‫المملكة العربية السعودية‬

‫وزارة التعليم‬
‫الجامعة السعودية اإللكترونية‬

‫)‪(3‬‬

‫‪1439-1440‬‬
 ‫(بسم هللا الرحمن الرحيم)‬

‫قال هللا تعالى‪:‬‬

‫‪َ‬يْر َفِع ُهَّللا اَّلِذ يَن آَم ُنوا ِم نُك ْم َو اَّلِذ يَن ُأوُتوا اْلِع ْلَم َد َرَج اٍت ‪‬‬
‫المجادلة‪11 :‬‬
 ‫الفهرس‬

‫الصفحة‬ ‫الموضوع‬

‫المقدمة‪1..........................................................................‬‬

‫الوحدة األولى‪ :‬مفهوم القضايا االقتصادية وأهمية دراستها‪.......................‬‬

‫‪3‬‬

‫مقدمة‪6...........................................................................‬‬

‫النظام االقتصادي اإلسالمي‪7......................................................‬‬

‫تعريف االقتصادي اإلسالمي‪7.....................................................‬‬

‫مبادئ االقتصادي اإلسالمي‪8......................................................‬‬

‫المبدأ األول‪ :‬االستخالف‪8.........................................................‬‬

‫المبدأ الثاني‪ :‬المال وسيلة لطاعة اهلل‪..............................................‬‬

‫‪9‬‬

‫المبدأ الثالث‪ :‬كفاية الخيرات لحاجات البشر‪10.....................................‬‬

‫خصائص النظام االقتصادي اإلسالمي‪12..........................................‬‬

‫الخاصية األولى‪ :‬النظام االقتصادي اإلسالمي مرتبط بالدين اإلسالمي‪............‬‬

‫‪12‬‬

‫الخاصية الثانية‪ :‬التوازن في رعاية المصلحة االقتصادية للفرد والجماعة‪...........‬‬

‫‪14‬‬

‫الخاصية الثالثة‪ :‬التوازن بين الجانب المادي والروحي‪............................‬‬

‫‪15‬‬
 ‫الخاصية الرابعة‪ :‬االقتصاد اإلسالمي أخالقي‪....................................‬‬
‫‪16‬‬

‫أسس النظام االقتصادي اإلسالمي‪16..............................................‬‬

‫أوًال ‪ :‬الملكية في االقتصاد اإلسالمي‪.............................................‬‬

‫‪16‬‬

‫ثانيًا ‪ :‬الحرية االقتصادية المقيدة‪19.................................................‬‬

‫ثالثًا ‪ :‬التكافل االجتماعي االقتصادي‪21............................................‬‬

‫األنظمة االقتصادية الوضعية‪22...................................................‬‬

‫أوًال ‪ :‬النظام االقتصادي الرأسمالي‪...............................................‬‬

‫‪22‬‬

‫أسس وخصائص النظام االقتصادي الرأسمالي‪...................................‬‬

‫‪22‬‬

‫مساوئ النظام االقتصادي الرأسمالي‪.............................................‬‬

‫‪25‬‬

‫ثانيًا ‪ :‬النظام االقتصادي االشتراكي‪..............................................‬‬

‫‪26‬‬

‫أسس وخصائص النظام االقتصادي االشتراكي‪...................................‬‬

‫‪27‬‬

‫مساوئ النظام االقتصادي االشتراكي‪............................................‬‬

‫‪28‬‬

‫الوحدة الثانية‪ :‬المعامالت المصرفية‪............................................‬‬

‫‪33‬‬
 ‫أوال‪ :‬مقدمة الوحدة‪..............................................................‬‬
‫‪35‬‬

‫المقدمة األولى‪ :‬نبذة عن المعامالت المالية المعاصرة‪............................‬‬

‫‪35‬‬

‫المقدمة الثانية‪ :‬نبذة عن أصول المعامالت المحرمة في االقتصاد اإلسالمي‪.......‬‬

‫‪36‬‬

‫األصل المحرم األول‪ :‬الربا‪.....................................................‬‬

‫‪36‬‬

‫األصل المحرم الثاني‪ :‬الغرر‪....................................................‬‬

‫‪39‬‬

‫ثانيا‪ :‬العقود التمويلية‪41...........................................................‬‬

‫عقد البيع بالتقسيط‪41.............................................................‬‬

‫عقد المرابحة لآلمر بالشراء‪.....................................................‬‬

‫‪42‬‬

‫عقد التورق‪.....................................................................‬‬
‫‪42‬‬

‫عقد اإليجار التمويلي (عقد اإليجار المنتهي بالتمليك) ‪46...........................‬‬

‫ثالثا‪ :‬الخدمات المصرفية‪48.......................................................‬‬

‫الحسابات البنكية‪48...............................................................‬‬

‫رابعًا ‪ :‬األوراق التجارية‪..........................................................‬‬

‫‪50‬‬

‫النوع األول‪ :‬الكمبيالة‪...........................................................‬‬

‫‪51‬‬
 ‫النوع الثاني‪ :‬السند ألمر‪........................................................‬‬
‫‪51‬‬

‫النوع الثالث‪ :‬الشيك‪52............................................................‬‬

‫الوحدة الثالثة‪ :‬بورصة األوراق المالية‪..........................................‬‬

‫‪58‬‬

‫أوًال ‪ :‬المقدمة‪60...................................................................‬‬

‫ثانيًا ‪ :‬نشأة البورصة‪60............................................................‬‬

‫ثالثًا ‪ :‬مفهوم بورصة األوراق المالية‪..............................................‬‬

‫‪60‬‬

‫رابعًا ‪ :‬أنواع البورصات في العالم‪................................................‬‬

‫‪61‬‬

‫خامسًا ‪ :‬الحكم الشرعي لبورصة األوراق المالية‪...................................‬‬

‫‪62‬‬

‫سادسًا ‪ :‬طبيعة المعامالت في سورق األوراق المالية‪..............................‬‬

‫‪63‬‬

‫الوحدة الرابعة‪ :‬الصكوك االستثمارية‪............................................‬‬

‫‪69‬‬

‫أوال‪ :‬مفهوم الصكوك االستثمارية‪................................................‬‬

‫‪71‬‬

‫ثانيًا ‪ :‬أنواع الصكوك االستثمارية‪.................................................‬‬

‫‪71‬‬

‫ثالثا‪ :‬مزايا وخصائص الصكوك االستثمارية‪.....................................‬‬

‫‪74‬‬
 ‫رابعًا ‪ :‬إصدار الصكوك االستثمارية‪..............................................‬‬
‫‪75‬‬

‫خامسًا ‪ :‬تداول واسترداد الصكوك االستثمارية‪.....................................‬‬

‫‪75‬‬

‫الوحدة الخامسة‪ :‬التأمين‪.................................................. .....‬‬

‫‪81‬‬

‫أوًال ‪ :‬تعريف التأمين‪............................................................‬‬

‫‪83‬‬

‫ثانيًا ‪ :‬أركان التأمين‪.............................................................‬‬

‫‪84‬‬

‫ثالثًا‪ :‬نبذة تاريخية ونظامية وإ دارية عن التأمين‪...................................‬‬

‫‪84‬‬

‫رابعًا ‪ :‬أنواع التأمين‪.............................................................‬‬

‫‪87‬‬

‫خامسا‪ :‬حكم التأمين‪89............................................................‬‬

‫سادسًا ‪ :‬الفروق الجوهرية بين التأمين التجاري والتأمين التعاوني‪...................‬‬

‫‪90‬‬

‫الوحدة السادسة‪ :‬غسيل األموال‪................................................‬‬

‫‪96‬‬

‫مفهوم غسيل األموال‪98...........................................................‬‬

‫خطوات غسيل األموال‪99.........................................................‬‬

‫اآلثار السلبية الناجمة عن ظاهرة غسيل األموال‪................................‬‬

‫‪100‬‬
 ‫الموقف الشرعي عن ظاهرة غسيل األموال‪.....................................‬‬
‫‪102‬‬

‫الوحدة السابعة‪ :‬الخصخصة‪..................................................‬‬

‫‪108‬‬

‫مفهوم الخصخصة‪110............................................................‬‬

‫نشأة الخصخصة‪110.............................................................‬‬

‫أشكال الخصخصة‪112...........................................................‬‬

‫االقتصاد اإلسالمي والضوابط الشرعية للخصخصة‪.............................‬‬

‫‪114‬‬

‫أهداف الخصخصة‪117...........................................................‬‬

‫الوحدة الثامنة‪ :‬العولمة االقتصادية‪...........................................‬‬

‫‪122‬‬

‫مقدمة‪125........................................................................‬‬

‫معنى العولمة االقتصادية‪125.....................................................‬‬

‫أهداف العولمة االقتصادية ‪126...................................................‬‬

‫أدوات العولمة االقتصادية‪.....................................................‬‬

‫‪127‬‬

‫آثار العولمة االقتصادية ‪......................................................‬‬

‫‪128‬‬

‫سياسات منظمات العولمة االقتصادية ‪.........................................‬‬

‫‪132‬‬

‫أوًال ‪ :‬سياسات معالجة العجز في الموازنة العامة‪................................‬‬

‫‪132‬‬
 ‫ثانيًا‪ :‬سياسات معالجة الفجوة بين االدخار واالستثمار‪..........................‬‬
‫‪134‬‬

‫ثالثًا‪ :‬سياسات معالجة العجز في ميزان المدفوعات‪136.............................‬‬

‫الوحدة التاسعة‪ :‬التكامل االقتصادي‪145..........................................‬‬

‫مقدمة الوحدة‪148.................................................................‬‬

‫مفهوم التكامل االقتصادي‪148.....................................................‬‬

‫عوامل قيام التكامل االقتصادي‪................................................‬‬

‫‪149‬‬

‫مزايا التكامل االقتصادي‪......................................................‬‬

‫‪152‬‬

‫مراحل التكامل االقتصادي‪156....................................................‬‬

‫متطلبات التكامل االقتصادي‪157..................................................‬‬

‫الوحدة العاشرة‪ :‬التضخم االقتصادي‪..........................................‬‬

‫‪169‬‬

‫مقدمة‪171........................................................................‬‬

‫مفهوم التضخم االقتصادي‪171....................................................‬‬

‫أنواع التضخم االقتصادي‪172.....................................................‬‬

‫أسباب التضخم االقتصادي‪173....................................................‬‬

‫آثار التضخم االقتصادي‪174......................................................‬‬

‫سبل التغلب على التضخم االقتصادي‪176.........................................‬‬

 ‫المقدمة‬
‫الحمد هلل وكفى والصالة والسالم على من ال نبي بعده محمد بن عبد اهلل صلى اهلل‬
‫عليه وسلم وبعد‪:‬‬

‫فإن الثقافـة هي حياة الشعوب عقيدة وشريعة وسلوكا‪ ،‬وهـي جـزء أساس فـي تحديـد‬
‫هويـة‪ ،‬وثقافـة األمـم‪" ،‬ذلـك ان الثقافـة فـي ‪-‬حقيقتهـا‪ -‬هـي الصـورة الحيـة لألمة‪ ،‬فهـي التـي‬
‫تحـدد مالمـح شـخصيتها وقـوام وجودهـا‪ ،‬وهـي التـي تضبـط سـير حياتهـا‪ ،‬وتحـدد اتجاهها‬
‫فيـه‪ ،‬إنهـا عقيدتهـا التـي تؤمـن بهـا‪ ،‬ومبادئهـا التـي تحـرص عليهـا‪ ،‬ونظمهـا التـي تعمـل علـى‬
‫التزامها‪ ،‬وتراثهـا الـذي تخشـى عليه الضيـاع واالندثار‪ ،‬وفكرهـا التـي تـود لـه الذيـوع‬
‫واالنتشار"‬

‫وهناك جزء من الثقافة اإلسالمية ال يتجزأ عنها أال وهو اإلقتصاد اإلسالمي وهو‬
‫مجموعة المبادئ واألصول االقتصادية التي تحكم النشاط االقتصادى للدولة اإلسالمية‬
‫التي وردت في نصوص القرآن الكريم والسنة النبوية‪ ،‬والتي يمكن تطبيقها بما يتالءم مع‬
‫ظروف الزمان والمكان‪ .‬وفي النظام االقتصادي اإلسالمي عالج لجميع المشاكل البشرية‬
‫االقتصادية لو طبق كما شرعه اهلل سبحانه وتعالى‪.‬‬

‫وبين يديك أيها القارئ الكريم مقرر‪103‬سلم (النظام االقتصادي في اإلسالم‬

‫وقضاياه)‬

‫ويعد هذا المقرر من متطلبات الجامعة السعودية اإللكترونية اإلجبارية لجميع طالب‬
‫وطالبات الجامعة‪ ،‬حيث تتم دراسته في أحد المستويات الدراسية للطالب حسب رؤية‬
‫الكلية التي يتبع لها الطالب‪ ،‬ويقوم بتدريسه أحد أعضاء قسم الثقافة اإلسالمية‪.‬‬

‫وفي الختام نسأل اهلل تعالى أن يكون نافعا لكل من قرأه واطلع عليه وصلى اهلل وسلم‬
‫على نبينا محمد وعلى آله وصحبه أجمعين‪.‬‬

‫وﻳﺘﻨﺎﻭل المقرر في وحداته عدة موضوعات تشمل‪:‬‬

‫مفهوم القضايا االقتصادية (مدخل المقرر)‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪1‬‬
 ‫المعامالت المصرفية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫بورصة األوراق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫التأمين‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫غسيل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫الخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫العولمة االقتصادية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وفي الختام نسأل اهلل تعالى أن يكون نافعا لكل من قرأه واطلع عليه وصلى اهلل وسلم‬
‫على نبينا محمد وعلى آله وصحبه أجمعين‪.‬‬

‫‪2‬‬
 ‫الوحدة األولى‬
‫مفهوم القضايا االقتصادية وأهمية دراستها‬

‫‪3‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫مفهوم القضايا االقتصادية وأهمية دراستها (مدخل المقرر)‬ ‫موضوع الوحدة‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد المحاضرات‬

‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫وحدتان في األسبوع‪ :‬مباشر‪ ،‬وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬

‫يتوقع من الطالب على ضوء دراسته هذه الوحدة ما يلي‪:‬‬

‫التعريف بالمنهج اإلسالمي للحياة االقتصـادية في عالقـة اإلنسـان بالمـال جمعـا‬ ‫‪‬‬
‫وإ نفاقا وعالقة المجتمع المالية بعضهم مع بعض توزيعا وتداوال‪.‬‬
‫بيــان القواعــد واألحكــام الشــرعية الــتي تضــبط الحيــاة االقتصــادية والمعــامالت‬ ‫‪‬‬
‫المالية‪.‬‬
‫بيــان شــمولية اإلســالم وكمالــه من حيث عنايتــه بــاألمور االقتصــادية في شــتى‬ ‫‪‬‬
‫المجاالت‪ ،‬ومدى فاعليته في إيجاد الحلول المناسبة لها‪.‬‬
‫بي ــان أهمي ــة الرج ــوع إلى مص ــادر النظ ــام االقتص ــادي اإلس ــالمي؛ باعتباره ــا‬ ‫‪‬‬
‫المرجعية العليا لكل ما يستجد في ساحة الحياة االقتصادية‪.‬‬
‫بيـ ــان مـ ــدى قصـ ــور األنظمـ ــة االقتصـ ــادية الوضـ ــعية‪ ،‬وعـ ــدم فاعليتهـ ــا في حـ ــل‬ ‫‪‬‬
‫المش ــاكل االقتص ــادية وتقلباته ــا‪ ،‬مقارن ــة بأس ــس النظ ــام االقتص ــادي اإلس ــالمي‬
‫وخصائصه‪.‬‬
‫ربط الطالب بالقضايا االقتصادية المعاصرة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪4‬‬
 ‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬

‫تتنــاول هــذه الوحــدة مفهــوم القضــايا االقتصــادية وأهميــة دراســتها والــتي تقســم إلى مــا‬
‫يلي‪:‬‬

‫أوال‪ :‬النظام االقتصادي اإلسالمي‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬األنظمة االقتصادية الوضعية‪.‬‬

‫رابعًا‪ :‬ملخص الوحدة‪.‬‬

‫خامسًا‪ :‬المصطلحات‪.‬‬

‫سادسًا‪ :‬النشاطات‪.‬‬

‫سابعًا‪ :‬األسئلة‪.‬‬

‫‪5‬‬
 ‫مقدمة‬

‫الجانب االقتصادي في الحياة يهم جميع شرائح المجتمع‪ ،‬فقد تولت الشــرائع الســماوية‬
‫بيانه وتنظيمه‪ ،‬كما أن المجتمعـات البشـرية قـد تعـارفت على بعض المفـاهيم والعـادات الـتي‬
‫يقصد بها تحقيق العدالة االجتماعية في توزيع الثروات المالية‪.‬‬

‫والنظــام االقتصــادي هــو مجموعــة االحكــام والمبــادئ الــتي تــبين كيفيــة توزيــع الــثروة‬
‫وتملكها والتصرف فيها‪ ،‬والعالقات المالية بين األفراد والدولة وبين األفراد أنفسهم‪.‬‬

‫◄ أبرز األنظمة االقتصادية‪:‬‬

‫النظام االقتصادي اإلسالمي‪.‬‬ ‫‪.1‬‬

‫األنظمة االقتصادية الوضعية‪:‬‬ ‫‪.2‬‬
‫النظام االقتصادي الرأسمالي‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫النظام االقتصادي االشتراكي‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪6‬‬
 ‫النظام االقتصادي اإلسالمي‬

‫◄ تعريف النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫هـو مجموعـة األحكـام والسياسـات الشـرعية الـتي يقـوم عليهـا المـال وتصـرف اإلنسـان‬
‫فيه‪.‬‬

‫‪ -‬شرح التعريف‪:‬‬

‫مجموع=ة األحك=ام‪ :‬الحكم الشــرعي هــو خطــاب اهلل تعــالى المتعلــق بأفعــال المكفلــوين‪،‬‬
‫من حيث االقتضاء‪ ،‬أو التخيير‪ ،‬أو الوضع‪.‬‬

‫األحكام التكليفية الخمسة‪ :‬الواجب‪ -‬المندوب‪ -‬الحرام‪ -‬المكروه‪ -‬المباح‪.‬‬

‫والسياسات الشرعية‪ :‬السياسة الشرعية هي‪ :‬ما يفعله ولي األمر أو تسنه الدولــة من‬
‫نظم يقصــد بهــا تنظيم أحــوال المجتمــع وطــرق تعــاملهم فيمــا بينهم‪ ،‬وتكــون غــير معارضــة‬
‫لألحكام المنصوص عليها ومبنية على تحقيق المصالح ودرء المفاسد‪.‬‬

‫التي يقوم عليها المال‪ُ :‬يقصــد بالمــال‪ :‬مــا لــه منفعــة مقصــودة مباحــة ولــه قيمــة ماديــة‬
‫بين الناس‪ ،‬ويشمل ذلك‪:‬‬

‫المال النقدي‪ :‬أي النقود‪.‬‬

‫والمال العيني‪ :‬أي األعيان كالعقارات والسيارات وسائر السلع‪.‬‬

‫والمنافع‪ :‬سواء منفعة اإلنسان كالسكنى‪ ،‬او منفعة المال العيني‪.‬‬

‫ولذا فإن مفهـوم المـال ليس مقصـورًا على المـال النقـدي فقـط‪ ،‬وإ نمـا يشـمل جميـع هـذه‬
‫األنواع وهو ما يعبر عنه في علم االقتصاد بالمواد اإلنتاجية‪.‬‬

‫‪7‬‬
‫وتصرف اإلنسان فيه‪ :‬أي تصرف اإلنسـان في المـال كإنفاقـه أو بيعـه ونحـو ذلـك من‬
‫سائر التصرفات المالية‪.‬‬

‫ويس ــتمد النظ ــام االقتص ــادي اإلس ــالمي قواع ــده من مص ــادر ال ــدين اإلس ــالمي‪ :‬الق ــرآن‬
‫الكريم‪ ،‬السنة النبوية‪ ،‬اإلجماع‪ ،‬القياس‪ ،‬المصالح المرسلة‪ ،‬سد الذرائع‪.‬‬

‫◄ مبادئ النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫المبدأ األول‪ :‬االستخالف‪:‬‬

‫ِم‬ ‫ِك‬ ‫ِل‬ ‫ِل َّل‬

‫يقول اهلل تعالى‪ُ﴿ :‬ق ال ُهَّم َم ا َك اْلُم ْل ُتْؤ ِتي اْلُم ْلَك َم ْن َتَش اُء َو َتْن ِز ُع اْلُم ْل َك َّم ْن َتَش اُء‬
‫َو ُتِع ُّز َم ْن َتَش اُء َو ُتِذ ُّل َم ْن َتَش اُء ِبَيِد َك اْلَخْي ُر ِإَّن َك َع َلى ُك ِّل َش ْي ٍء َق ِد يٌر ﴾ [آل عمــران‪]26 :‬‬
‫فإذا كـان المالـك للمـال هـو اهلل سـبحانه وتعـالى فإنـه قـد اسـتخلفنا في هـذه األمـوال عمن كـان‬
‫قبلنـ ــا‪ ،‬وأمرنـ ــا أن نقـ ــوم بح ــق هـ ــذا االس ــتخالف من عـ ــدم صـ ــرف المـ ــال في المحرمـ ــات أو‬
‫اإلسراف في المباحات‪ ،‬كمـا أمرنـا بإنفاقـه في وجـوه الخـير واإلحسـان‪ ،‬وهـذا مـا نص عليـه‬
‫ِم‬ ‫ِف ِف ِه َّل ِذ‬ ‫ِلِه ِف ِم‬ ‫ِم ِب َّل ِه‬
‫قول ــه تع ــالى‪﴿ :‬آ ُن وا ال َو َر ُس و َو َأْن ُق وا َّم ا َج َع َلُك ْم ُم ْس َتْخ َل يَن ي ـ َفا يَن آَم ُن وا ْن ُك ْم‬
‫َو َأْن َفُق وا َلُهْم َأْج ٌر َك ِب يٌر ﴾ [الحديــد‪ ]7 :‬فقــد أمــر ســبحانه وتعــالى باإليمــان بــه وبرســوله على‬
‫الوجه األكمل‪ ،‬وحث على اإلنفــاق ممــا جعلنــا مسـتخلفين فيــه عمن كــان قبلنــا‪ ،‬وسـيكون لمن‬
‫بعــدنا‪ ،‬ثم بين ســبحانه جــزاء من قــام بحــق هــذا االســتخالف بــأن لهم أجــرًا كبــيرًا في الــدار‬
‫اآلخرة‪.‬‬

‫واإليم ــان به ــذا المب ــدأ يجع ــل اإلنس ــان ي ــدرك أن ه ــذه النعم من ــة من اهلل علي ــه اس ــتخلفه‬
‫فيها‪ ،‬فُتبِع د بينه وبين الكبر واالستكبار فال يطغيه الغنى؛ ألنه مدرك أن المال مال اهلل وأن‬
‫اهلل استخلفه فيه ويسر له االنتفاع منه‪.‬‬

‫‪8‬‬
‫ولق ــد ض ــرب الق ــرآن المث ــل ب ــرجلين أح ــدهما مس ــلم واآلخ ــر ك ــافر؛ أم ــا المس ــلم وه ــو‬
‫ســليمان ‪ ‬فإنــه قــال‪َ﴿ :‬ق اَل َه َذ ا ِم ْن َفْض ِل َر ِّبي ِلَيْب ُل َو ِني َأَأْش ُك ُر َأْم َأْك ُف ُر َو َم ْن َش َك َر َفِإَّنَم ا‬
‫َيْش ُك ُر ِلَنْفِس ِه َو َم ْن َك َف َر َف ِإَّن َر ِّبي َغ ِنٌّي َك ِر يٌم ﴾ [النمــل‪ ،]40 :‬أمــا غــير المســلم وهــو قــارون‬
‫فقـ ــال‪َ﴿ :‬ق اَل ِإَّنَم ا ُأوِتيُت ُه َع َلٰى ِع ْلٍم ِع ن ـ ـِد ي﴾ [القصـ ــص‪ ]78 :‬ولم ينسـ ــب الفضـ ــل إلى اهلل‪،‬‬
‫فك ــانت عقوبت ــه العاجل ــة الخس ــف ب ــه وبأموال ــه ال ــتي تط ــاول به ــا في األرض‪َ﴿ :‬فَخ ْفَنا ِب ِه‬
‫َس‬
‫َو ِب َد اِر ِه اَأْلْر َض َفَم ا َك اَن َل ُه ِم ْن ِف َئ ٍة َيْن ُص ُر وَنُه ِم ْن ُد وِن الَّل ِه َو َم ا َك اَن ِم َن اْلُم ْنَتِص ِر يَن ﴾‬
‫[القصص‪.]81 :‬‬

‫المبدأ الثاني‪ :‬المال وسيلة لطاعة اهلل‪:‬‬

‫تتفـاوت الفلسـفات واألديــان في نظرتهــا للمــال تفاوتـًا متباينـًا‪ .‬فحينمــا نجـد األفكــار الــتي‬
‫ترفض المال ومتع الدنيا معه وتصور أنها شر يجب الخالص منه نجد في مقابل ذلــك تلــك‬
‫األفكار التي تقدس المال وتجعله هو اإلله الذي يجب أن ُيعبد‪.‬‬

‫وبين هــذين االتجــاهين المتناقضــين يقــف اإلســالم موقــف الوســط‪ ،‬فهــو يعتــد بالمــال‪،‬‬

‫ويضــع لــه قيمتــه ويعت ـُّد بمكانتــه في نفس اإلنســان المجبــول على حبــه‪ ،‬يقــول تعــالى‪َ﴿ :‬و ِإ َّن ُه‬
‫ِلُح ِّب اْلَخْي ِر َلَش ِد يٌد ﴾ [العاديات‪ ]8 :‬فالمال والبنون زينة الحياة الدنيا كما قال تعالى‪﴿ :‬اْلَم اُل‬
‫َو اْلَبُنوَن ِز يَنُة اْلَحَياِة الُّد ْن َيا َو اْلَباِق َياُت الَّص اِلَح اُت َخ ْي ٌر ِع ْن َد َر ِّب َك َثَو اًب ا َو َخْي ٌر َأَم اًل ﴾ [الكهــف‪:‬‬
‫‪.]46‬‬

‫ولكن اإلســالم ال يغــالي في مكانــة المــال لدرجــة التقــديس والعبــادة‪ ،‬بــل إنــه يحــذر من‬
‫هذا المسلك مبينًا أن المال فتنة وابتالء لإلنسان‪ ،‬وأن على المسلم أن ال يجعله همه وغايته‬
‫َّل ِع‬ ‫ِف‬
‫في ه ــذه الحي ــاة يق ــول تع ــالى‪َ﴿ :‬و اْع َلُم وا َأَّنَم ا َأْم َو اُلُك ْم َو َأْو اَل ُد ُك ْم ْتَن ٌة َو َأَّن ال َه ْن َد ُه َأْج ٌر‬

‫‪9‬‬
‫َع ِظ يٌم ﴾ [األنفــال‪ ]28 :‬وعن أبي هريــرة ‪ ‬قــال‪ :‬قــال رســول اهلل ‪َ« :‬تِع َس َعْب ُد ال ـِّد يَناِر ‪،‬‬
‫َو الِّد ْر َه ِم ‪َ ،‬و الَقِط يَفِة ‪َ ،‬و الَخ ِم يَص ِة ‪ِ ،‬إْن ُأْع ِط َي َر ِض َي ‪َ ،‬و ِإ ْن َلْم ُيْع َط َلْم َيْر َض » ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫إن اإلســالم يجعــل المــال وســيلة للــدار اآلخــرة‪ ،‬فالــدنيا في حقيقتهــا مــا هي إال مرحلــة‬
‫زائلة والدار الباقية هي الدار اآلخرة‪ ،‬وإ ذا كانت الدنيا كلها ما هي إال وســيلة للــدار اآلخــرة‬
‫فالمال وسيلة أيضًا للوصول إلى تلك الدار‪.‬‬

‫المبدأ الثالث‪ :‬كفاية الخيرات لحاجات البشر‪:‬‬

‫يقـ ــرر اإلسـ ــالم أن الخـ ــيرات الـ ــتي أودعهـ ــا اهلل في األرض‪ ،‬والـ ــتي سـ ــيودعها كافيـ ــة‬
‫لحاجات البشر؛ من الغذاء‪ ،‬والكساء‪ ،‬والسكن‪ ،‬وسائر الضرورات‪ ،‬والحاجــات الــتي يحتــاج‬
‫إليها اإلنسان‪ ،‬بل وكل دابة في األرض‪ ،‬كما قال تعالى‪َ﴿ :‬و َك َأِّيْن ِم ْن َد اَّب ٍة اَل َتْح ِم ُل ِر ْز َقَه ا‬
‫الَّلُه َيْر ُز ُقَها َو ِإ َّياُك ْم َو ُهَو الَّس ِم يُع اْلَع ِليُم ﴾ [العنكبوت‪ ]60 :‬وهذا من رحمته ولطفــه بعبــاده أن‬
‫قـ ــدر لهم أرزاقهم وأقـ ــواتهم وأوجـ ــدها في األرض؛ من الميـ ــاه والمعـ ــادن والتربـ ــة الخصـ ــبة‬
‫وغيرها‪ ،‬قال تعالى‪ُ﴿ :‬قْل َأِئَّنُك ْم َلَتْك ُفُر وَن ِباَّلِذ ي َخ َلَق اَأْلْر َض ِفي َيْو َم ْي ِن َو َتْج َع ُلوَن َل ُه َأْن َد اًد ا‬
‫َذ ِل َك َر ُّب اْلَع اَلِم يَن (‪َ )٩‬و َج َع َل ِف يَه ا َر َو اِس َي ِم ْن َفْو ِقَه ا َو َب اَر َك ِفيَه ا َو َق َّد َر ِفيَه ا َأْقَو اَتَه ا ِفي‬
‫َأْر َبَع ِة َأَّي اٍم َس َو اًء ِللَّس اِئِليَن ﴾ [فص ــلت‪ ]10-9 :‬فقول ــه‪َ﴿ :‬و َق َّد َر ِف يَه ا َأْقَو اَتَه ا﴾‪ :‬أي أرزاق‬
‫أهلها ومعاشهم ‪.‬‬
‫(‪)2‬‬

‫وعلى ذلك فـإن االقتصـاد اإلسـالمي يقـوم على مبـدأ أن الخـيرات الـتي أوجـدها اهلل في‬
‫األرض‪ ،‬ومــا ســيوجده فيهــا ســبحانه كــاف لحاجــات البشــر‪ ،‬ليس في ذلــك نــدرة مطلقــة‪ ،‬وال‬
‫زيادة مفرطة بل كل شيء بقدر معلوم‪.‬‬

‫() صحيح البخاري‪ :‬كتاب الرقاق باب ما يتقى من فتنة المال ح(‪.)6071‬‬ ‫‪1‬‬

‫() تفسير الطبري‪.11/89 ،‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪10‬‬
‫يقــول تعــالى‪َ﴿ :‬و َل ْو َبَس َط الَّل ُه ال ـِّر ْز َق ِلِع َب اِدِه َلَبَغ ْو ا ِف ي اَأْلْر ِض َو َلِك ْن ُيَن ِّز ُل ِبَق َد ٍر َم ا‬
‫َيَش اُء ِإَّن ُه ِبِع َب اِدِه َخ ِب يٌر َبِص يٌر ﴾ [الشــورى‪ ]27 :‬فلــو وســع اهلل الــرزق لجميــع عبــاده –كمــا‬
‫يبتغون– لطغوا في األرض وظلموا‪.‬‬

‫وهنــا يثــار سـؤال عن أسـباب المجاعــات الــتي تعــاني منهــا بعض الــدول‪ ،‬هــل هــو لعــدم‬
‫كفاية المـوارد الطبيعيـة؟ وهـو مـا ال يتفـق مـع هـذا المبـدأ الـذي أثبتنـاه‪ ،‬أم يرجـع إلى أسـباب‬
‫أخرى؟‬

‫والجواب على ذلــك‪ :‬إن الفقــر ليس في حقيقــة األمــر نتيجـة لقلــة الــثروات الطبيعيــة في‬
‫هذه األرض‪ ،‬بل إننا نجد أن بعض الدول الفقيرة التي تعــاني من المجاعــات تمثــل المصــدر‬
‫الرئيس للمـواد األوليـة‪ ،‬وإ نمـا توجـد أسـباب أخـرى كـان لهـا األثـر المباشـر أو غـير المباشـر‬
‫في ظهور هذه المجاعات‪ ،‬ومن أهم هذه األسباب ما يلي‪:‬‬

‫‪-1‬عـ ــدم اسـ ــتخدام اإلنسـ ــان لكامـ ــل جهـ ــوده الذهنيـ ــة والبدنيـ ــة‪ ،‬وقصـ ــوره في اسـ ــتغالل‬
‫الموارد التي أنعم اهلل بها عليه‪ ،‬ومن ذلك‪ :‬الفسـاد اإلداري‪ ،‬وضـعف التخطيـط االقتصـادي‪،‬‬
‫وسوء التوزيع للموارد‪ ،‬والتي تعاني منه كثير من الدول‪.‬‬

‫‪-2‬الكفــر بنعم اهلل‪ ،‬قــال تعــالى‪َ﴿ :‬و َض َر َب الَّل ُه َم َثاًل َقْر َي ًة َك اَنْت آِم َن ًة ُم ْطَم ِئَّن ًة َيْأِتيَه ا‬
‫ِر ْز ُقَه ا َر َغ ًد ا ِم ْن ُك ِّل َم َك اٍن َفَك َف َر ْت ِب َأْن ُعِم الَّلِه َفَأَذ اَقَه ا الَّل ُه ِلَب اَس اْلُج وِع َو اْلَخ ْو ِف ِبَم ا َك اُنوا‬
‫َيْص َنُعوَن ﴾ [النحل‪.]112 :‬‬

‫‪-3‬مبالغ ــة البش ــر في حاج ــاتهم المادي ــة‪ ،‬وع ــدم وج ــود الرش ــد االس ــتهالكي المناس ــب‪،‬‬
‫سواٌء على المستوى الفردي‪ ،‬أو اإلقليمي‪ ،‬أو الدولي‪.‬‬

‫‪-4‬اختالف توزيع الموارد الطبيعية‪ ،‬والكثافة السكانية على مستوى الدول‪.‬‬

‫‪11‬‬
‫‪-5‬األزمة الروحية التي يعاني منها العالم؛ لغياب التعاليم الدينية الصحيحة عنه‪ ،‬ممــا‬
‫سبب التظالم بين الشعوب والمجتمعات‪ ،‬وساعد في إيجاد الحـروب الــتي كــان لهــا األثـر في‬
‫المآسي اإلنسانية‪ ،‬والخسائر المادية الفادحة‪.‬‬

‫وعلى الرغم من كثرة االجتماعات الدولية التي تهدف إلى مساعدة الدول الفقــيرة‪ ،‬إال‬
‫أن أثرهـ ــا ال يـ ــزال محـ ــدودًا‪ ،‬ففي الـ ــوقت الـ ــذي تعـ ــاني منـ ــه هـ ــذه الـ ــدول من نقص المـ ــواد‬
‫الغذائي ــة‪ ،‬نج ــد دوًال أخ ــرى ل ــديها ف ــائض من ه ــذه الم ــواد وتع ــزف عن تلبي ــة حاج ــات تل ــك‬
‫الــدول‪ ،‬إمــا ألســباب اقتصــادية أو سياســية‪ ،‬وفي حــال قيامهــا بتلبيــة تلــك الرغبــات فإنهــا ال‬
‫تنسى استخدام أسلوب االبتزاز السياسي لتلك الدول‪.‬‬

‫‪-6‬قد يكون هذا النقص الفردي أو الدولي ابتالء من اهلل‪ ،‬كما قال تعــالى‪َ﴿ :‬و َلَنْب ُل َو َّنُك ْم‬
‫ِبَش ْي ٍء ِم َن اْلَخ ْو ِف َو اْلُج وِع َو َنْقٍص ِم َن اَأْلْم َو اِل َو اَأْلْن ُفِس َو الَّثَم َر اِت َو َبِّش ِر الَّص اِبِر يَن ﴾‬
‫[البقرة‪. ]155 :‬‬
‫(‪)1‬‬

‫◄ خصائص النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫الخاص===ية األولى‪ :‬النظ===ام االقتص===ادي اإلس===المي مرتب===ط بال===دين اإلس===المي عقي ==دة‬
‫وشريعة‪:‬‬

‫وهذا األمر يجعل للنشاط االقتصادي في اإلسالم طابع تعبدي وهــدف ســامي‪ ،‬ويجعــل‬
‫الرقاب ــة علي ــه رقاب ــة ذاتي ــة في المق ــام األول‪ ،‬بينم ــا األنظم ــة االقتص ــادية الوض ــعية انفص ــلت‬
‫تمامًا عن الدين والقيم األخالقية اإلنسانية‪.‬‬

‫ويتجلى ذلك في أمرين‪:‬‬

‫() انظر‪ :‬مدخل للفكر االقتصادي اإلسالمي‪ ،‬د سعيد مرطان‪ ،‬ص‪ ،72‬والنظام االقتصادي في اإلسالم‪ ،‬أ‪.‬د‪ .‬عمر‬ ‫‪1‬‬

‫المرزوقي وآخرون‪ ،‬ص‪.49-42‬‬

‫‪12‬‬
‫أ‪-‬للنشاط االقتصادي في اإلسالم طابع تعبدي‪ :‬فقد أكد اإلسالم كرامــة العمــل وقيمتــه‪،‬‬
‫ورفع من قدره‪ ،‬وارتقى به إلى درجة العبادة طالما اقـترن بالنيـة الصـالحة والـتزم باألحكـام‬
‫الشـ ــرعية‪ ،‬يؤكـ ــد ذلـ ــك حـ ــديث كعب بن عجـ ــرة ‪ ‬قـ ــال‪ :‬مـ ــر رجـ ــل على النـ ــبي ‪ ‬فـ ــرأى‬
‫أصحاب رسول اهلل من جلده ونشاطه فقالوا‪ :‬يا رسول اهلل لو كــان في ســبيل اهلل‪ ،‬فقــال ‪:‬‬
‫»ِإْن َك اَن َخ َر َج َيْس َع ى َع َلى َو َل ِدِه ِص َغ اًر ا َفُه َو في َس بيِل اِهلل ‪َ ،‬و ِإ ْن َك اَن َخ َر َج َيْس َع ى َع َلى‬
‫َأَب َو ْي ِن َش ْيَخْي ِن َك بــيَر ْي ِن َفُهَو في َس بيِل اِهلل ‪َ ،‬و ِإ ْن َك اَن َخ َر َج َيْس َع ى َع َلى َنْفِس ِه يِع ُّفَه ا َفُهَو في‬
‫َس بيِل اِهلل ‪َ ،‬و ِإ ْن َك اَن َخ َر َج ِر َياًء َو ُم َفاَخ َر ًة َفُهَو في َس بيِل الَّش ْي َطاِن « ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫فالمس ـ ــلم إذا خلص ـ ــت نيت ـ ــه وحس ـ ــن مقص ـ ــده في نش ـ ــاطه االقتص ـ ــادي عمًال وإ نتاجـ ـ ـًا‬
‫واسـتهالكًا فهــو في عبــادة بمفهومهــا العــام؛ ألن العبــادة في اإلســالم ال تقتصــر على الشـعائر‬
‫التعبديــة المعروفــة كالصــالة والصــيام‪ ،‬بــل تشــمل‪" :‬كــل مــا يحبــه اهلل ويرضــاه من األقــوال‬
‫واألعمال الباطنة والظاهرة"‪.‬‬

‫ب‪-‬ذاتية الرقابـة على ممارسـة النشـاط االقتصـادي في اإلسـالم‪ :‬سـبق القـول أن النظم‬
‫االقتص ــادية الوض ــعية ق ــد انفص ــلت عن ال ــدين تمامــًا‪ ،‬وأبعدت ــه عن القي ــام ب ــدور إيج ــابي في‬
‫نظامها االقتصادي‪ ،‬ونتيجة لذلك فإن رقابــة النشـاط االقتصــادي في ظــل هــذه النظم موكولــة‬
‫إلى الس ــلطة العام ــة‪ ،‬تمارس ــها طبقـ ـًا للق ــانون‪ ،‬األم ــر ال ــذي يجعله ــا في النهاي ــة ع ــاجزة عن‬
‫تحقيق جميع أهدافها؛ لعدم وجود رقابة أخرى غيرها‪.‬‬

‫أما في ظـل النظـام االقتصـادي اإلسـالمي فإنـه يوجـد إلى جـانب الرقابـة الرسـمية الـتي‬
‫تمارسها الدولة رقابة أخـرى أشـد وأكـثر فاعليـة‪ ،‬هي رقابـة الضـمير اإليمـاني‪ ،‬القائمـة على‬
‫اإليم ـ ــان باهلل وعلى الحس ـ ــاب في الي ـ ــوم اآلخ ـ ــر‪ ،‬ق ـ ــال تع ـ ــالى‪َ﴿ :‬و ُه َو َم َع ُك ْم َأْي َن َم ا ُك ْن ُتْم ﴾‬
‫[الحديــد‪ ،]4 :‬وقــال تعــالى‪ِ﴿ :‬إَّن الَّل َه اَل َيْخ َفٰى َع َلْي ِه َش ْي ٌء ِف ي اَأْلْر ِض َو اَل ِف ي الَّس َم اِء ﴾ [آل‬

‫() رواه‪ :‬الطــبراني في معجمــه الكبــير كعب بن عجــرة‪ .‬درجــة الحــديث‪( :‬صــحيح) انظــر حــديث رقم‪ 1428 :‬في‬ ‫‪1‬‬

‫صحيح الجامع‪ .‬رقم الحديث في الجامع الصغير (‪.)2308‬‬

‫‪13‬‬
‫عمــران‪ ،]5 :‬وحين يشــعر اإلنســان بأنــه إذا مــا انفلت من الرقابــة البشــرية فإنــه ال يســتطيع‬
‫اإلفالت من الرقاب ــة اإللهي ــة‪ ،‬ال ــتي أع ـّد ت ل ــه ع ــذابًا أليم ـًا حال ــة انحراف ــه‪ ،‬كم ــا ق ــال تع ــالى‪:‬‬
‫﴿ُخ ُذ وُه َفُغ ُّل وُه (‪ُ( ٣٠‬ثَّم اْلَج ِح يَم َص ُّلوُه (‪ُ )31‬ثَّم ِف ي ِس ْلِس َلٍة َذ ْر ُع َه ا َس ْب ُعوَن ِذ َر اًع ا َفاْس ُلُك وُه﴾‬
‫[الحاقــة‪ ،]32-30 :‬وهــذا بحــد ذاتــه فيــه أكــبر ضــمان لســالمة النشــاط االقتصــادي المتصــف‬
‫باإلنسانية والرحمة والعدل‪.‬‬

‫الخاصية الثانية‪ :‬التوازن في رعاية المصلحة االقتصادية للفرد والجماعة‪:‬‬

‫لقد جاءت مبادئ اإلسالم االقتصادية أكثر رحابة‪ ،‬واستيعابًا لشــئون الفــرد والجماعــة‪،‬‬
‫فهي ال ت ــذيب الف ــرد في الجماع ــة على نح ــو م ــا تفعل ــه االش ــتراكية؛ حينم ــا تنك ــرت للف ــرد‪،‬‬
‫وأه ــدرت حريت ــه ومص ــلحته‪ ،‬ليك ــون المجتم ــع أو الدول ــة ه ــو المال ــك لك ــل ش ــيء‪ ،‬وال تغلب‬
‫مص ــلحة الف ــرد على مص ــلحة الجماع ــة‪ ،‬كم ــا تفع ــل الرأس ــمالية ال ــتي أعطت الف ــرد الحري ــة‬
‫الواس ــعة في إش ــباع رغبات ــه‪ ،‬وممارس ــة نش ــاطه االقتص ــادي‪ ،‬وبغض النظ ــر عن ك ــون ه ــذه‬
‫الرغب ــة أو ه ــذا النش ــاط نافع ـًا أو ض ــارًا بالص ــحة وباعث ـًا على االنحالل والفس ــاد‪ ،‬ك ــالخمور‬
‫واألفالم الهابطــة وحانــات الفجــور والــرقص‪ ،‬غــير مهتم بمصــلحة المجتمــع األخالقيــة طالمــا‬
‫يحقق له نفعًا ماديًا‪.‬‬

‫ذلك ألن االقتصاد اإلسالمي له سياسته‪ ،‬التي تقوم على التوازن في رعايــة المصــلحة‬
‫االقتصادية‪ ،‬لسـائر األطــراف اإلنسـانية‪ ،‬أفـرادًا وجماعــات‪ ،‬فـالفرد والجماعــة ليسـا خصــمين‬
‫ال يلتقيـ ــان‪ ،‬كمـ ــا صـ ــورتهما المـ ــذاهب الفرديـ ــة والجماعيـ ــة على السـ ــواء‪ ،‬بـ ــل همـ ــا يكمالن‬
‫بعضهما‪.‬‬

‫أمـ ــا إذا كـ ــان هنـ ــاك تعـ ــارض بين المصـ ــلحتين‪ ،‬وتعـ ــذر تحقيـ ــق التـ ــوازن‪ ،‬أو التوفيـ ــق‬
‫بينهما‪ ،‬فإن اإلسالم يقدم مصلحة الجماعة على مصــلحة الفــرد‪ ،‬وعــبر عنــه العلمــاء بقــولهم‪:‬‬

