDNORAZOWA
 RATA MALEJĄCA- RÓWNA RATA KAPITAŁOWA
 RÓWNA RATA ŁĄCZNA

CELEM KREDYTU HIPOTECZNEGO MOŻE BYĆ SFINANSOWANIE:

 ZAKUPU NIERUCHOMOŚCI
 BUDOWY NIERUCHOMOŚCI
 REMONTU, WYPOSAŻENIA NIERUCHOMOŚCI

ŚREDNIO KREDYTY HIPOTECZNE UDZIELANE SĄ NA 30 LAT

O LISTY ZASTAWNE

HIPOTECZNY LIST ZASTAWNY- PAP. WARTOŚCIOWY IMIENNY LUB NA OKAZICIELA, KTÓREGO PODSTAWĘ EMISJI STANOWIĄ WIERZYTELNOŚĆ BANKU
HIPOTECZNEGO ZABEZPIECZONE HIPOTEKAMI, W KTÓRYM TO LIŚCIE BANK HIPOTECZNY ZOBOWIĄZUJE SIĘ WOBEC UPRAWNIONEGO DO SPEŁNIANIA
OKREŚLONYCH ŚWIADCZEŃ| PAPIER WARTOŚCIOWY EMITOWANY W SERII. MOŻE ON IMIENNIE WSKAZYWAĆ WŁAŚCICIELA BĄDŹ OPIEWAĆ NA OKAZICIELA,
MOŻE BYĆ DENOMINOWANY W WALUCIE POLSKIEJ, JAK I OBCEJ, WYSTĘPOWAĆ W FORMIE ZMATERIALIZOWANEJ I ZDEMATERIALIZOWANEJ ORAZ W
ODCINKACH ZBIOROWYCH

PUBLICZNY LIST ZASTAWNY- ODPOWIADA KONSTRUKCJĄ PRAWNĄ HIPOTECZNEMU LISTOWI ZASTAWNEMU, ALE RÓŻNI SIĘ OD NIEGO PODSTAWĄ EMISJI.
PODSTAWĄ EMISJI SĄ: KREDYTY ZABEZPIECZONE WRAZ Z NALEŻNYMI ODSETKAMI, GWARANCJĄ LUB PORĘCZENIEM ENUMERATYWNIE WYMIENIONYCH
PODMIOTÓW. NALEŻĄ DO NICH : NBP, EBC| DO PUBLICZNYCH LISTÓW ZASTAWNYCH NIE STOSUJE SIĘ PRZEPISÓW DOT. ZABEZPIECZENIA HIPOTEKĄ.

TREŚĆ HIPOTECZNEGO LISTU ZASTAWNEGO:

 NAZWA „HIPOTECZNY LIST ZASTAWNY”

 PODSTAWA PRAWNA EMISJI
 NAZWA BANKU HIPOTECZNEGO BĘDĄCEGO EMITENTEM
 SIEDZIBA BANKU HIPOTECZNEGO
 SERIA I NUMER HIPOTECZNEGO LISTU ZASTAWNEGO
 OZNACZENIE WARTOŚCI NOMINALNEJ ORAZ DATA, OD KTÓREJ NALICZA SIĘ OPROCENTOWANIE,
 TERMINY WYPŁATY ODSETEK
 TERMIN WYKUPU HIPOTECZNEGO LISTU ZASTAWNEGO
 MIEJSCE PŁATNOŚCI ORAZ WARUNKI WYKUPU
 MIEJSCE I DATA WYSTAWIENIA HIPOTECZNEGO LISTU ZASTAWNEGO

PODSTAWY EMISJI:

13
 $ ZASADA POKRYCIA- WIERZYTELNOŚCI HIPOTECZNE ZABEZPIECZONE HIPOTEKAMI. ZASADA TA WYKLUCZA SYTUACJE, W KTÓREJ BANK HIPOTECZNY
WYEMITOWAŁ LIST ZASTAWNY BEZ POSIADANIA WIERZYTELNOŚCI PIENIĘŻNEJ ZABEZPIECZONEJ HIPOTEKĄ| GRANICA REFINANSOWANIA
WIERZYTELNOŚCI-BANK HIPO. MOŻE REFINANSOWAĆ MAX 60% BANKOWO-HIPOTECZNEJ WARTOŚCI NIERUCHOMOŚCI|
POKRYCIE ZASTĘPCZE- MA CHRONIĆ PRZED SPADKIEM WARTOŚCI ZABEZPIECZENIA. JEGO MAX WYSOKOŚĆ WYN. 10% WARTOŚCI WSZYSTKICH
ZNAJDUJĄCYCH SIĘ W OBIEGU LISTÓW ZASTAWNYCH.
FORMY POKRYCIA : ŚRODKI NA RACHUNKACH W BC, GOTÓWKA, SKARBOWE PAP.WARTOŚCIOWE.|
GRANICA OBIEGU LISTÓW ZASTAWNYCH- STWIERDZA, ŻE ŁĄCZNA KWOTA NOMINALNYCH WARTOŚCI ZNAJDUJĄCYCH SIĘ W OBROCIE LISTÓW
ZASTAWNYCH NIE MOŻE PRZEKROCZYĆ 40-KROTNOŚCI FUNDUSZY WŁASNYCH BANKU
$ ZASADA KONGRUENCJI- POLEGA NA PRZESTRZEGANIU ZGODNOŚCI TERMINÓW ZAPADALNOŚCI LISTÓW ZASTAWNYCH I WYMAGALNOŚCI KREDYTÓW
HIPO.

PRZYWILEJE LISTÓW ZASTAWNYCH:

 LOMBARDOWY- OZNACZA, ŻE LISTY ZASTAWNE MOGĄ SŁUŻYĆ JAKO ZASTAW W PRZYPADKU UBIEGANIA SIĘ O KREDYT LOMBARDOWY W
BC.
 PUPILARNY- WIĄŻE SIĘ Z MOŻLIWOŚCIĄ INWESTOWANIA W LISTY ZASTAWNE MAJĄTKU OSÓB NIELETNICH
 GIEŁDOWY- MOŻLIWOŚĆ SZYBKIEJ SPRZEDAŻY LISTÓW ZASTAWNYCH
 ODSETKOWY- WYŻSZE OPROCENTOWANIE LISTÓW ZASTAWNYCH W STOSUNKU DO INNYCH PAP.WART.

O SPECJALIZACJA BANKÓW HIPOTECZNYCH

AKT PRAWNY REGULUJĄCY DZIAŁALNOŚĆ BANKÓW HIPOTECZNYCH W PL:

USTAWA O LISTACH ZASTAWNYCH I BANKACH HIPOTECZNYCH

BANKI HIPOTECZNE NIE MOGĄ DZIAŁAĆ JAKO BANKI SPÓŁDZIELCZE (NIE PRZYJMUJĄ DEPOZYTÓW I NIE PROWADZĄ RACHUNKU)

BANK HIPOTECZNY JEST BANKIEM WYSPECJALIZOWANYM (W ZAKRESIE UDZIELANIA KREDYTÓW HIPOTECZNYCH ORAZ REFINANSOWANIA TYCH TRANSAKCJI NA
RYNKACH FINANSOWYCH)

W PRZYPADKU UPADŁOŚCI BANKU HIPOTECZNEGO PIERWSZEŃSTWO W ZASPOKAJANIU SWOICH ROSZCZEŃ MAJĄ POTENCJALNI WIERZYCIELE (INWESTORZY)

W POLSCE RYNEK KREDYTÓW HIPOTECZNYCH JEST ZDOMINOWANY PRZEZ BANKI UNIWERSALNE, DUŻE BANKI KOMERCYJNE
BANKI HIPOTECZNE DZIAŁAJĄCE W PL : BRE BANK HIPOTECZNY, PEKAO BANK HIPOTECZNY

PODSTAWOWE CZYNNOŚCI:

 UDZIELANIE KREDYTÓW ZABEZPIECZONYCH HIPOTEKĄ

 EMITOWANIE HIPOTECZNYCH LISTÓW ZASTAWNYCH
 EMITOWANIE PUBLICZNYCH LISTÓW ZASTAWNYCH
 NABYWANIE WIERZYTELNOŚCI INNYCH BANKÓW Z TYTUŁU UDZIELONYCH PRZEZ NIE KREDYTÓW

DODATKOWE CZYNNOŚCI :