‫‪14‬‬
‫"يتحمــل الضــرر الخــاص لــدفع الضــرر العــام"‪ ،‬ومن األمثلــة على ذلــك‪ :‬قــول النــبي ‪َ« :‬ال‬
‫َتَلَّق ُو ا الُّر ْك َب اَن » ‪ ،‬ففي النهي عن تلقي الركب ــان تق ــديم لمص ــلحة عام ــة‪ ،‬هي‪ :‬مص ــلحة أه ــل‬ ‫(‪)1‬‬

‫الس ــوق على مص ــلحة خاص ــة‪ ،‬هي‪ :‬مص ــلحة المتلقي ال ــذي ق ــد يحص ــل على الس ــلعة بس ــعر‬
‫منخفض‪ ،‬ويعيد بيعها على جمهور المستهلكين بسعر مرتفع‪.‬‬

‫الخاصية الثالثة‪ :‬التوازن بين الجانب المادي والروحي‪:‬‬

‫يوفــق االقتصــاد اإلســالمي بين العنصــرين الــذين يتكــون منهمــا اإلنســان‪ ،‬وهمــا‪ :‬المــادة‬
‫والروح‪ ،‬ويعطي كًال منهما ما يستحقه من الرعاية والعناية‪ ،‬فهو يــدعو اإلنســان إلى العمــل‬
‫والكس ــب في ال ــدنيا‪ ،‬كم ــا ي ــدعوه في ال ــوقت نفس ــه إلى العم ــل لطلب اآلخ ــرة‪ ،‬ق ــال تع ــالى‪:‬‬
‫َّل‬ ‫ِس‬ ‫ِم‬ ‫ِص‬ ‫ِخ‬ ‫َّل‬ ‫ِف‬
‫﴿َو اْب َت ِغ يَم ا آَت اَك ال ُه ال ـَّد اَر اآْل َر َة َو اَل َتْن َس َن يَبَك َن ال ـُّد ْن َيا َو َأْح ْن َك َم ا َأْح َس َن ال ُه‬
‫ِإَلْي َك َو اَل َتْب ِغ اْلَفَس اَد ِف ي اَأْلْر ِض ِإَّن الَّل َه اَل ُيِح ُّب اْلُم ْفِس ِد يَن ﴾ [القصـ ــص‪ ،]77 :‬وفي آيـ ــة‬
‫أخ ــرى يق ــول تع ــالى‪َ﴿ :‬ف ِإَذ ا ُقِض ِت الَّص اَل ُة َفاْنَتِش وا ِفي اَأْل ِض اْبَتُغ وا ِم ْن َفْض ِل الَّل ِه‬
‫َو‬ ‫ْر‬ ‫ُر‬ ‫َي‬
‫َو اْذ ُك ُر وا الَّلَه َك ِثيًر ا َلَع َّلُك ْم ُتْف ِلُح وَن ﴾ [الجمعة‪.]10 :‬‬

‫فاآلي ــة الكريم ــة رغم م ــا فيه ــا من أم ــر إلهي باالنتش ــار في األرض‪ ،‬ليم ــارس المس ــلم‬
‫نشــاطه االقتصــادي‪ ،‬فإنهــا في الــوقت نفســه اســتهدفت حفــظ التــوازن المطلــوب بين الجــانب‬
‫المادي والجانب الـروحي‪ ،‬حينمـا مـزجت العمـل االقتصـادي الـدنيوي بـذكر اهلل كثـيرًا‪ ،‬حـتى‬
‫ال يقع اإلنسان في هزال الرهبانية‪ ،‬أو في الشهوانية المادية‪.‬‬

‫وذلـ ــك على النقيض من األنظمـ ــة االقتصـ ــادية الوضـ ــعية الـ ــتي ركـ ــزت على الجـ ــانب‬
‫الم ـ ــادي‪ ،‬ح ـ ــتى أص ـ ــبح اله ـ ــدف الوحي ـ ــد للنش ـ ــاط االقتص ـ ــادي دون مراع ـ ــاة للقيم األخالقي ـ ــة‬
‫والروحي ــة‪ ،‬إذ أن االش ــتراكية تنك ــر ال ــدين‪ ،‬وتعت ــبره أفي ــون الشــعوب‪ ،‬وترك ــز على التط ــور‬

‫() صحيح البخاري‪ :‬كتاب البيوع باب هل يبيع حاضر لباد بغير أجر وهل يعينه أو ينصحه ح(‪.)2050‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪15‬‬
‫المادي للحياة وتمحو مشاعر اإلخاء في النفوس البشرية‪ ،‬أما الرأسمالية فإنها وإ ن كانت ال‬
‫تنك ــر ال ــدين واألخالق‪ ،‬إال أنه ــا قص ــرتها على نط ــاق الكنيس ــة‪ ،‬وأبع ــدتها عن القي ــام ب ــدور‬
‫إيجابي في نظامها االقتصادي‪.‬‬

‫الخاصية الرابعة‪ :‬االقتصاد اإلسالمي أخالقي‪:‬‬

‫إذا ك ــانت النظم االقتص ــادية الوض ــعية ق ــد اس ــتبعدت العنص ــر األخالقي‪ ،‬ف ــإن النظ ــام‬
‫االقتصادي اإلسـالمي ال يفصــل أبــدا بين االقتصــاد واألخالق‪ ،‬فالصــدق واألمانــة من أخالق‬
‫المسلمين يلتزمون بهـا في جميـع أوجـه النشـاط االقتصـادي‪ ،‬وقـد وعـد اهلل سـبحانه المطففين‬
‫الذين ال يصــدقون في الكيــل بالويــل‪ ،‬كمــا قـال تعــالى‪َ﴿ :‬و ْي ٌل ِّلْلُم َطِّفِف يَن (‪ )1‬اَّلِذ يَن ِإَذ ا اْك َت اُلوْا‬
‫َع َلى الَّناِس َيْس َتْو ُفوَن (‪َ )2‬و ِإ َذ ا َك اُلوُهْم َأْو َّو َز ُنوُهْم ُيْخ ِس ُر وَن ﴾ [المطففين‪.]3-1 :‬‬

‫وهذا الربــط بين االقتصــاد واألخالق يولــد في النفس البشـرية شـعورًا بالمسـؤولية أمــام‬
‫اهلل تعالى‪ ،‬فيعمل المسلم على سالمة ونقاء المعامالت االقتصادية في المجتمع المسلم ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫◄ أسس النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬الملكية في االقتصاد اإلسالمي‪:‬‬

‫إن التمل ــك واالس ــتئثار بالش ــيء‪ ،‬والرغب ــة في االس ــتحواذ علي ــه‪ ،‬أم ــر فط ــري جب ــل اهلل‬

‫النفس اإلنســانية على حبــه‪ ،‬والســعي إلى تحقيقــه‪ ،‬كمــا دل على ذلــك قــول اهلل تعــالى‪ُ﴿ :‬ز ِّيَن‬
‫ِللَّن اِس ُح ُّب الَّش اِت ِم َن الِّن اِء اْلَبِنيَن اْلَقَن اِط يِر اْل َقنَط ِة ِم َن الـ ـَّذ َه ِب اْلِف َّض ِة اْلَخْي ِل‬
‫َو‬ ‫َو‬ ‫ُم َر‬ ‫َو‬ ‫َس َو‬ ‫َهَو‬
‫اْلُم َس َّو َم ِة َو اَأْلْن َع اِم َو اْلَح ْر ِث ۗ َٰذ ِلَك َم َتاُع اْلَحَياِة الـُّد ْن َياۖ َو الَّل ُه ِع نـَد ُه ُحْس ُن اْلَم آِب ﴾ [آل عمــران‪:‬‬
‫‪.]14‬‬

‫() انظر‪ :‬النظام االقتصادي في اإلسالم‪ ،‬أ‪.‬د‪ .‬عمر المرزوقي وآخرون‪ ،‬ص‪.77-69‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪16‬‬
 ‫أنواع الملكية‪:‬‬

‫تنقسم الملكية في االقتصاد اإلسالمي إلى ثالثة أنواع‪ ،‬وهي‪:‬‬

‫‪-1‬الملكية العامة‪:‬‬

‫م ــا وج ــد بإيج ــاد اهلل تع ــالى مم ــا تملك ــه عم ــوم األم ــة‪ ،‬دون اختص ــاص أح ــد بعين ــه ب ــه؛‬
‫ِل‬
‫كاألنهار‪ ،‬والبراري‪ ،‬واآلبار‪ .‬عن ابن عباس ‪ ‬عن أن النبي ‪ ‬قال‪« :‬اْلُم ْس ُم وَن ُش َر َك اُء‬
‫ِف ي َثاَل ٍث ‪ِ :‬في اْلَك ِإَل ‪َ ،‬و اْلَم اِء ‪َ ،‬و الَّناِر » ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫وقد أقرت الشريعة اإلسالمية الملكية العامة‪ ،‬وأنه ال يجوز للفرد أو لمجمــوع األفــراد‬
‫تملــك مــا يتعلــق بــه مصــالح عمــوم النــاس وحاجــاتهم‪ ،‬بــل إنــه ال يجــوز لإلمــام أو الحــاكم أن‬
‫يقطع أحد رعيته ما يتعلق به مصالح وحاجات عموم المسلمين كاألنهار والمراعي‪.‬‬

‫‪-2‬ملكية الدولة‪:‬‬

‫هي الملكية التي تكون للدولة‪ ،‬ومواردها لبيت مال المســلمين يتصــرف فيهــا ولي أمــر‬
‫المسلمين بموجب ما تقتضيه المصلحة العامة‪.‬‬

‫وبيت المــال‪ :‬هــو الجهــة الــتي تختص بكــل مــا ال يعــرف مالكــه‪ ،‬أو لم يتعين لــه مالــك‪.‬‬
‫وهو ما يسمى اليوم‪( :‬وزارة المالية)‪.‬‬

‫أبرز موارد ملكية الدولة‪:‬‬

‫() رواه ابن ماجة‪ :‬حديث رقم ‪.2473‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪17‬‬
‫‪-‬المع===ادن‪ :‬وه ـ ــو الج ـ ــواهر ال ـ ــتي أودعه ـ ــا اهلل تع ـ ــالى األرض س ـ ــواء ك ـ ــانت جاري ـ ــة‬
‫كــالبترول‪ ،‬أو كــانت جامــدة كالــذهب والفضــة‪ ،‬وســواء كــانت ظــاهرة على وجــه األرض أو‬
‫في باطنها‪.‬‬

‫‪-‬الفيء‪ :‬وهــو كــل مــال وصــل إلى المســلمين من الكفــار بغــير قتــال‪ ،‬قــال تعــالى‪َّ﴿ :‬م ا‬
‫ِم ْن َأْه ِل اْلُقَر ٰى َفِلَّلِه َو ِللَّر ُس وِل َو ِلِذ ي اْلُقْر َبٰى َو اْلَيَتاَم ٰى َو اْلَم َس اِك يِن َو اْب ِن‬ ‫وِلِه‬ ‫َّل‬
‫َأَفاَء ال ُه َع َلٰى َر ُس‬
‫ِن ِء ِم‬
‫ُد وَل ًة َبْي َن اَأْلْغ َي ا نُك ْم َو َم ا آَت اُك ُم الَّر ُس وُل َفُخ ُذ وُه َو َم ا َنَه اُك ْم َع ْن ُه‬ ‫الَّس ِبيِل َك ْي اَل َيُك وَن‬
‫الَّلَه َش ِد يُد اْلِع َقاِب ﴾ [الحشر‪.]7 :‬‬ ‫َفانَتُهوا َو اَّتُقوا الَّلَه ِإَّن‬

‫‪-‬العش==ور‪ :‬وهي مــا يؤخــذ من تجــار أهــل الذمــة والحربــيين لقــاء الســماح لهم بــدخول‬
‫بالد المسلمين للتجارة‪ ،‬ويعبر عنه اليوم بالجمارك‪.‬‬

‫‪-‬الضرائب‪.‬‬

‫‪-3‬الملكية الخاصة‪:‬‬

‫وهي ما كانت لفــرد أو لمجموعــة من األفـراد على سـبيل االشــتراك‪ ،‬وتخـول صــاحبها‬
‫االستئثار بمنافعها والتصرف في محلها‪ ،‬كتملك اإلنسان للمسكن والمركب‪.‬‬

‫أثبتت الش ـ ــريعة اإلس ـ ــالمية الملكي ـ ــة الخاص ـ ــة لألف ـ ــراد‪ ،‬ق ـ ــال تع ـ ــالى‪َ﴿ :‬و ِإ ن ُتْب ُتْم َفَلُك ْم‬
‫ُر ُءوُس َأْم َو اِلُك ْم اَل َتْظِلُم وَن َو اَل ُتْظَلُم وَن ﴾ [البقرة‪.]279 :‬‬

‫ِة‬ ‫ِإ ِد‬

‫وقــال النــبي ‪ ‬في حجــة الــوداع‪َ« :‬ف َّن َم اَء ُك ْم َو َأْم َو اَلُك ْم َو َأْع َر اَض ُك ْم َح َر اٌم ‪َ ،‬ك ُح ْر َم‬
‫َيْو ِم ُك ْم َه َذ ا‪ِ ،‬ف ي َب َلِد ُك ْم َه َذ ا‪ِ ،‬ف ي َش ْهِر ُك ْم َه َذ ا» ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫() متفق عليه‪ .‬رواه البخاري‪ :‬الحديث رقم‪1739‬ورواه مسلم‪ :‬الحديث رقم‪.1679‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪18‬‬
 ‫خصائص الملكية الخاصة‪:‬‬

‫‪-1‬ال حد لما يتملكه اإلنسان‪ ،‬مادام تملكه من خالل الوسائل المشروعة‪.‬‬

‫‪-2‬حق كامل يشتمل على جميع األعيان والحقوق والمنافع‪.‬‬

‫‪-3‬تمِّك ن صـاحبها من التصـرف فيهـا بمـا يشـاء‪ ،‬على أي نحـٍو كـان مـالم يكن تصـرفه‬
‫ممنوعا شرعا؛ كاإلضرار بالغير‪.‬‬

‫‪-4‬حــق دائم لصــاحبها‪ ،‬ال تــزول عنــه بحــال من األحــوال إال برضــاه‪ ،‬مــالم يكن هنــاك‬
‫مصالح معتبرة شرعًا‪ ،‬كشفعة مثال‪ ،‬أو نزع الملكية للمصلحة العامة‪.‬‬

‫‪-5‬تخول صاحبها التبرع مما يملـك دون تحديـد أو تقييـد‪ ،‬مـادام أنـه في قـواه المعتـبرة‬
‫شرعًا‪.‬‬

‫‪-6‬تــؤدي إلى النمــو االقتصــادي‪ ،‬حيث تــدفع صــاحبها إلى تنميــة ملكــه دون خــوف أو‬
‫حذر ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫ثانيًا‪ :‬الحرية االقتصادية المقيدة‪:‬‬

‫توسط النظام االقتصادي اإلسالمي في منهجه من مسألة الحرية االقتصــادية‪ ،‬فــأعطى‬

‫لإلنسان مجاًال واسعًا يتحرك فيه باختياره‪ ،‬ليمارس نشــاطه االقتصــادي باالســتناد إلى منهج‬
‫اإلس ـ ــالم الشـ ــامل لك ـ ــل جـ ــوانب الحي ـ ــاة‪ ،‬فلم يع ـ ــاني اإلنسـ ــان المسـ ــلم من مسـ ــاوئ االنفالت‬
‫الموجــود في النظــام الرأســمالي‪ ،‬ولم يعــاني من كبت الــدوافع الفطريــة الموجــود في النظــام‬
‫االشتراكي‪.‬‬

‫انظ ــر‪ :‬الملكي ــة في الش ــريعة اإلس ــالمية‪ ،‬العب ــادي‪ ،1/153 ،‬والنظ ــام االقتص ــادي في اإلس ــالم‪ ،‬مجموع ــة من‬ ‫()‬ ‫‪1‬‬

‫المؤلفين‪ ،‬ص‪.93-86‬‬

‫‪19‬‬
‫الحريـة في النظـام اإلسـالمي ليسـت مقصـودة لـذاتها‪ ،‬بـل هي وسـيلة لمسـاعدة اإلنسـان‬
‫على تحقي ــق اله ــدف ال ــذي خل ــق من أجل ــه‪ ،‬فالوس ــيلة تعطى بق ــدر م ــا يحق ــق اله ــدف‪ ،‬وله ــذا‬
‫فالحرية االقتصادية في اإلسالم مضبوطة بضوابط شرعية‪.‬‬

‫‪-‬ومن أبرز الضوابط الشرعية على النشاط االقتصادي ما يلي‪:‬‬

‫أ‪-‬تطبيق أحكام اإلسـالم في الحالل والحـرام‪ ،‬مثـل‪ :‬تحـريم اسـتهالك السـلع والخـدمات‬
‫ِئ‬ ‫ِه‬ ‫َّط ِت‬ ‫المض ــرة باإلنس ــان‪ ،‬كم ــا ق ــال تع ــالى‪ُ ﴿ :‬يِح ُّل‬
‫َلُهُم ال ِّيَب ا َو ُيَح ِّر ُم َع َلْي ُم اْلَخ َب ا َث َو َيَض ُع‬ ‫َو‬
‫ِبِه‬ ‫ِه َّلِذ‬ ‫َّلِت‬ ‫ِإ‬
‫َع ْن ُهْم ْص َر ُهْم َو اَأْلْغ اَل َل ا ي َك اَنْت َع َلْي ْم َفا يَن آَم ُنوا َو َع َّز ُر وُه َو َنَص ُر وُه َو اَّتَبُعوا الُّن وَر‬
‫اَّل ِذ ي ُأْن ِز َل َم َع ُه ُأوَلِئ َك ُهُم اْلُم ْف ِلُح وَن ﴾ [األع ــراف‪ ،]157 :‬وتح ــريم ط ــرق الكس ــب الغ ــير‬
‫مشـ ــروعة؛ كالرب ـ ــا‪ ،‬والغ ـ ــرر‪ ،‬والغش‪ ،‬والرشـ ــوة‪ ،‬وال ـ ــتزوير‪ ،‬وغ ـ ــير ذل ـ ــك مم ـ ــا نص على‬
‫تحريمه في اإلسالم‪ ،‬وكل ما يلحق الضرر بالمجتمع‪.‬‬

‫ب‪-‬االل ـ ــتزام بع ـ ــدد من الواجب ـ ــات الشـ ــرعية االقتص ـ ــادية‪ ،‬ومنه ـ ــا‪ :‬أن اإلنسـ ــان مل ـ ــزم‬
‫باإلنف ــاق في بعض األوج ــه إذا تحققت الش ــروط الش ــرعية في ذل ــك؛ كالزك ــاة‪ ،‬والنفق ــة على‬
‫الزوجة واألوالد وغيرها‪.‬‬

‫ج‪-‬الحج ــر على الس ــفهاء والص ــبيان والمج ــانين‪ ،‬ويقص ــد ب ــالحجر‪" :‬من ــع اإلنس ــان من‬
‫التصرف في ماله"‪ ،‬واألصل تصرف اإلنسان بماله بكل أنواع التصرفات الشرعية؛ كالبيع‬
‫والهبـة‪ ،‬والصـدقة‪ ،‬ولكن قـد يطـرأ مـا يـبرر الحجـر عليـه بمـا يخـدم المصـلحة‪ ،‬مثـل‪ :‬الحجـر‬
‫لمص ــلحة الغ ــير‪ ،‬ك ــالحجر على المفلس لمص ــلحة الغرم ــاء‪ ،‬فيتم الحج ــر على المفلس ال ــذي‬
‫يعجــز مالــه عن الوفــاء بديونــه الحاّل ة عليــه‪ ،‬وذلــك حفظ ـًا لمصــالح الغرمــاء بحفــظ أمــوالهم‬
‫وتوزي ـ ــع الموج ـ ــود من أم ـ ــوال الم ـ ــدين بين غرمائ ـ ــه بالع ـ ــدل‪ ،‬وك ـ ــذلك الحج ـ ــر على إنس ـ ــان‬
‫لمص ــلحة نفس ــه؛ وه ــو الحج ــر على الص ــبي ممن ه ــو دون البل ــوغ‪ ،‬والس ــفيه إذا ظه ــر من ــه‬
‫التبذير لماله‪ ،‬والمجنون فاقد العقل‪ ،‬فهؤالء الثالثة تقيد حريتهم‪ ،‬فيمنعون من التصــرف في‬

‫‪20‬‬
 ‫أموالهم‪ ،‬بالبيع والتــبرع ونحـو ذلــك‪ ،‬ويتــولى أوليــائهم التصــرف في ذلــك‪ ،‬قـال تعــالى‪َ﴿ :‬و اَل‬
‫ُتْؤ ُت وا الُّس َفَهاَء َأْم َو اَلُك ُم اَّلِتي َج َع َل الَّل ُه َلُك ْم ِقَياًم ا َو اْر ُز ُق وُهْم ِف يَه ا َو اْك ُس وُهْم َو ُقوُل وا َلُهْم َق ْو اًل‬
‫َم ْع ُر وًفا﴾ [النساء‪.]5 :‬‬

‫د‪-‬إذا تعارضـت المصـلحة الخاصـة مـع المصـلحة العامـة فتقـدم المصـلحة العامـة‪ :‬فـإذا‬
‫تعارضت مصلحة الفرد مع مصلحة المجتمع تقدم مصـلحة المجتمـع‪ ،‬ومن أمثلـة ذلـك‪ :‬منـع‬
‫االحتكار‪ ،‬وهو‪" :‬االمتنـاع عن بيـع سـلعة أو خدمـة ممـا يـؤدي منعـه إلى اإلضــرار بالنـاس"‪،‬‬
‫ك ــأن يتوق ــف التج ــار ال ــذين ي ــبيعون الس ــلع الض ــرورية عن ال ــبيع ل ــيرتفع الس ــعر‪ ،‬فه ــذا ه ــو‬
‫االحتكار الذي نهى عنه النبي ‪ ‬في قوله‪َ« :‬م ِن اْح َتَك َر َفُهَو َخ اِط ٌئ» ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫ثالثًا‪ :‬التكافل االجتماعي االقتصادي‪:‬‬

‫التكافل االجتماعي هو‪ :‬حلقــات من التعــاون داخـل المجتمــع تزيــد من تماسـكه‪ ،‬وتقــوي‬
‫بنيت ــه لمواجه ــة الظ ــروف المتغ ــيرة‪ ،‬فُيع ــزى المص ــاب‪ ،‬وينص ــر المظل ــوم‪ ،‬ويع ــان المحت ــاج‪،‬‬
‫ويـرحم الضـعيف‪ ،‬ويحـرص الفـرد على مصـلحة الجماعـة‪ ،‬وينصـح المخطئ‪ ،‬فكـل هـذا من‬
‫صور التكافل والتعاون داخل المجتمع المسلم‪.‬‬

‫والتكاف ــل االجتم ــاعي في الج ــانب االقتص ــادي ه ــو‪" :‬تض ــامن متب ــادل بين جمي ــع أف ــراد‬
‫المجتم ـ ــع‪ ،‬وبين الحكوم ـ ــة واألف ـ ــراد في المنش ـ ــط والمك ـ ــره على تحقي ـ ــق مص ـ ــلحة أو دف ـ ــع‬
‫مضرة"‪.‬‬

‫وقد جاءت األدلة الشرعية من الكتاب والسنة تؤصل هذا التكافل‪ ،‬وتدل على أهميته‪،‬‬
‫كقولـ ــه تعـ ــالى‪ِ﴿ :‬إَّنَم ا اْلُم ْؤ ِم ُن وَن ِإْخ َو ٌة َفَأْص ِلُح وا َبْي َن َأَخ َو ْي ُك ْم ﴾ [الحجـ ــرات‪ ،]10 :‬وقولـ ــه‬

‫() رواه مسلم‪ ،‬كتاب المساقاة‪ ،‬باب تحريم االحتكار‪ ،‬الحديث رقم ‪ .3012‬انظـر‪ :‬النظـام االقتصـادي في اإلسـالم‪،‬‬ ‫‪1‬‬

‫مجموعة من المؤلفين‪ ،‬ص‪.137-127‬‬

‫‪21‬‬
‫َع َلى اِإْل ْثِم َو اْلُع ْد َو اِن ﴾ [المائــدة‪ ،]2 :‬ومن‬ ‫تعالى‪َ﴿ :‬و َتَع اَو ُنوا َع َلى اْلِبِّر َو الَّتْق َو ى َو اَل َتَع اَو ُنوا‬
‫َيُش ُّد َبْعُضُه َبْعًض ا» ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬
‫السنة قول النبي ‪ِ« :‬إَّن الُم ْؤ ِم َن ِلْلُم ْؤ ِم ِن َك اْلُبْن َياِن‬

‫والتكافــل االجتمــاعي في النظــام االقتصــادي اإلســالمي ليس كالم ـًا نظريــا‪ ،‬وإ نمــا هــو‬
‫نظام متكامل لإلنفاق بوسائل مرتبطة بالدافع اإليمــاني بالدرجــة األولى‪ ،‬ويكملــه دور الدولــة‬
‫في تط ــبيق ه ــذه الوســائل‪ ،‬ومن ه ــذه الوســائل‪ :‬الزك ــاة‪ ،‬ص ــدقات التط ــوع‪ ،‬الوقــف‪ ،‬الق ــرض‬
‫الحسن‪ ،‬النفقات الواجبة لألوالد والزوجة واألقارب‪ ،‬الكفارات ‪.‬‬
‫(‪)2‬‬

‫◄ األنظمة االقتصادية الوضعية‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬النظام االقتصادي الرأسمالي‪:‬‬

‫أ‪-‬تعريفه‪:‬‬

‫يع ـ ــرف النظ ـ ــام االقتص ـ ــادي الرأس ـ ــمالي بتعريف ـ ــات كث ـ ــيرة‪ ،‬وذل ـ ــك لتع ـ ــدد خصائص ـ ــه‬
‫ومؤسساته‪ .‬وقد اخترنا تعريفًا ألحد الباحثين لعله أفضلها وأدقها‪ ،‬حيث عرفه بأنه‪" :‬النظــام‬
‫االقتصادي الذي يمتلك فيه األفراد آحادًا أو جماعات المــوارد اإلنتاجيــة ملكيــة خاصــة‪ ،‬كمــا‬
‫أن لهم الحــق في اســتخدام مــواردهم بأيــة طريقــة يرونهــا مناســبة"‪ ،‬وفي هــذا التعريــف نجــد‬
‫البــاحث اســتخدم تعبــير "المــوارد اإلنتاجيــة" بــدًال من رأس المــال وذلــك لشــموليته‪ ،‬فــالموارد‬
‫اإلنتاجية تشمل كل ما ينتجه اإلنسان من أدوات ومعدات ومبان اســتثمارية‪ ،‬كمــا تشــمل كــل‬
‫مــا هــو موجــود في الطبيعــة من أراض ومعــادن وغيرهــا‪ .‬كمــا أنــه من خالل هــذا التعريــف‬

‫() رواه البخاري‪ ،‬كتاب الصالة‪ ،‬باب تشبيك األصابع في المسجد وغبره‪ ،‬الحديث رقم ‪.459‬‬ ‫‪1‬‬

‫() المرجع السابق‪ ،‬ص‪.151-149‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪22‬‬
‫نستشـ ـ ــف أن الملكيـ ـ ــة الخاصـ ـ ــة والحريـ ـ ــة في النشـ ـ ــاط االقتصـ ـ ــادي من أهم أسـ ـ ــس النظـ ـ ــام‬
‫الرأسمالي ‪.‬‬
‫(‪)3‬‬

‫ب‪-‬أسس وخصائص النظام االقتصادي الرأسمالي‪:‬‬

‫تعتـبر الحريـة االقتصـادية والملكيـة الفرديـة وحـافز الـربح من أبـرز أسـس وخصـائص‬
‫النظام الرأسمالي‪ ،‬وفيما يلي نناقش ذلك بشيء من التفصيل‪:‬‬

‫‪-1‬الحريــة االقتصــادية‪ :‬يكفــل النظــام الرأســمالي الحريــة االقتصــادية للفــرد‪ ،‬ســواء من‬
‫حيث النش ــاط االقتص ــادي ال ــذي يزاول ــه أو من حيث االس ــتهالك ال ــذي يرغب ــه‪ ،‬أو من حيث‬
‫اإلنفاق أو االستثمار الذي يناسـبه‪ ،‬فليس للدولـة في المجتمـع الـذي يسـوده النظـام الرأسـمالي‬
‫حق التـدخل ووضـع القيـود والعراقيـل أمـام الفـرد‪ ،‬عنـدما يقـوم بـأي تصـرف من التصـرفات‬
‫الس ــابقة‪ ،‬ف ــالقرارات الخاص ــة بالعم ــل واإلنت ــاج واالس ــتهالك واالدخ ــار واالس ــتثمار يتخ ــذها‬
‫الفرد بنفسه‪ ،‬وفي ضوء ما يراه مناسبًا له‪.‬‬

‫‪-2‬الملكية الخاصة‪ :‬تعتبر الملكية الخاصة حجر الزاوية في النظــام الرأســمالي‪ ،‬الــذي‬
‫يعطي الفــرد الحــق في تملــك أمــوال االســتهالك واإلنتــاج‪ ،‬وأي شــيء ذي أهميــة اقتصــادية‪،‬‬
‫وب ـ ـ ــالطرق القانوني ـ ـ ــة‪ ،‬ح ـ ـ ــتى أض ـ ـ ــحت المش ـ ـ ــروعات الغالب ـ ـ ــة في النظ ـ ـ ــام الرأس ـ ـ ــمالي هي‬
‫المشروعات الخاصة‪.‬‬

‫وال يع ــزب عن الب ــال أن الملكي ــة الخاص ــة في النظ ــام الرأس ــمالي أس ــهمت في زي ــادة‬
‫اإلنتاج‪ ،‬وفي تشجيع جمع وتراكم الثروة والمحافظة عليها‪ ،‬إال أن الملكية الخاصة المطلقــة‬
‫لها مساوئها‪ ،‬إذ إنها تؤدي إلى الفـوارق الكبـيرة في الـثروات والـدخول بين أفـراد المجتمـع‪،‬‬
‫إذا مــا تــركت بــدون قيــود‪ ،‬كمــا هــو الحــال في النظــام الرأســمالي‪ ،‬األمــر الــذي يجعــل الحيــاة‬

‫() النظم االقتصادية المعاصرة‪ ،‬د‪ .‬محمد حامد‪ ،‬ص‪.16‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪23‬‬
‫الرأس ــمالية مي ــدان س ــباق‪ ،‬مس ــعور ومحم ــوم‪ ،‬بين فئ ــة تمل ــك أدوات اإلنت ــاج‪ ،‬وال يهمه ــا إال‬
‫جمــع المــال من كــل الســبل ولــو أضــرت بــاآلخرين‪ ،‬وأخــرى محرومــة‪ ،‬ال تملــك‪ ،‬بــل تظــل‬
‫تبحث عن المقوم ـ ــات األساس ـ ــية لحياته ـ ــا‪ ،‬دون أن يش ـ ــملها ش ـ ــيء من ال ـ ــتراحم‪ ،‬والتكاف ـ ــل‪،‬‬
‫والتعاطف المتبادل‪.‬‬

‫وال يعني هذا أن االقتصاد اإلسالمي ينكر مبدأ الملكية الخاصة والتفاوت في الــدخول‬
‫الفرديــة‪ ،‬بــل إنــه يقــر هــذا المبــدأ‪ ،‬طالمــا أنــه تم بــالطرق المشــروعة والمباحــة الــتي ال تضــر‬
‫ب ــاآلخرين‪ ،‬لقول ــه تع ــالى‪َ﴿ :‬و الَّل ُه َفَّض َل َبْعَض ُك ْم َع َلٰى َبْع ٍض ِف ي ال ـِّر ْز ِق َفَم ا اَّل ِذ يَن ُفِّض ُلوا‬
‫ِب َر اِّد ي ِر ْز ِقِه ْم َع َلٰى َم ا َم َلَك ْت َأْي َم اُنُهْم َفُهْم ِف يـِه َس َو اٌءۚ َأَفِبِنْع َم ِة الَّلِه َيْج َح ُد وَن ﴾ [النحــل‪]71 :‬‬
‫وقول ــه تع ــالى‪َ﴿ :‬نْح ُن َقَس ْم َنا َبْيَنُهْم َم ِع يَش َتُهْم ِف ي اْلَحَي اِة ال ـُّد ْن َيا َر َفْع َن ا َبْعَض ُهْم َف ْو َق َبْع ٍض‬
‫َو‬
‫َد َر َج اٍت ﴾ [الزخرف‪.]32 :‬‬

‫إال أن االقتص ــاد اإلس ــالمي وه ــو يق ــر ه ــذا التف ــاوت وال ينك ــره‪ ،‬فإن ــه في نفس ال ــوقت‬
‫يسعى إلى تضــييقه‪ ،‬وعــدم اتسـاعه؛ ألن هــذا التفــاوت وهــذه الفــروق إذا تــركت وشـأنها دون‬
‫التخفي ــف من اتس ــاعها وح ــدتها أص ــبحت عوام ــل لله ــدم‪ ،‬ووس ــائل للتحطيم‪ ،‬كم ــا ه ــو الح ــال‬
‫المشاهد في الرأسمالية‪.‬‬

‫وهذا ما أدركه التشريع اإلسـالمي منــذ أربعــة عشـر قرنـًا من الزمــان‪ ،‬فعنــدما اعــترف‬
‫بالملكيـ ــة الفرديـ ــة جعـ ــل فيهـ ــا وظيفـ ــة اجتماعيـ ــة‪ ،‬أو بمعـ ــنى آخـ ــر فـ ــرض عليهـ ــا التزامـ ــات‬
‫وواجبــات‪ ،‬لصــالح الفئــة المحرومــة‪ ،‬أو الفقــيرة في المجتمــع‪ ،‬األمــر الــذي يســهم في النهايــة‬
‫في التقــريب بين المتفــاوتين فال يكــون هنــاك غــنى مطـٍغ وال فقــر منســي‪ ،‬في المجتمــع الــذي‬
‫يتبع شريعة اإلسالم‪.‬‬

‫‪- 3‬حافز الربح‪ :‬يعتبر البحث عن أكبر ربح ممكن غاية النظام الرأسمالي‪ ،‬إذ أنه هو‬
‫المح ـ ــرك ال ـ ــرئيس ألي نش ـ ــاط اقتص ـ ــادي‪ ،‬إلى درج ـ ــة أن أص ـ ــبح الف ـ ــرد في ظ ـ ــل النظ ـ ــام‬

‫‪24‬‬
‫الرأس ــمالي يتج ــه إلى اإلنت ــاج مسترش ــدًا باعتب ــارات أك ــبر ربح ممكن‪ ،‬ال باعتب ــارات إش ــباع‬
‫الحاجـ ــات األساسـ ــية أو الضـ ــرورية للبشـ ــر؛ ألنـ ــه لم تعـ ــد تحركـ ــه سـ ــوى األثمـ ــان السـ ــوقية‬
‫واالعتبارات االقتصادية البحتة‪ ،‬وإ ن ترتب على ذلك إهدار للقيم الروحية أو األخالقيــة في‬
‫المجتم ــع‪ ،‬حيث يظ ــل محكوم ـًا ومعتم ــدًا على ق ــرار الس ــوق وحجم الطلب‪ ،‬ف ــإذا ك ــان هن ــاك‬
‫طلب على نــاٍد للقمــار مثًال فإنــه يســارع في إنشــاءه‪ ،‬وإ ذا كــان هنــاك طلب على الخمــر فإنــه‬
‫يس ــارع ك ــذلك إلى إنش ــاء الب ــارات‪ ،‬وتوظي ــف األم ــوال في إنتاج ــه وتس ــويقه إلى درج ــة أن‬
‫البحث عن الـ ــربح بشـ ــتى الطـ ــرق واألسـ ــاليب يجعـ ــل المنتج أو المسـ ــتثمر في ظـ ــل النظـ ــام‬
‫الرأسمالي ال يميز بين السلع الطيبة والسلع الخبيثة‪.‬‬

‫وليس معــنى ذلــك أن االقتصــاد اإلســالمي ينكــر مبــدأ حــافز الــربح‪ ،‬أو يتجاهــل جهــاز‬
‫الثمن‪ ،‬وإ نما ينكر استخدام الوسائل الضارة لتحقيق هذا الربح‪ ،‬كما ينكر أيضـًا إنتـاج السـلع‬
‫الضارة التي ال يترتب عليها منفعة حقيقية للمجتمع‪.‬‬

‫باعتبــار أن أوجــه النشــاط االقتصــادي في اإلســالم محكومــة بقاعــدة الحالل والحــرام‪،‬‬

‫وهي القاعــدة الــتي تســد كــل منافــذ الشــهوات‪ ،‬وأنــواع الســلوك غــير الســوي أو الضــارة الــتي‬
‫تبدد جانبًا مهمًا من مـوارد المجتمـع‪ ،‬فقـد قـال تعـالى‪َ﴿ :‬ي ا َأُّيَه ا الَّن اُس ُك ُل وا ِم َّم ا ِفي اَأْلْر ِض‬
‫َح اَل اًل َطِّيًبا َو اَل َتَّتِبُعوا ُخ ُطَو اِت الَّش ْي َطاِن ِإَّنُه َلُك ْم َع ُد ٌّو ُم ِبيٌن ﴾ [البقرة‪.]168 :‬‬

‫ج‪ /‬مساوئ النظام االقتصادي الرأسمالي‪:‬‬

‫على الــرغم ممــا يتضــمنه النظــام الرأســمالي من مجموعــة من األســس والخصــائص‪،‬‬

‫وال ــتي تب ــدو في ظاهره ــا ص ــالحة ومغري ــة للفط ــرة للبش ــرية؛ كالملكي ــة الفردي ــة‪ ،‬والحري ــة‬
‫االقتصادية‪ ،‬وحافز الربح‪ ،‬إال أن له مساوئ عديدة أهمها ما يلي‪:‬‬

‫‪25‬‬
‫أ‪-‬إهمال الجوانب األخالقية والدينيــة واإلنسـانية في النظــام الرأسـمالي‪ ،‬إلى درجـة أنــه‬
‫يؤثر الكسب االقتصادي ولو على حساب األخالق ومقتضيات اإليمان وحياة اإلنسان‪.‬‬

‫ب‪-‬يؤدي إلى التفاوت الكبير في الدخل والثروة وتركزها في يد فئة قليلة‪.‬‬

‫ج‪‌-‬يـ ــؤدي إلى فـ ــرض السـ ــيطرة االحتكاريـ ــة في السـ ــوق‪ ،‬إلى درجـ ــة أن اإلنتـ ــاج في‬
‫المجتمعــات الرأســمالية يســيطر عليــه عــدد محــدود من الشــركات االحتكاريــة الكــبرى‪ ،‬ممــا‬
‫يعطيها القدرة على فرض األسعار والهيمنة على االقتصاد‪.‬‬

‫د‪-‬أنه دائم التعرض للتقلبات االقتصادية الحادة‪ ،‬وظهور مشــكالت البطالــة‪ ،‬والتضــخم‬
‫والمديونيــة‪ ،‬األمــر الــذي يــؤثر بشــكل مباشــر على العديــد من أفــراد المجتمــع خاصــة أولئــك‬
‫الذين ال يملكون إال خدمة العمل ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫ثانيًا‪ :‬النظام االقتصادي االشتراكي‪:‬‬

‫أ‪-‬تعريفه‪:‬‬

‫لفظ االشتراكية يعني الكثير من المعاني المختلفة‪ ،‬فقد يطلق أحيانـًا على مجــرد تــدخل‬
‫الدولة في النشـاط االقتصـادي‪ ،‬فتكـون االشـتراكية بـذلك نقيضـًا لسياسـة الحريـة االقتصـادية‪،‬‬
‫كما يستعمل أحيانًا للداللة على تدخل الدولة من أجل تحسين حالة العمال والطبقات الفقــيرة‬
‫في المجتم ـ ــع‪ ،‬وذل ـ ــك بسـ ــن التشـ ــريعات ال ـ ــتي تخف ـ ــف عنهم أعب ـ ــاء الحي ـ ــاة‪ ،‬وتمنحهم بعض‬
‫المزاي ـ ــا‪ ،‬وبه ـ ــذا المع ـ ــنى تص ـ ــبح االش ـ ــتراكية ض ـ ــربًا من ض ـ ــروب إص ـ ــالح خل ـ ــل النظ ـ ــام‬
‫الرأس ــمالي‪ ،‬وبش ــكل ع ــام يمكن تعري ــف النظ ــام االقتص ــادي االش ــتراكي بأن ــه‪ :‬النظ ــام ال ــذي‬
‫يتمـ ـ ــيز بتملـ ـ ــك الدولـ ـ ــة لعوامـ ـ ــل اإلنتـ ـ ــاج (أي الملكيـ ـ ــة الجماعيـ ـ ــة)؛ كاألراضـ ـ ــي‪ ،‬واآلالت‪،‬‬

‫() انظــر‪ :‬النظم االقتصــادية المعاصــرة‪ ،‬د‪ .‬محمــد حامــد‪ ،‬ص‪ ،22‬والنظم االقتصــادية‪ ،‬د‪ .‬رفعت المحجــوب‪ ،‬ص‬ ‫‪1‬‬

‫‪ ،56‬والنظام االقتصادي في اإلسالم‪ ،‬أ‪.‬د‪ .‬عمر المرزوقي وآخرون‪ ،‬ص‪.61-57‬‬

‫‪26‬‬
‫والمص ــانع‪ ،‬وتتخ ــذ جمي ــع الق ــرارات االقتص ــادية في ــه من خالل جه ــاز التخطي ــط‪ ،‬ومن هن ــا‬
‫جاءت تسمية هذا النظام بنظام التخطيط المركزي‪.‬‬

‫وهو بـذلك يختلـف كـل االختالف عن النظـام الرأسـمالي‪ ،‬الـذي يعتمـد على مبـدأ حريـة‬
‫تملك األفراد لكافة عناصر اإلنتاج‪.‬‬

‫ب‪-‬أسس وخصائص النظام االقتصادي االشتراكي‪:‬‬

‫يقوم النظام االشتراكي على عدة أسس وخصائص كثيرة لعل أهمها ما يلي‪:‬‬

‫‪-1‬الملكي ــة العام ــة لوس ــائل اإلنت ــاج‪ :‬تعت ــبر الملكي ــة العام ــة لوس ــائل اإلنت ــاج األس ــاس‬
‫االقتصــادي للنظــام االشــتراكي‪ ،‬وهــذا يعــني أن جميــع أفــراد المجتمــع متســاوون فيمــا بينهم‬
‫حيال ملكية وسائل اإلنتاج‪ ،‬بحيث تصبح معظم المــوارد االقتصــادية ملكـًا للمجتمــع‪ ،‬بمــا في‬
‫ذلك األرض والصناعات والمصارف وقطاع المال والتجارة‪.‬‬

‫م ــع مالحظ ــة أن وج ــود الملكي ــة العام ــة في النظ ــام االش ــتراكي ال ينفي وج ــود الملكي ــة‬
‫الفردي ــة المح ــدودة‪ ،‬حيث يس ــمح لألف ــراد ب ــامتالك س ــلع االس ــتعمال واالس ــتهالك الشخص ــي‪،‬‬
‫وذلـ ــك ضـ ــمن حـ ــدود معينـ ــة‪ ،‬ال يمكن تجاوزهـ ــا‪ ،‬كمـ ــا ال يجـ ــوز لهم اسـ ــتخدامها من أجـ ــل‬
‫استغالل اآلخرين‪ ،‬أو ابتزاز مداخيل غير ناجمة عن العمل‪.‬‬

‫‪-2‬إشــباع الحاجــات الجماعيــة‪ :‬يقــوم النظــام االشــتراكي بوضــع أولوليــات الحتياجــات‬

‫المجتمع من السلع والخدمات المختلفة‪ ،‬بحيث تعطى السلع التي تشبع الحاجــات الضــرورية‬
‫للغالبيـ ــة العظمى من أفـ ــراد المجتمـ ــع األولويـ ــة في اإلنتـ ــاج‪ ،‬تارك ـ ـًا تلـ ــك السـ ــلع الـ ــتي تشـ ــبع‬
‫حاجات كمالية‪ ،‬على أن يقوم المجتمع في الفــترة التاليــة بإنتــاج سـلع أقـل ضــرورية أو أكــثر‬
‫كمالية‪.‬‬

‫‪27‬‬
‫‪-3‬التخطيط المركزي‪ :‬يعتمد النظام االشتراكي على جهــاز التخطيــط المركــزي‪ ،‬بــدًال‬
‫من جهاز األثمان الـذي تعتمـد عليـه الرأسـمالية‪ ،‬والتخطيـط المركـزي في الـدول االشـتراكية‬
‫يعني تنظيم النشاط المتعلــق بعمليــة اإلنتــاج والتبــادل والتوزيــع واالسـتهالك‪ ،‬فمثًال يتم تنظيم‬
‫اإلنتاج في النظام االشتراكي من حيث كميـة السـلع المـراد إنتاجهـا وأنواعهـا والمـوارد الـتي‬
‫تســتخدم في ذلــك عن طريــق جهــاز التخطيــط المركــزي‪ ،‬الــذي يعــد الجهــة الوحيــدة لتحديــد‬
‫العرض والطلب في ظل ذلك النظام‪.‬‬

‫ج‪ -‬مساوئ النظام االقتصادي االشتراكي‪:‬‬

‫إذا ك ــان النظ ــام االش ــتراكي ي ــزعم أن ــه يه ــدف إلى إش ــباع الحاج ــات العام ــة‪ ،‬ورعاي ــة‬
‫مصلحة األغلبية‪ ،‬ومعالجة سوء توزيع الثروة إال أن له مساوئ عديدة‪ ،‬أهمها ما يلي‪:‬‬

‫‪-1‬تقييد حريـات األفـراد االقتصـادية‪ ،‬وقتـل الحـافز الفـردي‪ ،‬الـذي لـه دور أساسـي في‬
‫إثارة ضروب النشاط االقتصادي‪.‬‬

‫‪-2‬إلغ ــاء الملكي ــة الفردي ــة لوس ــائل اإلنت ــاج‪ ،‬األم ــر ال ــذي جعل ــه يص ــطدم م ــع الفط ــرة‬
‫البشرية التي جبلت على حب التملك‪.‬‬

‫‪-3‬محاربت ــه لألدي ــان الس ــماوية‪ ،‬باعتباره ــا في نظ ــره أفي ــون الش ــعوب‪ ،‬ومن ثم س ــعيه‬
‫الحــثيث نحــو محــو مشــاعر اإلخــاء في النفــوس البشــرية‪ ،‬وإ ثــارة فكــرة الصــراع الطبقي بين‬
‫الفقراء واألغنياء‪.‬‬

‫‪-4‬فتــور بــواعث العمــل فيــه عنــد معتنقيــه؛ لســد بــاب الطموحــات أمــامهم‪ ،‬األمــر الــذي‬
‫يصيب اإلنتاج بالنقص الشديد‪ ،‬ويحول بين الموارد االقتصادية وبين بلــوغ أقصــى أهــدافها‪،‬‬
‫ولهذه األسباب وغيرها لم تستطع االشتراكية الماركسية تحقيق أهدافها ومبادئها‪ ،‬بل فشلت‬

‫‪28‬‬
‫في عق ــر داره ــا بع ــد تمجي ــدها وتطبيقه ــا ردحـ ـًا من ال ــزمن‪ ،‬وبع ــد أن أك ــد الواق ــع وكش ــفت‬
‫التجــارب المريــرة أنهــا غــير صــالحة للتطــبيق كنظــام اقتصــادي قــادر على مســايرة الفطــرة‬
‫البشرية‪ ،‬وعلى عالج المشاكل االقتصادية التي تواجه البشرية المعاصرة ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫() انظ ــر‪ :‬النظم االقتص ــادية المعاص ــرة‪ ،‬د‪ .‬محم ــد حام ــد‪ ،‬ص‪ ،73‬والنظ ــام االقتص ــادي في اإلس ــالم‪ ،‬أ‪.‬د‪ .‬عم ــر‬ ‫‪1‬‬

‫المرزوقي وآخرون‪ ،‬ص‪.66-62‬‬

‫‪29‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬

‫◄ مبادئ النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫المبدأ األول‪ :‬االستخالف‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫المبدأ الثاني‪ :‬المال وسيلة لطاعة اهلل‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫المبدأ الثالث‪ :‬كفاية الخيرات لحاجة البشر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ األنظمة االقتصادية الوضعية‪:‬‬

‫النظام االقتصادي الرأسمالي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫النظام االقتصادي االشتراكي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ أسس النظام االقتصادي اإلسالمي‪:‬‬

‫الملكية في االقتصاد اإلسالمي‪:‬‬

‫الملكية العامة‪.‬‬ ‫‪.1‬‬

‫ملكية الدولة‪.‬‬ ‫‪.2‬‬

‫الملكية الخاصة‪.‬‬ ‫‪.3‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬

‫النظام االقتص==ادي اإلس==المي‪ :‬هــو مجموعــة األحكــام والسياســات الشــرعية الــتي يقــوم‬
‫عليها المال وتصرف اإلنسان فيه‪.‬‬

‫‪30‬‬
‫النظ==ام االقتص==ادي الرأس==مالي‪ :‬النظــام االقتصــادي الــذي يمتلــك فيــه األفــراد آحــادًا أو‬
‫جماع ــات الم ــوارد اإلنتاجي ــة ملكي ــة خاص ــة‪ ،‬كم ــا أن لهم الح ــق في اس ــتخدم م ــواردهم بأي ــة‬
‫طريقة يرونها مناسبة‪.‬‬

‫النظام االقتصادي االشتراكي‪ :‬النظام الذي يتميز بتملك الدولة لعوامل اإلنتاج‪.‬‬

‫‪31‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬

‫س‪ :1‬أجب بكلم ==ة (ص ==ح) أم ==ام العب ==ارة الص ==حيحة‪ ،‬وبكلم ==ة (خط ==أ) أم ==ام العب ==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬النظام االقتصادي اإلسالمي يراعي الجانب المادي فقط ( )‪.‬‬

‫‪-2‬حافز الربح من أسس النظام االقتصادي االشتراكي ( )‪.‬‬

‫‪-3‬الت ــوازن في رعاي ــة المص ــلحة االقتص ــادية للف ــرد والمجتم ــع من خص ــائص النظ ــام‬
‫االقتصادي اإلسالمي ( )‪.‬‬

‫‪-4‬يعتمد النظام االقتصادي الرأسمالي على التخطيط المركزي ( )‪.‬‬

‫س‪ :2‬عدد مساوئ النظام االقتصادي الرأسمالي؟‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪32‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬

‫القرآن الكريم‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫البخاري‪ :‬أبو عبد ااهلل محمـد بن اسـماعيل‪ :‬الصـحيح‪ ،‬دار الفكـر‪ ،‬بـيروت‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫ط‪1،1991‬م ‪1411‬هـ‪1991 .‬م‪1411-‬هـ‪.‬‬
‫المعجم الكبــير‪ ،‬ســليمان بن أحمــد بن أيــوب بن مطــير اللخمي الشــامي‪ ،‬أبــو‬ ‫‪‬‬
‫القاس ــم الط ــبراني‪ ،‬المحق ــق‪ :‬حم ــدي بن عب ــد المجي ــد الس ــلفي‪ ،‬دار النش ــر‪:‬‬
‫مكتبة ابن تيمية – القاهرة‪ ،‬الطبعة‪ :‬الثانية‪.‬‬
‫سنن ابن ماجه‪ ،‬لإلمام أبي عبـد اهلل محمـد بن يزيـد القزويـني‪ ،‬دار الرسـالة‬ ‫‪‬‬
‫العالمية‪ ،‬الطبعة األولى‪ 1430 ،‬هـ ‪ 2009 -‬م‪.‬‬
‫جامع البيان في تأويل القرآن‪ ،‬محمد بن جرير بن يزيد بن كثير بن غالب‬ ‫‪‬‬
‫اآلملي‪ ،‬أبو جعفـر الطـبري‪ ،‬المحقـق‪ :‬أحمـد محمـد شـاكر‪ ،‬الناشـر‪ :‬مؤسسـة‬
‫الرسالة‪ ،‬الطبعة‪ :‬األولى‪ 1420 ،‬هـ ‪ 2000 -‬م‬
‫النظـ ــام االقتصـ ــادي في اإلسـ ــالم تـ ــأليف‪ :‬أ‪.‬د‪/‬عمـ ــر بن فيحـ ــان المـ ــرزوقي‬ ‫‪‬‬
‫د‪.‬عبد اهلل محمـد السـعيدي د‪.‬عبـد اهلل بن إبـراهيم الناصـر د‪.‬أحم ــد بن سع ــد‬
‫الحــربي د‪.‬محمد بن سعد المقرن‪.‬‬
‫النظم االقتصادية المعاصرة‪ ،‬د‪ .‬محمد حامد‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫مدخل للفكر االقتصادي اإلسالمي‪ ،‬د سعيد مرطان‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الملكية في الشريعة اإلسالمية‪ ،‬د‪ .‬عبد السالم داوود العبادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪33‬‬
 ‫الوحدة الثانية‬
‫المعامالت المصرفية‬

‫‪34‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة المعامالت المصرفية‪( :‬العقود التمويلية‪ ،‬والخدمات المصرفية‪،‬‬

‫واألوراق التجارية)‪.‬‬

‫محاضرتان‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬

‫أربع ساعات دراسية‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬

‫أن يتعرف الطالب أنواع العقود التمويلية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتعرف الطالب على الخدمات المصرفية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يفرق الطالب بين أنواع األوراق التجارية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬

‫أوال‪ :‬مقدمة الوحدة‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬العقود التمويلية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬الخدمات المصرفية‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬األوراق التجارية‪.‬‬

‫ملخص الوحدة‪.‬‬

‫المصطلحات‪.‬‬

‫النشاطات‪.‬‬

‫‪35‬‬
 ‫األسئلة‪.‬‬

‫(أوال)‪ :‬مقدمة الوحدة‪:‬‬

‫المقدمة األولى‪ :‬نبذة عن المعامالت المالية المعاصرة‪:‬‬

‫شهدت المؤسسات المالية في اآلونة األخيرة تطورًا كبيرًا في مجال المعامالت‬

‫المالية‪ ،‬ويمكن تقسيمها إلى األقسام التالية‪:‬‬

‫أوال‪ :‬المعامالت المصرفية والتمويلية‪ :‬وهذه خاصة بالمصارف والبنوك إضافة إلى‬
‫شركات التمويل‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬المعامالت االستثمارية‪ :‬وهذه خاصة بشركات الوساطة المالية‪ ،‬وتسمى أحيانا‬
‫(البنوك االستثمارية) أو (الشركات االستثمارية) أو (الشركات المالية) أو (شركات‬
‫الكابيتال)‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬المعامالت التأمينية‪ :‬وهذه خاصة بشركات التأمين‪.‬‬

‫وجميع هذه المعامالت خاضعة في المملكة إلشراف ومراقبة مؤسسة النقد العربي‬
‫السعودي (وهي بمثابة البنك المركزي السعودي)‪ .‬عدا المعامالت االستثمارية فهي‬
‫خاضعة إلشراف ومراقبة هيئة السوق المالية‪.‬‬

‫ومحل البحث في هذه الوحدة هو فقرة (أوال) المعامالت المصرفية والتمويلية‪.‬‬

‫أما الفقرة (ثانيا) "المعامالت االستثمارية" فهي في وحدة البورصة‪ .‬والفقرة (ثالثا)‬
‫"المعامالت التأمينية" فهي في وحدة التأمين‪.‬‬

‫كما لن نتناول جميع المعامالت المصرفية والتمويلية‪ ،‬وإ نما سنتناول أبرزها وهي‪:‬‬

‫العقود التمويلية‪.‬‬ ‫‪.1‬‬

‫الخدمات المصرفية‪.‬‬ ‫‪.2‬‬

‫األوراق التجارية‪.‬‬ ‫‪.3‬‬

‫‪36‬‬
‫والعقود التمويلية هي المصدر األساس ألرباح البنوك‪ ،‬بينما الخدمات المصرفية هي‬
‫المصدر األساس لجذب األموال‪ ،‬وكلما كان البنك أكثر كفاءة وتميزا في تقديم هذه‬
‫الخدمات كلما زاد مركزه المالي وقدرته على استثمار األموال بارتفاع الودائع لديه‪.‬‬

‫المقدمة الثانية‪ :‬نبذة عن أصول المعامالت المحرمة في االقتصاد اإلسالمي‪:‬‬

‫إن األصل في المعامالت هو الحل واإلباحة والجواز والصحة‪ ،‬وال يجوز منع‬
‫معاملة إال بدليل‪ ،‬وهذا من سعة الشريعة ويسرها للمكلفين‪.‬‬

‫ومع ذلك فهذا اإلطالق مضبوط بأصول محددة إن تجاوزها العاقد منعت المعاملة‬
‫حينئذ‪ ،‬وذلك تحقيقا للعدالة بين المتعاقدين‪ ،‬ورفع الظلم عن أطراف المعاملة‪ ،‬ومنع أكل‬
‫المال بالباطل‪ .‬ومن أصول المعامالت المحرمة التي تنافي العدل وتتضمن الظلم وأكل‬
‫المال بالباطل‪ ،‬ما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬الربا‪.‬‬

‫‪-2‬الغرر (ويدخل فيه الميسر وهو القمار)‪.‬‬

‫فإذا خلت المعاملة من هذين المحذورين صحت المعاملة وجازت‪ .‬وهذا التأصيل‬
‫التأسيسي مهم عند النظر في أي من نماذج عقود المعامالت باختالف أنواعها وأشكالها‬
‫وتصنيفاتها؛ ألهميته عند الحكم على أي من العقود المستجدة بعد تخريجها الفقهي (تكييفها‬
‫القانوني)‪.‬‬

‫األصل المحرم األول‪ :‬الربا‪:‬‬

‫وهذا األصل له أصول وتفريعات وأنواع وتفصيالت يمكن للتوسع الرجوع لمراجع‬
‫الوحدة‪ ،‬ونقتصر هنا على أبرز المسائل فيها‪.‬‬

‫ينقسم الربا إلى قسمين‪:‬‬

‫أوال‪ :‬ربا الديون‪:‬‬

‫وهو الزيادة في الدين‪ ،‬ولذا يكون في عالقة مداينة كالقرض والبيع المؤجل‪ ،‬سواء‪:‬‬

‫‪37‬‬
 ‫‪-1‬أكانت الزيادة عند حلول أجل سداد الدين مثل (غرامات التأخير)‪ .‬ودليله قوله‬
‫تعالى‪َ﴿ :‬يا َأُّيَها اَّلِذ يَن آَم ُنوا اَل َتْأُك ُلوا الِّر َبا َأْض َع اًفا ُّم َض اَع َفًة﴾ [آل عمران‪ .]130 :‬وهذا‬
‫هو ربا الجاهلية المجمع على تحريمه بنص القرآن‪.‬‬

‫‪-2‬أو كانت الزيادة ابتداء عند إنشاء عقد القرض مثل (القرض بفائدة كالسندات‬
‫والقروض البنكية وحسابات التوفير التقليدية)‪ .‬ودليله‪( :‬كل قرض جر نفعا فهو ربا)‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬ربا البيوع‪:‬‬

‫وهو الزيادة أو التأخير في المبادالت بين األصناف الربوية‪ ،‬وأصلها حديث‬

‫األصناف الستة‪ ،‬وهو حديث عبادة بن الصامت في صحيح مسلم‪« :‬الَّذ َهُب ِبالَّذ َه ِب ‪،‬‬
‫َو اْلِفَّض ُة ِباْلِفَّض ِة ‪َ ،‬و اْلُبُّر ِباْلُبِّر ‪َ ،‬و الَّش ِع يُر ِبالَّش ِع يِر ‪َ ،‬و الَّتْمُر ِبالَّتْم ِر ‪َ ،‬و اْلِم ْلُح ِباْلِم ْلِح ‪ِ ،‬م ْثاًل ِبِم ْثٍل ‪،‬‬
‫َس َو اًء ِبَس َو اٍء ‪َ ،‬يًد ا ِبَيٍد ‪َ ،‬فِإَذ ا اْخ َتَلَفْت َه ِذِه اَأْلْص َناُف ‪َ ،‬فِبيُعوا َك ْيَف ِش ْئ ُتْم ‪ِ ،‬إَذ ا َك اَن َيًد ا ِبَيٍد »‪.‬‬

‫علة ربا البيوع‪:‬‬

‫تجاوزا الختالف المذاهب األربعة في تحديد علة ربا البيوع وغموض بعض‬
‫أحكامها‪ ،‬فقد ذهب بعض الباحثين(‪ )1‬أنه باالستقراء والتتبع والتأمل يتبين أن األصناف‬
‫الستة تجتمع في وصفين‪:‬‬

‫‪-1‬أنها مثلية‪ :‬أي أنها تتماثل أجزاؤها‪.‬‬

‫‪-2‬أنها ضرورية‪ :‬أي أنه ال غنى للناس عنها أو يترتب على غيابها حرج على‬
‫المجتمعات‪.‬‬

‫فإذا اجتمع هذان الوصفان في أي سلعة‪ ،‬فإنها مرشحة للدخول في األصناف الستة‪.‬‬

‫وقد تم استنباط هذين الوصفين من كالم الفقهاء في علة ربا البيوع‪ ،‬فقد قرر الفقهاء‬
‫في الراجح من أقوالهم أن علة الربا في المطعومات هي الكيل والوزن‪ ،‬وقد قال ابن قدامة‬

‫() راجع مدخل إلى أصول التمويل اإلسالمي‪ ،‬د‪/‬سامي السويلم ص‪.128-109‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪38‬‬
‫في ذلك‪( :‬إن حقيقة المثل إنما توجد في المكيل والموزون)(‪ ،)2‬ومن هنا تم استنباط وصف‬
‫(المثلية)‪.‬‬

‫كما قرر الفقهاء في الراجح من أقوالهم أن علة الربا في الذهب والفضة هي مطلق‬
‫الثمنية(‪.)1‬‬

‫وقد قال ابن قدامة(‪ )2‬واصفا الطعام بأن (به قوام األبدان)‪ ،‬وقال في النقود بأن (بها‬
‫قوام األموال)‪ ،‬ومن هنا تم استنباط وصف (الضرورية)‪.‬‬

‫ويمكن تقسيم هذه األصناف على مجموعتين‪:‬‬

‫‪-1‬المجموعة األولى‪ :‬النقود (الذهب والفضة)‪.‬‬

‫‪-2‬المجموعة الثانية‪ :‬الطعام (القمح والشعير والتمر والملح)‪.‬‬

‫فإن كانت المبادلة من المجموعة نفسها ومن الصنف نفسه فيشترط التماثل‬ ‫‪‬‬
‫والتقابض‪.‬‬

‫وإ ن كانت المبادلة من المجموعة نفسها مع اختالف الصنف فيشترط التقابض فقط‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وإ ن كانت المبادلة من مجموعتين مختلفتين فال يشترط التماثل وال التقابض‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وهذا يعني أنها كلما ازداد التشابه زادت قيود التبادل‪ ،‬وذلك حماية لذريعة الربا‪.‬‬
‫ويدخل في كل مجموعة ما يشبه أصنافها ويقاس عليها‪ ،‬مثل دخول األوراق النقدية في‬
‫المجموعة األولى‪ ،‬ودخول الرز في المجموعة الثانية‪.‬‬

‫نتيجة مخالفة هذه الشروط‪:‬‬

‫() المغني‪.6/435 :‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ق ــرار المجم ــع الفقهي لرابط ــة الع ــالم اإلس ــالمي رقم ‪ )6/5( 22‬بش ــأن العمل ــة الورقي ــة‪ ،‬وق ــرار مجم ــع الفق ــه‬ ‫‪1‬‬

‫اإلسالمي الدولي ‪ )9/3( 21‬بشأن‪ :‬أحكام النقود الورقية وتغير قيمة العملة‪.‬‬
‫() المغني‪.6/56 :‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪39‬‬
 ‫‪-1‬مخالفة شرط التقابض‪ :‬الوقوع في ربا النسيئة‪.‬‬

‫‪-2‬مخالفة شرط التماثل‪ :‬الوقوع في ربا الفضل‪.‬‬

‫‪-3‬مخالفة كل من التقابض والتماثل‪ :‬الوقوع في ربا الفضل والنسيئة‪.‬‬

‫جدول توضيحي لربا البيوع‬

‫الملح‬ ‫التمر‬ ‫الشعير‬ ‫القمح‬ ‫الفضة‬ ‫الذهب‬

‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض وتماثل‬ ‫الذهب‬

‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫تقابض وتماثل‬ ‫تقابض‬ ‫الفضة‬

‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض وتماثل‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫القمح‬

‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض وتماثل‬ ‫تقابض‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫الشعير‬

‫تقابض‬ ‫تقابض وتماثل‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫التمر‬

‫تقابض وتماثل‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫تقابض‬ ‫بدون‬ ‫بدون‬ ‫الملح‬

‫األصل المحرم الثاني‪ :‬الغرر‪:‬‬

‫وهذا األصل له أصول وتفريعات وأنــواع وتفصــيالت يمكن للتوســع الرجــوع لمراجــع‬
‫الوحدة‪ ،‬ونقتصر هنا على أبرز المسائل فيها‪.‬‬

‫أوال‪ :‬تعريف الغرر‪:‬‬

‫الغــرر من الخطــر‪ ،‬وهــو مجهــول العاقبــة‪ ،‬أو هــو الــذي ال يــدرى هــل يحصــل أم ال‪،‬‬
‫فمبنى الغرر على الجهالة‪ ،‬سواء جهالة الثمن أم المثمن (محل العقد)‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬حكم الغرر‪:‬‬

‫ِإ‬ ‫َّلِذ‬
‫الغرر محرم بالكتاب والسنة واإلجماع‪ ،‬قال تعــالى‪َ﴿ :‬ي ا َأُّيَه ا ا يَن آَم ُن وا َّنَم ا اْلَخ ْم ُر‬
‫َو اْلَم ْي ِس ُر َو اَألْن َص اُب َو اَألْز الُم ِر ْج ٌس ِم ْن َع َم ِل الَّش ْي َطاِن ﴾ [المائـدة‪ ،]90 :‬وجـاء في الحـديث‬
‫أن النبي ‪( :‬نهى عن بيع الغرر) رواه مسلم‪.‬‬

‫‪40‬‬
 ‫ثالثا‪ :‬شروط الغرر المؤثر‪:‬‬

‫يق ــع الغ ــرر في كث ــير من المع ــامالت‪ ،‬وبعض ــه م ــؤثر وبعض ــه غ ــير م ــؤثر‪ ،‬وش ــروط‬
‫الغرر المحرم‪:‬‬

‫الشرط األول‪ :‬أن يكون الغرر كثيرا‪.‬‬

‫مثال ذلك‪:‬‬

‫تعامــل النــاس اليــوم بمــا يســمى بالبوفيــه المفتــوح‪ ،‬فال يعلم صــاحب الطعــام كم مقــدار‬
‫الطعام المأكول مقابل سـعر الشـخص الواحـد‪ ،‬كمـا ال يعلم الشـخص كم سـيأكل مقابـل مقـدار‬
‫م ــا س ــيأكل‪ .‬وك ــل ه ــذا بس ــبب أن الغ ــرر يس ــير في الغ ــالب لتع ــارف الن ــاس على مث ــل ه ــذه‬
‫التعامالت‪ ،‬وأن مقدار أكل الشخص المعتاد معروف في الجملة‪.‬‬

‫الشرط الثاني‪ :‬أن يكون الغرر في المعقود عليه أصالة‪.‬‬

‫مثال ذلك‪:‬‬

‫يجوز بيع الناقة الحامل ولــو تم مراعــاة وجـود الحمــل (الجـنين) في تحديــد ثمن بيعهــا‪،‬‬
‫بينما ال يجوز بيع حمل الناقة مستقال عن أمه‪ ،‬وذلك ألن المعقــود عليــه هنــا ســيكون الحمــل‬
‫أصالة وأساسا وليس تبعا واستقالال‪ ،‬فيمنع هنا‪ ،‬بخالف ما لو تم بيعه تبعا ألمه‪.‬‬

‫الشرط الثالث‪ :‬أال تدعو للعقد حاجة‪.‬‬

‫مثال ذلك‪:‬‬

‫بيع البطيخ بدون اشتراط فتحها بالسكين‪ ،‬وبيـع المعلبـات المغلقـة بـدون التأكـد ممـا في‬
‫داخلهــا‪ ،‬ألن إلــزام النــاس بهــذا يلحـق بهم المشـقة والحـرج‪ ،‬فيجـوز ذلــك للحاجـة رغم وجـود‬
‫احتمال بأن السلعة معيبة‪.‬‬

‫الشرط الرابع‪ :‬أن يكون الغرر في عقود المعاوضات المالية‪.‬‬

‫مثال ذلك‪:‬‬

‫يجوز أن يقول وهبتك المال الذي في محفظتي (وال يعلم الطـرف اآلخـر مقـدار المـال‬
‫ال ــذي في محفظت ــه) فيج ــوز ذل ــك رغم أن الهب ــة مجهول ــة‪ ،‬وذل ــك ألن عق ــد الهب ــة من عق ــود‬

‫‪41‬‬
‫التبرعـات‪ .‬كمـا يجـوز أن يقـول رهنتـك مـا في بيـتي‪( ،‬وال يعلم الطـرف اآلخـر مـا الـذي في‬
‫بيته) فيجوز ذلك رغم أن الرهن مجهولة‪ ،‬وذلك ألن عقد الــرهن من عقــود التوثيقــات‪ .‬لكن‬
‫ال يجــوز أن يقــول اشــتريت منــك هــذه األرض بمقــدار مــا في حســابي في البنــك‪ ،‬ألن عقــد‬
‫البيع من عقود المعاوضات التي يؤثر فيها الغرر‪ ،‬فيبطل العقد لجهالة الثمن هنا‪.‬‬

‫(ثانيا)‪ :‬العقود التمويلية‪:‬‬

‫العقود التمويليـة في المعـامالت المصـرفية متعـددة ومتنوعـة‪ ،‬وسنقتصـر على أشـهرها‬

‫في السوق السعودي‪ ،‬وهي‪:‬‬

‫‪-1‬عقد البيع بالتقسيط‪.‬‬

‫‪-2‬عقد المرابحة لآلمر بالشراء‪.‬‬

‫‪-3‬عقد التورق‪.‬‬

‫‪-4‬عقد اإليجار التمويلي (عقد اإليجار المنتهي بالتمليك)‪.‬‬

‫الفرق بين كل من (عقد البيع بالتقسيط وعقد المرابحة وعقد التورق)‪:‬‬

‫ه ــذه العق ــود الثالث ــة ه ــذه العق ــود من العق ــود المش ــهورة في س ــوق التموي ــل الس ــعودي‪،‬‬
‫وجميعه ــا يجمعه ــا عق ــد ال ــبيع في الفق ــه اإلس ــالمي‪ ،‬م ــع ف ــروق طفيف ــة فيم ــا بينه ــا‪ ،‬ويص ــح‬
‫تسميتها جميعا بالبيع المؤجل أو البيع اآلجل‪.‬‬

‫أوال‪ :‬عقد البيع بالتقسيط‪:‬‬

‫وهــذا العقــد خــاص في تقســيط التــاجر ســلعه للعميــل (فهــو دومــا بين طــرفين)‪ ،‬وينظمــه‬
‫في المملكــة (نظــام الــبيع بالتقسـيط)‪ ،‬وهــذه الممارسـة اليــوم بــاتت في حكم النــادر‪ ،‬وذلــك بعــد‬
‫ص ــدور أنظم ــة التموي ــل ولوائح ــه‪ ،‬وه ــذا العق ــد تج ــاري من اختص ــاص المح ــاكم التجاري ــة‪،‬‬

‫‪42‬‬
‫وكانت تنفذه شركات تسـمى (شـركات التقسـيط) وبإشـراف وزارة التجـارة‪ ،‬ولن نتناولـه هنـا‬
‫إال بالقدر الذي نحتاج إليه‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬عقد المرابحة لآلمر بالشراء‪:‬‬

‫وه ــذا العق ــد يختص ب ــالممول (س ــواء بن ــك أو ش ــركة تموي ــل) ال ــذي يم ــول س ــلع الغ ــير‬
‫لعمالئـ ــه (لغـ ــرض االسـ ــتعمال)‪ ،‬فال بـ ــد أن تكـ ــون المعاملـ ــة في عقـ ــد المرابحـ ــة من (ثالثـ ــة‬
‫أطراف)‪:‬‬

‫‪-1‬الممول (البنك أو شركة التمويل)‪.‬‬

‫‪-2‬المورد (المالك) مثل مالك العقار أو معرض السيارات‪.‬‬

‫‪-3‬المتمول (العميل)‪.‬‬

‫فمثال‪ :‬يش ـ ــتري البن ـ ــك س ـ ــيارة من المع ـ ــرض‪ ،‬ثم ي ـ ــبيع البن ـ ــك على العمي ـ ــل لغ ـ ــرض‬
‫استخدامها‪.‬‬

‫وال يجــوز ممارســة هــذا العقــد إال من بنــك أو شــركة تمويــل‪ ،‬وال يجــوز بعــد صــدور‬
‫أنظمــة التمويــل ممارســة شــركات (التقســيط) ألنشــطتها‪ ،‬ويعــد عملهــا حينئــذ مخالفــة قانونيــة‪،‬‬
‫فالبـد أن تتحـول لشـركات تمويـل‪ .‬ألن نشـاط التقسـيط بـات خاصـا بتـاجر السـلع الـذي يقسـط‬
‫سلعه‪ ،‬بينما شركات التقسيط تمارس دورا تمويليا بالدخول بين المالك والمستهلك‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬عقد التورق‪:‬‬

‫وهذا العقد مثل عقد المرابحة‪ ،‬والفــرق بينهمــا يكمن في أنــه يكــون لتمويــل السـلع الــتي‬
‫ال يقصد منها االستعمال واالستخدام‪ ،‬وإ نمـا المقصـود منـه‪ :‬الحصـول على السـيولة أو النقـد‬
‫(الــوِر ق)‪ .‬ولــذا عــادة مــا يكــون فيــه إجــراء إضــافي وهــو‪ :‬تــرتيب من الممــول بــبيع الســلعة‬
‫(المملوكة للعميل بتمويل من البنك) على طرف ثالث في السوق‪.‬‬

‫‪43‬‬
‫وجميع هذه العقود يمكن التعاقد بشأنها ورقيا أو الكترونيا وحتى عن طريــق الفــاكس‪.‬‬
‫وهــذه العقــود جــائزة من حيث األصــل في قــرارات المجــامع الفقهيــة وفتــاوى اللجنــة الدائمــة‬
‫للبحوث العلمية واإلفتاء بالرياض‪.‬‬

‫عقد المرابحة‪:‬‬
‫المرابحــة في االصــطالح الفقهي‪ :‬هي الــبيع بــرأس المــال مــع ربح معلــوم‪ .‬وهــو عقــد‬
‫معروف عند الفقهاء المتقدمين‪ ،‬وقد وظف في شركات التمويل مع تعديالت تناســب أعمــال‬
‫البنوك‪.‬‬

‫تعريف عقد المرابحة كما تجريه البنوك‪:‬‬

‫هو طريقة تمويليــة تتكــون من عــدد من الخطــوات تبــدأ بوعــد من العميــل للبنــك بشـراء‬
‫أصل (عقار أو سيارة) من اختيار العميل‪ ،‬وذلك بموجب (نمــوذج طلب)‪ ،‬ثم يشــتري البنــك‬
‫السلعة من المالك‪ ،‬ثم يبيعها على العميل بثمن مؤجل‪ ،‬بربح محدد على التكلفة المحددة‪.‬‬

‫حكم عقد المرابحة‪:‬‬

‫عامــة الفقهــاء المعاصــرين على جــواز عقــد المرابحــة التمويليــة بشــروطه التاليــة‪ ،‬وبــه‬
‫ص ــدرت فت ــوى اللجن ــة الدائم ــة للبح ــوث العلمي ــة واإلفت ــاء‪ ،‬وق ــرار مجم ــع الفق ــه اإلس ــالمي‬
‫الدولي‪.‬‬

‫شروط عقد المرابحة‪:‬‬

‫‪-1‬أال يك ــون بين الم ــبيع والثمن اش ــتراك في العل ــة الربوي ــة‪ ،‬فال تج ــوز المرابح ــة في‬
‫الذهب والفضة‪.‬‬

‫‪-2‬أن يكون المبيع حاال‪ ،‬لئال يكــون من بيــع الــدين بالــدين (الكــالئ بالكــالئ) ألن الثمن‬
‫عادة ما يكون مؤجال كما هي أعمال البنوك‪.‬‬

‫‪44‬‬
‫‪-3‬أال يكــون هنــاك مواعــدة ملزمــة للطــرفين أثنــاء مرحلــة المفاهمــة‪ ،‬ويجـوز أن يكــون‬
‫الوعد ملزما لطرف واحد فقط كما في قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬

‫‪-4‬أال يبرم عقد المرابحة قبل تملك الممول للسـلعة محـل المرابحـة وقبضـه لهـا حقيقـة‬
‫أو حكما‪.‬‬

‫‪-5‬أال يكون هناك عقد بيع سابق بين العميل ومالك السلعة محل المرابحة‪.‬‬

‫أبرز أحكام عقد المرابحة‪:‬‬

‫‪-1‬يجب أن يفصـ ــح الممـ ــول (البنـ ــك أو شـ ــركة التمويـ ــل) للعميـ ــل عن جميـ ــع تفاصـ ــيل‬
‫التك ــاليف والمص ــروفات المتص ــلة بالس ــلعة‪ ،‬وه ــذا واجب ش ــرعي ألن المرابح ــة من بي ــوع‬
‫األمانة (الـتي يسـتأمن فيهـا المشـتري البـائع)‪ ،‬وهـو واجب نظـامي أيضـا نصـت عليـه أنظمـة‬
‫التمويـل‪ ،‬وهـذا يعـني أن أي حسـم أو تخفيض يحصـل عليـه البنـك من المالـك أن يصـرح بـه‬
‫للعميل ويحسب له الربح على أساس المبلغ بعد التخفيض‪.‬‬

‫‪-2‬يجب أن يتحمل الممــول ضــمان السـلعة منــذ شـرائها من مالــك السـلعة وحـتى بيعهــا‬
‫على العميل ويدخل في ذلك التأمين عليها ورسوم الشحن والتخزين‪.‬‬

‫‪- 3‬يجوز أخذ رهونات أخرى مثل شرط تحويل الراتب‪ ،‬على أن يكون للعميل حرية‬
‫التصرف براتبه بما زاد على القسط ولو بتحويله ألي بنك آخر‪.‬‬

‫‪-4‬ال يجوز جدولة الدين بتمديد أجله مقابل الزيادة في مقداره؛ ألن ذلك من الربا‪.‬‬

‫عقد التورق‪:‬‬
‫تعريف عقد التورق‪:‬‬

‫هو شراء سلعة بثمن آجل ثم بيعها بثمن حال إلى طرف ثالث‪.‬‬

‫‪45‬‬
 ‫صورة عقد التورق‪:‬‬

‫أن يتق ــدم العمي ــل إلى البن ــك من أج ــل الحص ــول على النق ــد (الس ــيولة)‪ ،‬وذل ــك حس ــب‬
‫الخطوات التالية‪:‬‬

‫‪-1‬يشتري البنك سلعة من السوق‪.‬‬

‫‪-2‬ثم يبيعها البنك إلى العميل بثمن مؤجل‪.‬‬

‫‪-3‬ثم تباع السلعة في السوق بثمن حال‪.‬‬

‫ثم يحصــل العميــل على النقــد (الســيولة)‪ .‬وقــد يــبيع العميــل الســلعة بنفســه إذا تمكن من‬
‫ذلــك‪ ،‬وهــذا هــو األصــل‪ ،‬وقــد يــرتب الممــول بيعهــا نيابــة عن العميــل إذا تعــذر على العميــل‬
‫البيع بنفسه؛ ال سيما في أسواق السلع الدولية(‪.)1‬‬

‫حكم عقد التورق‪:‬‬

‫التورق نوعان‪:‬‬

‫النوع األول‪ :‬التورق الحقيقي‪:‬‬

‫وذلـ ــك بـ ــأن تكـ ــون ملكيـ ــة العميـ ــل للس ــلعة حقيقيـ ــة‪ ،‬ف ــإذا اش ــتراها باألج ــل‪ ،‬فلـ ــه حريـ ــة‬
‫التصــرف بهــا ســواء باســتخدامها أو بيعهــا نقــدا (حــاال) لطــرف ثــالث (غــير الممــول)‪ .‬وهــذا‬
‫عقد صحيح جائز في قـول جمهـور الفقهـاء‪ ،‬وبـه صـدر قـرار المجمـع الفقهي برابطـة العـالم‬
‫اإلسالمي‪ ،‬وفتوى اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء‪.‬‬

‫النوع الثاني‪ :‬التورق الصوري (المنظم)‪:‬‬

‫وفيه يبيع الممول السلعة باألجل على العميل‪ ،‬وال يكون أمــام العميــل خيــار إال توكيــل‬
‫الممـول بـبيع السـلعة على طـرف ثـالث‪ ،‬ثم يتسـلم العميـل النقـد‪ .‬فتكـون ملكيـة العميـل للسـلعة‬
‫صــورية‪ ،‬فلــو رغب التصــرف في الســلعة فلن يتمكن من ذلــك‪ .‬وهــذا عقــد باطــل محــرم في‬

‫() ينظر وحدة البورصة من هذا المقرر‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪46‬‬
‫ق ــول جمه ــور الفقه ــاء المعاص ــرين‪ ،‬وب ــه ص ــدر ق ــرار من مجم ــع الفق ــه اإلس ــالمي ال ــدولي‪،‬‬
‫والمجمع الفقهي برابطة العالم اإلسالمي‪.‬‬

‫إال إذا كان النظام يمنع العميل من البيع‪ ،‬فيجوز له التوكيل في هذه الحــال فقــط‪ ،‬على‬
‫أن يكون التوكيل في هذه الحال‪ ،‬بعد قبض السلعة حقيقة أو حكما(‪.)1‬‬

‫أبرز المخالفات الشرعية في عقد التورق‪:‬‬

‫‪-1‬إعــادة بيــع الســلعة للمالــك األول‪ ،‬وهــذا ممنــوع ألنــه من بيــع العينــة الممنــوع شــرعا‬
‫وهو من الربا‪.‬‬

‫‪-2‬الربــط بين عقــد شــراء الســلعة باألجــل مــع الممــول‪ ،‬وعقــد الــبيع بثمن حــال للطــرف‬
‫الثالث‪ ،‬وهذا الربط يسلب العميل حقه في القبض‪.‬‬

‫‪-3‬توكيل العميل للممول في بيع السلعة مع قدرة العميل على البيع في الســوق‪ ،‬وهــذا‬
‫يدخل في التورق المنظم الممنوع لما فيه من الصورية‪.‬‬

‫عقد اإليجار التمويلي (اإليجار المنتهي بالتمليك)‪:‬‬

‫التعريف بالعقد‪:‬‬

‫هـ ــو طريقـ ــة تمويليـ ــة تتكـ ــون من عـ ــدد من الخطـ ــوات تبـ ــدأ بوعـ ــد من العميـ ــل للبنـ ــك‬
‫باس ــتئجار أص ــل (عق ــار أو س ــيارة) من اختي ــار العمي ــل‪ ،‬وذل ــك بم ــوجب (نم ــوذج طلب)‪ ،‬ثم‬
‫يشتري البنك السلعة من المالـك‪ ،‬ثم يؤجرهـا البنـك على العميـل بـأجرة متفـق عليهـا في مـدة‬
‫متفق عليها‪ ،‬ثم إذا التزم العميل بشروط عقد اإلجارة‪ ،‬يتم تمليك األصل له‪.‬‬

‫طرق التمليك في عقد اإليجار التمويلي‪:‬‬

‫() ينظــر المعيــار الشــرعي رقم ‪ 30‬بشــأن (التــورق) بنــد رقم ‪ ،4/7‬المعــايير الشــرعية‪ ،‬هيئــة المحاســبة والمراجعــة‬ ‫‪1‬‬

‫للمؤسسات المالية اإلسالمية‪.‬‬

‫‪47‬‬
‫صدر نظام اإليجار التمويلي في المملكة بمرسوم ملكي عام ‪1433‬هـ‪ ،‬بمشاركة لجنة‬
‫ش ــرعية مخت ــارة‪ ،‬وج ــاء تنظيم طريق ــة انتق ــال ملكي ــة األص ــول الم ــؤجرة للمس ــتأجر‪ ،‬بإح ــدى‬
‫الطرق التالية‪:‬‬

‫‪-1‬بشــرٍط يعلــق التملــك على ســداد دفعــات العقــد‪( .‬عقــد هبــة معلــق منفصــل عن عقــد‬
‫اإليجار)‪.‬‬

‫‪-2‬أو سدادها مع مبلغ محدد‪( .‬عقد بيع معلق منفصل عن عقد اإليجار)‪.‬‬

‫‪-3‬أو بوعد بالبيع‪.‬‬

‫‪-4‬أو بوعد بالهبة‪.‬‬

‫وأغلب هذه الطرق مجازة بقرار من مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬

‫حكم عقد اإليجار التمويلي‪:‬‬

‫عام ــة الفقه ــاء المعاص ــرين على ج ــواز عق ــد اإليج ــار التم ــويلي بش ــروطه التالي ــة‪ ،‬وب ــه‬
‫صدر قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬

‫شروط عقد اإليجار التمويلي‪:‬‬

‫‪-1‬أن يكون عقد التمليك منفصال ومستقال عن عقد اإلجارة‪.‬‬

‫‪-2‬أن تطبق أحكـام اإلجـارة في عقـد اإلجـارة‪ ،‬وأحكـام التمليـك في عقـد التمليـك‪ ،‬ومن‬
‫أب ــرز ذل ــك أن يتحم ــل المم ــول (الم ــؤجر) تبع ــة هالك الس ــلعة وعيوبه ــا وص ــيانتها األساس ــية‬
‫والتأمين عليها‪.‬‬

‫‪-3‬رفـع الظلم عن العميـل عنـد فسـخ العقـد أو انفسـاخه دون حصـول التمليـك‪ ،‬إذا كـان‬
‫قــد دفــع أكــثر من أجــرة المثــل(‪ .)1‬وقــد جــاء في نظــام اإليجــار التمــويلي والئحتــه التنفيذيــة مــا‬
‫يعــالج هــذه المســألة بتحقيــق العدالــة بين الطــرفين‪ ،‬وأن للمســتأجر اســترداد قيمــة حــق التملــك‬
‫عند فسخ العقد أو انفساخه دون تحقق التمليك‪.‬‬

‫() ينظــر المعيــار الشــرعي رقم ‪ 9‬بشــأن (اإلجــارة) بنــد رقم ‪ ،8/8‬المعــايير الشــرعية‪ ،‬هيئــة المحاســبة والمراجعــة‬ ‫‪1‬‬

‫للمؤسسات المالية اإلسالمية‪.‬‬

‫‪48‬‬
 ‫أبرز أحكام عقد اإليجار التمويلي‪:‬‬

‫‪-1‬يتحمل المستأجر فقط الصيانة التشغيلية وما ينشأ عن تعديه وتفريطه‪.‬‬

‫‪-2‬يلــتزم المســتأجر باســتخدام األصــل حســب غــرض العقــد المتفــق عليــه ســواء أكــان‬
‫للسكنى أم لممارسة التجارة‪.‬‬

‫‪-3‬ال يجـ ــوز أن يكـ ــون محـ ــل اإلجـ ــارة أوراق نقديـ ــة (نقـ ــود) أو أوراق ماليـ ــة (أسـ ــهم‬
‫وصكوك) أو أوراق تجارية (شيك وكمبالية وسند ألمر)‪.‬‬

‫‪-4‬يجوز اشتمال العقد على أجرة معجلة وتسمى (دفعة مقدمة)‪.‬‬

‫‪-5‬عنـ ــد فسـ ــخ العقـ ــد أو انفسـ ــاخه قبـ ــل حصـ ــول التمليـ ــك‪ ،‬فيجب مراعـ ــاة العدالـ ــة بين‬
‫الطــرفين في إنهــاء العقــد ورفــع الظلم عن المســتأجر الــذي راعى التمليــك في دفــع األجــرة‪،‬‬
‫وذلك‪ :‬بـأن يـرد إلى المسـتأجر الفـرق بين أجـرة المثـل واألجـرة المحـددة في العقـد إذا كـانت‬
‫أكـ ــثر من أجـ ــرة المثـ ــل‪ ،‬أو يتنـ ــازل المـ ــؤجر للمسـ ــتأجر مـ ــا قـ ــد يزيـ ــد على المتبقي من دين‬
‫التمويل‪ ،‬كما تخضع األجرة المعجلة للتسوية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬الخدمات المصرفية‪:‬‬

‫الخدمات المصرفية متنوعة جدا‪ ،‬مثل فتح الحسابات بأنواعها‪ ،‬وتلقي الودائع البنكية‪،‬‬
‫وس ــداد الفوات ــير‪ ،‬والتح ــويالت البنكي ــة‪ ،‬وص ــرف العمالت‪ ،‬وإ ص ــدار البطاق ــات االئتماني ــة‪،‬‬
‫وتحص ـ ـ ــيل األوراق التجاري ـ ـ ــة‪ ،‬وإ ص ـ ـ ــدار الش ـ ـ ــيكات‪ ،‬وت ـ ـ ــأجير الخ ـ ـ ــزائن الحديدي ـ ـ ــة‪ ،‬وفتح‬
‫االعتمادات المستندية‪ ،‬وخطابات الضمان‪.‬‬

‫وسنقتص ــر هن ــا على أهم ه ــذه الخ ــدمات وهي خدم ــة الحس ــابات البنكي ــة‪ ،‬ومن ي ــرغب‬
‫التوسع في هذه الخدمات؛ فليرجع إلى مراجع الوحدة‪.‬‬

‫الحسابات البنكية‪:‬‬
‫تعريف الحساب البنكي‪:‬‬

‫‪49‬‬
‫هـ ــو سـ ــجل محاسـ ــبي ينشـ ــأ بمـ ــوجب عقـ ــد بين البنـ ــك والعميـ ــل‪ ،‬يـ ــرتب عليهمـ ــا حقوقـ ــا‬
‫والتزامات‪ ،‬تشـمل قيـودا محاسـبية ينفـذها البنـك وفقـا للعقـد والنظـام‪ ،‬يتمكن العميـل بواسـطته‬
‫من تشغيل الحساب حسب الشروط‪.‬‬