 PRZYJMOWANIE LOKAT TERMINOWYCH

 ZACIĄGANIE KREDYTÓW I POŻYCZEK
 EMITOWANIE OBLIGACJI
 PRZECHOWYWANIE PAP. WARTOŚCIOWYCH
 ŚWIADCZENIE USŁUG KONSULTACYJNO-DORADCZYCH ZWIĄZANYCH Z RYNKIEM NIERUCHOMOŚCI
 PROWADZENIE RACHUNKÓW BANKOWYCH, KTÓRE SŁUŻĄ OBSŁUDZE PROJEKTÓW INWESTYCYJNYCH REALIZOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM
KREDYTÓW UDZIELONYCH PRZEZ BANK HIPOTECZNY
 ZARZĄDZANIE WIERZYTELNOŚCIAMI BANKU HIPOTECZNEGO ORAZ INNYCH BANKÓW

O NADZÓR NAD BANKAMI HIPOTECZNYMI

14
POWIERNIK W BANKU HIPOTECZNYM- MA GWARANTOWAĆ OBIEKTYWIZM KONTROLOWANIA BANKU HIPOTECZNEGO, POWOŁUJE KOMISJA NADZORU
BANKOWEGO NA OKRES 6 LAT. POWIERNIK ANI JEGO ZASTĘPCA NIE MOGĄ BYĆ PRACOWNIKAMI BANKU HIPOTECZNEGO. POWINNI POSIADAĆ
OBYWATELSTWO JEDNEGO Z PAŃSTW-CZŁONKÓW UE, WYKSZTAŁCENIE WYŻSZE, DAWAĆ RĘKOJMIĘ RZETELNEGO WYKONYWANIA NAŁOŻONYCH NA NICH
OBOWIĄZKÓW

CZYM SIĘ ZAJMUJE:

 SPRAWDZA CZY HIPOTEKA ZOSTAŁA USTANOWIONA

 SPRAWDZA ZGODNOŚĆ WYCENY Z WEW. REGULAMINAMI WYCENY
 SPRAWDZA PRZESTRZEGANIE PRZEZ BANK LIMITÓW OSTROŻNOŚCIOWYCH
 SPRAWDZA POPRAWNOŚĆ PROWADZENIE PRZEZ BANKI REJESTRY ZABEZPIECZEŃ LISTÓW ZASTAWNYCH
 SPRAWDZA CZY PRZESTRZEGANE SĄ USTAWOWE NORMY OSTROŻNOŚCIOWE
 SPRAWDZA CZY NIE PODEJMOWANE JEST ŻADNE NIEPOTRZEBNE RYZYKO

Temat V (rozdział 12) 19.04.2013

RYNEK KAPITAŁOWY

O POJĘCIE RYNKU KAPITAŁOWEGO

NA RYNKU KAPITAŁOWYM DOCHODZI DO PRZEPŁYWU ŚREDNIO- I DŁUGOTERMINOWYCH ORAZ UDZIAŁOWYCH STRUMIENI FINANSOWYCH.
PODSTAWOWYM JEGO DZIAŁANIEM JEST PRZETWARZANIE KAPITAŁÓW PIENIĘŻNYCH I CHARAKTERZE OSZCZĘDNOŚCI NA TRWAŁY KAPITAŁ PRODUKCYJNY
I NIEPRODUKCYJNY.
RYNEK KAPITAŁOWY JEST OKREŚLANY JAKO SEGMENT RYNKU FINANSOWEGO CHARAKTERYZUJĄCY SIĘ WYSOKIM STOPNIEM INSTYTUCJONALIZACJI,
TRWAŁYMI STRUKTURAMI ORGANIZACYJNYMI, CIESZĄCY SIĘ DUŻYM ZAINTERESOWANIEM OPINII PUBLICZNEJ

PODAŻ NA RYNKU KAPITAŁOWYM TWORZĄ NASTĘPUJĄCE ZASOBY FINANSOWE :

 OSZCZĘDNOŚCI GOSPODARSTW DOMOWYCH

 OSZCZĘDNOŚCI PIENIĘŻNE UTWORZONE Z ZYSKÓW PRZEDSIĘBIORSTW
 OSZCZĘDNOŚCI TWORZONE PRZEZ PAŃSTWO ZA POMOCĄ SYSTEMU PODATKOWEGO I DŁUGU PUBLICZNEGO
 OSZCZĘDNOŚCI GROMADZONE PRZEZ BANKI I INSTYTUCJE FINANSOWE DOKONUJĄCE DŁUGOTERMINOWYCH LOKAT (NP. FUNDUSZE
EMERYTALNE)