‫ومعنى تشغيل الحساب‪ :‬أي التمكن من إيداع النقود وسحبها وتحويلها‪.‬‬

‫الفرق بين الحساب والوديعة‪:‬‬

‫فالحســاب البنكي هــو وعــاء للنقــود المودعــة فيــه‪ ،‬وقــد يكــون خاليــا بال ودائــع (مجــرد‬
‫سجل محاسبي بنكي)‪ ،‬وقد يكون فيه ودائع‪.‬‬

‫أنواع الودائع في الحساب البنكي‪:‬‬

‫‪-1‬الوديع ــة الجاري ــة‪ :‬وهي الوديع ــة تحت الطلب في أي وقت‪ ،‬وس ــميت جاري ــة ألنه ــا‬
‫غـير ثابتـة فقـد تزيـد وقـد تنقص حسـب تشـغيل العميـل للحسـاب‪ .‬والغـرض منهـا حفـظ المـال‬
‫فيستردها صاحبها في أي وقت‪.‬‬

‫‪-2‬وديع ــة التوف ــير‪ :‬وهي وديع ــة يأخ ــذ عليه ــا ص ــاحبها فوائ ــد‪ ،‬وفي ال ــوقت نفس ــه ل ــه‬
‫استردادها في أي وقت‪.‬‬

‫‪-3‬وديعة ألجل‪ :‬وهي وديعة يأخذ عليها صاحبها فوائد‪ ،‬ولكن ليس لــه اســتردادها إال‬
‫في الوقت المحـدد ولـذا سـميت (ألجـل) وعـادة مـا تكـون مـدة ربـط الوديعـة ‪ 3‬أو ‪ 6‬أو ‪ 9‬أو‬
‫‪ 12‬شهر‪ .‬وعادة ما تكون فوائدها أفضل للعميل من وديعة التوفير بسبب قيود التصرف‪.‬‬

‫التخريج الفقهي للوديعة في الحساب البنكي‪:‬‬

‫اختل ــف في التخ ــريج الفقهي (التك ــييف الق ــانوني) للوديع ــة الجاري ــة على ع ــدة أق ــوال‪،‬‬
‫أشــهرها أنــه عقــد قــرض‪ :‬وأبــرز مســتنداته أنــه مضــمون على البنــك مطلقــا‪ ،‬كمــا إنــه يخلــط‬
‫األموال ويتصرف بها‪ ،‬وخلط الوديعة بما ال يميزها يصّيرها في حكم التالف فُتضمن‪ ،‬كما‬
‫أن اإلذن باستعمال الوديعة يقلبها عارية‪ ،‬وإ عارة النقود‪ :‬قرض‪.‬‬

‫‪50‬‬
‫وهذا القول هو الــذي عليــه عامــة البــاحثين في الفقــه اإلسـالمي والقــانون المقــارن‪ ،‬وبــه‬
‫صـ ــدرت فتـ ــوى اللجنـ ــة الدائمـ ــة للبحـ ــوث العلميـ ــة واإلفتـ ــاء بالمملكـ ــة‪ ،‬وقـ ــرار مجمـ ــع الفقـ ــه‬
‫اإلسالمي الدولي‪.‬‬

‫الحكم الفقهي للوديعة في الحساب البنكي‪:‬‬

‫يترتب على التخريج السابق‪:‬‬

‫‪-1‬جــواز الوديعــة الجاريــة؛ ألنهــا قــرض حســن بــدون فوائــد‪ ،‬لكن يحــرم منح العميــل‬
‫هدايا أو ومزايا مقابل ذلك لحديث‪( :‬كل قرض جر نفعا فهو ربا)‪.‬‬

‫‪-2‬تحــريم كــل من وديعــة التوفــير والوديعــة ألجــل‪ ،‬ألن الفوائــد البنكيــة المترتبــة عليهــا‬
‫داخلة في الحديث السابق بل هي أشد‪ .‬ويستثنى من ذلك‪:‬‬

‫أ‪-‬الهــدايا اليســيرة الــتي جــرى العــرف بمنحهــا للعمــوم من عمالء الحســابات وغــيرهم‪،‬‬
‫وعادة ما يكون غرضها التسويق ال النفع‪ ،‬مثل التقاويم واألقالم ونحو ذلك‪.‬‬

‫ب‪-‬المزاي ــا ال ــتي يك ــون الغ ــرض منه ــا س ــهولة رد الق ــرض‪ ،‬وال ــتي س ــماها كث ــير من‬
‫العلماء بالخدمات التي تتعلق بالوفاء واالستيفاء‪ ،‬مثل‪ :‬منح بطاقــة صــراف أو دفــتر شــيكات‬
‫ونحو ذلك‪ .‬وذلك ألنه مؤنة رد القرض على المقترض (وهو هنا البنك)‪.‬‬

‫البديل الشرعي للودائع في الحساب البنكي‪:‬‬

‫‪-1‬الوديعــة الجاريــة‪ :‬يقابلهــا عقــد القــرض الحســن في الفقــه اإلســالمي‪ ،‬وال مــانع منــه‬
‫بضوابطه كما تقدم‪.‬‬

‫‪-2‬وديعة التوفير‪ :‬والبديل الشرعي لها الحساب المبني على عقد المضاربة‪.‬‬

‫‪-3‬الوديعة ألجل‪ :‬والبديل الشرعي لها وديعة المرابحة‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬األوراق التجارية‪:‬‬

‫تعريف األوراق التجارية‪:‬‬

‫‪51‬‬
‫األوراق التجاري ــة هي‪ :‬وث ــائق قابل ــة للت ــداول‪ ،‬تمث ــل حقـ ـًا نق ــديًا‪ ،‬وتس ــتحق ال ــدفع ل ــدى‬
‫االطالع أو بعــد أجـل قصــير‪ ،‬ويجـري العــرف على قبولهــا كــأداة للوفـاء‪ ،‬وتقــوم مقــام النقــود‬
‫في المعامالت‪.‬‬

‫أنواع األوراق التجارية‪:‬‬

‫النوع األول‪ :‬الكمبيالة‪:‬‬

‫وهي‪ :‬صك يحرر وفقًا لشكل قانوني معين‪ ،‬يتضمن أمرًا صادرًا من شخص (يســمى‬
‫الس ــاحب) موجه ـًا إلى ش ــخص آخ ــر (يس ــمى المس ــحوب علي ــه) ب ــأن ي ــدفع مبلغ ـًا معين ـًا ل ــدى‬
‫االطالع‪ ،‬أو في تاريخ معين‪ ،‬أو قابل للتعيين إلى شخص ثالث (يسمى المستفيد)‪.‬‬

‫شكل الكمبيالة‬

‫مبلغ = ‪ 5000‬لاير سعودي‬ ‫الرياض في‪......../...../....‬‬

‫إلى‪( .....................................‬وهو المسحوب عليه)‬

‫ادفعوا ألمر‪( .....................‬وهو المستفيد)‬

‫مبلغ وقدره خمسة آالف لاير سعودي في‪...../...../....‬‬

‫توقيع الساحب‬

‫النوع الثاني‪ :‬السند ألمر‪:‬‬

‫وهو‪ :‬صك يتعهد بموجبه محرره بأن يقوم بدفع مبلغ معين في تاريخ معين‪ ،‬أو قابل‬
‫للتعيين‪ ،‬أو بمجرد االطالع إلى شخص آخر (يسمى المستفيد)‪.‬‬

‫‪52‬‬
 ‫شكل السند ألمر‬

‫‪ 5000‬لاير‬ ‫الرياض في‪...../...../....‬‬

‫أتعهد بأن أدفع ألمر‪( .....................................‬اسم المستفيد)‬

‫مبلغ خمسة آالف لاير بتاريخ ‪..../...../....‬‬

‫توقيع المحرر‬

‫النوع الثالث‪ :‬الشيك‪:‬‬

‫وهو صك يحرر وفقًا لشكل معين‪ ،‬يتضمن أمرًا صادرًا من شخص (يسمى‬
‫الساحب) إلى شخص آخر (يسمى المسحوب عليه) بدفع مبلغ معين من النقود إلى شخص‬
‫ثالث (يسمى المستفيد) بمجرد االطالع‪.‬‬
‫شكل الشيك‬

‫رقم الشيك‪..................‬‬ ‫الرياض‪....../....../......‬‬

‫بنك‪...............‬‬

‫فرع‪................‬‬

‫ادفعوا بموجب هذا الشيك ألمر‪......................................‬‬

‫مبلغًا وقدره خمسة آالف لاير سعودي فقط ال غير‬

‫التوقيع‬

‫أحكام األوراق التجارية‪:‬‬

‫‪-1‬األوراق التجارية جائزة من حيث األصل ألنها من أنواع التوثيق المشروع للدين‬
‫بالكتابة‪.‬‬

‫‪53‬‬
 ‫‪-2‬يجوز تحصيل األوراق التجارية ألنها وكالة بأجر‪.‬‬

‫‪-3‬ال يجوز حسم (خصم) األوراق التجارية؛ ألنها من الربا‪.‬‬

‫وحسم األوراق التجارية هي عملية مصرفية يقوم بموجبها حامل الورقة التجارية‬
‫بنقل ملكيتها إلى المصرف قبل موعد االستحقاق مقابل تعجيل المصرف قيمتها له‬
‫مخصومًا منها مبلغًا معينًا يتناسب مع األجل الذي يحل عنده موعد استحقاقها‪.‬‬

‫مثال ذلك‪ :‬خالد له كمبيالة (دين) بمبلغ مائة ألف على بنك األمانة يحل موعد‬
‫استحقاقه بعد سنة‪ ،‬فيذهب خالد إلى بنك آخر فيعطيه الكمبيالة فورا مقابل أن يعطوه‬
‫تسعين ألف لاير حالة‪.‬‬

‫‪54‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫تناولت هذه الوحدة المعامالت المصرفية‪ ،‬وهي العقود التمويلية‪ ،‬والخدمات‬
‫المصرفية‪ ،‬واألوراق التجارية‪.‬‬

‫وتم تناول أبرز العقود التمويلية وهي عقد البيع بالتقسيط‪ ،‬وعقد المرابحة‪ ،‬وعقد‬
‫التورق‪ ،‬وعقد اإليجار التمويلي‪.‬‬

‫كما تم تناول أبرز وأهم الخدمات المصرفية وهي الحسابات البنكية والودائع‬
‫بأنواعها وأحكامها وبدائلها الشرعية‪.‬‬

‫كما تم تناول األوراق التجارية وهي الشيك والكمبيالة والسند ألمر‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬
‫عقد المرابحة كما تجريها البنوك‪ :‬هو طريقة تمويلية تتكون من عدد من الخطوات‬
‫تبدأ بوعد من العميل للبنك بشراء أصل (عقار أو سيارة) من اختيار العميل‪ ،‬وذلك‬
‫بموجب (نموذج طلب)‪ ،‬ثم يشتري البنك السلعة من المالك‪ ،‬ثم يبيعها على العميل بثمن‬
‫مؤجل‪ ،‬بربح محدد على التكلفة المحددة‪.‬‬

‫عقد التورق‪ :‬هو شراء أصل بثمن آجل ثم بيعه بثمن حال إلى طرف ثالث‪.‬‬

‫عقد اإليجار التمويلي (اإليجار المنتهي بالتمليك)‪ :‬هو طريقة تمويلية تتكون من عدد‬
‫من الخطوات تبدأ بوعد من العميل للبنك باستئجار أصل (عقار أو سيارة) من اختيار‬
‫العميل‪ ،‬وذلك بموجب (نموذج طلب)‪ ،‬ثم يشتري البنك السلعة من المالك‪ ،‬ثم يؤجرها‬
‫البنك على العميل بأجرة متفق عليها في مدة متفق عليها‪ ،‬ثم إذا التزم العميل بشروط عقد‬
‫اإلجارة‪ ،‬يتم تمليك األصل له‪.‬‬

‫تعريف الحساب البنكي‪ :‬هو سجل محاسبي ينشأ بموجب عقد بين البنك والعميل‪،‬‬
‫يرتب عليهما حقوقا والتزامات‪ ،‬تشمل قيودا محاسبية ينفذها البنك وفقا للعقد والنظام‪،‬‬
‫يتمكن العميل بواسطته من تشغيل الحساب حسب الشروط‪.‬‬

‫‪55‬‬
56
 ‫◄ النشاطات‪:‬‬
‫يختار الطالب عقدا من عقود التمويل‪ ،‬ويعمل دراسة تطبيقية على أحد المصارف‬
‫التي تتعامل بها‪ ،‬مبينًا مدى موافقتها ألحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬

‫◄ األسئلة‪:‬‬
‫س‪ : 1‬أجب بعالمة (صح) أمام العبارة الصحيحة‪ ،‬وبعالمة (خطأ) أمام العبارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬تجوز جدولة الديون في عقد المرابحة ( )‪.‬‬

‫‪-2‬يجوز في عقد التورق عودة السلعة إلى مالكها األول ( )‪.‬‬

‫‪-3‬يجب في عقد اإليجار التمويلي أن يكون عقد التمليك منفصال ( )‪.‬‬

‫‪-4‬تجوز وديعة التوفير ( )‪.‬‬

‫‪-5‬ال يجوز تحصيل األوراق التجارية ( )‪.‬‬

‫س‪ :2‬اختر اإلجابة الصحيحة من بين اإلجابات الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬من طرق التمليك في عقد اإليجار التمويلي‪:‬‬

‫الوعد بالهبة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫عقد الهبة المعلق‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫الوعد بالبيع‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫جميع ما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-2‬بيع التقسيط‪:‬‬

‫يكون بين شخصين‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪57‬‬
 ‫يكون بين مالك سلعة وعميل وممول‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫يكون بين أربعة أشخاص‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫ال شي مما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-3‬من أنواع الودائع في الحساب البنكي‪:‬‬

‫وديعة التيسير‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وديعة التوفير‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وديعة التجسير‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وديعة التعليم‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-4‬حكم حسم األوراق التجارية‪:‬‬

‫مستحب‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫جائز‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫مكروه‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫محرم‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬عدد أنواع األوراق التجارية مبينًا تعريف واحد منها‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪58‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬
‫الربا والمعامالت المصرفية في نظر الشريعة اإلسالمية‪ ،‬الشيخ عمر‬ ‫‪‬‬
‫المترك‪.‬‬

‫الغرر وأثره في العقود‪ ،‬الصديق الضرير‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫فقه البيوع على المذاهب األربعة‪ ،‬تقي عثماني‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أحكام األوراق التجارية في الفقه اإلسالمي‪ ،‬د‪ .‬سعد الخثالن‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫بيع التقسيط وأحكامه‪ ،‬سليمان بن تركي التركي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫فتاوى اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫قرارات المجمع الفقهي اإلسالمي لرابطة العالم اإلسالمي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫قرارات مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫المعايير الشرعية الصادرة عن هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية‬ ‫‪‬‬

‫اإلسالمية‪.‬‬

‫‪59‬‬
 ‫الوحدة الثالثة‬
‫بورصة األوراق المالية‬

‫‪60‬‬
 ‫◄ المعلومات عن الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة بورصة األوراق المالية‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬
‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬
‫وحدتان في األسبوع مباشر وغير مباشر‬
‫أسبوعان‬ ‫عدد األسابيع‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬

‫أن يتعرف الطالب على نشأة البورصة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتعرف الطالب على مفهوم بورصة األوراق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أنواع بورصة األوراق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على الحكم الشرعي لبورصة األوراق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على طبيعة المعامالت في سوق األوراق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ الموضوعات‪:‬‬

‫أوال‪ :‬مقدمة‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬نشأة البورصة‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬مفهوم بورصة األوراق المالية‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬أنواع البورصات في العالم‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬الحكم الشرعي لبورصة األوراق المالية‪.‬‬

‫سادسا‪ :‬طبيعة المعامالت في سوق األوراق المالية‪.‬‬

‫‪61‬‬
 ‫أوال‪ :‬مقدمة‪:‬‬

‫تعتبر البورصة مكانًا تقام فيه عمليات تتعلـق بـاألوراق الماليـة‪ ،‬وتكـون هـذه العمليـات‬
‫تحت إشراف السلطة العامة‪ ،‬ويكون ذلك في أوقات العمل الرسمية‪.‬‬
‫وتتميز البورصة بتوفر الحرية أثناء عملية البيع والشـراء‪ ،‬كمــا أن عمليتهــا سـهلة وال‬
‫تســتغرق وقتـًا كبــيرًا‪ ،‬كمــا أنهــا تــتيح الفــرص المتنوعــة للمتعــاملين في الســوق لالســتفادة من‬
‫تقلبـ ــات األسـ ــعار سـ ــواء الفعليـ ــة أو المتوقعـ ــة‪ ،‬كمـ ــا أن العالنيـ ــة هي مـ ــا تتمـ ــيز بـ ــه عمليـ ــات‬
‫البورصة وأسعارها‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬نشأة البورصة‪:‬‬

‫يع ــود أص ــل كلم ــة بورص ــة إلى اس ــم العائل ــة ف ــان در بورص ــن ‪Van der Bürsen‬‬
‫البلجيكي ــة ال ــتي ك ــانت تعم ــل في المجــال البنكي وال ــتي ك ــان فن ــدقها بمدين ــة ب ــروج ‪Bruges‬‬
‫مكانا اللتقاء التجار المحليين في القـرن الخـامس عشـر الميالدي‪ ،‬حيث أصـبح رمـزا لسـوق‬
‫رؤوس األموال وبورصة للسلع‪.‬‬

‫وتعت ــبر الي ــوم الس ــوق المالي ــة في نيوي ــورك من أك ــبر أس ــواق الع ــالم بس ــبب ض ــخامة‬
‫رؤوس األمــوال الــتي يجــري التبــادل بهــا وبســبب تأثيرهــا أيضــا على األســواق األخــرى في‬
‫الع ــالم‪ ،‬وتع ــرف بورص ــة نيوي ــورك الي ــوم باس ــم الش ــارع ال ــذي تق ــوم في ــه أي بورص ــة وول‬
‫ستريت‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬تعريف البورصة‪:‬‬

‫عــرفت البورصــة بأنهــا‪" :‬مجموعــة العمليــات الــتي تتم فى مكــان معين‪ ،‬بين مجموعــة‬
‫من النــاس إلبــرام صــفقات تجاريــة حــول منتجــات زراعيــة‪ ،‬أو صــناعية‪ ،‬أو أوراق ماليــة‪،‬‬

‫‪62‬‬
‫ســواء أكــان محــل الصــفقة حاضــرًا‪ ،‬أو غائب ـًا عن مكــان العقــد‪ ،‬أو حــتى ال وجــود لــه أثنــاء‬
‫التعاقد‪ ،‬لكن يمكن أن يوجد"(‪.)1‬‬
‫تعريف بورصة األوراق المالية‪:‬‬
‫عـِّر فت بورصـة األوراق الماليـة بأنهـا‪" :‬سـوق مسـتثمرة ثابتـة المكـان‪ ،‬تقـام في مراكـز‬
‫التج ــارة والم ــال في مواعي ــد مح ــددة يغلب أن تك ــون يومي ــة‪ ،‬يجتم ــع فيه ــا أص ــحاب رؤوس‬
‫األمـ ـ ــوال‪ ،‬والسماسـ ـ ــرة‪ ،‬ومسـ ـ ــاعدوهم؛ للتعامـ ـ ــل في األوراق الماليـ ـ ــة وفق ـ ـ ـًا لنظم ولـ ـ ــوائح‬
‫محددة"(‪.)2‬‬
‫وهذا التعريف مبني على أن بورصة األوراق المالية ال بد أن تكون في مكان معين‪،‬‬
‫أمــا اليــوم فمــع التطــور الكبــير في وســائل التقنيــة‪ ،‬فقــد أصــبحت كثــير من التــداوالت تتم عن‬
‫طريق موقع الوسيط المالي على شبكة المعلومات (االنترنت)‪.‬‬
‫وتختلف سوق األوراق المالية عن األسواق العادية من عدة وجوه‪ ،‬منها‪:‬‬
‫‪-1‬في األسواق العادية يجتمع التاجر مع المســتهلك أو َم ْن يريــد الشــراء وجهـًا لوجــه‪،‬‬
‫أما في سوق األوراق المالية فيقوم بالعمليات التجارية الوسطاء والسماسرة‪.‬‬
‫‪-2‬في األسواق العادية توجد البضائع مـع المتعـاملين‪ ،‬أمـا في أسـواق األوراق الماليـة‬
‫فتوجد األوراق المالية في المحافظ االستثمارية‪.‬‬
‫‪- 3‬في السوق العادية يتم البيع وتسليم السلعة والثمن‪ ،‬بعد أن يعاين المشتري ما يريد‬
‫شراؤه‪ ،‬وليس األمر كذلك في البورصة(‪.)3‬‬

‫رابعا‪ :‬أنواع البورصات في العالم‪:‬‬

‫تنقسم البورصات في العالم إلى خمسة أنواع وهي كالتالي‪:‬‬

‫‪-1‬بورصة البضائع الحاضرة مثل القطن والقمح والنحاس والحديد‪.‬‬

‫() الموسوعة العلمية والعملية للبنوك اإلسالمية (‪.)5/391‬‬ ‫‪1‬‬

‫() إدارة البنوك وصناديق االستثمار وبورصات األوراق المالية د‪ /‬محمد سويلم (ص‪.)267 -‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬االقتصاد السياسي لزكي عبد المتعـال(ص‪ ،)13-‬وبورصـات األوراق الماليـة إلبـراهيم أبـو العال (ص‪-‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪ ،)13‬المعامالت المالية المعاصرة فى الفقه اإلسالمي د‪ /‬محمد عثمان شبير (ص‪.)200-‬‬

‫‪63‬‬
 ‫‪-2‬بورصة عقود الصفقات التجارية للسلع غير الحاضرة‪.‬‬

‫‪-3‬بورصة العمالت النقدية‪ ،‬وفيها يتم صرف العمالت سواء بالحاضر أو اآلجل‪.‬‬

‫‪-4‬بورصة المعادن النفسية كالذهب والفضة والماس والبالتين واأللماس‪.‬‬

‫‪-5‬بورصـ ــة األوراق الماليـ ــة كاألسـ ــهم والسـ ــندات وحصـ ــص التأسـ ــيس‪ ،‬وتحـ ــدد فيهـ ــا‬
‫األسعار وفقًا للعرض والطلب‪.‬‬

‫‪-‬من أهم األهداف التي أنشئت من أجلها البورصة ما يلي‪:‬‬

‫‪-1‬الس ــماح لمؤسس ــات القط ــاع الع ــام والخ ــاص المنظم ــة في ش ــركات ذات أس ــهم بفتح‬
‫رؤوس أموالها للجمهور‪.‬‬

‫‪-2‬تقييم هذه الشركات عن طريق السوق‪.‬‬

‫‪-3‬السماح بسيولة االدخار المستثمر على المدى البعيد‪.‬‬

‫‪-4‬تحقيــق وتكــريس شــفافية أكــبر في مبــدأ الحركيــة النقديــة (الســيولة وانتقــال رؤوس‬
‫األموال) استثمارا وادخارا وربحًا وخسارًة‪.‬‬

‫خامسًا‪ :‬الحكم الشرعي لبورصة األوراق المالية‪:‬‬

‫األســواق بصــفة عامــة مشــروعة بالكتــاب والســنة واإلجمــاع ولقــد بــنى رســول اهلل ‪‬‬
‫للمســلمين ســوقًا في المدينــة بعــد هجرتــه‪ ،‬وقــال هــذه ســوقكم ال تتحّج روا فيهــا وال ُيضــرب‬
‫علي ــه الخــراج(‪ .)1‬ولقــد وض ــع الفقه ــاء مجموع ــة من الض ــوابط ال ــواجب توافره ــا في الســوق‬

‫() روى بن شــبة عن صــالح بن كيســان قــال «ضــرب رســول اهلل ‪ ‬قبــة في موقــع بقيــع الزبــير فقــال هــذا ســوقكم‪،‬‬ ‫‪1‬‬

‫فأقبل كعب بن األشرف فدخلها وقطع أطنابها فقال رسول اهلل ‪ ‬ال جرم ألنقلنها إلى موضع هو أغبــط لــه من هــذا‬
‫فنقلها إلى موضع سوق المدينة ثم قال‪ :‬هذا سـوقكم ال تتحرجـوا وال ُيضـرب عليـه الخـراج‪ .‬ص‪ 748‬ج‪ 2 /1‬وفـاء‬
‫الوفاء‪.‬‬

‫‪64‬‬
‫بص ــفة عام ــة وهي تنص ــرف ك ــذلك إلى س ــوق األوراق المالي ــة وترج ــع ه ــذه الض ــوابط إلى‬
‫ضابطين رئيسيين هما‪:‬‬

‫أن يكون محل العقد (العين المتداولة ونحوها) مباح شرعًا فال يجوز بيع و شــراء‬ ‫‪-1‬‬
‫أعيان محرمة كالخمر والخنزير‪....‬الخ‬

‫أن تكـ ــون معـ ــامالت السـ ــوق مشـ ــروعة‪ ،‬بمعـ ــنى‪ :‬أن تكـ ــون خاليـ ــة من المعـ ــامالت‬ ‫‪-2‬‬
‫المحرمة؛ كالربا‪ ،‬والغش‪ ،‬والقمار‪ ،‬والرشوة‪...‬الخ‪.‬‬

‫فإذا توفر هذين الضابطين في سوق األوراق المالية كان التعامل فيها حالًال‪.‬‬

‫سادسًا‪ :‬طبيعة المعامالت في سوق األوراق المالية‪:‬‬

‫س ــوق األوراق المالي ــة (البورص ــة) تختص بإص ــدار وت ــداول األوراق المالي ــة‪ ،‬مث ــل‪:‬‬
‫األســهم بأنواعهــا‪ ،‬والســندات بأنواعهــا‪ ،‬والصــكوك بأنواعهــا‪ ،‬وشــهادات اإليــداع واالســتثمار‬
‫بأنواعها‪ ،‬ولكن أغلب األوراق المتعامل فيها عالميًا هي‪ :‬األسهم والسندات‪.‬‬

‫ومن أهم مقاصد سوق األوراق المالية‪ :‬تهيئة عرض وطلب األوراق الماليـة‪ ،‬إلنجـاز‬
‫عمليات اإلصدار والشراء والبيع والوسـاطة وفـق ضــوابط معينــة‪ ،‬لتجنب االحتكــار والغــرر‬
‫والت ـ ــدليس والمق ـ ــامرة‪ ،‬ولتحقي ـ ــق انس ـ ــياب األم ـ ــوال لتموي ـ ــل المش ـ ــروعات لتحقي ـ ــق التنمي ـ ــة‬
‫االقتصــادية‪ ،‬وهــذا مشــروع إذا كــان يتم وفــق الضــوابط الشــرعية للمعــامالت في األســواق‪،‬‬
‫على النحو اآلتي‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬تعريف األسهم وحكم التعامل بها‪:‬‬

‫تعريف األسهم‪:‬‬

‫يعــرف السـهم بأنــه‪" :‬صــك قابــل للتــداول يصــدر عن شـركة مسـاهمة‪ ،‬ويعطى للمسـاهم‬
‫ليمثل حصته في رأس مال الشركة"(‪.)1‬‬

‫() االستثمار في األسهم والسندات د‪ .‬يوسف الشبيلي‪:‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪http://www.shubily.com/books/asohomandsandat.pdf‬‬

‫‪65‬‬
‫وتعتبر األسـهم أداة التمويـل األساسـية لتكـوين رأس المـال في الشـركات المسـاهمة‪ ،‬إذ‬
‫تطرح لالكتتاب العام ضمن مهلة محددة يعلن عنها مع اإلصدار‪.‬‬

‫حكم التعامل باألسهم‪:‬‬

‫يعت ــبر الس ــهم ج ــزءًا من رأس م ــال الش ــركة‪ ،‬ويس ــاهم ص ــاحبه في ال ــربح والخس ــارة‬
‫حســب مــا تســفر عنــه نتــائج األعمــال‪ ،‬وبــذلك ينطبــق عليــه قاعــدة الغنم بــالغرم والتعامــل في‬
‫األسهم بيعًا وشراءًا ووساطة ونحوها حالل‪ ،‬بشرط أن يكون نشاط الشركة المصــدرة لهــذه‬
‫األسـهم حالًال ومعامالتهـا مشـروعة‪ ،‬فعلى سـبيل المثـال‪ :‬ال يجـوز التعامـل في أسـهم شـركة‬
‫تعمل في مجال الخمور‪ ،‬أو التماثيل‪ ،‬أو الخنزير‪ ،‬أو البغاء‪ ،‬أو المقامرة‪ ،‬أو الربا‪.‬‬
‫(‪)1‬‬
‫وقــد صــدر قــرار من مجمــع الفقــه اإلســالمي المنبثــق من منظمــة المــؤتمر اإلســالمي‬
‫بشأن األسهم‪ ،‬ومما جاء فيه‪" :‬اإلسهام في الشركات‪:‬‬

‫‪-‬بم ــا أن األص ــل في المع ــامالت الح ــل‪ ،‬ف ــإن تأس ــيس ش ــركة مس ــاهمة ذات أغ ــراض‬
‫وأنشطة مشروعة‪ :‬أمر جائز‪.‬‬

‫‪-‬ال خالف في حرمة اإلسهام في شركات غرضها األساسي محرم؛ كالتعامـل بالربـا‪،‬‬
‫أو إنتاج المحرمات‪ ،‬أو المتاجرة بها‪.‬‬

‫‪-‬األصـ ــل حرمـ ــة اإلسـ ــهام في شـ ــركات تتعامـ ــل أحيان ـ ـًا بالمحرمـ ــات؛ كالربـ ــا ونحـ ــوه‪،‬‬
‫بالرغم من أن أنشطتها األساسية مشروعة‪."...‬‬

‫ثانيًا‪ :‬تعريف السندات وحكم التعامل بها‪:‬‬

‫تعريف السندات‪:‬‬

‫الســند‪ :‬هــو وثيقــة بقيمــة محــددة يتعهــد ُم صــدرها بــدفع فائــدة دوريــة في تــاريخ محــدد‬
‫لحاملها‪.‬‬

‫() قرار مجمع الفقه اإلسـالمي المنبثـق من منظمـة المـؤتمر اإلسـالمي‪ ،‬المنعقـد في ‪23/8/1410-17‬هـ‪ ،‬رقم ‪60‬‬ ‫‪1‬‬

‫(‪.)11/6‬‬

‫‪66‬‬
‫فبنــاًء على التعريــف‪ :‬يعتــبر الســند قرضـًا بفائــدة ثابتــة محــددة مقــدمًا‪ ،‬والســندات بشــكل‬
‫عام هي أداة دين تلجأ إليها الحكومات والشركات لتمويل مشـاريعها‪ ،‬ومن السـندات سـندات‬
‫التنمية وصكوك الخزانة ذات العائد الثابت‪.‬‬

‫حكم التعامل بالسندات‪:‬‬

‫والس ــندات ال ــتي تص ــدرها الش ــركات ذات العائ ــد الث ــابت تع ــد من المع ــامالت الربوي ــة‬
‫المحرمة شرعًا(‪.)1‬‬
‫(‪)2‬‬
‫وقــد صــدر قــرار من مجمــع الفقــه اإلســالمي المنبثــق من منظمــة المــؤتمر اإلســالمي‬
‫بشأن السندات ومما جاء فيه‪" :‬إن السندات التي تمثل التزامًا بدفع مبلغهــا مــع فائــدة منســوبة‬
‫إليـ ــه‪ ،‬أو نفـ ــع مشـ ــروط‪ ،‬محرمـ ــة شـ ــرعًا من حيث اإلصـ ــدار أو الشـ ــراء أو التـ ــداول؛ ألنهـ ــا‬
‫قــروض ربويــة ســواء أكــانت الجهــة المصــدرة لهــا خاصــة أو عامــة ترتبــط بالدولــة‪ .‬وال أثــر‬
‫لتســميتها شــهادات أو صــكوكًا اســتثمارية أو ادخاريــة أو تســمية الفائــدة الربويــة الملــتزم بهــا‬
‫ربحًا أو ريعًا أو عمولة أو عائدًا‪...‬‬

‫من الب ــدائل للس ــندات المحرم ــة –إص ــدارًا أو ش ــراًء أو ت ــداوًال– الس ــندات أو الص ــكوك‬
‫القائمة على أساس المضاربة‪ ،‬لمشروع أو نشاط اسـتثماري معين‪ ،‬بحيث ال يكــون لمالكيهــا‬
‫فائدة أو نفع مقطوع‪ ،‬وإ نما تكون لهم نسبة من ربح هذا المشروع بقدر ما يملكون من هــذه‬
‫السندات أو الصكوك وال ينالون هذا الربح إّال إذا تحقق فعًال"‪.‬‬

‫ثالثًا‪ :‬شرعية عمل شركات السمسرة في األوراق المالية‪:‬‬

‫ليس هن ــاك من ح ــرج‪ ،‬م ــا دامت تل ــك الش ــركات تتعام ــل في أس ــهم ش ــركات تعم ــل في‬
‫الحالل والطيبــات‪ ،‬وتتجنب التعامــل في الســندات بفائــدة ومــا في حكمهــا‪ ،‬وكــذلك تتجنب كــل‬
‫المعامالت المحرمة‪.‬‬

‫() االستثمار في األسهم والسندات د‪ .‬يوسف الشبيلي‬ ‫‪1‬‬

‫‪http://www.shubily.com/books/asohomandsandat.pdf‬‬
‫() قرار مجمع الفقه اإلسـالمي المنبثـق من منظمـة المـؤتمر اإلسـالمي‪ ،‬المنعقـد في ‪16/4/1406-10‬هـ‪ ،‬رقم ‪10‬‬ ‫‪2‬‬

‫(‪.)10/2‬‬

‫‪67‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫يع ــود أص ــل كلم ــة بورص ــة إلى اس ــم العائل ــة ف ــان در بورص ــن ‪Van der Bürsen‬‬
‫البلجيكي ــة ال ــتي ك ــانت تعم ــل في المجــال البنكي وال ــتي ك ــان فن ــدقها بمدين ــة ب ــروج ‪Bruges‬‬
‫مكانــا اللتقــاء التجــار المحلــيين في القــرن الخــامس عشــر‪ ،‬حيث أصــبح رمــزا لســوق رؤوس‬
‫األموال وبورصة للسلع ثم انطلقت بعد ذلك وتطورت إلى أن وصلت إلى وضعها الحالي‪.‬‬
‫وعـ ـِّر فت بورص ــة األوراق المالي ــة بأنه ــا‪" :‬س ــوق مس ــتثمرة ثابت ــة المك ــان‪ ،‬تق ــام فى مراك ــز‬
‫التج ــارة والم ــال في مواعي ــد مح ــددة يغلب أن تك ــون يومي ــة‪ ،‬يجتم ــع فيه ــا أص ــحاب رؤوس‬
‫األموال‪ ،‬والسماسرة‪ ،‬ومساعدوهم؛ للتعامــل في األوراق الماليــة وفقـًا لنظم ولــوائح محـددة "‬
‫وتنقسم البورصات في العالم إلى أنواع متعددة‪.‬‬

‫سـ ــوق األوراق الماليـ ــة (البورصـ ــة) تختص بإصـ ــدار وتـ ــداول األوراق الماليـ ــة مثـ ــل‪:‬‬
‫األســهم بأنواعهــا‪ ،‬والســندات بأنواعهــا والصــكوك بأنواعهــا‪ ،‬وشــهادات اإليــداع واالســتثمار‬
‫بأنواعه ــا‪ ،‬ولكن أغلب األوراق المتعام ــل فيه ــا عالميــًا هي‪ :‬األس ــهم والس ــندات‪ .‬ولق ــد أج ــاز‬
‫الفقه ــاء التعام ــل في األس ــهم إذا ك ــانت الش ــركة المص ــدرة له ــا تعم ــل في مج ــال الحالل‪ ،‬أم ــا‬
‫السندات فهي تقّد م على القرض بفائدة‪ ،‬والفائدة ربا محرم‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬

‫بورص==ة األوراق المالي==ة‪ :‬س ــوق مس ــتثمرة ثابت ــة المك ــان‪ ،‬تق ــام فى مراك ــز التج ــارة‬
‫والمــال فى مواعيــد محــددة يغلب أن تكــون يوميــة‪ ،‬يجتمــع فيهــا أصــحاب رؤوس األمــوال‪،‬‬
‫والسماسرة‪ ،‬ومساعدوهم؛ للتعامل فى األوراق المالية وفقًا لنظم ولوائح محددة‪.‬‬
‫السهم‪ :‬صك قابل للتداول يصدر عن شركة مساهمة‪ ،‬ويعطى للمســاهم ليمثــل حصــته‬
‫في رأس مال الشركة‪.‬‬

‫◄ النشاطات‪:‬‬

‫اكتب ملخصا عن بورصة األوراق المالية مبينا أنواع البورصات‪.‬‬

‫‪68‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬

‫س‪ :1‬أجب بكلم ==ة (ص ==ح) أم ==ام العب ==ارة الص ==حيحة‪ ،‬وبكلم ==ة (خط ==أ) أم ==ام العب ==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬يعـود أصـل كلمـة بورصـة إلى اسـم العائلـة فـان در بورصـن ‪Van der Bürsen‬‬
‫البلجيكية ( )‪.‬‬

‫‪-2‬من أنواع البورصات بورصة البضائع الحاضرة ( )‪.‬‬

‫‪-3‬تختلــف األسـواق العاديــة عن أسـواق األوراق الماليــة في أن سـوق األوراق الماليــة‬

‫يكون االلتقاء مباشرًا بين البائعين والمشترين بخالف األسواق العادية ( )‪.‬‬

‫‪-4‬يعتبر السند قرضًا بفائدة ثابتة محددة مقدمًا واألصل فيه التحريم ( )‬

‫‪-5‬السند يمثل حصة في رأس مال الشركة ( )‬

‫‪-6‬يجوز تداول أسهم الشركات الصناعية التي ال تتعامل بالربا ( )‬

‫‪69‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬

‫الموسـوعة العربيـة‪ .‬تصـدرها‪ :‬هيئـة عامـة ذات طـابع علمي وثقـافي‪ ،‬ترتبـط برئاسـة‬ ‫‪‬‬
‫الجمهورية العربية السورية تأسست عام ‪ 1981‬ومركزها دمشق‪.‬‬
‫الموســوعة العلميــة والعمليــة للبنــوك اإلســالمية‪ ،‬الموســوعة العلميــة والعمليــة للبنــوك‬ ‫‪‬‬
‫اإلســالمية المســاهم ‪ International Association of Islamic Banks‬الناشــر‬
‫االتح ــاد ال ــدولى للبن ــوك اإلس ــالمية‪ 1978 ،‬أص ــلي من جامع ــة ميتش ــغان الكتب ذات‬
‫التنسيق الرقمي ‪ 11‬تشرين الثاني (نوفمبر) ‪ 2009‬تصدير االقتباس ‪BiBTeX E‬‬
‫‪.ndNote RefMan‬‬
‫إدارة البنوك وصناديق االستثمار وبورصات األوراق المالية د‪ /‬محمد سويلم‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫االقتص ــاد السياس ــي ل ــزكي عب ــد المتع ــال‪ ،‬وبورص ــات األوراق المالي ــة إلب ــراهيم أب ــو‬ ‫‪‬‬
‫العال‪ ،‬المعامالت المالية المعاصرة فى الفقه اإلسالمي د‪ /‬محمد عثمان شبير‪.‬‬
‫االستثمار في األسهم والسندات د‪ .‬يوسف الشبيلي‬ ‫‪‬‬
‫‪http://www.shubily.com/books/asohomandsandat.pdf‬‬ ‫‪‬‬
‫?‪http://fatwa.islamweb.net/fatwa/index.php‬‬ ‫‪‬‬
‫‪ page=showfatwa&Option=FatwaId&Id=1241#‬اسالم ويب‪.‬‬
‫الفتـ ـ ــاوى اإلسـ ـ ــالمية بـ ـ ــدار اإلفتـ ـ ــاء‪ ،‬مجلـ ـ ــد رقم ‪ 9‬رقم ‪ 19248‬بتـ ـ ــاريخ ‪1399‬هـ‪/‬‬ ‫‪‬‬
‫‪1979‬م‪.‬‬
‫عطية‪ ،‬فياض‪ ،‬سـوق األوراق الماليـة في مـيزان الفقـه اإلسـالمي دراًس ة مقارنـة بين‬ ‫‪‬‬
‫الفقه اإلسالمي والقانون الوضعي‪( ،‬القاهرة‪ :‬دار النشر للجامعات ‪.‬د‪.‬ط‪١٩٩٨ ،‬م‪.‬‬

‫‪70‬‬
 ‫الوحدة الرابعة‬
‫الصكوك االستثمارية‬

‫‪71‬‬
 ‫◄ المعلومات عن الوحدة‪:‬‬

‫الصكوك االستثمارية‬ ‫موضوع الوحدة‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد المحاضرات‬

‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫وحدتان في األسبوع‪ :‬مباشر‪ ،‬وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مفهوم الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أنواع الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مزايا وخصائص الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أحكام الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬
‫أوال‪ :‬مفهوم الصكوك االستثمارية‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬أنواع الصكوك االستثمارية‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬مزايا وخصائص الصكوك االستثمارية‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬إصدار الصكوك االستثمارية‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬تداول واسترداد الصكوك االستثمارية‪.‬‬

‫ملخص الوحدة‪.‬‬

‫المصطلحات‪.‬‬

‫النشاطات‪.‬‬

‫األسئلة‪.‬‬

‫‪72‬‬
 ‫أوال‪ :‬مفهوم الصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫أ‪-‬تعريف الصكوك في اللغة‪:‬‬

‫الصــكوك لغــة جمــع صــك ويــراد بــه‪ :‬وثيقــة بمــال أو نحــوه‪ ،‬وفي اللغــة العربيــة يقــال‪:‬‬
‫صكه صكا أي دفعه بقوة‪.‬‬

‫وفي القرآن الكريم‪َ﴿ :‬فَص َّك ْت َو ْج َهَه ا﴾ [الـذاريات‪ ،]29 :‬أي‪ :‬لطمتـه تعجبـًا‪ .‬وصـكت‬
‫الباب‪ :‬أي أغلقته‪ ،‬والصك لفظ معرب يقصد به‪ :‬وثيقة بمال أو نحوه(‪.)1‬‬

‫ب‪-‬تعريف الصكوك في االصطالح‪:‬‬

‫هي أوراق مالي ــة (وث ــائق) تمث ــل حصص ــا ش ــائعة في ملكي ــة موج ــودات مش ــروع‬
‫معين أو نشاط استثماري محدد‪.‬‬

‫وتعــرف بـ(الصــكوك االســتثمارية) تميــيزا لهــا عن األســهم والســندات‪ ،‬والصــكوك‬

‫االستثمارية‪ :‬هي البديل الشرعي للسندات التقليدية القائمة على القرض بفائدة(‪.)2‬‬

‫ثانيا‪ :‬أنواع الصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫هنـ ــاك عـ ــدة أنـ ــواع للصـ ــكوك االسـ ــتثمارية‪ ،‬سـ ــواء على مسـ ــتوى إصـ ــدارات حكومـ ــة‬
‫المملك ــة العربي ــة الس ــعودية والش ــركات العامل ــة فيه ــا‪ ،‬أو على مس ــتوى إص ــدار الحكوم ــات‬
‫الخليجية‪ ،‬والحكومات اإلسالمية‪ ،‬والشركات العاملة فيها‪.‬‬

‫ومن أبرز أنواع الصكوك‪:‬‬

‫أوال‪ :‬صكوك اإلجارة‪ :‬وقــد تكــون إجــارة أعيــان أو أشــخاص‪ ،‬كمــا قــد تكــون معينــة أو‬
‫موصــوفة‪ ،‬كمــا قــد يصــككها المــؤجر الــذي يملــك الرقبــة‪ ،‬أو يصــككها المســتأجر الــذي يملــك‬
‫المنفعة‪.‬‬

‫() ينظر‪ :‬لسان العرب‪ ،‬مادة (صك)‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر مفهوم األسهم والسندات وأحكامهما في وحدة البورصة من هذا المقرر‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪73‬‬
 ‫ومن أبرز أمثلة هذا النوع في المملكة‪:‬‬

‫صــكوك شــركة أرامكــو (في إصــدار ســاتورب‪ ،‬وإ صــدار صــدارة)‪ ،‬وصــكوك شــركة‬
‫الكهرباء (في إصدار إجارة التوربينات وهي أصول مولدات كهربائية)‪.‬‬

‫ثاني==ا‪ :‬ص==كوك المرابح==ة‪ :‬وتص ــدر لتموي ــل تمل ــك أص ــل بالمرابح ــة‪ ،‬ويص ــبح األص ــل‬
‫مملوكا ألصحاب الصكوك‪.‬‬

‫ومن أبرز أمثلة هذا النوع في المملكة‪:‬‬

‫صكوك شركة ابن الدن السعودية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬صكوك المشاركات‪:‬‬

‫وتص ــدر الس ــتخدام حص ــيلتها في إنش ــاء مش ــروع جدي ــد‪ ،‬أو تط ــوير مش ــروع ق ــائم‪ ،‬أو‬
‫تمويل مشروع وفق عقد اإلدارة‪ ،‬ويصبح المشروع حينئذ مملوكا لحملة الصــكوك‪ ،‬وتكــون‬
‫إدارة المشروع‪:‬‬

‫‪-1‬إم ــا بتع ــيين أح ــد الش ــركاء ممن ش ــاركوا في رأس الم ــال إلدارته ــا وهي (ص==كوك‬
‫الشركة)‪.‬‬

‫‪-2‬أو بتعيين عامل (مضارب) إلدارتها بنسبة من الربح وهي (صكوك المضاربة)‪.‬‬

‫‪-3‬أو بتع ـ ــيين وكي ـ ــل عن حمل ـ ــة الص ـ ــكوك إلدارته ـ ــا ب ـ ــأجر وهي (ص= ==كوك الوكال= ==ة‬
‫باالستثمار)‪.‬‬

‫ومن أبرز أمثلة هذا النوع في المملكة‪:‬‬

‫صكوك الشركة السعودية العالمية للبتروكيماويات (صكوك سبكيم)‪.‬‬

‫‪74‬‬
 ‫رابعا‪ :‬صكوك مختلطة‪:‬‬

‫وهي إصدارات الصكوك التي تجمع أكثر من نوع‪ ،‬مثل صكوك إجـارة مــع مرابحـة‪،‬‬
‫أو صكوك مضاربة مع مرابحة‪.‬‬

‫ومن أبرز أمثلة هذا النوع في المملكة‪:‬‬

‫ص ــكوك حكوم ــة المملك ــة العربي ــة الس ــعودية ال ــتي تص ــدرها وزارة المالي ــة‪ ،‬وص ــكوك‬
‫شركة المراعي‪ ،‬وصكوك شركة االتصاالت السعودية‪.‬‬

‫مثال تطبيقي مختار (صكوك إجارة)‪:‬‬

‫شـركة أرامكـو لـديها أرض‪ ،‬وتحتـاج إلى سـيولة نقديـة إلنشـاء مشـروع بتروكيماويـات‬
‫عليها‪ ،‬وليس لـديها سـيولة كافيـة‪ ،‬وال تريـد إصـدار سـندات ربويـة‪ ،‬كمـا ال تريـد أخـذ تمويـل‬
‫بنكي لتكلفتـ ــه العاليـ ــة‪ ،‬فتلجـ ــأ إلى طـ ــرح صـ ــكوك إجـ ــارة على الجمهـ ــور حس ==ب الخط ==وات‬
‫التالية‪:‬‬

‫‪-1‬يوكل الجمهور (أصـحاب الصـكوك) إحـدى شـركات الوسـاطة أو الشـركات الماليـة‬

‫للقيام بدور (وكيل أصحاب الصكوك)‪.‬‬

‫‪-2‬يجمع (وكيل أصحاب الصكوك) األموال من الجمهور‪.‬‬

‫‪-3‬توقع شركة أرامكو مع وكيل أصحاب الصكوك (عقد مشاركة)‪ ،‬وبموجبه يشترك‬
‫الطرفان في المشروع كامال‪ ،‬بحيث‪:‬‬

‫أ‪ /‬تقدم شركة أرامكو‪ :‬األرض (والتي تمثل ‪ %50‬مثال من كامل المشروع)‪.‬‬

‫ب‪ /‬ويقدم الوكيل‪ :‬األموال المجمعـة من الجمهـور (والـتي تمثـل ‪ %50‬مثال من كامـل‬
‫المشروع)‪.‬‬

‫‪75‬‬
‫‪-4‬توقــع شــركة أرامكــو مــع وكيــل أصــحاب الصــكوك (عقــد إجــارة)‪ ،‬وبموجبــه تكــون‬
‫ش ــركة أرامك ــو (مس ــتأجرا)‪ ،‬وأص ــحاب حمل ــة الص ــكوك (م ــؤجرا)‪ ،‬بحيث تس ــتأجر ش ــركة‬
‫أرامكــو نصــيب أصــحاب الصــكوك والــذي يمثــل نصــيبهم (نصــف المشــروع)‪ ،‬بحيث تكــون‬
‫مــدة العقــد‪ :‬عشــر ســنوات مثال‪ ،‬بــأجرة محــددة تــدفع كــل ســتة أشــهر مثال‪ ،‬وينتهي هــذا العقــد‬
‫بتمليــك أرامكــو لنصــيب أصــحاب الصــكوك‪ ،‬بحيث تملــك أرامكــو كامــل المشــروع في نهايــة‬
‫العقد‪.‬‬

‫‪-5‬يتحم ــل أص ــحاب حمل ــة الص ــكوك هالك نص ــيبهم في المش ــروع وم ــا يحتاج ــه من‬
‫صيانة أساسية وتأمين‪ ،‬وهذا أبرز فارق بين السندات الربوية والصكوك االستثمارية‪.‬‬

‫‪-6‬تمث ــل األج ــرة المدفوع ــة من ش ــركة أرامك ــو إلى أص ــحاب الص ــكوك‪ ،‬التوزيع ــات‬
‫الدورية لصكوك اإلجارة‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬مزايا وخصائص الصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫هناك عدة مزايا للصكوك االستثمارية؛ منها‪:‬‬

‫‪-1‬أنها أوراق ملكية وليست أدوات دين‪.‬‬

‫‪-2‬أنه ــا من األوراق المالي ــة‪ ،‬فله ــا قيم ــة اس ــمية مح ــددة ومتس ــاوية‪ ،‬وقابل ــة للت ــداول في‬
‫األسواق المالية بالطرق التجارية المتبعة‪ ،‬وغير قابلة للتجزئة‪.‬‬

‫‪-3‬أنها تصدر وفق عقد شرعي‪ ،‬بضوابط شرعية تنظم إصدارها وتداولها‪.‬‬

‫‪-4‬أن مالكيها يشاركون في غنمها ويتحملون غرمها‪.‬‬

‫‪-5‬إنها من األساليب المناسبة لتمويل المشروعات الكبيرة‪.‬‬

‫‪-6‬أنهـا تقـدم قنـاة جيـدة للمسـتثمرين الـذين يريـدون اسـتثمار فـائض أمـوالهم‪ ،‬ويرغبـون‬
‫في الوقت نفسه أن يستردوا أموالهم بسهولة عندما يحتاجون إليها‪.‬‬

‫‪76‬‬
 ‫رابعا‪ :‬إصدار الصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫أبرز الضوابط الشرعية إلصدار الصكوك‪:‬‬

‫‪-1‬تصدر الصكوك وفق عقد من العقود الشرعية‪.‬‬

‫‪-2‬يجـ ــوز تصـ ــكيك األعيـ ــان والمنـ ــافع والخـ ــدمات‪ ،‬أمـ ــا الـ ــديون فال يجـ ــوز تصـ ــكيكها‬
‫لغرض تداولها‪.‬‬

‫‪-3‬يــترتب على عقــد إصــدار الصــكوك جميــع آثــار العقــد الشــرعي الــذي صــدر الصــك‬
‫على أساسه‪ ،‬من حقوق والتزامات‪.‬‬

‫‪-4‬طرفا عقد اإلصدار هما مصدر الصكوك وحملة الصكوك‪ ،‬وتتحدد العالقــة وتنظم‬
‫بينهما وفق نوع العقد وصفته الشرعية‪.‬‬

‫‪-5‬تمثل نشرة إصدار الصكوك الدعوة الــتي يوجههــا مصــدرها إلى المكتتــبين‪ ،‬ويمثــل‬
‫االكتتــاب في الصــك اإليجــاب‪ .‬أمــا القبــول فهــو موافقــة الجهــة المصــدرة‪ ،‬إال إذا صــرح في‬
‫نشرة اإلصدار أنها إيجاب فتكون حينئذ إيجابا ويكون االكتتاب قبوال‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬تداول واسترداد الصكوك االستثمارية‪.‬‬

‫أوال‪ :‬تعريف التداول‪:‬‬

‫مصطلح له مفهوم خاص فيما يتعلق باألوراق المالية‪ ،‬ومفاده‪ :‬هــو نقــل ملكيــة الورقــة‬
‫المالية من مالك آلخـر (غـير المصـدر) بعقـد من العقـود الشـرعية‪ ،‬عـبر وسـيلة من الوسـائل‬
‫التجارية المعتبرة‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬تعريف االسترداد‪:‬‬

‫‪77‬‬
‫هــو نقــل ملكيــة الورقــة الماليــة إلى المصــدر‪ ،‬ويتم ذلــك عــادة في نهايــة مــدة الصــكوك‪،‬‬
‫فيعاد الصك إلى مصدره‪ ،‬إما بالقيمة السوقية للصك (أي برأس ماله)‪ ،‬أو بما يتفقان عليــه‪.‬‬
‫فاالسترداد إنما هو عقد جديد بين المصدر وبين حامل (مالك) الصك‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬أبرز الضوابط الشرعية لتداول الصكوك واستردادها‪:‬‬

‫‪-1‬يج ـ ــوز ت ـ ــداول الص ـ ــكوك واس ـ ــتردادها إذا ك ـ ــانت تمث ـ ــل حص ـ ــة ش ـ ــائعة في ملكي ـ ــة‬
‫موجــودات من أعيــان أو منــافع أو خــدمات‪ ،‬بعــد قفــل بــاب االكتتــاب وتخصــيص الصــكوك‬
‫وبـدء النشـاط‪ ،‬أمـا قبـل بـدء النشـاط فـتراعى الضـوابط الشـرعية لعقـد الصـرف‪ ،‬كمـا تـراعى‬
‫أحك ــام ال ــديون إذا تمت التص ــفية وك ــانت الموج ــودات ديون ــا‪ ،‬أو تم بي ــع م ــا تمثل ــه الص ــكوك‬
‫بثمن مؤجل‪.‬‬

‫‪-2‬في الص ــكوك القابل ــة للت ــداول يج ــوز أن يتعه ــد مص ــدر الص ــك في نش ــرة إص ــدار‬
‫الصــكوك‪ ،‬بشــراء مــا يعــرض عليــه من هــذه الصــكوك‪ ،‬بعــد إتمــام عمليــة اإلصــدار‪ ،‬بســعر‬
‫السوق‪ ،‬ولكن ال يجوز أن يكون وعد الشراء بالقيمة االسمية للصك‪.‬‬

‫‪-3‬ال يجوز تداول صكوك السلم‪ ،‬وال صكوك المرابحة‪ ،‬ألنها تمثل ديونا‪.‬‬

‫‪-4‬يج ــوز ت ــداول ص ــكوك اإلج ــارة واالستص ــناع والمش ــاركة واس ــتردادها بض ــوابطها‬
‫الشرعية‪.‬‬

‫‪78‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫الص=كوك لغ=ة‪ :‬جمــع صــك ويــراد بــه‪ :‬وثيقــة بمــال أو نحــوه‪ ،‬وفي اللغــة العربيــة يقــال‪:‬‬
‫صكه صكا أي دفعه بقوة‪.‬‬
‫الصكوك اصطالحا‪ :‬أوراق ماليــة (وثــائق) تمثــل حصصــا شــائعة في ملكيــة موجــودات‬
‫مشروع معين أو نشاط استثماري محدد‪.‬‬
‫أب==رز أن==واع الص==كوك االس==تثمارية‪-1 :‬ص ــكوك اإلج ــارة‪-2 .‬ص ــكوك المرابح ــة ‪-3‬‬
‫صكوك مختلطة‪.‬‬
‫أب==رز مزاي==ا وخص==ائص الص==كوك االس==تثمارية‪-1 :‬أنه ــا أوراق ملكي ــة وليس ــت أدوات‬
‫دين‪-2 .‬أنها من األوراق المالية‪-3 .‬أنها تصدر وفــق عقــد شــرعي‪ ،‬بضــوابط شــرعية تنظم‬
‫إصـ ــدارها وتـ ــداولها‪-4 .‬أن مالكيهـ ــا يشـ ــاركون في غنمهـ ــا ويتحملـ ــون غرمهـ ــا‪-5 .‬إنهـ ــا من‬
‫األســاليب المناســبة لتمويــل المشــروعات الكبــيرة‪-6 .‬أنهــا تقــدم قنــاة جيــدة للمســتثمرين الــذين‬
‫يريــدون اســتثمار فــائض أمــوالهم‪ ،‬ويرغبــون في الــوقت نفســه أن يســتردوا أمــوالهم بســهولة‬
‫عندما يحتاجون إليها‪.‬‬
‫أبرز الضوابط الشرعية إلصدار الص==كوك‪-1 :‬تصــدر الصــكوك وفــق عقــد من العقــود‬
‫الشــرعية‪-2 .‬يجــوز تصــكيك األعيــان والمنــافع والخــدمات‪ ،‬أمــا الــديون فال يجــوز تصــكيكها‬
‫لغ ــرض ت ــداولها‪-3 .‬ي ــترتب على عق ــد إص ــدار الص ــكوك جمي ــع آث ــار العق ــد الش ــرعي ال ــذي‬
‫صدر الصك على أساسه‪ ،‬من حقوق والتزامات‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬
‫الصكوك االستثمارية‪ :‬أوراق مالية (وثائق) تمثل حصصا شائعة في ملكية موجودات‬
‫مشروع معين أو نشاط استثماري محدد‪.‬‬
‫ت==داول الص==كوك االس==تثمارية‪ :‬ه ــو نق ــل ملكي ــة الورق ــة المالي ــة من مال ــك آلخ ــر (غ ــير‬
‫المصدر) بعقد من العقود الشرعية‪ ،‬عبر وسيلة من الوسائل التجارية المعتبرة‪.‬‬
‫اس==ترداد الص==كوك االس==تثمارية‪ :‬ه ــو نق ــل ملكي ــة الورق ــة المالي ــة إلى المص ــدر بالقيم ــة‬
‫السوقية للصك (أي برأس ماله)‪ ،‬أو بما يتفقان عليه‪.‬‬

‫‪79‬‬
 ‫◄النشاطات‪:‬‬
‫يتوقع من الطالب بعد دارسة هذه الوحدة القيام بإحدى األنشطة التالية‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫عرف الصكوك االستثمارية واذكر ثالثة أمثلة لها في المملكة‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫اكتب ملخصا وضح فيه مزايا وخصائص الصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫بين الحكم الشرعي للصكوك االستثمارية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪80‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬
‫س‪ :1‬أجب بعالم==ة (ص==ح) أم==ام العب==ارة الص==حيحة‪ ،‬وبعالم==ة (خط==أ) أم==ام العب==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬
‫‪-1‬الص ــكوك االس ــتثمارية هي الب ــديل الش ــرعي للس ــندات القائم ــة على الق ــرض بفائ ــدة‬
‫( )‪.‬‬
‫‪-2‬ت ــداول الص ــكوك االس ــتثمارية ه ــو نق ــل ملكي ــة الورق ــة المالي ــة من مال ــك الص ــك إلى‬
‫المصدر بعقد من العقود الشرعية‪ ،‬عبر وسيلة من الوسائل التجارية المعتبرة ( )‪.‬‬
‫‪-3‬الصكوك االستثمارية من األساليب المناسبة لتمويل المشاريع الكبيرة ( )‪.‬‬
‫‪-4‬األصل في الصكوك االستثمارية هو الجواز ( )‪.‬‬

‫س‪2‬عدد ثالث مزايا للصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ 3‬اذكر ثالثة أنواع من أنواع الصكوك االستثمارية‪:‬‬

‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪81‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬
‫لسان العرب‪ ،‬مادة (صك)‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قرارات مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫مجلة مجمع الفقه اإلسالمي التابع لمنظمة التعاون اإلسالمي‬ ‫‪‬‬
‫دراسات المعايير الشرعية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫موقع هيئة السوق المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫موقع وزارة المالية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫موقع مؤسسة النقد العربي السعودي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪82‬‬
‫الوحدة الخامسة‬
‫التأمين‬

‫‪83‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة التأمين‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬
‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬
‫وحدتان في األسبوع‪ :‬مباشر‪ ،‬وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫يتوقع من الطالب في ضوء دراسته هذه الوحدة ما يلي‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مفهوم التأمين‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب كيف نشأ التأمين‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أنواع التأمين‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على الحكم الشرعي للتأمين‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬
‫أوال‪ :‬تعريف التأمين‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬أركان التأمين‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬نبذة تاريخية ونظامية وإ دارية عن التأمين‪.‬‬
‫رابعا‪ :‬أنواع التأمين‪.‬‬
‫خامسا‪ :‬حكم التأمين‪.‬‬
‫سادسا‪ :‬الفروق الجوهرية بين التأمين التجاري والتأمين التعاوني‪.‬‬
‫ملخص الوحدة‪.‬‬
‫المصطلحات‪.‬‬
‫النشاطات‪.‬‬

‫‪84‬‬
 ‫األسئلة‪.‬‬
‫أوال‪ :‬تعريف التأمين‪:‬‬
‫أ‪-‬معنى التأمين لغة(‪:)1‬‬
‫التأمين في اللغة يطلق على عدة معان أبرزها معنيان‪:‬‬
‫المعنى األول‪ :‬األمانة التي هي ضد الخيانة‪ ،‬ومعناها سكون القلب‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫المعنى الثاني‪ :‬التصديق‪ ،‬واألمن واالطمئنان‪ ،‬وهو ضد الخوف‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫وعلى هذا فالتأمين في اللغة‪ :‬إعطاء الطمأنينة وسكون القلب‪ ،‬وإ زالة الخوف‪.‬‬
‫معنى التأمين اصطالحا‪:‬‬
‫لم يعرف متقدمو فقهاء المسلمين‪ ،‬عقد التأمين بصورته الحالية‪ ،‬فهو عقد جديد‪ ،‬لــذا ليس‬
‫لــه تعريــف عنــد أحــد منهم‪ .‬وقــد اختلفت تعريفاتــه لــدى البــاحثين في الفقــه اإلســالمي والقــانون‬
‫المقارن‪ ،‬إال أن االختالف في الغالب اختالف لفظي‪.‬‬
‫وأوضح تعريفات التأمين أنه‪:‬‬
‫التزام شركة التأمين بتعويض العميل عند وقوع الخطر مقابل اشتراك التأمين(‪.)2‬‬

‫تنبيه على التعريف والمفهوم القانوني‪:‬‬

‫يعــد عقــد التــأمين عقــدا قانونيــا معترفــا بــه‪ ،‬ورغم ذلــك فــإن هــذه الممارســة يحظرهــا‬
‫القانون ويجرمها إذا وقعت بين طـرفين‪ ،‬ويعـدها عقـدا غـير مشـروع وغـير قـانوني‪ ،‬فال بـد‬
‫أن تكـون العالقـة بين شـركة التـأمين وعـدد كبـير من العمالء‪ ،‬فلـو اقتصـرت شـركة التـأمين‬
‫على عمي ــل واح ــد‪ ،‬أو ع ــدد قلي ــل من العمالء‪ ،‬لك ــان ه ــذا التعام ــل من عق ــود القم ــار ال ــتي‬
‫يحظرها القانون‪ .‬ووجـه الفـرق بين الصـورتين في نظـر القـانون‪ :‬أن التعاقـد مـع عـدد كبـير‬
‫من العمالء وف ــق ش ــركات مرخص ــة قانون ــا في تق ــديم الت ــأمين ال ــتي تق ــوم على أس ــس فني ــة‬

‫() المقاييس في اللغة‪ ،‬مادة (أمن)‪ ،‬المعجم الوسيط‪ ،‬مادة (أمن)‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر تعريف التأمين لدى مجمع اللغة العربية في القـاهرة‪ ،‬كتــاب معجم المصـطلحات العلميــة والفنيــة ‪،5/111‬‬ ‫‪2‬‬

‫المعجم الوسيط‪ ،‬مادة (أمن)‪.‬‬

‫‪85‬‬
‫وأسـاليب إحصــائية وأنظمــة اكتواريــة (أو مــا يسـمى أعــداد الكــثرة)‪ ،‬تباعــد بينــه وبين القمــار‬
‫والرهان المحظور في القانون(‪.)1‬‬
‫ثانيا‪ :‬أركان التأمين‪:‬‬
‫ونالحظ أن التعريف قد شمل أركان عقد التأمين على النحو اآلتي‪:‬‬
‫ال===ركن األول‪ :‬الص ـ ــيغة وهي اإليج ـ ــاب والقب ـ ــول‪ ،‬وهي متض ـ ــمنة في وثيق ـ ــة الت ـ ــأمين‬
‫المكتوبة التي يوقعها الطرفين وتسمى (بوليصة التأمين)‪.‬‬
‫الركن الثاني‪ :‬العاقدان‪ ،‬وهما‪:‬‬
‫‪-1‬شركة التأمين‪.‬‬
‫‪-2‬العميل‪.‬‬
‫الركن الثالث‪ :‬محل العقد (وهو ما يسمى الثمن والمثمن) وهو‪:‬‬
‫‪-1‬اشتراك التأمين الذي يدفعه العميل‪.‬‬
‫‪-2‬التزام الشركة بالتعويض التأميني عند حصول الخطر(‪.)2‬‬
‫فمحل العقد في التأمين هو (عوض مقابل التزام بالتعويض)‪ ،‬ويجمــل بعض القــانونين‬
‫القـ ــول بـ ــأن عناصـ ــر محـ ــل العقـ ــد في التـ ــأمين هي‪ :‬الخطـ ــر‪ ،‬ومبلـ ــغ االشـ ــتراك‪ ،‬وتعـ ــويض‬
‫التأمين(‪.)3‬‬

‫ما هو الخطر؟‬
‫الخطـ ــر هـ ــو حـ ــادث احتمـ ــالي متوقـ ــع الحـ ــدوث يحـ ــدد في وثيقـ ــة (بوليصـ ــة) التـ ــأمين‪.‬‬
‫والخطر من سمات التأمين األساسية‪ ،‬وال ينفك أي تأمين عن وجود الخطــر‪ ،‬ولــوال الخطــر‬
‫لما وجد التأمين‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬نبذة تاريخية ونظامية وإ دارية عن التأمين‪:‬‬

‫() الوسيط في شرح القانون المدني ‪ 7/1086‬و‪.1091‬‬ ‫‪1‬‬

‫() الوسيط في شرح القانون المدني ‪.7/1090‬‬ ‫‪2‬‬

‫() الوسيط في شرح القانون المدني ‪.7/1217‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪86‬‬
‫الت ــأمين بص ــيغته الفني ــة المنظم ــة المعروف ــة في ش ــركات الت ــأمين‪ ،‬يع ــد عق ــدا جدي ــدا لم‬
‫يع ــرف في الع ــالم س ــابقا‪ ،‬ويختل ــف ت ــاريخ ظه ــوره ب ــاختالف أنواع ــه‪ ،‬ف ــأول ظه ــور للت ــأمين‬
‫يذكره الباحثون هو التأمين البحري في القرن الثاني عشر الميالدي‪ ،‬ويعــد التــأمين البحـري‬
‫أقدم أنواع التأمين الذي عرفه الناس‪ ،‬حيث عــرف في إيطاليــا ومنــه انتقــل إلى بــاقي الــدول‪.‬‬
‫ثم ظه ــر الت ــأمين ض ــد الحري ــق في الق ــرن الس ــابع عش ــر الميالدي في بريطاني ــا إث ــر وق ــوع‬
‫حريق هائل في لندن‪ ،‬واستمر أربعة أيام‪ ،‬التهم ثالثة أربــاع المدينــة‪ .‬ثم ظهــر التــأمين على‬
‫الحيـ ــاة في القـ ــرن الثـ ــامن عشـ ــر الميالدي رغم مـ ــا واجهـ ــه من انتقـ ــادات‪ ،‬حـ ــتى في الـ ــدول‬
‫الغربية من كونــه مقــامرة على حيــاة اإلنسـان‪ ،‬األمـر الــذي ينــافي اآلداب العامــة‪ ،‬واألخالق‪،‬‬
‫وكرامة اإلنسان‪ .‬وكانت فكرة ظهوره بأســلوب التــأمين االجتمــاعي تهــدف إلى حمايــة طبقــة‬
‫العم ــال من األخط ــار ال ــتي تس ــبب لهم خس ــارة مالي ــة؛ كأخط ــار الش ــيخوخة‪ ،‬والعج ــز الكلي‪،‬‬
‫والعجز المؤقت‪ ،‬والوفاة‪ ،‬والمرض‪ ،‬ونحو ذلك‪ .‬وتعد فرنسا من أوائل الدول التي أسست‪:‬‬
‫نظام تقاعد رسمي‪.‬‬

‫التأمين في البلدان العربية واإلسالمية‪:‬‬

‫يــذكر أكــثر البــاحثين أن التــأمين لم يعــرف لــه مقــام في الــدول اإلســالمية إال في القــرن‬
‫التاس ــع عش ــر الميالدي‪ ،‬حين ق ــوي االتص ــال التج ــاري بين الش ــرق والغ ــرب بع ــد النهض ــة‬
‫الصناعية‪ .‬حيث تناوله أحد فقهاء المذهب الحنفي‪ ،‬وقـد سـماه (سـوكرة)‪ ،‬وهي كلمـة معربـة‬
‫من معنى كلمة التأمين في اللغة الفرنسية‪.‬‬
‫وبعض الباحثين يـرى أن فكـرة التـأمين قـد جـاءت عنـد أحـد فقهـاء المالكيـة المتقـدمين‪،‬‬
‫ولكن ليس بأسلوب التامين ذو الطابع القانوني‪.‬‬

‫التأمين في المملكة العربية السعودية‪:‬‬

‫صـ ـ ــدر أول نظـ ـ ــام للتقاعـ ـ ــد العسـ ـ ــكري بمرسـ ـ ــوم ملكي عـ ـ ــام ‪1380‬هـ‪ ،‬وعـ ـ ــدل عـ ـ ــام‬
‫‪1395‬هـ‪ ،‬وصـ ــدر أول نظـ ــام للتقاعـ ــد المـ ــدني بمرسـ ــوم ملكي عـ ــام ‪1381‬هـ‪ ،‬وعـ ــدل عـ ــام‬
‫‪1393‬هـ‪ ،‬وتعد أنظمة التقاعد الحكومية من التأمين االجتماعي‪.‬‬

‫‪87‬‬
‫ثم صـ ــدر قـ ــرار هيئـ ــة كبـ ــار العلمـ ــاء رقم ‪ 51‬وتـ ــاريخ ‪4/4/1397‬هـ بشـ ــأن التـ ــأمين‬
‫التعـاوني‪ ،‬ثم صـدر مرسـوم ملكي عـام ‪1405‬هـ بتأسـيس الشـركة الوطنيـة للتـأمين التعـاوني‬
‫(التعاونيــة للتــأمين)‪ ،‬وتعــود ملكيتهــا للدولــة ممثلــة في ثالث جهــات حكوميــة‪ ،‬هي‪ :‬صــندوق‬
‫االســتثمارات العامــة بنســبة ‪ ،%50‬والمؤسســة العامــة للتأمينــات االجتماعيــة بنســبة ‪،%25‬‬
‫والمؤسسة العامة للتقاعد بنسبة ‪.%25‬‬
‫ثم طــرحت كامــل حصــة صــندوق االســتثمارات العامــة لالكتتــاب العــام للمواطــنين عــام‬
‫‪1425‬هـ‪ ،‬وجزء يسير جدا من حصـة المؤسسـة العامـة للتقاعـد والمؤسسـة العامـة للتأمينـات‬
‫االجتماعية‪.‬‬
‫ثم ص ــدر مرس ــوم ملكي ع ــام ‪1427‬هـ ب ــترخيص الش ــركة الس ــعودية إلع ــادة الت ــأمين‬
‫التعاونية‪ ،‬لتقديم خدمات إعادة التأمين‪.‬‬

‫ويمكن عرض الجانب القانوني والقض==ائي واإلداري لنش==اط الت==أمين في المملك==ة في‬
‫ضوء النقاط التالية‪:‬‬
‫‪-1‬ص ــدر نظ ــام الض ــمان الص ــحي التع ــاوني بمرس ــوم ملكي ع ــام ‪1420‬هـ‪ ،‬وج ــاء في‬
‫(الم ــادة األولى) من ــه‪ :‬أن النظ ــام يه ــدف إلى تنظيم توف ــير الرعاي ــة الص ــحية للمقيمين غ ــير‬
‫السـ ـ ــعوديين في المملكـ ـ ــة‪ ،‬ويجـ ـ ــوز تطبيقـ ـ ــه على المواطـ ـ ــنين وغـ ـ ــيرهم بقـ ـ ــرار من مجلس‬
‫الوزراء‪ .‬وجاء في (المادة السـابعة عشـرة) منـه‪ :‬أنـه يتم تطـبيق الضـمان الصـحي التعـاوني‬
‫عن طريــق شــركات تــأمين تعمــل بأســلوب التــأمين على غــرار مــا تقــوم بــه الشــركة الوطنيــة‬
‫للتأمين التعاوني‪ ،‬ووفقا لما ورد في قرار هيئة كبار العلماء المشار إليه‪.‬‬
‫‪-2‬كما صــدر في المملكــة نظــام مراقبــة شـركات التــأمين التعــاوني بمرسـوم ملكي عــام‬
‫‪ 1424‬هـ‪ ،‬وجاء في (المادة األولى) منه‪ :‬بأن التأمين في المملكة يكون عن طريقة شركات‬
‫ت ــأمين تعم ــل بأس ــلوب الت ــأمين التع ــاوني على غ ــرار م ــا تق ــوم ب ــه الش ــركة الوطني ــة للت ــأمين‬
‫التعاوني‪ ،‬وبما ال يتعارض مع أحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫‪-3‬ثم ص ــدرت الالئح ــة التنفيذي ــة لنظ ــام مراقب ــة ش ــركات الت ــأمين بق ــرار وزاري ع ــام‬
‫‪1425‬هـ من وزير المالية‪.‬‬

‫‪88‬‬
‫‪-4‬كما صدرت الالئحة التنفيذية لنظام الضمان الصـحي التعـاوني بقـرار وزاري عـام‬
‫‪1435‬هـ من وزير الصحة رئيس مجلس الضمان الصحي التعاوني‪.‬‬
‫‪-5‬يع ــد (مجلس الض ــمان الص ــحي التع ــاوني) الجه ــة اإلداري ــة اإلش ــرافية على نش ــاط‬
‫الت ــأمين الط ــبي‪ .‬وال ــذي يختص بفص ــل المنازع ــات في ــه جه ــة تس ــمى (لجن ــة مخالف ــات نظ ــام‬
‫الضمان الصحي التعاوني)‪ ،‬ويجوز التظلم من قرارتها أمام ديوان المظالم‪.‬‬
‫‪-6‬تعد (مؤسسة النقـد العـربي السـعودي) الجهـة اإلداريـة اإلشـرافية على بـاقي أنشـطة‬
‫الت ــأمين وعلى جمي ــع أعم ــال ش ــركات التـ ــأمين العامل ــة في المملك ــة وهي الجه ــة المختص ــة‬
‫بالترخيص شركات التأمين ومراقبة أعمالها‪.‬‬
‫‪-7‬الجهــة المختصــة بفصــل منازعــات شـركات التــأمين هي جهــة شـبه قضــائية تسـمى‪:‬‬
‫(لجنة الفصل في المخالفات والمنازعات التأمينية)‪ ،‬ولها لجنة استئنافية خاصة بها‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬أنواع التأمين‪:‬‬

‫للتأمين أنواع مختلفة من حيث الشكل والموضوع‪:‬‬

‫التقسيم األول‪ :‬أنواع التأمين من حيث الشكل‪:‬‬

‫ينقسم التأمين (من حيث الشكل) إلى ثالثة أنواع(‪:)1‬‬
‫النوع األول‪ :‬تأمين تجاري‪:‬‬
‫وهـ ـ ــو يهـ ـ ــدف إلى تحقيـ ـ ــق الـ ـ ــربح في صـ ـ ــيغته التأمينيـ ـ ــة من خالل المعاوضـ ـ ــة على‬
‫المخاطر‪ ،‬أما من حيث إدارته من شركة فإن الشركة تستهدف الربح‪.‬‬
‫وهو المقصود بشكل عام عند إطالق كلمة التأمين‪.‬‬
‫النوع الثاني‪ :‬تأمين (غير تجاري)‪:‬‬
‫وهــو ال يهــدف إلى تحقيــق الــربح؛ وإ نمــا يهــدف إلى تحقيــق مصــلحة المشــتركين فيــه‬
‫باشـ ـ ــتراكهم في تحم ـ ـ ــل وجـ ـ ــبر الض ـ ـ ــرر عنهم‪ .‬ويطل ـ ـ ــق على الن ـ ـ ــوع الث ـ ـ ــاني من الت ـ ـ ــأمين‬

‫() يراجــع قــرار مجمــع الفقــه اإلســالمي الــدولي المنبثــق عن منظمــة التعــاون اإلســالمي رقم ‪ )6/21( 200‬بشــأن‬ ‫‪1‬‬

‫األحكــام والضــوابط الشــرعية ألســس التــأمين التعــاوني‪ ،‬في دورتــه الحاديــة والعشــرين بالريــاض بتــاريخ ‪ 19‬محــرم‬
‫‪1435‬هـ‪ 22 ،‬نوفمبر ‪2013‬م‪.‬‬

‫‪89‬‬
‫مصطلحات متعددة منهــا‪ :‬التــأمين التعــاوني‪ ،‬والتــأمين التكــافلي‪ ،‬والتــأمين التبــادلي‪ ،‬والتــأمين‬
‫اإلسالمي‪.‬‬
‫ويع ــرف ه ــذا الن ــوع من الت ــأمين بأن ــه‪( :‬ه ــو اش ــتراك مجموع ــة أش ــخاص يتعرض ــون‬
‫لخطــر أو أخطــار معينــة على أن يــدفع كــل منهم مبلغــا معينــا على ســبيل التعــاون لصــندوق‬
‫غــير هــادف للــربح؛ لتعــويض األضــرار الــتي قــد تصــيب أيــا منهم إذا تحقــق الخطــر المعين‪،‬‬
‫وفقا للعقود المبرمة والتشريعات المنظمة)(‪.)1‬‬
‫النوع الثالث‪ :‬تأمين اجتماعي‪:‬‬
‫وهــو تــأمين إلــزامي تنفــذه الدولــة لرعايــة مصــالح المواطــنين الــذين خــدموا في القطــاع‬
‫العام أو الخاص‪ ،‬بما يحقق المصلحة العامة‪ ،‬ويقصد به توفير حياة كريمة للمتقاعــدين عنــد‬
‫بلوغ السن النظامي للعمل‪ ،‬أو الوفاة‪ ،‬أو العجز‪ ،‬أو المرض‪ ،‬أو الضرر‪.‬‬
‫ومن أمثلته في المملكة‪:‬‬
‫‪-1‬المؤسسة العامة للتقاعد‪.‬‬
‫‪-2‬المؤسسة العامة للتأمينات االجتماعية‪.‬‬

‫التقسيم الثاني‪ :‬أنواع التأمين من حيث الموضوع‪:‬‬

‫ينقسم التأمين (من حيث الموضوع) إلى نوعين(‪:)2‬‬
‫النوع األول‪ :‬التأمين على األشخاص‪:‬‬
‫وهــو التــأمين الــذي يكــون الخطــر فيــه متعلقــا بشــخص العميــل وليس بمالــه‪ ،‬ولــه عــدة‬
‫فروع أبرزها‪:‬‬
‫‪-1‬التأمين ضد اإلصابة والمرض (التأمين الصحي)‪.‬‬
‫‪-2‬الت ــأمين على الحي ــاة (وه ــو مث ــل ص ــورة الت ــأمين االجتم ــاعي ولكن تنف ــذه ش ــركات‬
‫التأمين التجارية وليس مؤسسات الدولة)‪.‬‬
‫النوع الثاني‪ :‬التأمين من األضرار‪:‬‬

‫() نص تعريف قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() الوسيط في شرح القانون المدني ‪ 7/1372‬و‪.1519‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪90‬‬
‫وهــو التــأمين الــذي يكــون الخطــر فيــه متعلقــا بمــال العميــل وليس بشخصــه‪ ،‬ولــه عــدة‬
‫فروع أبرزها‪:‬‬
‫‪-1‬التأمين على األشياء (مثل التأمين ضد الحريق والسرقة)‪.‬‬
‫‪-2‬التأمين من المسؤولية (مثل تأمين المركبات)‪.‬‬

‫أنواع التأمين في أنظمة المملكة‪:‬‬

‫ج ــاء في (الالئح ــة التنفيذي ــة لنظ ــام مراقب ــة ش ــركات الت ــأمين) في (الم ــادة الثالث ــة) منه ــا‬
‫بتقسيم فروع التأمين على النحو التالي‪:‬‬
‫‪-1‬الت ـ ــأمين الع ـ ــام (ومن ض ـ ــمن م ـ ــا يش ـ ــمله‪ :‬ت ـ ــأمين الح ـ ــوادث والمس ـ ــؤولية‪ ،‬وت ـ ــأمين‬
‫المركبات والممتلكات وغيرها)‪.‬‬
‫‪-2‬التأمين الصحي‪.‬‬
‫‪-3‬تأمين الحماية واالدخار (التأمين على الحياة)‪.‬‬

‫إعادة التأمين‪:‬‬
‫عند الحديث عن أنواع التأمين تجدر اإلشـارة إلى أن هنـاك مـا يسـمى بإعـادة التـأمين‪،‬‬
‫وهــو الــتزام (شــركة إعــادة التــأمين) تجــاه (شــركة التــأمين) بتحمــل جــزء من التعــويض عنــد‬
‫وقوع الخطر مقابل جزء من قسط التأمين‪.‬‬
‫فإعـ ــادة التـ ــأمين‪ :‬هي عمليـ ــة مكـ ــررة لعقـ ــد التـ ــأمين الـ ــذي يكـ ــون بين شـ ــركة التـ ــأمين‬
‫والعميــل‪ ،‬بينمــا هنــا يكــون عقــد اإلعــادة بين شــركة إعــادة التــأمين وشــركة التــأمين‪ ،‬والهــدف‬
‫منه توزيع مخاطر محفظة التأمين‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬حكم التأمين‪:‬‬

‫يختلف حكم التأمين باختالف نوعه من حيث الشكل‪:‬‬

‫أوال‪ :‬حكم التأمين االجتماعي‪:‬‬

‫‪91‬‬
 ‫وعامة المجامع الفقهية‪ ،‬والعلماء‪ ،‬والباحثين‪ ،‬على جواز هذا النوع‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬حكم التأمين التجاري‪:‬‬

‫وقــد صــدرت قــرارات المجــامع الفقهيــة بمنــع هــذا النــوع من التــأمين‪ ،‬مثــل‪ :‬هيئــة كبــار‬
‫العلماء‪ ،‬والمجمع الفقهي برابطة العالم اإلسالمي‪ ،‬ومجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬
‫وعلــة المنــع في أنــواع التــأمين هي‪ :‬الغــرر؛ ألن الخطــر عنصــر أصــيل في التــأمين‪.‬‬
‫ويضاف إليها علة الربــا في أحـد أنــواع التــأمين‪ ،‬وهــو‪ :‬التــأمين على الحيــاة‪ ،‬ألن المعاوضــة‬
‫فيه نقود مقابل نقود‪.‬‬
‫وجاء الحديث عن كل من (الربا‪ ،‬والغرر) في وحدة المعامالت المصرفية‪ ،‬وهما من‬
‫أصول المعامالت المحرمة في االقتصاد اإلسالمي‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬حكم التأمين غير التجاري (التعاوني أو التكافلي أو اإلسالمي)‪:‬‬

‫وقــد صــدرت قــرارات المجــامع الفقهيــة بجــواز هــذا النــوع؛ ألنــه يحقــق مبــدأ التعــاون‬
‫الشرعي‪ ،‬وبه تزول علل المنع في التأمين‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬حكم إعادة التأمين‪:‬‬

‫تجـوز إعــادة التــأمين لــدى شـركات إعــادة التــأمين اإلسـالمية‪ .‬وال تجـوز إعــادة التــأمين‬
‫لدى شركات إعادة التأمين التجاري إال عند الحاجة‪.‬‬

‫سادسا‪ :‬الفروق الجوهرية بين التأمين التجاري والتأمين التعاوني(‪:)1‬‬

‫هناك عدة فروق بين نوعي التأمين يمكن عرضها على النحو التالي‪:‬‬
‫أوال‪ :‬طبيعة العالقة‪:‬‬
‫‪-1‬التأمين التجاري يستهدف الربح من المعاوضة على نقـل المخـاطر من العميـل إلى‬
‫شركة التأمين‪ ،‬وتنطبق عليه أحكام المعاوضات المالية التي يؤثر فيها الغرر‪.‬‬

‫() ملخص من قرار مجمع الفقه اإلسالمي الدولي بشأن التأمين التعاوني‪ ،‬الصادر في الرياض عام ‪.1435‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪92‬‬
‫‪-2‬بينما يقـوم التـأمين اإلسـالمي على فكـرة التعـاون‪ ،‬ومبـدأ التـبرع المنظم المؤسسـي‪،‬‬
‫وعالقة التبرع والتعاون هي التي جعلت الغرر في التأمين غير مؤثر‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬أطراف العالقة‪:‬‬

‫‪-1‬في التأمين التجاري العالقة التأمينية بين شركة التأمين التجارية والعمالء‪.‬‬
‫‪-2‬بينم ـ ــا أط ـ ــراف العالق ـ ــة التأميني ـ ــة في الت ـ ــأمين التع ـ ــاوني هم‪ :‬مجم ـ ــوع العمالء في‬
‫صــندوق التــأمين التعــاوني فقــط‪ .‬وتقــوم شــركة التــأمين اإلســالمي بــدور الجهــة المــديرة فقــط‬
‫وليست طرفا في العالقة التأمينية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬تحمل المصروفات‪:‬‬

‫‪-1‬تتحمل شركة التأمين التجاري جميع المصروفات‪.‬‬
‫‪-2‬بينم ــا ش ــركة الت ــأمين اإلس ــالمي مج ــرد م ــديرة للص ــندوق مقاب ــل أج ــر‪ ،‬ومس ــتثمرة‬
‫ألصول الصندوق مقابل أجر أو ربح‪ .‬والذي يتحمل جميع المصروفات هو الصندوق‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬استحقاق عوائد استثمار األموال‪:‬‬

‫‪-1‬تستحق شركة التأمين التجاري جميع األقساط وعوائدها واستثماراتها‪.‬‬
‫‪-2‬بينمــا في التــأمين اإلســالمي‪ ،‬الــذي يســتحق جميــع األقســاط وعوائــدها واســتثماراتها‬
‫هو الصندوق‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬تحمل العجز في محفظة التأمين‪:‬‬

‫العجز هو النتيجة السالبة في الفرق بين االشتراكات والتعويضات‪.‬‬
‫‪-1‬تتحمل شركة التأمين التجاري العجز كامال‪.‬‬
‫‪-2‬بينمـ ــا في التـ ــأمين اإلسـ ــالمي يتحمـ ــل العجـ ــز الصـ ــندوق‪ ،‬ويمكن أن تغطي شـ ــركة‬
‫التأمين اإلسالمي العجز بصيغة تمويل مباح أو قرض حسن على ذمة الصندوق‪.‬‬

‫سادسا‪ :‬استحقاق الفائض في محفظة التأمين‪:‬‬

‫‪93‬‬
 ‫الفائض هو النتيجة الموجبة في الفرق بين االشتراكات والتعويضات‪.‬‬
‫‪-1‬تستحق شركة التأمين التجاري الفائض كامال‪.‬‬
‫‪-2‬بينم ــا يس ــتحق الص ــندوق جمي ــع الف ــائض في الت ــأمين اإلس ــالمي‪ ،‬ويتم التعام ــل م ــع‬
‫الف ــائض بم ــا في ــه مص ــلحة العمالء مث ــل تك ــوين االحتياطي ــات‪ ،‬أو تخفيض االش ــتراكات‪ ،‬أو‬
‫توزيعه عليهم‪.‬‬

‫‪94‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫التأمين في اللغة‪ :‬إعطاء الطمأنينة وسكون القلب‪ ،‬وإ زالة الخوف‪.‬‬
‫الت==أمين اص==طالحا‪ :‬الــتزام شــركة التــأمين بتعــويض العميــل عنــد وقــوع الخطــر مقابــل‬
‫اشتراك التأمين‪.‬‬

‫أركان عقد التأمين‪:‬‬

‫الصيغة‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫العاقدان‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫محل العقد (اشتراك العميل والتزام الشركة بالتعويض)‪.‬‬ ‫‪.3‬‬

‫أنواع التأمين من حيث الشكل‪:‬‬

‫التأمين التجاري‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫التأمين التعاوني‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫التأمين االجتماعي‪.‬‬ ‫‪.3‬‬

‫أنواع التأمين من حيث الموضوع‪:‬‬

‫تأمين األشخاص‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫تأمين األضرار‪.‬‬ ‫‪.2‬‬

‫يجوز التأمين االجتماعي والتعاوني‪ ،‬ويحرم التأمين التجاري‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬
‫الت==أمين اص==طالحا‪ :‬الــتزام شــركة التــأمين بتعــويض العميــل عنــد وقــوع الخطــر مقابــل‬
‫اشتراك التأمين‪.‬‬
‫التأمين التعاوني‪ :‬هـو اشـتراك مجموعـة أشـخاص يتعرضـون لخطـر أو أخطـار معينـة‬
‫على أن يـ ــدفع كـ ــل منهم مبلغـ ــا معينـ ــا على سـ ــبيل التعـ ــاون لصـ ــندوق غـ ــير هـ ــادف للـ ــربح؛‬