POPYT NA RYNKU KAPITAŁOWYM ZGŁASZANY JEST PRZEZ PRZEDSIĘBIORSTWA PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ, PAŃSTWO I INSTYTUCJE Z NIM
ZWIĄZANE ORAZ ORGANY SAMORZĄDOWE.
POPYT JEST UZALEŻNIONY PRZEDE WSZYSTKIM OD SKŁONNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTW DO INWESTOWANIA, MOŻLIWOŚCI WYKORZYSTANIA ALTERNATYWNYCH
METOD FINANSOWANIA INWESTYCYJNI ORAZ ZAPOTRZEBOWANIA PAŃSTWA NA DOCHODY BUDŻETOWE O CHARAKTERZE ZWROTNYM

O FUNKCJE I INSTYTUCJE

FUNKCJE:

 ALOKACYJNY- ROZMIESZCZENIE ROZPORZĄDZALNYCH CZYNNIKÓW PRODUKCJI W RÓŻNYCH RODZAJACH DZIAŁALNOŚCI| ALOKACJA W CZASIE
OZNACZA PODZIAŁ DOCHODU NA CZĘŚĆ KONSUMOWANĄ I CZĘŚĆ AKUMULOWANĄ| ALOKACJA PRZESTRZENNA ZWIĄZANA JEST ZE ZMIANĄ
SEKTORA PUBLICZNEGO I PRYWATNEGO W GOSPODARCE. DOKONUJE SIĘ PRZEZ SAMOISTNY ROZWÓJ SEKTORA PRYWATNEGO ORAZ PRZEZ
PRYWATYZACJĘ SEKTORA PAŃSTWOWEGO
 INFORMACYJNA- DOSTARCZANIE INFORMACJI OFERENTOM ŚRODKÓW KAPITAŁOWYCH ORAZ POSZUKUJĄCYCH TYCH ŚRODKÓW
 TRANSFORMACYJNA- POLEGA NA ZMIANIE OSZCZĘDNOŚCI W KAPITAŁ PRZYNOSZĄCY DOCHÓD| ODGRYWA FUNDAMENTALNĄ ROLĘ W
MOBILIZACJI ŚRODKÓW KAPITAŁOWYCH
 WYCENIAJĄCA- PRZEJAWIA SIĘ W WYCENIE JEDNOSTEK KAPITAŁOWYCH. ZANIM NA RYNKU POJAWI SIĘ NOWA EMISJA PAP.WART., SPECJALIŚCI
PRÓBUJĄ OKREŚLIĆ ICH CENĘ, JEDNAK OSTATECZNIE TO RYNEK USTALI OSTATECZNĄ CENĘ.

15
  DYSCYPLINUJĄCA-MOŻE BYĆ REALIZOWANA ALBO ZA POŚREDNICTWEM INSTYTUCJI FINANSOWYCH AKTYWNIE UCZESTNICZĄCYCH W TYM
PROCESIE ALBO ZA POŚREDNICTWEM BEZPOŚREDNICH TRANSAKCJI INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI
O INSTRUMENTY

WŁASNOŚCIOWE, DŁUŻNE

O POLITYKA DYWIDEND(310)

O FUNDUSZE INWESTYCYJNE
O STRUKTURA RYNKU KAPITAŁOWEGO(PIERWOTNY-WTÓRNY, GIEŁDOWY -POZAGIEŁDOWY, ELEKTRONICZNY- OPEN-OUTCRY)
O PODSTAWY GRY NA GIEŁDZIE

Temat VI (rozdział 17.1, 17.3, 17.4) 17.05.2013

RYNEK KAPITAŁOWY C.D

ORAZ
RYNEK POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

O NAJWIĘKSZE RYNKI KAPITAŁOWE NA ŚWIECIE

O NADZÓR NAD RYNKAMI KAPITAŁOWYMI I OCHRONA AKCJONARIUSZY
O CORPORATE GOVERNANCE
O POJĘCIE, FUNKCJE ORAZ RODZAJE PIF
O UCZESTNICY ORAZ MECHANIZM DZIAŁANIA

Temat VII (rozdział 17.1, 17.3, 17.4) 31.05.2013

RYNEK POCHODNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

O SPEKULACJA I HEDGING PRZY POMOCY PIF

O ZADANIA
O KONTRAKTY FUTURES I FORWARD

16