‫‪95‬‬
‫لتعــويض األضــرار الــتي قـد تصــيب أيــا منهم إذا تحقــق الخطــر المعين‪ ،‬وفقــا للعقــود المبرمــة‬
‫والتشريعات المنظمة‪.‬‬
‫إعادة التأمين‪ :‬هي عملية مكررة لعقد التأمين الذي يكون بين شركة التأمين والعميل‪،‬‬
‫بينما هنا يكون عقد اإلعادة بين شـركة إعـادة التـأمين وشـركة التـأمين‪ ،‬والهـدف منهـا توزيـع‬
‫مخاطر محفظة التأمين‪.‬‬

‫◄ النشاطات‪:‬‬
‫يتوقع من الطالب بعد دارسة هذه الوحدة القيام بإحدى األنشطة التالية‪:‬‬
‫عرف التأمين واذكر صورة لتأمين تجاري وتعاوني واجتماعي‪.‬‬
‫اكتب ملخصا عن التأمين مبينا فيه الفروق بين التأمين التجاري والتأمين التعاوني‪.‬‬

‫‪96‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬
‫س‪ :1‬أجب بكلم ==ة (ص ==ح) أم ==ام العب ==ارة الص ==حيحة‪ ،‬وبكلم ==ة (خط ==أ) أم ==ام العب ==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬ال توجد فروق بين التأمين التجاري والتأمين التعاوني ( )‪.‬‬

‫‪-2‬التأمين االجتماعي غير جائز ( )‪.‬‬

‫‪-3‬التأمين الصحي من أنواع التأمين من األضرار ( )‪.‬‬

‫‪-4‬تأمين المركبات من أنواع التأمين على األشخاص ( )‪.‬‬

‫‪-5‬إعادة التأمين تعني إعادة شركة التأمين مبلغ االشتراك إلى العميل ( )‪.‬‬

‫س‪ :2‬عدد أركان التأمين‪:‬‬

‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬أذكر أبرز أنواع التأمين على األشخاص‪:‬‬

‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪97‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬
‫المقاييس في اللغة‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫المعجم الوسيط‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قرارات هيئة كبار العلماء‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أبحاث هيئة كبار العلماء‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قرارات مجمع الفقه اإلسالمي الدولي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫مجلة البحوث اإلسالمية‪ ،‬هيئة كبار العلماء‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫مجلة المجمع الفقهي في رابطة العالم اإلسالمي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫مجلة مجمع الفقه اإلسالمي التابع لمنظمة التعاون اإلسالمي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الغرر وأثره في العقود‪ ،‬د‪ .‬الصديق الضرير‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الوسيط في شرح القانون المدني‪ ،‬عبد الرزاق السنهوري‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪98‬‬
‫الوحدة السادسة‬
‫غسيل األموال‬

‫‪99‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة غسيل األموال‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد‬

‫المحاضرات‬

‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫وحدتان في األسبوع‪ :‬مباشر‪ ،‬وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مفهوم غسيل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يعلم الطالب كيف تتم عملية غسيل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على اآلثار السلبية الناجمة عن ظاهرة غسيل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يعلم الطالب الموقف الشرعي من ظاهرة غسيل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬
‫أوال‪ :‬مقدمة‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬مفهوم غسيل األموال‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬خطوات غسيل األموال‪.‬‬
‫رابعا‪ :‬اآلثار السلبية الناجمة عن ظاهرة غسيل األموال‪.‬‬
‫خامسا‪ :‬الموقف الشرعي من ظاهرة غسيل األموال‪.‬‬
‫ملخص الوحدة‪.‬‬
‫المصطلحات‪.‬‬

‫‪100‬‬
 ‫النشاطات‪.‬‬
‫األسئلة‪.‬‬

‫‪101‬‬
 ‫أوال‪ :‬مقدمة‪:‬‬

‫تعتبر جريــمة غسل األموال من الجرائم التي لها أثر بالغ في ميدان المعامالت‬
‫االقتصادية اليومية‪ ،‬ولم يحسم بعد الجدل بين الفقهاء والقانونيين حول إعطاء اسم موحد‬
‫لها؛ فهناك من يطلق عليها الجرائم البيضاء‪ ،‬وهناك من يسميها تبييض األموال‪ ،‬وهناك‬
‫من يطلق عليها غسل األموال‪ ،‬أو تطهير األموال‪ .‬وكيف ما كانت التسمية فإن هدفها‬
‫واحد‪ :‬هو إضفاء الشرعية على أموال متحصلة من الجريمة‪ ،‬وهي جريمة قديمة‪ ،‬لكنها‬
‫كانت مقتصرة على الجرائم المتأتية من المخدرات‪ ،‬وكانت تستعمل فيها أساليب تقليدية‪،‬‬
‫لكن مع التقدم التكنولوجي أصبحت هذه الجريمة عابرة للحدود‪ ،‬كما أن األموال الناتجة‬
‫عن هذه الجريمة أصبحت تستخدم في ارتشاء وإ فساد الجهاز اإلداري‪ ،‬والسياسي‪،‬‬
‫واألمني‪ ،‬والمؤسسات المالية‪ ،‬وتمول العمليات اإلرهابية‪ .‬وهذا ما جعل كل الدول تسارع‬
‫من أجل تجريم هذه الجريمة؛ لضمان حقيقة األنشطة االقتصادية الوطنية‪ ،‬وتوفير‬
‫الظروف المالئمة‪ ،‬وجعل المناخ االقتصادي أكثر نزاهة‪ ،‬ومالئمة لمتطلبات الحياة‬
‫التجارية‪.‬‬

‫ولقد سبقت الشريعة اإلسالمية جميع القوانين واألنظمة‪ ،‬في تجريم أي عمل فيه تعد‬
‫على أموال اآلخرين‪ ،‬أو الحصول على الكسب الخبيث أيا كان نوعه‪ ،‬وفي الحديث‪ :‬يقول‬
‫النبي ‪ِ« :‬إّن الَّله إذا حّر م على قوٍم أكل شيء حّر م عليهم ثمنه»(‪.)1‬‬

‫ثانيا‪ :‬مفهوم غسيل األموال‪:‬‬

‫مصطلح غسيل األمـوال تعارفته معظم دول العالم‪ ،‬وهناك شبه إجماع على تعريفه‪،‬‬
‫بأنه‪ :‬كل عمـل أو إجراء يهدف إلى إخفاء‪ ،‬أو تحويل‪ ،‬أو نقل‪ ،‬أو تغيير طبيعة‪ ،‬أو ملكية‪،‬‬
‫أو نوعية وهوية األموال‪ ،‬المتحصلة من أنشطة‪ ،‬أو أعمال إجرامية غير قانونية‪ ،‬وذلك‬
‫بهدف التغطية‪ ،‬أو التمويه والتستر على المصدر األصلي غير القانوني لهذه األموال؛ لكي‬

‫() أخرجــه أبــو داود في ســننه‪ ،‬ح (‪ ،3/280 :)3488‬انظــر‪ :‬جــرائم غســل األمــوال في ضــوء الشــريعة والقــانون‬ ‫‪1‬‬

‫للربيش‪ :‬ص‪.15‬‬

‫‪102‬‬
 ‫تظهـر فـي نهاية األمر على أنها أموال نظيفة‪ ،‬ومن أصول سليمة ومشروعة‪ ،‬بينما هي‬
‫في األصل خالف ذلك(‪.)1‬‬

‫وعرفته اللجنة األوروبية لمكافحة غسيل األمـوال بأنـه‪ :‬عمليـة تحويـل األمـوال‬
‫المتحصلة من أنشطة إجرامية؛ بهدف إنكار‪ ،‬أو إخفاء المصدر األصلي غيـر الشـرعي‬
‫لهـذه األموال‪ ،‬أو مساعدة أي شخص ارتكب جرمًا‪ ،‬ليتجنب المسـؤولية القانونيـة عـن‬
‫االحتفـاظ بمتحصالت هذا الجرم(‪.)2‬‬

‫والهدف األساس من هذه العملية هو‪ :‬إضفاء صفة الشرعية على أموال هي فـي‬
‫األصل ذات مصدر غير مشروع‪ ،‬مما يعني سهولة تحريك تلك األموال في األسواق‪،‬‬
‫دون أن تتعرض إلى مالحقة‪ ،‬أو مصادرة‪ ،‬أو معاقبة المجرمين(‪.)3‬‬

‫ثالثا‪ :‬خطوات غسيل األموال‪:‬‬

‫تمر عمليات غسيل األموال بثالث مراحل رئيسية‪ ،‬وهي‪:‬‬

‫المرحلة األولى‪ :‬اإلحالل‪ :‬حيـث يـتم مـن خاللها إدخال األموال غير المشروعة‬
‫وإ يداعها لدى المصارف والبنوك‪ ،‬عن طريق تجزئتها إلى مبالغ‪ ،‬وعلى حساب أفراد أو‬
‫مشاريع تجارية مختلفة‪ ،‬أو تحويلها إلى حسابات في بنوك خارجية قد تكـون أقل صرامة‬
‫في قوانينها المصرفية والرقابية‪ ،‬بحيث يصعب التعرف على حقيقة ومصدر هذه األموال‪،‬‬
‫وتعتبر هذه المرحلة أهم وأخطر المراحل‪.‬‬

‫المرحلة الثانية‪ :‬التغطية‪ :‬حيث يتم إخفـاء وطمـس عالقـة تلـك األمـوال بمصادرها‬
‫األصلية غير المشروعة‪ ،‬بإجراء سلسلة من العمليات المالية المتعاقبة‪ ،‬بهدف تمويه‬
‫وتضـليل الجهـات الرقابيـة واإلشرافية واألمنية عن مصدرها غير المشروع‪ ،‬حيث يقوم‬
‫الغاسل بتحويل المبالغ من حساب إلى آخر‪ ،‬وألسماء أشخاص غير مشتبه بهم‪ ،‬أو ألسماء‬

‫() غسيل األموال للربيعي‪ :‬ص‪.19‬‬ ‫‪1‬‬

‫() غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.13‬‬ ‫‪2‬‬

‫() مكافحة عمليات غسيل األموال للخطيب‪ :‬ص‪.15‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪103‬‬
 ‫وشركات وهمية‪ ،‬ومن بنك الى آخـر‪ ،‬وفي دول مختلفة‪ ،‬إلظهارها على أنها مبالغ‬
‫مشروعة تدفع في عملية بيـع وشـراء‪.‬‬

‫وبهـذه التحويالت المتكررة لحسابات مختلفة‪ ،‬يصبح من الصـعب رصـد حركـة هـذه‬
‫الحسـابات‪ ،‬والعمليات المالية ومتابعتها‪ ،‬ويزداد األمر صعوبة عندما يتعلق األمر بعمليـات‬
‫وتحـويالت إلكترونية‪ ،‬حيث تنقل األموال بين البنوك والبلدان بسرعة فائقة‪.‬‬

‫المرحلة الثالثة‪ :‬الدمج‪ :‬وهي المرحلة النهائية واألخيرة‪ ،‬حيث يتم فيها دمج المال‬
‫غير المشروع باألنظمة والعمليات المالية المشروعة؛ كعمليات االستثمار‪ ،‬وشراء األسـهم‪،‬‬
‫حيث يصبح من الصعب تمييزها أو فصلها عن األموال المشروعة‪ ،‬فتعود األمـوال الـى‬
‫أيـدي المجرمين نظيفة طاهرة ومغسولة‪ ،‬ويتاح لهم بعد ذلك حرية التصرف فيها‪ ،‬دون‬
‫خشـية مـن حساب أو عقاب(‪.)1‬‬

‫رابعا‪ :‬اآلثار السلبية الناجمة عن ظاهرة غسيل األموال‪:‬‬

‫تؤثر ظاهرة غسيل األموال سلبًا على مختلف نواحي الحياة االقتصادية‪ ،‬والسياسية‪،‬‬
‫واالجتماعية‪.‬‬

‫أ‪/‬اآلثار االقتصادية‪:‬‬

‫تتمثل اآلثار االقتصادية السلبية المترتبة على جريمة غسيل األموال في أنها تؤدي‬
‫إلى‪:‬‬

‫‪-1‬ضرب االقتصاد القومي‪ :‬من خالل تهريب نسبة كبيرة من األموال خارج الـبالد‪،‬‬
‫ألن األموال التي يتم الحصول عليها نتيجة بيع المخدرات‪ ،‬والرشـاوي‪ ،‬ومختلـف أنواع‬
‫الفساد‪ ،‬لو تم الحصول عليها من طرق مشروعة‪ ،‬واستثمرت في داخل البلد‪ ،‬ألدى إلى‬
‫إنعاشه اقتصاديًا‪.‬‬

‫‪-2‬انخفاض معدل المدخرات في البالد التي ينتشر فيها غسيل األموال‪ ،‬وهذا يعني‪:‬‬
‫انخفاض معدل االستثمار في نواحي الحيـاة االقتصادية المختلفة‪.‬‬

‫() انظر‪ :‬مكافحة عمليات غسل األموال للخطيب‪ :‬ص‪ ،16‬غسل األموال عبر اإلنترنت ليـونس وشـاكر‪ :‬ص‪،21‬‬ ‫‪1‬‬

‫جريمة غسل األموال للخريشة‪ :‬ص‪ ،37‬غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.35‬‬

‫‪104‬‬
‫‪-3‬انخفاض قيمة العملة الوطنية‪ :‬نتيجة تهريب األموال إلى الخارج‪ ،‬وبالتـالي ازديـاد‬
‫الطلب على العمالت األجنبية‪ ،‬التي يتم تحويل األموال المهربة إلى بالدها بقصـد اإليداع‬
‫في البنوك الخارجية‪ ،‬مما يجعل عصابات المال المنظمة تتحكم في عصب الحياة‬
‫االقتصادية للدولة(‪.)1‬‬

‫‪ -4‬اضطراب األسواق المالية بشكل مستمر‪ ،‬مما يساعد على انهيارها بالكامل‪ ،‬عـن‬
‫طريق إشاعة مناخ غير مالئم ال يقوم على المنافسة الحرة‪ ،‬وذلك لتركـز القـوة والنفوذ‬
‫المالي في أيدي تلك العصابات‪ ،‬وهـذا يـؤدي إلـى إعـالن الشـركات والمؤسسات النظيفة‬
‫إفالسها؛ لعدم القدرة على المنافسة(‪.)2‬‬

‫‪- 5‬ارتفاع حجم اإلنفاق الحكومي لمحاربة هذه الظاهرة‪ ،‬وما يسببه مـن اسـتنزاف‬
‫مستمر لموارد الدولة‪ ،‬نتيجة انتشار الفساد اإلداري والمالي والتهرب الضـريبي‪ ،‬مما يدفع‬
‫الدولة إلى االستدانة المحلية والخارجية ‪.‬‬
‫(‪)3‬‬

‫ب‪-‬اآلثار السياسية‪:‬‬
‫إن القائمين على عمليات غسيل األموال أصبحوا يشكلون قوة اقتصادية داخل الدولـة‬
‫وهذا يعني‪:‬‬
‫‪-1‬التدخل في توجيه قرارات الحكومة بما يخدم مصالحهم غير المشـروعة‪ ،‬وذلك‬
‫عبر دعم أشخاص للوصول الى مركز القرار السياسي ‪.‬‬
‫(‪)4‬‬

‫‪-2‬العمل على عدم االستقرار األمني والسياسي للدولة‪ ،‬عن طريق إثارة النعرات‬
‫العرقية‪ ،‬والطائفية‪ ،‬والدينية‪ ،‬واستغالل اإلعالم الموجه؛ لتحقيـق أهـدافهم ومصالحهم‬
‫الضيقة ‪.‬‬
‫(‪)5‬‬

‫() انظر‪ :‬تبييض األموال لشافي‪ :‬ص‪ ،47‬غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.58‬‬ ‫‪1‬‬

‫() انظر‪ :‬غسيل األموال للخضيري‪ :‬ص‪ ،68‬غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.59‬‬ ‫‪2‬‬

‫() انظر‪ :‬غسيل األموال للربيعي‪ :‬ص‪ ،51‬غسيل األموال للخضيري‪ :‬ص‪ ،71‬غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.59‬‬ ‫‪3‬‬

‫() جريمة غسل األموال للخريشة‪ :‬ص‪.57‬‬ ‫‪4‬‬

‫() انظر‪ :‬غسيل األموال للخريشة‪ :‬ص‪.57‬‬ ‫‪5‬‬

‫‪105‬‬
 ‫ج‪-‬اآلثار االجتماعية‪:‬‬
‫وأما تأثيرها على الحياة االجتماعية‪ ،‬فيظهر ذلك من خالل ما يلي‪:‬‬
‫‪-1‬انعدام عدالة التوزيع للدخل القومي بين أفراد المجتمع؛ مما يؤدي إلى انتشـار‬
‫الفسـاد‪ ،‬وشيوع الجريمة‪.‬‬
‫‪-2‬تهريب األموال إلى خارج البالد‪ ،‬واستثمارها في مشاريع بعيدة عن الوطن‪،‬‬
‫يؤدي إلى تقليل فرص العمل‪ ،‬وشيوع البطالة؛ مما يساعد على تمزيق النسيج االجتماعي‪،‬‬
‫وانعـدام التماسك والتكافل بين أفراد المجتمع ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫‪-3‬سيادة وبروز النفوذ االجتماعي لذوي المداخيل المرتفعة من المجرمين‪ ،‬وتراجع‬

‫مكانة العلماء والمصلحين في قيادة المجتمع ‪.‬‬
‫(‪)2‬‬

‫خامسا‪ :‬الموقف الشرعي من ظاهرة غسيل األموال‪:‬‬

‫لم ُي عرف مصطلح (غسيل األموال) عند فقهاء السلف‪ ،‬ولكن يمكن إدخال معناه‬
‫تحت ما يسمى ب ــ‪( :‬المكاسب المحرمة)‪ ،‬ومما ال شك فيه أن غسيل األموال صورة من‬
‫صور الفساد الذي حرمه اهلل سبحانه وتعالى في الكثير من اآليات بجميع صوره وأشكاله‪،‬‬
‫فحفظ المال من الضروريات التي ال يمكـن االسـتغناء عنها‪ ،‬والمقاصد الكبرى التي اعتنى‬
‫بها اإلسالم عناية كبيرة‪ ،‬فأحاطها بسياج منيع من األحكام‪ ،‬حفظًا لها من التعرض‪ ،‬وسد‬
‫كل ما يؤدي إلى اإلخالل بها‪ ،‬سواء أكان هذا اإلخالل من جهـة النفس‪ ،‬أم الغير ‪ ،‬وعد‬
‫(‪)3‬‬

‫االعتداء عليها من أكبر الجنايات‪ ،‬وتوعد من يفعل ذلـك بالعقوبـة الشديدة في الدنيا‬
‫واآلخرة‪.‬‬

‫() انظر‪ :‬غسيل األموال للخريشة‪ :‬ص‪.57‬‬ ‫‪1‬‬

‫() انظر‪ :‬غسيل األموال للقسوس‪ :‬ص‪.63‬‬ ‫‪2‬‬

‫() انظر‪ :‬الموافقات للشاطبي‪.2/17 :‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪106‬‬
 ‫وقد تضافرت النصوص الشرعية على التحذير من أكل المال الحرام‪ ،‬منها قوله‬
‫تعالى‪َ :‬يا َأُّيَها اَّلِذ يَن آَم ُنوا اَل َتْأُك ُلوا َأْم اَلُك ْم َبْيَنُك ْم ِباْلَباِط ِل ِإاَّل َأْن َتُك وَن ِتَج اَر ًة َعْن َتَر اٍض‬
‫َو‬
‫ِم ْن ُك ‪[ ‬النساء ‪ .[29:‬قال ابن عباس‪ :‬أن يأكله بغير عوض ‪ ،‬وقوله سبحانه‪ُ  :‬يِح ُّل‬
‫َو‬ ‫ْم‬
‫(‪)2‬‬

‫َلُهُم الَّطِّيباِت َو ُيَح ِّر ُم َع َلْي ِه ُم اْلَخ باِئَث ‪[ ‬األعراف ‪ ،[157:‬والمال الحرام خبيث ال يحل‬
‫أكله‪.‬‬

‫وقــد ألقى الرســول ‪ ‬في خطبــة الــوداع مــا يثبت حرمــة الــدماء واألمــوال واألعــراض‬
‫ِإ ِد‬
‫وعــدم جــواز التعــرض لهــا بغــير وجــه حــق‪ ،‬لقولــه ‪َ« :‬ف َّن َم اَءُك ْم َو َأْم َو اَلُك ْم َو َأْع َر اَض ُك ْم‬
‫َح َر اٌم ‪َ ،‬ك ُح ْر َم ِة َي ْو ِم ُك ْم َه َذ ا‪ِ ،‬ف ي َب َل ِد ُك ْم َه َذ ا‪ِ ،‬ف ي َش ْهِر ُك ْم َه َذ ا» ‪ ،‬وقولــه ‪َ« :‬ال َتُز وُل َق َد َم ا‬
‫(‪)3‬‬

‫ِل ِه ِم‬ ‫ِع ِم ِه ِف‬ ‫ِف‬ ‫ِق ِة‬ ‫ٍد‬

‫َعْب َي ْو َم ال َياَم َح َّتى ُيْس َأَل َعْن ُع ُم ِر ِه يَم ا َأْفَن اُه‪َ ،‬و َعْن ْل يَم َفَع َل ‪َ ،‬و َعْن َم ا ْن َأْي َن‬
‫اْك َتَس َبُه َو ِفيَم َأْن َفَق ُه‪َ ،‬و َعْن ِج ْس ِمِه ِف يَم َأْب َالُه» ‪ ،‬وفي الح ــديث الش ــريف دالل ــة على مس ــؤولية‬
‫(‪)4‬‬

‫االنسان عن ماله كسبًا وإ نفاقًا يوم القيامة‪.‬‬

‫فهذه بعض النصوص الشرعية الدالة على تحريم أكل مال الغير‪ ،‬وكذلك تحريم كل‬
‫كسب حرام‪ ،‬وكل طريق مؤدي إلى الحرام‪ ،‬وغسيل األموال داخل في ذلك بكل صوره‬
‫وأشكاله‪ ،‬وقد نصت على ذلك فتوى هيئة كبار العلماء بالمملكة العربية السعودية(‪.)5‬‬

‫() أحكام القرآن للجصاص‪.2/171 :‬‬ ‫‪2‬‬

‫() أخرجه البخاري في صحيحه‪ ،‬ح (‪.1/24 :)67‬‬ ‫‪3‬‬

‫() أخرجه الترمذي في سننه‪ ،‬ح (‪ ،4/612 :)2417‬وقال أبو عيسى هذا حديث حسن صحيح‪.‬‬ ‫‪4‬‬

‫() انظـر‪ :‬قـرار هيئـة كبـار العلمـاء‪ ،‬رقم (‪ )91‬بتـاريخ‪22/5/1402 :‬هـ‪ ،‬غسـل األمـوال في النظم الوضـعية رؤيـة‬ ‫‪5‬‬

‫إسالمية‪ ،‬أ‪.‬د محمد بن أحمد صالح الصالح‪ ،‬مركز أبحاث فقه المعامالت اإلسالمية‪.www.kantakji.com :‬‬

‫‪107‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫غسيل األموال‪ :‬هو كل عمـل أو إجراء يهدف إلى إخفاء‪ ،‬أو تحويل‪ ،‬أو نقل‪ ،‬أو‬
‫تغيير طبيعة‪ ،‬أو ملكية‪ ،‬أو نوعية وهوية األموال‪ ،‬المتحصلة من أنشطة‪ ،‬أو أعمال‬
‫إجرامية غير قانونية‪ ،‬وذلك بهدف التغطية‪ ،‬أو التمويه والتستر على المصدر األصلي‬
‫غير القانوني لهذه األموال؛ لكي تظهـر فـي نهاية األمر على أنها أموال نظيفة‪ ،‬ومن‬
‫أصول سليمة ومشروعة‪ ،‬بينما هي في األصل خالف ذلك‪ ،‬وتتم هذه العملية من خالل‬
‫المراحل التالية‪:‬‬

‫المرحلة األولى‪ :‬اإلحالل‪.‬‬

‫المرحلة الثانية‪ :‬التغطية‪.‬‬

‫المرحلة الثالثة‪ :‬الدمج‪.‬‬

‫وتؤثر ظاهرة غسيل األموال سلبًا على مختلف نواحي الحياة االقتصادية‪،‬‬
‫والسياسية‪ ،‬واالجتماعية‪ ،‬وقد جاءت النصوص الشرعية الدالة على تحريم أكل مال الغير‪،‬‬
‫وكذلك تحريم كل كسب حرام‪ ،‬وكل طريق مؤدي إلى الحرام‪ ،‬وغسيل األموال داخل في‬
‫ذلك بكل صوره وأشكاله‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬
‫غسيل األموال‪ :‬هو عمليـة تحويـل األمـوال المتحصلة من أنشطة إجرامية؛ بهدف‬
‫إنكار‪ ،‬أو إخفاء المصدر األصلي غيـر الشـرعي لهـذه األموال‪ ،‬أو مساعدة أي شخص‬
‫ارتكب جرمًا‪ ،‬ليتجنب المسـؤولية القانونيـة عـن االحتفـاظ بمتحصالت هذا الجرم‪.‬‬

‫◄ النشاطات‪:‬‬
‫يتوقع من الطالب بعد دارسة هذه الوحدة القيام بإحدى األنشطة التالية‪:‬‬
‫‪-‬عرف غسيل األموال واذكر المراحل التي يمر بها‪.‬‬
‫‪-‬اكتب ملخصا عن غسيل األموال مبينا فيه آثاره والحكم الشرعي له‪.‬‬

‫‪108‬‬
109
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬
‫س‪ : 1‬أجب بكلمة (صح) أمام العبارة الصحيحة‪ ،‬وبكلمة (خطأ) أمام العبارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬
‫‪-1‬المرحلة الثالثة‪ :‬وتسمى مرحلة الدمج‪ ،‬وهي المرحلة النهائية واألخيرة وتعتبر‬
‫هذه المرحلة أهم وأخطر المراحل ( )‬
‫‪-2‬من تأثير غسيل األموال على الحياة االجتماعية سيادة وبروز النفوذ االجتماعي‬
‫لذوي المداخيل المرتفعة من المجرمين‪ ،‬وتراجع مكانة العلماء في قيادة المجتمع ( )‬
‫‪-3‬قوله ‪..." :‬فإن دماءكم وأموالكم وأعراضكم عليكم حرام كحرمة يومكم هذا في‬
‫بلدكم هذا فـي شهركم هذا" دليل على تحريم غسيل األموال ( )‬
‫‪-4‬غسيل األموال هو تطهير المال وتحويله من مال غير مشروع إلى مال مشروع‬
‫ال يحاسب عليه الشرع والقانون ( )‬

‫س‪ :2‬اذكر خطوات غسيل األموال؟‬

‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬اذكر دليال من القرآن وآخر من السنة على تحريم غسيل األموال؟‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪............................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪110‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬
‫القرآن الكريم‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الربيعي‪ ،‬زهير سعيد‪ :‬غسيل األموال‪ ،‬آفة العصر وأم الجرائم‪ ،‬مكتبة الفالح‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫الكويت‪ ،‬ط‪1425 1‬هـ‪2005 -‬م‪.‬‬
‫القسوس‪ ،‬رمزي‪ :‬غسيل األموال‪ -‬جريمة العصر‪ :‬دار وائل للنشر‪ ،‬عمان‪-‬‬ ‫‪‬‬
‫األردن‪ ،‬ط‪2002،1‬م‪.‬‬
‫الخضيري‪ ،‬د‪ .‬محسن أحمد‪ :‬غسيل األموال‪ ،‬الظاهرة‪ ،‬األسباب والعالج‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫مجموعة النيل العربية‪ ،‬القاهرة‪ ،‬ط‪2002،1‬م‪.‬‬
‫الخطيب‪ ،‬سمير‪ :‬مكافحة عمليات غسيل األموال‪ ،‬منشأة المعارف‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫االسكندرية‪2005،‬م‪.‬‬
‫د‪ .‬عمرو محمد يونس و د‪ .‬يوسف شاكر‪ :‬غسيل األموال عبر االنترنت‪ ،‬ط‬ ‫‪‬‬
‫‪2004 ،1‬م‪.‬‬
‫الخريشة‪ ،‬أمجد قطيفان‪ :‬جريمة غسل األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الباز‪ ،‬د‪ .‬عباس أحمد‪ :‬أحكام المال الحرام‪ ،‬دار النفائس‪ ،‬األردن‪ .‬ط‬ ‫‪‬‬
‫‪1420،2‬هـ‪.‬‬
‫الموقع اإللكتروني أموال أكثر بياضًا لخالد محمد ‪www.Islam-onlineNet‬‬ ‫‪‬‬
‫شافي‪ ،‬نادر عبد العزيز‪ ،‬تبييض األموال‪ ،‬دراسة مقارنة‪ -‬منشورات الحلبي‬ ‫‪‬‬
‫الحقوقية‪ ،‬بيروت‪2001 ،‬م‪.‬‬
‫عوده‪ ،‬عبد القادر‪ :‬التشريع الجنائي في االسالم‪ ،‬مؤسسة الرسالة بيروت‬ ‫‪‬‬
‫لبنان‪.‬‬
‫كبيش‪ ،‬د‪ .‬محمود‪ :‬السياسة الجنائية في مواجهة غسيل األموال‪ ،‬دار النهضة‬ ‫‪‬‬
‫العربية‪ ،‬القاهرة‪ ،‬ط‪2001،2‬م‪.‬‬
‫الربيش‪ ،‬أحمد بن سليمان‪ :‬جرائم غسل األموال في ضوء الشريعة والقانون‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫أكاديمية نايف للعلوم األمنية‪ ،‬الرياض‪2004 ،‬م‪.‬‬
‫توفيق شمس الدين‪ :‬تجريم غسيل األموال في التشريعات المقارنة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪111‬‬
 ‫طاهر‪ ،‬د‪ .‬مصطفى‪ :‬المواجهة التشريعية لظاهرة غسيل األموال‪ ،‬مطابع‬ ‫‪‬‬
‫الشرطة‪ ،‬القاهرة‪2002 ،‬م‪.‬‬
‫أبو زهرة‪ ،‬محمد‪ :‬الجريمة والعقوبة في الفقه اإلسالمي‪ ،‬دار الفكر العربي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫النووي‪ ،‬أبو زكريا النووي‪ :‬شرح النووي على صحيح مسلم‪ :‬دار الفكر‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫لبنان‪.‬‬
‫ابن حنبل‪ ،‬أبو عبد ااهلل أحمد‪ :‬المسند‪ ،‬دار الفكر‪ ،‬ط‪1398،2‬هـ‪1978-‬م‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫البخاري‪ ،‬أبو عبد ااهلل محمد بن اسماعيل‪ :‬الصحيح‪ ،‬دار الفكر‪ ،‬بيروت‪ ،‬ط‬ ‫‪‬‬
‫‪1،1991‬م‪1411-‬هـ‪.‬‬
‫إحياء علوم الدين للغزالي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قرار هيئة كبار العلماء رقم ‪ 91‬بتاريخ ‪22/5/1402‬هـ‪ ،‬غسل األموال في‬ ‫‪‬‬
‫النظم الوضعية رؤية إسالمية‪ ،‬أ‪.‬د محمد بن أحمد صالح الصالح‪ ،‬مركز‬
‫أبحاث فقه المعامالت اإلسالمية ‪www.kantakji.com‬‬
‫الجصاص‪ ،‬أبو بكر أحمد بن علي الرازي‪ :‬أحكام القرآن‪ ،‬دار الكتاب‬ ‫‪‬‬
‫العربي‪ ،‬بيروت‪ ،‬ط‪ ،1‬مطبعة األوقاف االسالمية بدار الخالفة العلبة‪،‬‬
‫‪1325‬هـ‪.‬‬
‫عبد العال‪ ،‬د‪ .‬محمد عبد اللطيف‪ :‬جريمة غسيل األموال ووسائل مكافحتها‬ ‫‪‬‬
‫في القانون المصري‪ ،‬دار النهضة‪ .‬القاهرة‪ ،‬مؤسسة الرسالة بيروت‪ -‬ط‬
‫‪1425،2‬هـ‪1994 -‬م‪.‬‬

‫‪112‬‬
‫الوحدة السابعة‬
‫الخصخصة‬

‫‪113‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة الخصخصة‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد‬

‫المحاضرات‬

‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫وحدتان في األسبوع‪ :‬مباشر‪ ،‬وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مفهوم الخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب كيف نشأت الخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أشكال الخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على الضوابط الشرعية للخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ موضوعات الوحدة‪:‬‬
‫تتناول هذه الوحدة الخصخصة والتي تقسم إلى ما يلي‪:‬‬
‫أوال‪ :‬مفهوم الخصخصة‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬نشأة الخصخصة‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬أشكال الخصخصة‪.‬‬
‫رابعا‪ :‬االقتصاد اإلسالمي والضوابط الشرعية للخصخصة‪.‬‬
‫سادسا‪ :‬أهداف الخصخصة‪.‬‬
‫ملخص الوحدة‪.‬‬
‫المصطلحات‪.‬‬
‫النشاطات‪.‬‬
‫األسئلة‬

‫‪114‬‬
 ‫أوال‪ :‬مفهوم الخصخصة‪:‬‬

‫معلوم أن غاية الخصخصة هي‪ :‬تنشيط القطاع الخاص‪ ،‬وإ شراكه في التنمية‪،‬‬
‫لتخفيف العبء على الدولة‪ ،‬وذلك يتم بطرق‪ ،‬أظهرها‪:‬‬

‫‪-1‬نقل ملكية المشاريع العامة إلى القطاع الخاص‪ ،‬بالبيع كليًا‪ ،‬أو جزئيًا‪.‬‬

‫‪-2‬نقل إدارة المشاريع العامة إلى القطاع الخاص‪ ،‬إما بنظام التأجير‪ ،‬أو التشغيل‪،‬‬
‫ونحوه‪.‬‬

‫‪-3‬تحرير االقتصاد‪ ،‬برفع احتكار الدولة عن القطاع الخاص‪ ،‬والسماح له بمزاولة‬

‫ما كان حكرًا على الدولة‪.‬‬

‫وهذه الغاية وما تتحقق به‪ ،‬يمكن أن تجمع في هذا التعريف‪( :‬بيع المشاريع العامة‪،‬‬
‫كليًا‪ ،‬أو جزئيًا‪ ،‬أو تأجيرها على القطاع الخاص‪ ،‬أو تكليفه بإدارتها‪ ،‬ورفع االحتكار عن‬
‫القطاع الخاص)(‪.)1‬‬

‫ثانيا‪ :‬نشأة الخصخصة‪:‬‬

‫يمكن إرجاع مفهوم الخصخصة إلى عمق التاريخ‪ ،‬وبالتحديد إلى عالم االجتماع ابن‬
‫خلدون‪ ،‬ففي التفاتة مهمة ينقل الدكتور عبده محمد فاضل‪( :‬إن ابن خلدون المفكر‬
‫اإلسالمي هو الذي فكر في تطبيق سياسة الخصخصة‪ ،‬التي تهدف إلى التحول نحو نمط‬
‫اإلنتاج الخاص‪ ،‬فقد تحدث ابن خلدون منذ العام ‪ 1377‬ميالدية عن أهمية اضطالع‬

‫() التخصيص "دراسة اقتصادية فقهية" للسعيدي‪ :‬ص‪.140‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪115‬‬
 ‫القطاع الخاص باإلنتاج‪ .‬وهي فكرة تدل على عمق فهم ابن خلدون‪ ،‬وإ دراكه في وقت‬
‫مبكر ألهمية القطاع الخاص‪ ،‬وسالمة أدائه‪ ،‬وكفاءة أساليبه)(‪. )1‬‬

‫أما في العصر الحديث‪ ،‬فقد نشأت الخصخصة بشكلها ومفهومها الحالي‪ ،‬في‬
‫الخمسينيات من القرن العشرين‪ ،‬ثم تطورت في بريطانيا‪ ،‬وانتشرت في سائر بلدان أوربا‬
‫الغربية‪ ،‬والشرقية‪ ،‬وفي أمريكا الالتينية‪ ،‬وآسيا‪ ،‬وأفريقيا‪ .‬وقد حلت الخصخصة مكان‬
‫حركة التأميمات(‪ ،)2‬التي سادت في البالد العربية‪ ،‬في الخمسينيات والستينيات‪ ،‬من القرن‬
‫الماضي(‪.)3‬‬

‫وتعد الخصخصة التي تمت في المملكة المتحدة سنة ‪1979‬م‪ ،‬أكبر عملية تحول‬
‫جذري جرت في االقتصاد البريطاني‪ ،‬منذ الحرب العالمية الثانية(‪ ،)4‬وعلى هذا األساس‬
‫ُع دت بريطانيا عمومًا على أنها موطن الخصخصة‪ ،‬كما كانت منذ ستين عامًا تقريبًا‬
‫مضت رائدة في مجال التأميم‪ ،‬ورغم بروز نماذج أخرى تزامنت مع انتشار الخصخصة‪،‬‬
‫فقد أشارت منظمة التعاون االقتصادي والتنمية إلى أن المملكة المتحدة بعملها الدؤوب‬
‫عبر عقد من الزمان‪ ،‬قد أوجدت إطارًا لتخطيط برامج الخصخصة وتنفيذها في اقتصاد‬
‫صناعي متطور‪ ،‬يتمتع بأسواق مالية متطورة تمامًا‪ ،‬ويصلح أنموذجا تتبعه الدول األخرى‬
‫في أوقات الحقة‪.‬‬

‫وبعد بدايات صغيرة في بريطانيا في أوائل الثمانينيات من القرن العشرين‪ ،‬ازدهرت‬

‫الخصخصة‪ ،‬وتحولت إلى حركة عالمية‪ ،‬حيث توجد برامج خصخصة طموحه في أجزاء‬
‫كثيرة من العالم المتطور‪ ،‬بما في ذلك وسط أوربا باإلضافة إلى الدول الصناعية‪ .‬وقد‬
‫كان لصندوق النقد الدولي والبنك الدولي أثر كبير في نشر الخصخصة‪ ،‬حيث أسهم كل‬

‫() انظر‪ :‬الخصخصة وأثرها على التنمية في الدول النامية للربيعي‪ :‬ص‪.12‬‬ ‫‪1‬‬

‫() التأميم‪ :‬هو نقل ملكية قطاع معين إلى ملكية الدولة‪ ،‬أي تحويله إلى القطاع العام‪ .‬وهي مرحلة تمـر بهـا الدولـة‬ ‫‪2‬‬

‫المستقلة عادة في إطار عملية نقل الملكيـة وإ رسـاء قواعـد السـيادة بحيث تقـوم الدولـة بإرجـاع ملكيـة مـا يـراد تأميمـه‬
‫إلى نفسها‪.‬‬
‫() الخصخصة هل هي حاجة اقتصادية؟ لفادي سلهب‪ :‬ص‪.5‬‬ ‫‪3‬‬

‫() انظر‪ :‬تجربة الخصخصة في المملكة المتحدة للسقا‪ :‬ص‪.5‬‬ ‫‪4‬‬

‫‪116‬‬
 ‫منهما في دعمها خالل السنوات األخيرة كونها جزءًا ال يتجزأ من عملية اإلصالح‬
‫االقتصادي في الدول النامية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬أشكال الخصخصة(‪ :)1‬للخصخصة أشكال متعددة أهمها ما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬البيع المباشر‪:‬‬

‫وهو يتعلق بالبيع المباشر للشركات التي تمتلكها الدولة‪ ،‬وينتهي بنقل جميع العناصر‬
‫الثالثة المصاحبة للمؤسسة؛ وهي مسؤولية اإلدارة‪ ،‬واألصول‪ ،‬والعاملين‪ .‬ويكون البيع‬
‫إما جزئيًا‪ ،‬أو كليًا‪ .‬ويطبق بيع األصول على األصول ألي مؤسسات حكومية‪ ،‬سواء‬
‫أكانت على شكل الشركات‪ ،‬أو غيرها‪ ،‬وسواء أكان البيع بنقل جميع العناصر السابقة‪ ،‬أم‬
‫بعضها‪.‬‬

‫‪-2‬البيع إلدارة الشركة أو العاملين فيها‪:‬‬

‫يقصد بشراء اإلدارة للشركة‪ :‬قيام مجموعة صغيرة من المديرين بالسيطرة والتحكم‬
‫في رأس مال الشركة‪ ،‬كما أنه يمكن تصميم عملية مشابهة من خاللها يحقق العاملون أو‬
‫اإلدارة مع العاملين نفس السيطرة‪ ،‬ويفرق بين العملية السابقة‪ ،‬وبين إتمام عملية الشراء‬
‫من خالل االقتراض من البنوك‪ ،‬حيث يحصل المشترون (اإلدارة أو العمال) على ائتمان‬
‫مصرفي‪ ،‬لتمويل حصولهم على الشركة‪ ،‬ويقدمون أصول الشركة المشتراة ضمانا لهذا‬
‫التمويل‪.‬‬

‫‪-3‬بيع أصول الشركة‪:‬‬

‫انظ ـ ــر‪ :‬الخصخص ـ ــة آلدم مه ـ ــدي‪ :‬ص‪ ،15-12‬الخصخص ـ ــة وأثره ـ ــا على التنمي ـ ــة لل ـ ــربيعي‪ :‬ص‪،174-1‬‬ ‫()‬ ‫‪1‬‬

‫الخصخصة ألوانج‪ :‬ص‪ ،93‬الخصخصة وابعادها االقتصادية واالجتماعية لنبيل مرزوق‪ :‬ص‪.168‬‬

‫‪117‬‬
 ‫في هذا األسلوب يمكن للحكومة القيام بتصفية المشروع العام‪ ،‬أو المنشأة العامة‬
‫بالكامل‪ ،‬وبيع األصول في مزاد علني‪ ،‬أو من خالل عطاءات‪ ،‬كما يمكن للحكومة أيضًا‬
‫أن تستخدم هذِه األصول لإلسهام في إنشاء شركات جديدة‪ ،‬مع احتفاظها بجزء من الملكية‪،‬‬
‫من خالل حصولها على أسهم في المشروع‪ ،‬أو الشركات الجديدة‪ ،‬والتصرف بها في‬
‫المستقبل‪ ،‬عن طريق طرح هذِه األسهم للبيع للقطاع الخاص بالطريقة التي تراها‪.‬‬

‫‪-4‬عقود اإليجار واإلدارة‪:‬‬

‫تتبع الحكومة في عملية تحويل القطاع العام إلى القطاع الخاص أسلوبين‪ ،‬هما‪:‬‬

‫أ‪-‬عقود التأجير‪ :‬فيقوم المشّغ ل الخاص باستئجار األصول‪ ،‬أو التسهيالت المملوكة‬
‫للدولة‪ ،‬واستخدامها لمواصلة األعمال لحسابه الخاص‪ ،‬وفي ظل هذا العقد‪ ،‬يتم تحديد‬
‫مقابل االستئجار الذي يدفعه للدولة‪ ،‬ومسؤوليات كل طرف منها تجاه اآلخر‪ .‬والظاهرة‬
‫المميزة لعقود التأجير‪ :‬إن المستأجر يتحمل كامل المخاطر التجارية الناشئة من تشغيل هذِه‬
‫األصول‪.‬‬

‫وهذا األسلوب يطبق عادة على األصول الثابتة الضخمة‪ ،‬وذات األهمية الكبيرة‪،‬‬
‫كأن يكون ميناء بحري‪ ،‬أو مطار‪ ،‬أو ما شابه ذلك‪.‬‬

‫ب‪-‬عقود اإلدارة‪ :‬وهي العقود التي تبرمها الحكومة مع المؤسسات‪ ،‬واألفراد‬

‫المحليين واألجانب‪ ،‬إلدارة المنشأة العامة‪ ،‬لقاء أجور محدودة‪ ،‬أو نسبية من العائدات‪ ،‬أو‬
‫حصة رأس مال المنشأة‪ ،‬وال تعد اإلدارة في هذِه الحالة مسؤولة عن المخاطر التجارية‪،‬‬
‫أو عن التدهور في قيمة أصول المنشأة‪ ،‬إال إذا تم النص في العقد على ذلك‪ ،‬وعادة ما‬
‫تلجأ بعض الدول النامية إلى شركات متخصصة إلدارة بعض المنشآت اإلستراتيجية؛‬
‫كالكهرباء‪ ،‬والمياه‪ ،‬واالتصاالت‪ ،‬والفنادق الكبرى‪ ،‬وبعض المنشآت الصناعية المتطورة‪،‬‬
‫نتيجة افتقاد الجهاز اإلداري المحلي‪ ،‬أو عدم توفر الكفاءات الضرورية‪ ،‬إلنجاح عمل مثل‬
‫هذِه الشركات‪ ،‬أو المنشآت‪ ،‬إال أن المشكلة التي تواجهها الدول النامية في حالة مثل هذِه‬

‫‪118‬‬
‫العقود‪ ،‬هي ضعف قدرتها الرقابية واإلشرافية‪ ،‬وبالتالي عدم قدرتها على تقييم عمل هذِه‬
‫الشركات وجديتها في تطوير أداء هذِه المنشآت‪.‬‬

‫‪-5‬نظام الكوبونات لمشاركة الطبقات محدودة الدخل‪:‬‬

‫هذا األسلوب يمتاز بأنه يتماشى مع األوضاع االجتماعية واالقتصادية في الدول‬

‫النامية‪ ،‬التي ينتشر في أغلبها الفقر والبؤس‪.‬‬

‫وعندما تتوجه الدولة لألخذ بهذا األسلوب‪ ،‬فيعني هذا منح المجتمع مشاركة أوسع‬
‫في ملكية األصول الَم بيعة‪ ،‬من خالل توزيع صكوك‪ ،‬أو أسهم الشركة الَم بيعة‪.‬‬

‫‪-6‬نظام اإلنشاء أو التشغيل والتحويل‪:‬‬

‫وهذا األسلوب طبق في المشاريع الجديدة التي كان يتوالها عادة القطاع العام من‬
‫التجهيزات أو المرافق العامة‪ ،‬ومن أمثلة ذلك‪ :‬مشروع بناء الشوارع وتوريد المياه‪.‬‬

‫ونستطيع أن نطلق على هذِه الطريقة لقب (حقوق االمتياز) حيث يقوم المستثمرون‬
‫بإنشاء‪ ،‬وبناء‪ ،‬وتشغيل المرافق العامة‪ ،‬وإ دارتها واالنتفاع بعائدها لفترة زمنية محدودة‪،‬‬
‫يسمح لهم خاللها بأخذ األرباح مباشرة من المستهلكين‪ ،‬أو بطريقة غير مباشرة (تكون‬
‫عادة بواسطة المؤسسات الحكومية) وبعد انقضاء المدة المقررة‪ ،‬ينتقل هذا المشروع إلى‬
‫الدولة على وفق العقد المبرم بين الحكومة والمستثمرين‪.‬‬

‫وهذِه الطريقة كان لها ممارسات سابقة على فكرة الخصخصة‪ ،‬كما هو الحال في‬
‫مجال النفط‪ ،‬أو بناء وحدات سكنية‪ ،‬حيث يقوم المستثمرون بإنشائها واالستثمار فيها‪ ،‬ثم‬
‫تشغيلها لمدة طويلة؛ عشرين‪ ،‬أو خمسة وعشرين سنة‪ ،‬أو أكثر‪ ،‬أو أقل‪ ،‬حسب االتفاق‪،‬‬
‫ثم تسلم البناية أو المؤسسة بعد أن ترفع يد المستثمر منها‪ ،‬تصبح ملكيتها عامة‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬االقتصاد اإلسالمي والضوابط الشرعية للخصخصة(‪:)1‬‬

‫() انظر‪ :‬منهج االقتصاد اإلسالمي لشحاته‪ :‬ص‪.3-2‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪119‬‬
 ‫يقوم المنهج االقتصادي اإلسالمي في نظرته الفطرية الموضوعية والواقعية إلى‬
‫الملكية على أساسين هما‪ :‬الملكية الخاصة‪ ،‬والملكية العامة‪ ،‬وتتفاعل الملكية الخاصة‬
‫والملكية العامة في إطار الضوابط الشرعية لكل منهما‪ ،‬بما يحقق النشاط االقتصادي‬
‫المتزن‪ .‬وتتمثل مسئولية الحكومة‪ ،‬أو ولي األمر في الدولة اإلسالمية‪ ،‬في المحافظة على‬
‫الملكية الخاصة وتنميتها‪ ،‬وكذلك المحافظة على الملكية العامة في ضوء المقاصد الشرعية‬
‫التي من أجلها قد أنشأت‪.‬‬

‫وتأسيسًا على ما سبق ظهرت مسألة الخصخصة‪ ،‬وترتب عليها العديد من السلبيات‬
‫تتطلب العالج والتصويب‪ ،‬وكانت دعوة المنهج االقتصادي اإلسالمي لتصويب القطاع‬
‫العام لها فضل السبق‪ ،‬وهي تقوم على ضوابط شرعية مستنبطة من مصادر الشريعة‬
‫اإلسالمية‪ ،‬وليست نابعة من المحاباة للمنهج الرأسمالي‪ ،‬أو تشفيًا في فشل المنهج‬
‫االشتراكي‪ ،‬وتتمثل هذه الضوابط في اآلتي‪:‬‬

‫‪-1‬ضرورة المحافظة على المال وتنميته سواء كان مملوكًا لألفراد (قطاع خاص)‪،‬‬
‫أو للدولة (قطاع عام)‪ ،‬وهذه الضرورة أوجبتها الشريعة اإلسالمية‪ ،‬وحثت المسلم على‬
‫المحافظة على ماله‪.‬‬

‫‪-2‬تتركز الملكية العامة فقط في مشروعات ومجاالت البنية االقتصادية‪،‬‬

‫والمشروعات التي تنتج السلع والخدمات الضرورية‪ ،‬وكذلك المشروعات االستراتيجية‬
‫الضرورية لألمن والتنمية‪ ،‬والتي ال يجب أن تكون تحت احتكار‪ ،‬أو تسلط األفراد‪،‬‬
‫وكذلك المشروعات الكبيرة التي تحتاج إلى رؤوس أموال كبيرة تفوق طاقة األفراد‪.‬‬

‫‪-3‬ال يجوز أن تنافس الملكية العامة الملكية الخاصة في غير المجاالت المذكورة‬
‫آنفا‪ ،‬كما ال يجوز للحكومة احتكار كافة األنشطة االقتصادية بدون مبرر المنفعة العامة أو‬
‫درء المضار العامة‪.‬‬

‫‪-4‬ضرورة تحقيق التوازن بين الملكية العامة والملكية الخاصة‪ ،‬بشرط أال تطغي‬
‫المصالح العامة على مصالح األفراد وطموحاتهم وحوافزهم للعمل واإلنتاج والتملك‪ ،‬كما‬
‫ال يجوز أن تطغى مطامع الفرد على ضروريات وحاجيات المجتمع اإلسالمي‪.‬‬

‫‪120‬‬
 ‫وتأسيسًا على الضوابط السابقة‪ :‬كان على ولي األمر ضرورة بيع بعض وحدات‬
‫القطاع العام‪ ،‬والتي ال يقع نشاطها في مجال الملكية العامة‪ ،‬طبقًا للضوابط الشرعية‬
‫المذكورة سابقًا‪ ،‬والتي يقع نشاطها في مجال الملكية الخاصة‪ ،‬بهدف دفع األفراد على‬
‫العمل‪ ،‬واالنتاج‪ ،‬والتملك بالحق‪.‬‬

‫أما بالنسبة لوحدات القطاع العام‪ ،‬التي تعمل في مجال المنافع العامة‪ ،‬ودرء الضرر‬
‫العام طبقًا للمعايير اإلسالمية‪ ،‬فيلزم ترشيدها‪ ،‬وال يجب أن نتستر خلف الملكية العامة‪،‬‬
‫ونترك األمور بدون ضوابط‪ ،‬للمحافظة على تلك الملكية وتنميتها‪ ،‬لتحقيق مقاصدها‬
‫الشرعية‪.‬‬

‫ويمكن تقسيم الضوابط والقيود اإلسالمية الخاصة بعملية الخصخصة من وجهة‬

‫نظر االقتصاد اإلسالمي إلى أكثر من ناحية(‪ ،)1‬منها‪:‬‬

‫الضوابط االجتماعية‪ :‬وتتمثل في اآلتي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-1‬المحافظة على المنافع والخدمات االجتماعية‪ ،‬التي كانت تقدمها مشاريع القطاع‬
‫العام قبل الخصخصة‪.‬‬

‫‪-2‬إعطاء األولوية للعاملين في هذه الوحدات في عملية الشراء‪.‬‬

‫‪-3‬ضرورة استيعاب العاملين والموظفين الفائضين عن العمل القديم‪ ،‬ووضع‬

‫ضوابط لمنع تشريد العاملين بهذه الوحدات‪ ،‬ما دام تتوافر فيهم المقومات األخالقية‪،‬‬
‫والمهنية‪ ،‬والكفاءة‪.‬‬

‫الضوابط المالية‪ :‬وتتمثل في اآلتي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-1‬تحديد ثمن البيع وترجمته في صورة أسهم‪ ،‬وأن تكون قيمة السهم بسيطة‪ ،‬حتى‬
‫يستطيع أصحاب المدخرات الصغيرة شراءها‪.‬‬

‫() الخصخصة بين االقتصاد اإلسالمي واالقتصاد الوضعي للعبيدي‪ :‬ص‪.246-244‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪121‬‬
 ‫‪-2‬وضع أسس مالية ميسرة للعاملين بهذه الوحدات عند سداد ثمن األسهم‪.‬‬

‫‪-3‬وضع ضوابط لضمان سداد بقية الثمن في حالة البيع على آجال‪.‬‬

‫الضوابط االقتصادية‪ :‬وتتمثل في اآلتي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-1‬وضع األسس والمعايير التي يجري على أساسها تقويم أصول وموجودات‬
‫والتزامات المشروع العام المراد خصخصته‪.‬‬

‫‪-2‬وضع ضوابط لصيغة البيع المالئمة لكل وحدة‪ ،‬حتى ال يكون البيع صوريًا من‬
‫حيث اإلجراءات‪ ،‬وتباع الوحدات لمن يرغب‪ ،‬وبالثمن الذي يرغبه‪.‬‬

‫‪-3‬أن تكون الغاية من عملية البيع هي زيادة اإلنتاجية‪ ،‬وتقليل الخسائر‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬أهداف الخصخصة‪:‬‬

‫تحاول العديد من دول العالم المختلفة القيام بعملية نقل بعض المشروعات‬
‫ومؤسسات القطاع العام إلى القطاع الخاص‪ ،‬وعلى الرغم من وجود اختالف في وجهات‬
‫النظر بذلك‪ ،‬إال إن هناك أهداف متفق عليها تحاول هذه الدول أن تحققها‪ ،‬منها‪:‬‬

‫‪-1‬رفع الكفاءة االقتصادية‪ :‬عن طريق زيادة المنافسة‪ ،‬وتوسيع القاعدة اإلنتاجية‪.‬‬

‫‪-2‬تخفيض العجز وترشيد الموازنة العامة للدولة‪ :‬وذلك من خالل توقف اإلعانات‪،‬‬
‫وزيادة إيرادات الحكومة‪.‬‬

‫‪-3‬إتاحة الفرص لالستثمارات األجنبية بشراء أصول محلية‪ ،‬وهذا يمثل تحويل‬
‫لموارد مالية خارجية إلى داخل الدولة‪ ،‬وإ مكانية تحسين الصادرات للدولة‪ ،‬وتوفير‬
‫العمالت األجنبية‪.‬‬

‫‪-4‬رفع مستوى معيشة المواطن‪ ،‬وتحقيق الرفاهية‪.‬‬

‫‪-5‬توفير فرص العمل‪ ،‬وإ عادة التوازن في سوق العمل‪ ،‬والقضاء على البطالة‪.‬‬

‫‪-6‬الحد من ظاهرة الفساد‪ ،‬واستنزاف المال العام‪.‬‬

‫‪122‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬
‫معلوم أن غاية الخصخصة هي‪ :‬تنشيط القطاع الخاص‪ ،‬وإ شراكه في التنمية‪،‬‬
‫لتخفيف العبء على الدولة‪ ،‬ويتم بطرق‪ ،‬أظهرها‪ :‬نقل ملكية المشاريع العامة إلى القطاع‬
‫الخاص‪ ،‬بالبيع كليًا‪ ،‬أو جزئيًا‪ ،‬ونقل إدارة المشاريع العامة إلى القطاع الخاص بنظام‬
‫التأجير‪ ،‬أو التشغيل‪ ،‬وتحرير االقتصاد بالسماح له بمزاولة ما كان حكرًا على الدولة‪.‬‬

‫للخصخصة أشكال متعددة أهمها ما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬البيع المباشر‪.‬‬

‫‪-2‬البيع إلدارة الشركة أو العاملين فيها‪.‬‬

‫‪-3‬بيع أصول الشركة‪.‬‬

‫‪-4‬عقود اإليجار واإلدارة‪.‬‬

‫‪-5‬نظام الكوبونات لمشاركة الطبقات محدودة الدخل‪.‬‬

‫‪-6‬نظام اإلنشاء أو التشغيل والتحويل‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬

‫الخصخص==ة‪ :‬هي بي ــع المش ــاريع العام ــة‪ ،‬كليـ ـًا‪ ،‬أو جزئيـ ـًا‪ ،‬أو تأجيره ــا على القط ــاع‬
‫الخاص‪ ،‬أو تكليفه بإدارتها‪ ،‬ورفع االحتكار عن القطاع الخاص‪.‬‬

‫عق==ود الت==أجير‪ :‬فيق ــوم المشـ ـّغ ل الخ ــاص باس ــتئجار األص ــول أو التس ــهيالت المملوك ــة‬
‫للدولة‪ ،‬واستخدامها لمواصلة األعمال لحسابه الخاص‪.‬‬

‫‪123‬‬
‫عق=ود اإلدارة‪ :‬وهي العقــود الــتي تبرمهــا الحكومــة مــع المؤسســات واألفــراد المحلــيين‬
‫واألجــانب‪ ،‬إلدارة المنشــأة العامــة‪ ،‬لقــاء أجــور محــدودة‪ ،‬أو نســبية من العائــدات‪ ،‬أو حصــة‬
‫رأس مال المنشأة‪.‬‬

‫نظام اإلنشاء أو التشغيل والتحويل‪:‬‬

‫وهــذا األســلوب طبــق في المشــاريع الجديــدة الــتي كــان يتوالهــا عــادة القطــاع العــام من‬
‫التجهيزات أو المرافق العامة‪ ،‬ومن أمثلة ذلك‪ :‬مشروع بناء الشوارع وتوريد المياه‪.‬‬

‫◄ النشاطات‪:‬‬

‫يتوقع من الطالب بعد دارسة هذه الوحدة القيام بإحدى األنشطة التالية‪:‬‬
‫ارج ــع إلى تعري ــف الخصخص ــة‪ ،‬وقم بكتاب ــة خمس ــة أمثل ــة لقطاع ــات حكومي ــة تمت‬ ‫‪‬‬
‫خصخصتها‪.‬‬
‫اكتب ملخصا وضح فيه إيجابيات الخصخصة وسلبياتها‪ ،‬وما ترجحه في ذلك‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫بّين الحكم الشرعي للخصخصة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪124‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬

‫س‪ : 1‬أجب بكلمة (صح) أمام العبارة الصحيحة‪ ،‬وبكلمة (خطأ) أمام العبارة الخاطئة‬
‫فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬الخصخصة هي بيع المشاريع العامة‪ ،‬كليًا‪ ،‬أو جزئيًا‪ ،‬أو تأجيرها على القطاع‬
‫الخاص‪ ،‬أو تكليفه بإدارتها‪ ،‬ورفع االحتكار عن القطاع الخاص ( )‬

‫‪-2‬الخصخصة‪ :‬عملية حديثة طرأت على العالم في القرن الحادي والعشرين وتحديدًا في‬
‫الخمسينيات ( )‬

‫‪-3‬في عقود اإلدارة يقوم المشّغ ل الخاص باستئجار األصول المملوكة للدولة واستخدامها‬
‫لمواصلة األعمال لحسابه الخاص ( )‬

‫س‪ :2‬عدد ثالث ضوابط للخصخصة‪.‬‬

‫‪.................................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪.................................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪.................................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬ما هي أهداف الخصخصة؟‬

‫‪.................................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪.................................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪125‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬

‫التخصـ ــيص "دراسـ ــة اقتصـ ــادية فقهيـ ــة"‪ ،‬د‪ .‬عبـ ــد اهلل محمـ ــد السـ ــعيدي‪ ،‬جامعـ ــة‬ ‫‪‬‬
‫الملك سعود‪.‬‬
‫الخصخصـ ــة وأثرهـ ــا على التنميـ ــة في الـ ــدول الناميـ ــة‪ ،‬د‪ .‬عبـ ــده محمـ ــد فاضـ ــل‬ ‫‪‬‬
‫الربيعي‪ ،‬مكتبة مدبولي‪ ،‬القاهرة‪ 2004،‬م‪.‬‬
‫الخصخصـ ــة هـ ــل هي حاج ــة اقتصـ ــادية؟ ف ــادي س ــلهب‪ ،‬مجلـ ــة الموق ــف العـ ــدد‬ ‫‪‬‬
‫‪1999 ,140‬م‪.‬‬
‫تجربة الخصخصة في المملكة المتحدة‪ ،‬محمد إبراهيم طه السقا‪ ،‬مجلــة العلــوم‬ ‫‪‬‬
‫االجتماعيـ ــة تصـ ــدر عن مجلس النشـ ــر العلمي‪ ،‬جامعـ ــة الكـ ــويت‪ ،‬المجلـ ــد ‪،25‬‬
‫العدد ‪1997 ،2‬م‪.‬‬
‫الخصخصة مفاهيم وتجارب‪ ،‬آدم مهدي أحمد‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الخصخصة وأبعادها االقتصادية واالجتماعية‪ ،‬د ‪.‬نبيل مرزوق‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الخصخص ــة بين االقتص ــاد اإلس ــالمي واالقتص ــاد الوض ــعي‪ ،‬د‪ .‬إب ــراهيم عب ــد‬ ‫‪‬‬
‫اللطي ـ ــف العبي ـ ــدي‪ ،‬دائ ـ ــرة الش ـ ــؤون اإلس ـ ــالمية والعم ـ ــل الخ ـ ــيري‪ ،‬دبي‪ ،‬ط‪،1‬‬
‫‪2011‬م‪.‬‬
‫الخصخص ــة‪ :‬تحوي ــل الملكي ــة العام ــة إلى القط ــاع الخ ــاص في ض ــوء الش ــريعة‬ ‫‪‬‬
‫اإلسالمية‪ ،‬محمد صبري أوانج‪ ،‬دار النفائس‪2000 ،‬م‪.‬‬

‫‪‬‬

‫‪126‬‬
 ‫الوحدة الثامنة‬
‫العولمة االقتصادية (‪)1‬‬

‫‪127‬‬
 ‫◄ معلومات الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة معنى العولمة االقتصادية‪ ،‬أهداف العولمة االقتصادية‪ ،‬أدوات‬

‫العولمة االقتصادية‪ ،‬آثار العولمة االقتصادية‪ ،‬سياسات منظمات‬
‫العولمة االقتصادية‬

‫محاضرتان‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬

‫أربع ساعات دراسية‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على معنى العولمة االقتصادية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أهداف العولمة االقتصادية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يطلع الطالب على أهم أدوات العولمة االقتصادية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يستنتج الطالب آثار العولمة االقتصادية‪ ،‬ويقارن بين آثارها النافعة‬ ‫‪‬‬
‫والضارة‪.‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أهم سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬ويقارنها‬ ‫‪‬‬
‫بالشريعة اإلسالمية‪.‬‬

‫◄ الموضوعات‪:‬‬
‫أوال‪ :‬مقدمة الوحدة‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬معنى العولمة االقتصادية‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬أهداف العولمة االقتصادية‪.‬‬
‫رابعا‪ :‬أدوات العولمة االقتصادية‪.‬‬
‫خامسا‪ :‬آثار العولمة االقتصادية‪.‬‬
‫سادسا‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪.‬‬

‫‪128‬‬
 ‫سابعا‪ :‬ملخص الوحدة‪.‬‬
‫ثامنا‪ :‬المصطلحات‪.‬‬
‫تاسعا‪ :‬النشاطات‪.‬‬
‫عاشرا‪ :‬األسئلة‪.‬‬

‫‪129‬‬
 ‫أوال‪ :‬مقدمة الوحدة‪:‬‬

‫تعد العولمة من المصطلحات المعاصرة التي كثر التساؤل عنها‪ ،‬واختلفت الوجهات‬
‫في مفهومها‪ ،‬وفي قبولها أو رفضها‪ ،‬ولقد شملت العولمة مجاالت متعددة‪ ،‬سياسية وثقافية‬
‫واقتصادية‪ ،‬وفي هذه الوحدة نسلط الضوء على العولمة االقتصادية ببيان معنها‪ ،‬وأهدافها‪،‬‬
‫وأدواتها‪ ،‬وآثارها‪ ،‬وسياسات المنظمات التي تسعى إلى نشرها‪ ،‬محاولين تجلية موقف‬
‫الشريعة اإلسالمية منها‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬معنى العولمة االقتصادية‪:‬‬

‫(‪)1‬‬

‫تعددت األقوال حول معنى العولمة في االصطالح؛ وذلك لغموض مفهوم العولمة‪،‬‬
‫والختالفات تخصصات الباحثين فتجد لالقتصاديين تعريفًا‪ ،‬وللسياسيين تعريفًا‪،‬‬
‫ولالجتماعيين تعريفًا وهكذا‪ ،‬ومن جهة أخرى اختلفت تعريفاتهم نظرًا الختالف توجهات‬
‫وأفكار َم ن يعرفونها قبوًال ورفضًا‪.‬‬

‫والذي يهمنا هنا تعريف العولمة االقتصادية‪ ،‬وقد عرفها الصندوق الدولي بأنها‪:‬‬
‫"تزايد االعتماد االقتصادي المتبادل بين بلدان العالم‪ ،‬بوسائل منها‪ :‬زيادة حجم وتنوع‬
‫معامالت السلع والخدمات عبر الحدود والمتدفقات الرأسمالية‪ ،‬وكذلك من خالل سرعة‬
‫ومدى انتشار التكنولوجيا"(‪.)2‬‬

‫ومن التعريفات للعولمة االقتصادية أنها‪" :‬حركة تستهدف تحطيم الحدود الجغرافية‬
‫والجمركية‪ ،‬وتسهل نقل الرأسمالية عبر العالم كله كسوق كونية‪ ،‬ولذا فإن من أهم عناصر‬

‫لفظ ـ ــة "العولم ـ ــة" هي ترجم ـ ــة للمص ـ ــطلح اإلنجل ـ ــيزي ( ‪ ،)Globalization‬وُت رِج مت أيضـ ـ ـًا بـ "بالكوني ـ ــة"‪ ،‬و‬ ‫()‬ ‫‪1‬‬

‫"بالكوكبة"‪ ،‬إال أن لفظة "العولمة" هي أكثر انتشارًا على لسان الكتاب والمفكرين‪ .‬ينظر‪ :‬سياســات منظمــات العولمــة‬
‫االقتصــادية في ضــوء الشــريعة اإلســالمية‪ ،‬د‪ .‬ناصــح البقمي ص ( ‪ .)30‬جــاء في معجم الصــواب اللغــوي ‪:1/553‬‬
‫"على الــرغم من عــدم ورود كلمــة «َع ْو لمــة» في المعــاجم‪ ،‬فقــد أجــاز مجمــع اللغــة المصــري اســتعمالها لجريانهــا على‬
‫قواعد التصريف‪ ،‬حيث اْش ُتَّقت من «العاَلم» ‪ -‬بفتح الالم ‪ -‬على «َفْو َع لة» إلفادة هــذا المعــنى الجديــد الــذي ال يمكن‬
‫تجاهله‪ ،‬وُيَع ّد وزن «فوعل» في اللغة من أوزان الملحق بالرباعي التي تدل على تعدي األثر إلى الغير"‪.‬‬
‫() العولمة والمنهج االقتصادي اإلسالمي‪ ،‬د‪ .‬جالل األزهري ص (‪ ،)28‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‬ ‫‪2‬‬

‫في ضوء الشريعة اإلسالمية‪ ،‬د‪ .‬ناصح البقمي ص (‪.)32‬‬

‫‪130‬‬
 ‫ظاهرة العولمة في بعدها االقتصادي‪ ،‬هي‪ :‬االقتصاد الحر وحرية التجارة‪ ،‬وهيمنة‬
‫الشركات متعددة الجنسية‪ ،‬وانحسار دور القطاع العام‪ ،‬وتنامي دور القطاع الخاص من‬
‫خالل تخصيص وسائل االنتاج"(‪.)1‬‬

‫ويرى الدكتور ناصح البقمي(‪ )2‬أن العولمة االقتصادية‪" :‬تعني نشر القيم الغربية في‬
‫مجال االقتصاد‪ ،‬مثل‪ :‬الحرية االقتصادية‪ ،‬وفتح األسواق‪ ،‬وترك األسعار للعرض‬
‫والطلب‪ ،‬وعدم تدخل الحكومات في النشاط االقتصادي‪ ،‬وربط اقتصاد الدول النامية‬
‫باالقتصاد العالمي‪ ،‬بحيث يصبح العالم مقسمًا إلى قسمين ال ثالث لهما؛ قسم ينتج ويطور‬
‫ويبدع ويصدر وهو الدول الغربية‪ ،‬وقسم يستهلك ويستورد فقط‪ ،‬وهو الدول النامية‪،‬‬
‫ومنها الدول اإلسالمية"‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬أهداف العولمة االقتصادية‪:‬‬

‫تنقسم أهداف العولمة االقتصادية إلى أهداف معلنة‪ ،‬وأخرى خفية‪ ،‬ومن األهداف‬
‫المعلنة ما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬التوجه نحو تحرير أسواق التجارة ورأس المال‪.‬‬

‫‪-2‬زيادة اإلنتاج وتهيئة فرص النمو االقتصادي على المستوى المحلي والعالمي‪.‬‬

‫‪-3‬زيادة حجم التجارة العالمية النتعاش االقتصاد العالمي‪.‬‬

‫‪-4‬زيادة رأس المال في العالم باالستعمال األفضل للعمال ذوي اإلنتاج المرتفع‬
‫واألجر المنخفض‪.‬‬

‫‪-5‬حل المشكالت اإلنسانية المشتركة التي ال يمكن أن تحلها الدول بمفردها‪،‬‬

‫كتسهيل انتقال األيدي العاملة من دولة إلى أخرى‪.‬‬

‫() هذا تعريف عمرو عبد الكريم نقًال عن‪ :‬العولمة االقتصــادية من منظــور إســالمي‪ ،‬د‪ .‬عبــد اللــه الموجــان ص‬ ‫‪1‬‬

‫(‪.)32‬‬
‫() سياسات منظمات العولمة االقتصادية في ضوء الشريعة اإلسالمية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصــح البقمي‪ ،‬ص (‪-39‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪.)40‬‬

‫‪131‬‬
 ‫وعلى كٍّل فهذه أهم األهداف المعلنة‪ ،‬تتميز بأنها جذابة‪ ،‬وتتفق مع ما هو معلن من‬
‫أهداف اتفاقيات إنشاء المنظمات االقتصادية‪ ،‬كالبنك الدولي‪ ،‬وصندوق النقد الدولي‪،‬‬
‫ومنظمة التجارة العالمية(‪.)1‬‬

‫رابعا‪ :‬أدوات العولمة االقتصادية(‪:)2‬‬

‫سيتم هنا توضيح أبرز األدوات المؤثرة فيما يتعلق بالعولمة االقتصادية كما يلي‪:‬‬

‫المنظمات االقتصادية الدولية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫أنشأت الدول الغربية بعد الحرب العالمية الثانية مؤسستين‪ ،‬هما‪ :‬صندوق النقد‬
‫الدولي‪ ،‬والبنك الدولي‪ ،‬وتال ذلك بعد مضي نصف قرن إنشاء منظمة التجارة العالمية‪،‬‬
‫وهذه المؤسسات تسيطر عليها الدول الصناعية وتسعى إلى تحقيق مصالحها‪ ،‬وعلى‬
‫رأسها عولمة االقتصاد‪.‬‬

‫الشركات متعددة الجنسيات‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫هذه الشركات تمتلك طاقة إنتاجية كبيرة وتمارس نشاطها في بلدان متعددة‪ ،‬وقد‬
‫عملت الشركات العالمية متعددة الجنسية على عولمة النشاط اإلنتاجي بآلتين مهمتين هما‪:‬‬
‫التجارة الدولية‪ ،‬واالستثمار األجنبي المباشر‪.‬‬

‫وقد أدى ذلك إلى مشاركة الشركات العمالقة التابعة للدول الصناعية الكبرى في‬
‫رأس مال الشركات في الدول الفقيرة‪ ،‬ونقل المصانع من المراكز إلى أسواق العالم‬
‫النامي‪ ،‬حيث تكون األيدي العاملة رخيصة‪ ،‬مما يعود بالنفع على الشركات العالمية على‬
‫المدى البعيد‪.‬‬

‫() ظاهرة العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬محمد الحاجي ص (‪ )29‬وما بعدها‪ ،‬سياســات منظمــات العولمــة االقتصــادية‪،‬‬ ‫‪1‬‬

‫د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪ )42‬ومــا بعــدها‪ ،‬نظم العولمــة وأثرهــا على االقتصـاد الـدولي الحـر‪ ،‬د‪ .‬يوسـف‬
‫حسن ص (‪ )21‬وما بعدها‪.‬‬
‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪ ،)51-48‬العولمــة والمنهج‬ ‫‪2‬‬

‫االقتصــادي اإلســالمي‪ ،‬د‪ .‬جالل األزهــري ص (‪ ،)99‬الوقــائع االقتصــادية‪ ،‬د‪ .‬خبابــة عبــد اللــه و د‪ .‬بــوقرة رابح‬
‫ص (‪.)255‬‬

‫‪132‬‬
 ‫العقوبات االقتصادية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫وذلك بفرض هذه العقوبات من ِق بل الدول الكبرى على الدول النامية؛ لتحقق بذلك‬
‫أهدافها لعولمة االقتصاد‪ ،‬وغيره من المجاالت‪ ،‬ومن تلك الحجج‪ :‬انتهاك حقوق اإلنسان‪،‬‬
‫أو مكافحة اإلرهاب‪ ،‬أو حماية البيئة‪ ،‬ونحو ذلك‪.‬‬

‫وسائل اإلعالم‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫استغلت الدول الكبرى وسائل اإلعالم المختلفة من قنوات فضائية‪ ،‬ومواقع على‬
‫شبكة المعلومات الدولية "اإلنترنت"‪ ،‬وغيرها في تكثيف حمالت إعالنية والتأثير على‬
‫الشعوب لغرض زيادة االستهالك‪ ،‬وبث األفكار والمعلومات التي تساهم في نشر العولمة‬
‫االقتصادية‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬آثار العولمة االقتصادية(‪:)1‬‬

‫للعولمة االقتصادية آثار ضارة‪ ،‬وأخرى نافعة‪.‬‬

‫اآلثار الضارة‪:‬‬

‫‪-1‬سيطرة النموذج الغربي في مجال االقتصاد في الدول اإلسالمية مما يؤدي إلى‬
‫إضعاف البدائل األخر وعلى رأسها النظام االقتصادي اإلسالمي‪.‬‬

‫‪-2‬القضاء على مهمة الدولة الوطنية وإ ضعاف سلطتها على استقالل اقتصادها‪ ،‬وجعلها دولة‬
‫ضعيفة ال سلطان لها على حدودها ورأسمالها ومواطنيها؛ فتترك كل شيء لقوانين السوق وللشركات‬
‫متعددة الجنسية وللمؤسسات االقتصادية الدولية‪.‬‬

‫() سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص ( ‪ )57‬وما بعدها‪ ،‬ولالستزادة ينظر‪:‬‬ ‫‪1‬‬

‫العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬عبد الله الموجان ص (‪ )261‬وما بعدها‪ ،‬ظاهرة العولمة االقتصــادية‪ ،‬د‪ .‬محمــد الحــاجي‬
‫(‪ )32‬وم ــا بع ــدها‪ ،‬العولم ــة والمنهج االقتص ــادي اإلس ــالمي‪ ،‬د‪ .‬جالل األزه ــري ص (‪ )78‬وم ــا بع ــدها‪ ،‬الوق ــائع‬
‫االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬خبابة عبد الله و د‪ .‬بوقرة رابح ص ( ‪ )269‬وما بعدها‪.‬‬

‫‪133‬‬
 ‫‪-3‬التشجيع على المزيد من االستهالك؛ فأصحاب الشركات المتعددة الجنسية الذين‬
‫يقودون حركة العولمة يسهمون على نحو رئيس في فتح الطرق أمام ثقافة االستهالك‪،‬‬
‫بإنفاق األموال على الدعاية واإلعالن؛ لحمل الناس على زيادة االستهالك؛ فتتحول‬
‫المجتمعات النامية إلى مجتمعات استهالكية‪ ،‬مع إضعاف القطاعات اإلنتاجية فيها‪.‬‬

‫‪-4‬تؤدي إزالة الحواجز التنظيمية واإلدارية‪ ،‬أمام موردي الخدمات األجانب ـ التي‬
‫تطالب بها منظمة التجارة العالمية ـ إلى سيطرة المنشآت األجنبية ذات الكفاءة العالية في‬
‫هذا المجال‪ ،‬وبالتالي تتعرض المؤسسات المالية والمصرفية المحلية حينئذ إلى منافسة‬
‫شديدة في مختلف المجاالت االقتصادية‪ ،‬مما يؤدي إلى القضاء على كثير من المنشآت في‬
‫الدول النامية ومنها الدول اإلسالمية؛ لضعف قدراتها على منافسة الشركات الكبرى‪.‬‬

‫‪-5‬تفاقم مشكلة البطالة؛ فالمؤسسات االقتصادية الدولية قد فرضت على الدول‬

‫النامية‪ ،‬اتباع سلسلة من اإلجراءات االنكماشية‪ ،‬التي من جملتها‪ :‬بيع المشروعات‬
‫والمؤسسات الحكومية إلى القطاع الخاص‪ ،‬حيث يسرح المالكون الجدد‪ ،‬أعدادًا كبيرة من‬
‫عمال القطاع الحكومي‪.‬‬

‫‪- 6‬إذابة الطبقة الوسطى في المجتمعات النامية‪ ،‬وتقسيم المجتمع داخل الدولة النامية‬
‫إلى فئتين‪ :‬فئة رأسمالية فاحشة الغناء‪ ،‬وفئة فقيرة مسحوقة ال تجد ما تعيش به‪ ،‬وسيترتب‬
‫على ذلك عدم توزيع الثروة توزيعا عادال‪.‬‬

‫اآلثار اإليجابية‪:‬‬

‫‪-1‬زيادة فرص تصدير سلع الدول النامية التي تمتلك فيها ميزات نسبية‬
‫كالبتروكيماويات الخليجية إلى أسواق الدول المتقدمة‪.‬‬

‫‪-2‬اشتملت اتفاقيات منظمة التجارة العالمية على ضوابط تكفل للدول النامية فرصًا‬
‫أفضل لحماية حقوقها التجارية واالحتراز من سياسات إغراق السوق وبخاصة من جهة‬
‫الدول المتقدمة‪.‬‬

‫‪134‬‬
 ‫‪-3‬تشكل المنافسة الدولية وارتفاع أسعار السلع الزراعية المستوردة حافزًا على‬
‫تحسين اإلنتاج الزراعي والصناعي في الدول النامية مما يزيد من النمو االقتصادي‪.‬‬

‫‪-4‬االستفادة من االستثمار األجنبي القادم إلى الدول النامية‪.‬‬

‫‪-5‬االعتماد على عوامل السوق وترك سياسات التدخل المرهقة لكل من الدول‬
‫واألفراد‪.‬‬

‫‪-6‬تحسن مستوى المعيشة بسبب خفض الضرائب الجمركية على السلع المستوردة؛‬
‫مما يخفض أسعارها‪.‬‬

‫‪135‬‬
 ‫الوحدة الثامنة‬
‫العولمة االقتصادية (‪)2‬‬

‫‪136‬‬
 ‫سادسًا‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪:‬‬

‫أسهم صندوق النقد الدولي إسهامًا كبيرًا في دعم اتجاهات العولمة االقتصادية‪،‬‬
‫وتولى مهمة التنسيق مع البنك الدولي ومنظمة التجارة العالمية لتحقيق ذلك الغرض‪.‬‬

‫وفي النقاط التالية سنعرض سياسات هذا المنظمات‪ ،‬مع التعليق على كل واحدة منها‬
‫من الناحية الشرعية‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬سياسات معالجة العجز في الموازنة العامة‪:‬‬

‫يقصد بالموازنة العامة‪ :‬الحساب الختامي للدولة‪ ،‬والذي ُيبين فيه إيرادات الدولة‬
‫ونفقاتها‪.‬‬

‫وُتوصف الميزانية بالعجز إذا كانت النفقات أكثر من الموارد‪ ،‬وفي مقابل ذلك تكون‬
‫الميزانية فائضة إذا كانت الموارد أكثر من النفقات‪ ،‬وتوصف بأنها متوازنة إذا كانت‬
‫النفقات ُتساوي الموارد‪.‬‬

‫وتهدف سياسات الصندوق والبنك الدوليين إلى معالجة العجز في الموازنة بعدد من‬
‫السياسات‪ ،‬منها‪:‬‬

‫‪-1‬إلغاء دعم األسعار أو تخفيضه‪:‬‬

‫ويقصد بدعم األسعار ‪-‬وتسمى اإلعانة‪ :-‬ما تدفعه الحكومة للبائعين والمنتجين‬
‫المحليين لتخفيض أسعار السلع والخدمات التي يعرضونها لتصبح مالئمة للناس جميعهم‪،‬‬
‫أو بغرض تشجيع القطاع اإلنتاجي ليتمكن من المنافسة‪.‬‬

‫وتهدف منظمات العولمة من هذه السياسة تحقيق هدفين‪:‬‬

‫األول‪ :‬تقليص نفقات الدولة‪ ،‬مما يمكن معه للدولة توجيه أموالها إلى مجاالت‬
‫أخرى‪.‬‬

‫‪137‬‬
 ‫الثاني‪ :‬توزيع الموارد االقتصادية توزيعًا أفضل‪ ،‬فيرى خبراء البنك الدولي أن‬
‫سياسات الدعم تتطلب أموًال كثيرة‪ ،‬وال تفيد الفئات الفقيرة كثيرًا‪ ،‬بل تفيد الفئات ذات‬
‫الدخل المتوسط والمرتفع(‪.)1‬‬

‫وإ لغاء دعم األسعار أو تخفيضه يرجع األمر في تقديره إلى المصلحة المرسلة‪،‬‬
‫وهي‪" :‬التي لم ينص الشارع عليها بعينها أو نوعها باالعتبار أو اإللغاء‪ ،‬وهي داخلة تحت‬
‫المقاصد الكلية"(‪ )2‬ويجب أن تتوافر فيها الضوابط اآلتية حتى تكون المصلحة معتبرة‬
‫شرعًا "وهي‪:‬‬

‫أن تكون حقيقية‪ ،‬ال وهمية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫كلية‪ ،‬ال جزئية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫عامة‪ ،‬ال خاصة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫ال تعارضها مصلحة أخرى أولى منها أو مساوية لها‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫مالئمتها لمقاصد الشريعة"(‪.)3‬‬ ‫‪‬‬

‫وعلى هذا فينظر في هذا الموضوع هل المصلحة في اعتباره أو إلغاءه‪ ،‬على أنه‬
‫يمكن للدولة أن توجه الدعم بزيادة دخول الفقراء‪ ،‬وهذا أنفع من دعم األسعار بشكل عام؛‬
‫الحتمال أن ينتفع من دعم األسعار القادرين وال يصل إلى المحتاجين‪.‬‬

‫‪-2‬الخصخصة‪:‬‬

‫وهي‪ :‬التحويل جزئيًا أو كليًا لمؤسسة إنتاجية أو خدمية تملكها الدولة‪ ،‬من القطاع‬
‫العام إلى القطاع الخاص‪.‬‬
‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪.)102-100‬‬ ‫‪1‬‬

‫() قــرار مجمــع الفقــه اإلســالمي المنبثــق من منظمــة المــؤتمر اإلســالمي‪ ،‬المنعقــد في ‪19/1/1425-14‬هـ‪ ،‬رقم‬ ‫‪2‬‬

‫‪.)7/15( 141‬‬
‫() القــرار الســابق‪ ،‬ولالســتزادة في الموضــوع ينظــر‪ :‬قاعــدة التصــرف على الرعيــة نــوط بالمصــلحة‪ ،‬د‪ .‬ناصــر‬ ‫‪3‬‬

‫الغامدي‪ ،‬بحث منشور في مجلــة أم القــرى لعلــوم الشــريعة والدراســات اإلســالمية ص ( ‪ )157‬ومــا بعــدها‪ ،‬عــدد (‬
‫‪ )46‬محرم ‪1430‬هـ‪.‬‬

‫‪138‬‬
 ‫وتعد هذه السياسة من أهم سياسات منظمات العولمة االقتصادية المقترحة لمعالجة‬
‫العجز في الموازنة؛ وذلك بغرض تحقق هدفين‪:‬‬

‫األول‪ :‬تخفيض نفقات الدولة‪.‬‬

‫الثاني‪ :‬زيادة كفاءة المشروعات العامة(‪.)2()1‬‬

‫‪-3‬اإلصالح الضريبي‪:‬‬

‫والضريبة‪ :‬اقتطاع مالي‪ ،‬تقوم به الدولة جبرًا من ثروة األشخاص اآلخرين‪ ،‬ودون‬
‫نفع خاص لدافعها؛ وذلك بغرض تحقيق نفع عام‪.‬‬

‫ولتحقيق اإلصالح الضريبي يرى خبراء البنك الدولي وصندوق النقد الدولي أنه‬
‫ينبغي تحسين عائد الضرائب الموجودة‪ ،‬وزيادة مرونة النظام الضريبي‪ ،‬وإ دخال‬
‫إصالحات على إدارة الضرائب‪،‬‬

‫الضريبة من األدوات الشائعة في األنظمة االقتصادية الحديثة إذ هي أحد المصادر‬

‫الرئيسة للموارد الحكومية‪ ،‬وقد نشأ فيها خالف بين العلماء اال أنه يمكن القول بأنها من‬
‫المسائل المستجدة والتي ينبغي فيها مراعات المصالحة العامة‪ ،‬وقرار الحاكم في هذه‬
‫المسألة ال بد أن يكون وفق ما يحقق المصلحة العامة وفق شروط حددها الفقهاء‪.‬‬

‫ثانيًا‪ :‬سياسات معالجة الفجوة بين االدخار واالستثمار‪:‬‬

‫تعاني الدول النامية نقصًا في االدخار وهي في الوقت نفسه بحاجة إلى استثمارات‬
‫كبيرة؛ فينتج عن ذلك وجود فجوة كبيرة بين االدخار واالستثمار؛ مما يعيق تحقيق‬
‫التنمية‪ ،‬ويرى صندوق النقد الدولي معالجة هذه الفجوة بعدة سياسات منها‪:‬‬

‫‪-1‬تحرير معدل الفائدة المصرفية‪:‬‬

‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪.)105-104‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ُأفردت الخصخصة بوحدة مستقلة في هذا المقرر ما يغني عن إعادة حكمها الشرعي هنا‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪139‬‬
 ‫وُيراد بالفائدة هنا‪" :‬زيادة مستحقة للدائن على مبلغ الَّد ْي ن يدفعها المدين مقابل‬
‫احتباس الَّد ْي ن إلى تمام الوفاء"(‪.)1‬‬

‫ويقصد بتحرير الفائدة‪ :‬إلغاء القيود المفروضة على معدالت الفائدة وتركها لقاعدة‬
‫العرض والطلب‪ .‬فقد تلجأ بعض السلطات إلى وضع قيود على معدالت الفائدة لتشجيع‬
‫االستثمارات في بعض القطاعات‪ ،‬أو للمساهمة في تمويل عجز الموازنة العامة‪ ،‬مما‬
‫يتسبب في قلة األموال المدخرة لدى البنوك؛ لذا يطالب الصندوق بتحرير معدل الفائدة‬
‫وتركها لعوامل العرض والطلب‪ ،‬بحجة أن ذلك سيؤدي إلى ارتفاع الفائدة بمعدالت أعلى‬
‫من معدل التضخم‪ ،‬مما يشجع أصحاب األموال على اإليداع في البنوك(‪.)2‬‬

‫والحديث عن الفائدة فيما يتعلق بالحكم الشرعي مرتبط باألحكام الخاصة بالرباط‬
‫باعتبارها أن األوراق النقدية تؤدي وظيفة الذهب والفضة‪ ،‬وقد سبق اإلشارة الى أحكام‬
‫الربا في الشريعة اإلسالمية‪ .‬ويمكن اإلشارة هنا الى ما جاء في قرار مجمع الفقه‬
‫اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‪ " :‬أن كل زيادة أو فائدة على الدين الذي‬
‫حَّل أجله وعجز المدين عن الوفاء به مقابل تأجيله‪ ،‬وكذلك الزيادة أو الفائدة على القرض‬
‫منذ بدء العقد‪ .‬هاتان الصورتان ربا محرم شرعًا"(‪.)3‬‬

‫‪-2‬إنشاء سوق لألوراق المالية‪:‬‬

‫عرف البنك الدولي سوق المال بأنها‪ :‬السوق التي يتم فيها طرح وتداول الصكوك‬
‫المالية طويلة األجل‪ ،‬مثل‪ :‬األسهم والسندات‪.‬‬

‫ويصف خبراء صندوق النقد الدولي والبنك الدولي األسواق المالية في الدول النامية‬
‫بضيق نطاقها‪ ،‬وعدم تنوع هياكل أصولها المالية؛ ولذا يتطلب إصالح هذا الوضع إيجاد‬
‫نظام مالي ذي قاعدة واسعة‪ ،‬بحيث يشمل سوقًا للنقود وسوقًا لرؤوس األموال وأجهزة‬

‫() فق ــه الت ــاجر المس ــلم ص ( ‪ .)110‬ج ــاء في وح ــدة التض ــخم االقتص ــادي من ه ــذا المق ــرر الكالم على الفوائ ــد‬ ‫‪1‬‬

‫المصرفية‪.‬‬
‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪ )112‬وما بعدها‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫() قرار مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‪ ،‬المنعقد في ‪16/4/1406-10‬هـ‪ ،‬رقم ‪10‬‬ ‫‪3‬‬

‫(‪.)10/2‬‬

‫‪140‬‬
 ‫للوساطة المالية غير البنوك‪ ،‬مما يجعل االقتصاد قادرًا على المنافسة ومتحمًال الهزات‬
‫الداخلية والخارجية(‪.)1‬‬

‫واألسواق المالية لها تفصيالت كثيرة ال يتسع المقام لذكر أحكامها(‪ ،)2‬وأبرز ما في‬
‫هذه األسواق األسهم والسندات(‪.)3‬‬

‫ثالثًا‪ :‬سياسات معالجة العجز في ميزان المدفوعات‪:‬‬

‫ويقصد بميزان المدفوعات‪ :‬هو بيان إحصائي تسجل فيه معامالت الدولة المالية بين‬
‫المقيمين فيها والمقيمين في غيرها من دول العالم لفترة زمنية معينة تقدر عادة بسنة‪.‬‬

‫وأهم سياسات منظمات العولمة االقتصادية المقترحة لمعالجة العجز في ميزان‬

‫المدفوعات هي‪:‬‬

‫‪-1‬تخفيض قيمة العملة المحلية‪:‬‬

‫وذلك بدعوى أن الدول النامية تضع لعمالتها أسعارًا مبالغًا فيها‪ ،‬حيث يكون السعر‬
‫الرسمي للعملة أكبر بكثير من السعر الحقيقي‪.‬‬

‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪ )115‬وما بعدها‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() لالستزادة في الموضوع ينظر‪ :‬أحكام التعامل في األســواق الماليــة المعاصــرة‪ ،‬د‪ .‬مبــارك آل ســليمان‪ ،‬األســهم‬ ‫‪2‬‬

‫والسندات في الفقه اإلسالمي‪ ،‬د‪ .‬أحمد الخليل‪.‬‬

‫‪3‬‬
‫() ‌بما أن األصل في المعامالت الحل فإن تأسيس شركة مساهمة ذات أغراض وأنشطة مشروعة أمر جائز‪‌.‬ال‬
‫خالف في حرمة اإلسهام في شركات غرضها األساسي محرم‪ ،‬كالتعامل بالربا أو إنتاج المحرمات أو المتاجرة بها‪.‬‬
‫‌األصل حرمة اإلسهام في شركات تتعامل أحيانًا بالمحرمات‪ ،‬كالربا ونحوه‪ ،‬بالرغم من أن أنشطتها األساسية‬
‫مشروعة‪ "...‬قرار مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‪ ،‬المنعقد في ‪23/8/1410-17‬هـ‪ ،‬رقم‬
‫‪ .)11/6( 60‬والسندات التي تمثل التزامًا بدفع مبلغها مع فائدة منسوبة إليه أو نفع مشروط محرمة شرعًا من حيث‬
‫اإلصدار أو الشراء أو التداول‪ ،‬ألنها قروض ربوية سواء أكانت الجهة المصدرة لها خاصة أو عامة ترتبط بالدولة‪ .‬وال‬
‫أثر لتسميتها شهادات أو صكوكًا استثمارية أو ادخارية أو تسمية الفائدة الربوية الملتزم بها ربحًا أو ريعًا أو عمولة أو‬
‫عائدًا‪ ...‬من البدائل للسندات المحرمة – إصدارًا أو شراًء أو تداوًال – السندات أو الصكوك القائمة على أساس‬
‫المضاربة لمشروع أو نشاط استثماري معين‪ ،‬بحيث ال يكون لمالكيها فائدة أو نفع مقطوع‪ ،‬وإ نما تكون لهم نسبة من‬
‫ربح هذا المشروع بقدر ما يملكون من هذه السندات أو الصكوك وال ينالون هذا الربح إّال إذا تحقق فعًال" قرار مجمع‬
‫الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‪ ،‬المنعقد في ‪16/4/1406-10‬هـ‪ ،‬رقم ‪.)10/2( 10‬‬

‫‪141‬‬
 ‫وحجة خبراء الصندوق الدولي أن تخفيض قيمة العملة المحلية سيساهم في زيادة‬
‫اإلنتاج المحلي؛ لكثرة الطلب الخارجي‪ ،‬ذلك أن العملة بعد تخفيضها ستساوي وحدت أقل‬
‫من العمالت الخارجية‪ ،‬فيكثر الطلب على منتجات الدولة التي خفضت قيمة عملتها‬
‫النقدية‪ ،‬وهذا األمر له أثر على زيادة دخول منتجي السلع المصدرة‪ ،‬وعلى مكافحة‬
‫البطالة(‪.)1‬‬

‫ولتخفيض قيمة العملة آثار قد تكون ضارة بحسب األوضاع االقتصادية للدولة‪ ،‬فعند‬
‫تخفيض قيمة العملة ستصبح الواردات مرتفعة الثمن‪ ،‬فإذا كانت الدولة تستورد سلعًا‬
‫ضرورية فإن هذا سيرهق أصحاب الدخول القليلة(‪ ،)2‬كذلك إذا تم تخفيض قيمة العملة إلى‬
‫أقل من قيمتها الحقيقية فإن هذا سيؤدي إلى انخفاض قيمة األصول العينية‪ ،‬فتصير قيمتها‬
‫بأبخس األثمان‪ ،‬مما يسهل بيعها لالستثمارات األجنبية(‪.)3‬‬

‫‪-2‬إلغاء الرقابة على سوق الصرف األجنبي‪:‬‬

‫سوق الصرف األجنبي أو سوق النقود هي‪ :‬سوق يتعامل فيها باألدوات قصيرة‬
‫األجل‪ ،‬ومنها‪ :‬العمالت العالمية كالدوالر والجنيه اإلسترليني‪ ،‬وأذونات الخزانة وهي‬
‫أدوات الدين قصيرة األجل التي تصدرها الحكومة من أجل سد العجز في موازنتها‪.‬‬

‫وقد فرضت الدول النامية نظامًا رقابيًا على سوق الصرف األجنبي لمنع خروج‬
‫العمالت الصعبة لالستفادة منها في االستيراد وقضاء الديون الخارجية‪ ،‬وبهدف حماية‬
‫الصناعة المحلية‪ ،‬والمحافظة على استقرار أسعار الصرف‪ ،‬ومنع المضاربة على العملة‪.‬‬
‫ويوصي خبراء الصندوق والبنك بإلغاء الرقابة على الصرف األجنبي أو تقليصها إلى‬
‫أدنى الحدود(‪.)4‬‬

‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪ )123‬وما بعدها‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬ص (‪.)248‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪.)254‬‬ ‫‪3‬‬

‫() ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪ )128‬وما بعدها‪.‬‬ ‫‪4‬‬

‫‪142‬‬
 ‫وقد جاء في قرار مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‬
‫المذكور آنفًا(‪ )1‬أن األصل حرية النشاط االقتصادي في اإلسالم وأن تدخل الدولة هو‬
‫استثناء‪ ،‬لذا فإن إلغاء القيود على سوق الصرف األجنبي يتماشى مع االقتصاد اإلسالمي‬
‫إال أنه يجب مراعاة األحكام الشرعية في هذا السوق‪.‬‬

‫فيما يتعلق باألحكام الخاصة بالصرف خصوصا في العمالت النقدية فإنه قد بينت‬
‫مجامع فقهية أبرز أحكام الصرف من ذلك ما جاء في قرار هيئة كبار العلماء بالمملكة‬
‫العربية السعودية ‪" :‬أن الورق النقدي يعتبر نقدًا قائمًا بذاته كقيام النقدية في الذهب‬
‫(‪)2‬‬

‫والفضة وغيرها من األثمان‪ ،‬وأنه أجناس تتعدد بتعدد جهات اإلصدار‪ ،‬بمعنى‪ :‬أن الورق‬
‫النقدي السعودي جنس‪ ،‬وأن الورق النقدي األمريكي جنس‪ ،‬وهكذا كل عملة ورقية جنس‬
‫مستقل بذاته‪ ،‬وأنه يترتب على ذلك األحكام الشرعية اآلتية‪:‬‬
‫أوال‪ :‬جريان الربا بنوعيه فيها‪ ،‬كما يجري الربا بنوعيه في النقدين الذهب والفضة‬
‫وفي غيرهما من األثمان كالفلوس‪ ،‬وهذا يقتضي ما يلي‪:‬‬
‫‪-‬ال يجوز بيع بعضه ببعض أو بغيره من األجناس النقدية األخرى من ذهب أو فضة‬
‫أو غيرهما ‪ -‬نسيئة مطلقًا‪ ،‬فال يجوز مثال بيع الدوالر األمريكي بخمسة رياالت سعودية‬
‫أو أقل أو أكثر نسيئة‪.‬‬
‫‪-‬ال يجوز بيع الجنس الواحد منه بعضه ببعض متفاضًال‪ ،‬سواء كان ذلك نسيئة أو‬
‫يدًا بيد‪ ،‬فال يجوز مثال بيع عشرة رياالت سعودية ورق بأحد عشر رياًال سعوديًا ورقًا‪.‬‬
‫‪-‬يجوز بيع بعضه ببعض من غير جنسه مطلقًا‪ ،‬إذا كان ذلك يدًا بيد‪ ،‬فيجوز بيع‬
‫الليرة السورية أو اللبنانية بلاير سعودي‪ ،‬ورقًا كان أو فضة‪ ،‬أو أقل من ذلك أو أكثر‪ ،‬وبيع‬
‫الدوالر األمريكي بثالثة رياالت سعودية أو أقل أو أكثر إذا كان ذلك يدًا بيد‪ ،‬ومثل ذلك‬
‫في الجواز بيع اللاير السعودي الفضة بثالثة رياالت سعودية ورق أو أقل أو أكثر يدًا بيد؛‬
‫ألن ذلك يعتبر بيع جنس بغير جنسه وال أثر لمجرد االشتراك في االسم مع االختالف في‬
‫الحقيقة"‪.‬‬

‫() قرار رقم ‪ )8/5( 46‬بتاريخ ‪6/5/1405-1‬هـ‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() قرار هيئة كبار العلماء رقم (‪ )10‬وتاريخ ‪17/8/1393‬هـ‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪143‬‬
 ‫وقد أخذ مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من رابطة العالم اإلسالمي بنص هذا‬
‫القرار ‪ ،‬كما أخذ مضمونه مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي ‪.‬‬
‫(‪)2‬‬ ‫(‪)1‬‬

‫() قرار رقم (‪ )6‬في الدورة رقم (‪ )5‬بتاريخ ‪16/4/1402‬هـ‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫() قرار رقم ‪ )9/3( 21‬بتاريخ ‪13/2/1407-8‬هـ‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪144‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬

‫كانت الوحدة السابعة في العولمة االقتصادية‪ ،‬وانتظمت في‪ :‬معنى العولمة‬

‫االقتصادية والتي تعني االقتصادات العالمية المفتوحة على بعضها‪ ،‬وذلك بنشر القيم‬
‫الغربية الرأسمالية في مجال االقتصاد‪ ،‬وأن لهذه العولمة االقتصادية أهدافًا معلنة وأخرى‬
‫خفية‪ ،‬ولها أدوات تحقق بها أهدافها كالمنظمات االقتصادية والعقوبات‪ ،‬والشركات متعددة‬
‫الجنسية‪ ،‬ثم إن لهذه العولمة االقتصادية أثارًا ضارة‪ ،‬وأخرى إيجابية‪ ،‬وأيضًا لهذه العولمة‬
‫منظمات وضعت سياسات انحصر الحديث عنها في ثالث سياسات هي‪ -1 :‬سياسات‬
‫معالجة العجز في الموازنة العامة ‪ -2‬سياسات معالجة الفجوة بين االدخار واالستثمار‪-3‬‬
‫سياسات معالجة العجز في ميزان المدفوعات‪ ،‬وقد جاء بيان موقف الشريعة اإلسالمية في‬
‫جزء من هذه المسائل‪.‬‬

‫◄ المصطلحات‪:‬‬

‫العولمة االقتصادية‪ :‬تزايد االعتماد االقتصادي المتبادل بين بلدان العالم‪ ،‬بوسائل‬
‫منها‪ :‬زيادة حجم وتنوع معامالت السلع والخدمات عبر الحدود والمتدفقات الرأسمالية‪،‬‬
‫وكذلك من خالل سرعة ومدى انتشار التكنولوجيا‪.‬‬

‫الخصخصة‪ :‬وهي‪ :‬التحويل جزئيًا أو كليًا لمؤسسة إنتاجية أو خدمية تملكها الدولة‪،‬‬
‫من القطاع العام إلى القطاع الخاص‪.‬‬

‫الضريبة‪ :‬اقتطاع مالي‪ ،‬تقوم به الدولة جبرًا من ثروة األشخاص اآلخرين‪ ،‬ودون‬
‫نفع خاص لدافعها؛ وذلك بغرض تحقيق نفع عام‪.‬‬

‫◄ النشاطات‪:‬‬

‫يختار الطالب واحدة من سياسات منظمات العولمة االقتصادية‪ ،‬ويطبقها على دولة‬
‫معينة‪ ،‬ويبين مدى موافقتها للشريعة اإلسالمية‪.‬‬

‫‪145‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬

‫س‪ : 1‬أجب بعالمة (صح) أمام العبارة الصحيحة‪ ،‬وبعالمة (خطأ) أمام العبارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫من أهداف العولمة االقتصادية تحرير أسواق التجارة ورأس المال‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫من اآلثار النافعة للعولمة االقتصادية القضاء على مشكلة البطالة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫من سياسات منظمات العولمة االقتصادية لمعالجة العجز في الموازنة العامة‬ ‫‪‬‬
‫دعم زيادة األسعار‪.‬‬

‫س‪ :2‬اختر اإلجابة الصحيحة من بين اإلجابات الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬من المنظمات التي اهتمت بالعولمة االقتصادية‪:‬‬

‫صندوق النقد الدولي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫البنك الدولي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫كال اإلجابتين في (أ) و (ب) صحيحة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫كال اإلجابتين في (أ) و (ب) خاطئة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-2‬يقصد بتحرير الفائدة المصرفية‪:‬‬

‫إلغاء القيود المفروضة على معدالت الفائدة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫فرض قيود على معدالت الفائدة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫السعي إلى تدني معدالت الفائدة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وال شيء مما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-3‬بيع العملة الورقية بجنسها‪:‬‬

‫جائز مطلقًا‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪146‬‬
 ‫يشترط فيه التساوي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫يشترط فيه التقابض‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫يشترط فيه التساوي والتقابض‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬اذكر أهم سياسات منظمات العولمة االقتصادية لمعالجة العجز في الموازنة‬
‫العامة‪ ،‬مبينًا الموقف الشرعي منها‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س ‪ :4‬عدد أهداف العولمة االقتصادية المعلنة‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪147‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬
‫أبحاث هيئة كبار العلماء بالمملكة العربية السعودية‪ ،‬إعداد األمانة‬ ‫‪‬‬
‫العامة لهيئة كبار العلماء‪.‬‬
‫أحكام التعامل في األسواق المالية المعاصرة‪ ،‬د‪ .‬مبارك بن سليمان آل‬ ‫‪‬‬
‫سليمان‪ ،‬كنوز إشبيليا‪ ،‬الرياض‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪ ،‬ط‪،1/‬‬
‫‪1426‬هـ‪2005-‬م‪.‬‬
‫األسهم والسندات في الفقه اإلسالمي‪ ،‬د‪ .‬أحمد بن محمد الخليل‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫ابن الجوزي‪ ،‬الدمام‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪ ،‬ط‪1426 ،2/‬هـ‪.‬‬
‫سن الضرائب في الشريعة اإلسالمية‪ ،‬خليل محمد خليل مصطفى‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫رسالة ماجستير بكلية الدراسات العليا بجامعة النجاح الوطنية‪ ،‬نابلس‪،‬‬
‫فلسطين‪1422 ،‬هـ‪.‬‬
‫سنن أبي داود‪ ،‬للحافظ أبي داود سليمان بن األشعث بن إسحاق بن‬ ‫‪‬‬
‫بشير بن شداد بن عمرو األزدي الِّس ِج ْس تاني‪ ،‬تحقيق‪ :‬شَع يب األرنؤوط‬
‫ومَح َّم د كاِم ل قره بللي‪ ،‬دار الرسالة العالمية‪ ،‬ط‪ 1430 ،1/‬هـ‪-‬‬
‫‪2009‬م‪.‬‬
‫سياسات منظمات العولمة االقتصادية في ضوء الشريعة اإلسالمية‪ ،‬د‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫ناصح بن ناصح البقمي‪ ،‬مكتبة الرشد‪ ،‬الرياض‪ ،‬المملكة العربية‬
‫السعودية‪ ،‬ط‪1427 ،1/‬هـ‪2006-‬م‪.‬‬
‫صحيح ابن ُخ زيمة‪ ،‬للحافظ أبي بكر محمد بن إسحاق بن خزيمة بن‬ ‫‪‬‬
‫المغيرة بن صالح بن بكر السلمي النيسابوري‪ ،‬تحقيق‪ :‬د‪ .‬محمد‬
‫مصطفى األعظمي‪ ،‬المكتب اإلسالمي‪ ،‬ط‪1424 ،3/‬هـ ‪ 2003 -‬م‬
‫صحيح البخاري‪ ،‬لإلمام محمد بن إسماعيل البخاري الجعفي‪ ،‬تحقيق‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫محمد زهير بن ناصر الناصر‪ ،‬دار طوق النجاة (مصورة عن‬
‫السلطانية بإضافة ترقيم محمد فؤاد عبد الباقي)‪ ،‬ط‪1422 ،1/‬هـ‬
‫صحيح مسلم‪ ،‬لإلمام مسلم بن الحجاج القشيري النيسابوري‪ ،‬تحقيق‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫محمد فؤاد عبد الباقي‪ ،‬دار إحياء التراث العربي‪ ،‬بيروت‪.‬‬

‫‪148‬‬
 ‫ظاهرة العولمة االقتصادية‪ ،‬د‪ .‬محمد عمر الحاجي‪ ،‬دار المكتبي‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫دمشق‪ ،‬سوريا‪ ،‬ط‪1420 ،1/‬هـ‪2001-‬م‪.‬‬
‫العولمة والمنهج االقتصادي اإلسالمي‪ ،‬د‪ .‬جميل األزهري‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫الحامد‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪ ،‬ط‪1435 ،1/‬هـ‪2014-‬م‪.‬‬
‫العولمة االقتصادية من منظور إسالمي‪ ،‬د‪ .‬عبد اهلل بن حسين‬ ‫‪‬‬
‫الموجان‪ ،‬مركز الكون‪ ،‬جدة‪ ،‬ط‪1425 ،1/‬هـ‪2004-‬م‪.‬‬
‫فتاوى اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء (المجموعة األولى)‪ ،‬جمع‬ ‫‪‬‬
‫وترتيب‪ :‬أحمد بن عبدالرزاق الدويش‪ ،‬رئاسة إدارة البحوث العلمية‬
‫واإلفتاء ‪ -‬اإلدارة العامة للطبع – الرياض‪.‬‬
‫فقه التاجر المسلم‪ ،‬حسام الدين بن موسى محمد بن عفانة‪ ،‬ط‪ ،1/‬بيت‬ ‫‪‬‬
‫المقدس ‪1426‬هـ ‪2005 -‬م‪.‬‬
‫قاعدة التصرف على الرعية نوط بالمصلحة‪ ،‬د‪ .‬ناصر الغامدي‪ ،‬بحث‬ ‫‪‬‬
‫منشور في مجلة أم القرى لعلوم الشريعة والدراسات اإلسالمية ص (‬
‫‪ )157‬وما بعدها‪ ،‬عدد (‪ )46‬محرم ‪1430‬هـ‪.‬‬
‫قرارات مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من رابطة العالم اإلسالمي‬ ‫‪‬‬

‫‪http://ar.themwl.org/taxonomy/term/4‬‬

‫قرارات مجمع الفقه اإلسالمي المنبثق من منظمة المؤتمر اإلسالمي‬ ‫‪‬‬

‫‪/http://www.fiqhacademy.org.sa‬‬

‫المستدرك على الصحيحين‪ ،‬للحافظ أبي عبد اهلل الحاكم محمد بن عبد‬ ‫‪‬‬
‫اهلل بن محمد بن حمدويه بن ُنعيم بن الحكم الضبي الطهماني‬
‫النيسابوري‪ ،‬تحقيق‪ :‬مصطفى عبد القادر عطا‪ ،‬دار الكتب العلمية‪،‬‬
‫بيروت‪ ،‬ط‪1411 ،1/‬هـ‪.‬‬
‫مسند اإلمام أحمد بن حنبل‪ ،‬ألبي عبد اهلل أحمد بن محمد بن حنبل‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫تحقيق‪ :‬شعيب األرنؤوط وعادل مرشد وآخرون‪ ،‬إشراف‪ :‬د‪ .‬عبد اهلل‬

‫‪149‬‬
‫بن عبد المحسن التركي‪ ،‬مؤسسة الرسالة‪ ،‬ط‪ 1421 ،1/‬هـ ‪2001 -‬‬
‫م‪.‬‬
‫معجم الصواب اللغوي دليل المثقف العربي‪ ،‬د‪ .‬أحمد مختار عمر‬ ‫‪‬‬
‫بمساعدة فريق عمل‪ ،‬عالم الكتب‪ ،‬القاهرة‪ ،‬ط‪1429 ،1/‬هـ ‪-‬‬
‫‪2008‬م‪.‬‬
‫الموسوعة الفقهية الكويتية‪ ،‬صادرة عن وزارة األوقاف والشئون‬ ‫‪‬‬
‫اإلسالمية‪ ،‬الكويت‪.‬‬
‫نظم العولمة وأثرها على االقتصاد الدولي الحر‪ ،‬د‪ .‬يوسف حسن‬ ‫‪‬‬
‫يوسف‪ ،‬مكتبة الوفاء القانونية‪ ،‬االسكندرية‪ ،‬مصر‪ ،‬ط‪2001 ،1/‬م‪.‬‬
‫الوقائع االقتصادية (العولمة االقتصادية‪ -‬التنمية المستدامة)‪ ،‬د‪ .‬خبابة‬ ‫‪‬‬
‫عبد اهلل و د‪ .‬بوقرة رابح‪ ،‬مؤسسة شباب الجامعة‪ ،‬االسكندرية‪ ،‬مصر‪،‬‬
‫‪2009‬م‪.‬‬

‫‪150‬‬
 ‫الوحدة التاسعة‬
‫التكامل االقتصادي (‪)1‬‬

‫‪151‬‬
 ‫◄ المعلومات عن الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة التكامل االقتصادي‪ :‬مفهوم التكامل االقتصادي‪ ،‬عوامل قيام‬

‫التكامل االقتصادي‪ ،‬مزايا التكامل االقتصادي‪ ،‬مراحل التكامل‬
‫االقتصادي‪ ،‬متطلبات التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫محاضرتان‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬

‫أربع ساعات دراسية‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬

‫أن يتعرف الطالب على مفهوم التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتصور الطالب عوامل قيام التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يستنتج الطالب مزايا التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتعرف الطالب على مراحل التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يستنتج الطالب متطلبات التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄ الموضوعات‪:‬‬

‫أوًال‪ :‬مقدمة الوحدة‪.‬‬

‫ثانيًا‪ :‬مفهوم التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫ثالثًا‪ :‬عوامل قيام التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫رابعًا‪ :‬مزايا التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫خامسًا‪ :‬مراحل التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫‪152‬‬
 ‫سادسًا‪ :‬متطلبات التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫سابعًا‪ :‬ملخص الوحدة‪.‬‬

‫ثامنًا‪ :‬المصطلحات‪.‬‬

‫تاسعًا‪ :‬النشاطات‪.‬‬

‫عاشرًا‪ :‬األسئلة‪.‬‬

‫‪153‬‬
 ‫أوًال‪ :‬مقدمة الوحدة‪:‬‬

‫من يتأمل حال المجتمع الدولي اليوم يالحظ بروز العديد من التجمعات االقتصادية‪،‬‬
‫إذ إنه من الصعب على بلد بمفرده تحقيق تنمية اقتصادية ذات كفاءة عالية‪ ،‬والبلدان‬
‫اإلسالمية تملك الكثير من أسباب التقدم‪ ،‬فهم يملكون أراض زراعية شاسعة‪ ،‬وموارد‬
‫معدنية متنوعة‪ ،‬ومصادر للطاقة كبيرة‪ ،‬ورغم ذلك ال يشارك العالم اإلسالمي إال بنسبة‬
‫أقل من ‪ %5.5‬من اإلنتاج العالمي‪ ،‬مع تناقص في اإلنتاج الزراعي مقارنة بنسبة نمو‬
‫السكان مما يشكل خطرًا على األمن الغذائي‪ ،‬في حين نجد أن الدول المتقدمة تحصل على‬
‫المواد الخام بأرخص األسعار لتعيدها بعد تصنيعها بمبالغ باهظة‪ ،‬وإ ن من أبرز أسباب‬
‫هذا الواقع المرير عدم وجود تكامل اقتصادي بين دول العالم اإلسالمي(‪ ،)1‬وفي هذه‬
‫الوحدة نتناول موضوع التكامل االقتصادي ببيان مفهومه‪ ،‬ومقوماته‪ ،‬ومزاياه‪ ،‬والمراحل‬
‫التي يمر بها‪ ،‬ومتطلبات تحقيقه‪.‬‬

‫ثانيًا‪ :‬مفهوم التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫التكامل لغة‪ :‬من كَم ل (بالفتح والضم) يكُم ل كماًال‪ ،‬وَتَك امل الشيء‪ ،‬وأكمله غيره‪،‬‬
‫والكمال التمام(‪.)2‬‬

‫التكامل االقتصادي هو‪ :‬اتفاق بين مجموعة من الدول المتقاربة في المصالح‬

‫االقتصادية بهدف تكوين اقتصاد واحد‪ ،‬وذلك بإلغاء كافة القيود على حركة السلع‬
‫ورؤوس األموال واألشخاص(‪.)3‬‬

‫() ينظر‪ :‬صيغة مقترحة للتكامل االقتصادي بين بلدان العالم اإلسالمي د‪ .‬عبد العليم عبد الرحمن خضر ص (‬ ‫‪1‬‬

‫‪.)5‬‬
‫() ينظر‪ :‬مختار الصحاح ص (‪.)273‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكامل االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبد المقصود ص (‪.)19‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪154‬‬
 ‫بعض المصطلحات المقاربة للتكامل االقتصادي‪:‬‬

‫التعاون االقتصادي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫التعاون االقتصادي محاولة لترتيب سياسات الدول في مجال اقتصادي‪ ،‬بطريقة ال‬
‫تؤدي إلى إقامة نوع من البناء المؤسسي(‪.)1‬‬

‫يتضح مما سبق أن التكامل االقتصادي أعمق من التعاون االقتصادي‪ ،‬فالتعاون‬

‫يهدف إلى تحقيق منفعة اقتصادية مشتركة‪ ،‬مثل‪ :‬تشجيع التبادل التجاري بين دولتين أو‬
‫أكثر في حين أن التكامل يذهب إلى أبعد من ذلك حيث يتضمن إزالة العقبات والمشكالت‪،‬‬
‫والعمل على تقوية وتوحيد العالقات االقتصادية بين الدول(‪.)2‬‬

‫التكتل االقتصادي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫التكتل االقتصادي هو اتفاق بين دول تجمعها روابط مشتركة‪ ،‬مثل‪ :‬الجوار‬
‫الجغرافي‪ ،‬أو التماثل في الظروف االقتصادية‪ ،‬أو االنتماء الحضاري‪ ،‬بهدف تحقيق‬
‫مصالح اقتصادية‪ ،‬مثل‪ :‬االتحاد الجمركي‪ ،‬أو تكوين منطقة تجارة حرة‪.‬‬

‫فالتكتل االقتصادي يعكس الجانب التطبيقي لمراحل التكامل االقتصادي بين الدول‬
‫األعضاء(‪.)3‬‬

‫ثالثًا‪ :‬عوامل قيام التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫هناك عدة عوامل تساهم في قيام التكامل االقتصادي‪ ،‬يمكن تقسيمها إلى قسمين‪:‬‬

‫() المرجع السابق ص (‪.)74‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكامل االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبــد المقصــود ص (‪ ،)15‬التكتــل االقتصــادي اإلســالمي د‪ .‬محمــد‬ ‫‪2‬‬

‫المكاوي ص (‪.)99‬‬
‫() ينظر‪ :‬تحديات التكامل االقتصادي العربي في عصر العولمة‪ ،‬محسن الندوي ص (‪.)77‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪155‬‬
 ‫القسم األول‪ :‬عوامل اقتصادية‪:‬‬

‫‪-1‬اتساع حجم السوق‪ :‬فمن خالل التكامل االقتصادي يمكن فتح أسواق أخرى‬
‫تستوعب كل المنتجات‪ ،‬ويمكن أن يؤدي التكامل إلى توفير فرص أخرى‪ ،‬مثل قيام بعض‬
‫الصناعات التي لم تكن موجودة قبل التكامل‪ ،‬وذلك نتيجة كثرة الطلب الذي يبرر قيام هذه‬
‫الصناعات‪ ،‬وهذا له آثار إيجابية مثل‪ :‬تشغيل الطاقات اإليجابية المعطلة‪ ،‬ومكافحة‬
‫البطالة(‪.)1‬‬

‫‪-2‬االستغالل األمثل لإلمكانات المتوفرة‪ ،‬فبالتكامل االقتصادي يمكن للدول األعضاء‬

‫االستفادة من إمكانات كل دولة في المجال الذي تمتاز به‪ ،‬فبعض الدول تمتاز مثًال‬
‫باألراضي الزراعية الخصبة‪ ،‬وبعضها يمتاز بالمعادن‪ ،‬وبعضها يمتاز بوفرة رؤوس‬
‫األموال‪ ..‬وهكذا‪ ،‬فمن خالل التكامل وإ لغاء القيود الجمركية ونحوها بين الدول األعضاء‬
‫يمكن استثمار هذه الميزات على أحسن وجه ممكن‪.‬‬

‫وإ ذا تأملنا العالم اإلسالمي اليوم نجد أنه يمتاز باالمتداد الجغرافي الكبير الذي يطل‬
‫على معظم بحار العالم ومحيطاته‪ ،‬ويوجد فيه أهم المضايق العالمية‪ ،‬مثل مضيق باب‬
‫المندب‪ ،‬ومضيق جبل طارق‪ ،‬ومضيق البوسفور‪ ،‬كما أنه يمتاز بتنوع الظروف المناخية‪،‬‬
‫ويوجد فيه الكثير من المعادن‪ ،‬ويصل تعداده السكاني إلى أكثر من مليار ونصف نسمة‪،‬‬
‫ويملك ‪ %73‬من بترول العالم‪ ،‬و ينتج ‪ %68‬من القطن الخام‪ ،‬و‪ %100‬من المطاط‬
‫الطبيعي‪ ،‬و‪ %40‬من خام الحديد‪ ...‬إلى غير ذلك من الثروات الهائلة التي يزخر بها‬
‫العالم اإلسالمي‪ ،‬وهذا يستدعي ضرورة قيام تكامل أو تكتل أو تعاون لالستفادة المثلى من‬
‫هذه اإلمكانات(‪.)2‬‬

‫‪-3‬الجوار بين الدول األعضاء في التكامل‪ ،‬لتسهيل االنتقال واالتصاالت(‪ ،)3‬والجوار‬

‫بين العالم اإلسالمي متحقق حيث تمتد أغلب دوله في سلسلة جغرافية متصلة من جنوب‬

‫() ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪ ،) 97‬التكامل االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبد المقصود ص (‪.)25‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكتل االقتصادي اإلسالمي د‪ .‬محمد المكاوي ص (‪.)106‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظــر‪ :‬الوحــدة االقتصــادية بين األم ــة اإلســالمية د‪ .‬محم ــد عب ــد الحليم ص ( ‪ ،)11‬من بحــوث م ــؤتمر الوحــدة‬ ‫‪3‬‬

‫اإلسالمية‪ ،‬برابطة العالم اإلسالمي‪ ،‬المنعقد بمكة المكرمة ‪1427‬هـ‪.‬‬

‫‪156‬‬
 ‫شرق أسيا وحتى بالد المغرب العربي على المحيط مما يسهل عملية االتصال‬
‫واالنتقال(‪.)1‬‬

‫‪-4‬رغبة الدول والشعوب في رفع مستوى المعيشة‪ ،‬فالتكامل االقتصادي يعد من‬
‫أسباب رفع مستوى المعيشة وزيادة معدالت النمو‪ ،‬خاصة أن العصر الحالي عصر‬
‫التكتالت االقتصادية‪ ،‬وهذا يجعل من المهم قيام تكامل اقتصادي لتقوية االقتصاد الداخلي‬
‫والخارجي(‪.)2‬‬

‫‪-5‬الرغبة في تكوين ثقل اقتصادي عالمي‪ ،‬فالتكامل االقتصادي يمنح الدول‬

‫األعضاء ثقًال عالميًا يوفر القدرة على المساومة التجارية وفرض الشروط التي تراها‬
‫مالئمة لمعطياتها االقتصادية(‪.)3‬‬

‫القسم الثاني‪ :‬عوامل سياسية‪:‬‬

‫إن العالقة بين السياسة والتكتل االقتصادي وثيقة‪ ،‬فقد يكون الدافع وراء قيام التكامل‬
‫االقتصادي دوافع سياسية‪ ،‬وهذا ما دفع الدول األوربية إلى إقامة تكتل اقتصادي‪-‬بعد‬
‫انتهاء الحرب العالمية الثانية‪ -‬يستطيع مواجهة الواليات المتحدة األمريكية‪ ،‬كما أنه كان‬
‫الدافع األول لقيام تكتل "آسيان" في مواجهة التوسع الشيوعي(‪.)4‬‬

‫هذا ويجب علينا أال ننسى ما يحيط بالدول اإلسالمية من مخاطر جسيمة‪ ،‬مثل‬
‫احتالل الصهيونية لفلسطين‪ ،‬وهذا يستوجب السعي إلى ترابط الدول اإلسالمية في كافة‬
‫المجاالت‪ ،‬والتي من أهمها المجال االقتصادي‪ ،‬الذي يسهم ‪-‬إن حسنت إدارته‪ -‬في تقوية‬
‫المجال السياسي(‪.)5‬‬

‫() ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪.)20‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكامل االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبد المقصود ص (‪.)24‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪ ،)25‬التكتل االقتصادي اإلسالمي د‪ .‬محمد المكاوي ص (‪.)108‬‬ ‫‪3‬‬

‫ينظـ ــر‪ :‬تحـ ــديات التكامـ ــل االقتصـ ــادي العـ ــربي في عصـ ــر العولمـ ــة‪ ،‬محسـ ــن النـ ــدوي ص ( ‪ ،)102‬التكامـ ــل‬ ‫()‬ ‫‪4‬‬

‫االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبد المقصود ص (‪.)21‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكامل االقتصادي بين الدول اإلسالمية د‪ .‬إسماعيل شلبي ص (‪.)55‬‬ ‫‪5‬‬

‫‪157‬‬
 ‫رابعًا‪ :‬مزايا التكامل االقتصادي(‪:)1‬‬

‫التكامل االقتصادي له مزايا عديدة‪ ،‬أبرزها اآلتي‪:‬‬

‫‪-1‬توزيع العمل بين الدول أعضاء التكامل‪ ،‬وذلك على أساس ما تتميز به كل دولة‬
‫من إمكانيات‪ ،‬وهذا يؤدي إلى تشجيع المنتجين الذين يتميزون بالكفاءة‪ ،‬مما يؤدي إلى‬
‫زيادة أرباحهم؛ نظرًا إللغاء القيود الجمركية‪ ،‬وفي الوقت ذاته تتحقق مصلحة المستهلك‬
‫بالحصول على منتجات ذات كفاءة عالية وأسعار منافسة‪.‬‬

‫‪-2‬القدرة على التعامل مع التكتالت األخرى‪ ،‬فالتكامل يمنح قدرًا من القوة يجعل‬
‫بإمكان الدول المتكاملة أن تفاوض الدول األخرى بما يخدم مصالحها في كافة المجاالت‪،‬‬
‫بما في ذلك تحسين معدل وكفاءة التبادل التجاري مع الدول الخارجية‪ ،‬ووضع حد لتقلبات‬
‫األسعار الخاصة بصادرات وواردات الدول المتكاملة‪.‬‬

‫‪-3‬ارتفاع معدل النمو االقتصادي‪ ،‬ويرجع ذلك إلى أن التكامل يساهم في جذب‬
‫رؤوس األموال؛ نظرًا التساع السوق وزيادة الطلب‪ ،‬وسهولة االستفادة من الموارد‬
‫االقتصادية المتنوعة‪ ،‬خصوصًا إذا كانت الدول األعضاء مواردها االقتصادية متنوعة‪،‬‬
‫كأن تكون دولة تمتاز بالمعادن‪ ،‬وأخرى باأليدي العاملة‪ ،‬وثالثة باألراضي الزراعية‪..‬‬
‫وهكذا‪.‬‬

‫‪-4‬مكافحة البطالة ورفع مستوى المعيشة‪ ،‬فبالتكامل يتسع السوق وتزيد‬

‫االستثمارات‪ ،‬وهذا يؤدي إلى زيادة الفرص الوظيفية داخل الدول المتكاملة في شتى‬
‫المجاالت‪.‬‬

‫‪-5‬خفض كلفة اإلنتاج وتوفير طاقات هائلة‪ ،‬فبالتكامل االقتصادي تحصل االستفادة‬
‫المثلى من الموارد االقتصادية المتنوعة للدول المتكاملة‪ ،‬وهذا يساهم في خفض التكاليف‬
‫وتوفير الطاقات المهدرة‪.‬‬

‫() ينظر‪ :‬التكامل االقتصادي العربي د‪ .‬نزيه عبد المقصود ص (‪ ،)31‬النظرية االقتصادية في اإلسالم لفكري‬ ‫‪1‬‬

‫أحمــد نعمــان ص (‪ ،)467‬الســوق اإلســالمية المشــتركة د‪ .‬محمــد العقال ص ( ‪ ،)86‬التكتــل االقتصــادي اإلســالمي‬
‫د‪ .‬محمد المكاوي ص (‪ ،) 111‬التكامل االقتصادي بين الدول اإلسالمية د‪ .‬إسماعيل شلبي ص (‪.)69‬‬

‫‪158‬‬
 ‫‪-6‬اتساع السوق وكبر حجم المشروعات‪ ،‬بسبب اتساع المنطقة الجغرافية‪ ،‬وزيادة‬
‫المنافسة بين المشروعات‪ ،‬وهذا بخالف ما إذا كانت كل دولة تعمل على حدة‪ ،‬فإنه عند‬
‫وجود صعوبات في التصدير للخارج يضيق نطاق السوق مما يجعل المستثمرين يحجمون‬
‫عن المشروعات الكبيرة‪.‬‬

‫كما أن كبر السوق يساهم في إحياء روح المبادرة واالختراع والبحث العلمي‬
‫وتطبيق الطرق العلمية في اإلدارة والتخطيط‪ ،‬كما أنه يخفف من أضرار التقلبات‬
‫االقتصادية الناتجة عن االنكماش والتضخم‪.‬‬

‫‪159‬‬
 ‫الوحدة التاسعة‬
‫التكامل االقتصادي (‪)2‬‬

‫‪160‬‬
 ‫◄ المعلومات عن الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة التكامل االقتصادي‪ :‬مفهوم التكامل االقتصادي‪ ،‬عوامل قيام‬

‫التكامل االقتصادي‪ ،‬مزايا التكامل االقتصادي‪ ،‬مراحل التكامل‬
‫االقتصادي‪ ،‬متطلبات التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫محاضرتان‬ ‫عدد‬
‫المحاضرات‬

‫أربع ساعات دراسية‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬

‫أن يتعرف الطالب على مفهوم التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتصور الطالب عوامل قيام التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يستنتج الطالب مزايا التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يتعرف الطالب على مراحل التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫أن يستنتج الطالب متطلبات التكامل االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪161‬‬
 ‫خامسًا‪ :‬مراحل التكامل االقتصادي(‪:)1‬‬

‫يمر التكامل االقتصادي بمراحل عديدة‪ ،‬هي‪:‬‬

‫التفضيل الجزئي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫ويقصد به‪ :‬اإلجراءات التي تتخذها بعض الدول في التخفيف من أثر القيود المعرقلــة‬
‫للتبــادل التجــاري بين الــدول المبرمــة لالتفــاق‪ ،‬بمــا في ذلــك تخفيض الرســوم الجمركيــة بين‬
‫هذه الدول‪ ،‬أو إلغاء نظام الحصص الذي تخضع له المبادالت التجارية فيما بينها‪.‬‬

‫منطقة التجارة الحرة‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫وتع ــني اتف ــاق ال ــدول األعض ــاء على إلغ ــاء الرســوم الجمركي ــة المفروض ــة على الســلع‬
‫المتبادلة فيمـا بينهـا‪ ،‬وإ لغـاء القيـود الكميـة المفروضـة على السـلع المسـتوردة فيمـا بينهـا‪ ،‬مـع‬
‫احتفاظ كل دولة بحقها في فرض الرسوم الجمركية أو فـرض القيـود في عالقاتهـا التجاريـة‬
‫مع باقي دول العالم‪.‬‬

‫االتحاد الجمركي‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫يتضمن االتحاد الجمركي – باإلضافة إلى إلغاء الرسوم الجمركية والقيود الكميــة بين‬
‫الــدول الداخلــة في االتفاقيــة‪ -‬الــتزام هــذه الــدول بتطــبيق رســوم جمركيــة موحــدة ومشــتركة‬
‫على السلع المستوردة من غير دول األعضاء‪.‬‬

‫السوق المشتركة‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫وهي تشــمل إضــافة إلى خصــائص االتحــاد الجمــركي ‪-‬الســابق ذكرهــا‪ -‬إلغــاء القيــود‬
‫على انتقال عناصر اإلنتاج‪ ،‬كالعمل ورأس المال بين الدول أعضاء السوق‪.‬‬

‫الوحدة االقتصادية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫وهي تتميز باإلضافة إلى ما سبق (إلغاء القيود على الرسوم الجمركية والقيود الكمية‬
‫وحريــة انتقــال عناصــر اإلنتــاج) بتنسـيق السياسـات االقتصــادية والماليــة والنقديــة والزراعيــة‬

‫() ينظر‪ :‬التكتل االقتصادي اإلسالمي د‪ .‬محمد المكاوي ص (‪ ،)112‬التكامل االقتصادي بين الدول اإلســالمية‬ ‫‪1‬‬

‫د‪ .‬إسماعيل شلبي ص (‪ ،) 47‬سياسات منظمات العولمة االقتصادية د‪ .‬ناصح البقمي ص (‪.)349‬‬

‫‪162‬‬
‫والصـناعية‪ ،‬ونحـو ذلـك‪ ،‬وربمـا تصـل إلى أكـثر من ذلـك بحيث تصـبح كأنهـا اقتصـاد واحـد‬
‫يتولى تحديد سياسـاته سـلطة عليـا تكـون قراراتهـا ملزمـة لجميـع الـدول األعضـاء‪ ،‬وفي هـذه‬
‫المرحلة ينشأ بنك مركزي واحد وعملة واحدة‪.‬‬

‫هذه مراحل التكامـل االقتصـادي‪ ،‬وليس لزامـًا أن تمـر الـدول الـتي تسـعى إلى التكامـل‬
‫بكـ ــل مرحلـ ــة‪ ،‬بـ ــل قـ ــد تختـ ــار المرحلـ ــة الثانيـ ــة أو الثالثـ ــة‪ ،‬وذلـ ــك حسـ ــب طبيعـ ــة الروابـ ــط‬
‫والظــروف الخاصــة‪ ،‬والمقصــود من هــذه المراحــل التــدرج في تطــبيق التكامــل االقتصــادي‬
‫حتى يمكن للدول األعضاء تفادي اإلشكاالت والعقبات المحتملة‪.‬‬

‫سادسًا‪ :‬متطلبات التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫دعت الشـ ــريعة اإلسـ ــالمية المسـ ــلمين إلى تحقيـ ــق التعـ ــاون والوحـ ــدة‪ ،‬قـ ــال اهلل تعـ ــالى‪:‬‬
‫﴿َو ِإ َّن َٰه ِذِه ُأَّم ُتُك ْم ُأَّم ًة َو اِح َدًة َو َأَن ا َر ُّبُك ْم َف اَّتُقوِن ﴾ [المؤمنـ ــون‪ ،]52:‬وقـ ــال تعـ ــالى‪ِ﴿ :‬إَّنَم ا‬
‫اْلُم ْؤ ِم ُنوَن ِإْخ َو ٌة َفَأْص ِلُح وا َبْي َن َأَخ َو ْي ُك ْم ۚ َو اَّتُق وا الَّل َه َلَع َّلُك ْم ُتْر َح ُم وَن ﴾ [الحجـرات‪ ،]10:‬وقـال‬
‫َّلِه‬ ‫ِن‬ ‫ِل َّلِه ِم‬ ‫ِص‬
‫تعالى‪َ﴿ :‬و اْع َت ُم وا ِبَحْب ال َج يًع ا َو اَل َتَفَّر ُق واۚ َو اْذ ُك ُر وا ْع َم َت ال َع َلْي ُك ْم ِإْذ ُك نُتْم َأْع َد اًء‬
‫َف َأَّلَف َبْي َن ُقُل وِبُك ْم َفَأْص َبْح ُتم ِبِنْع َم ِت ِه ِإْخ َو اًن ا َو ُك نُتْم َع َلٰى َش َفا ُح ْف َر ٍة ِّم َن الَّن اِر َفَأنَق َذ ُك م ِّم ْن َه اۗ ‬
‫َك َٰذ ِلَك ُيَبِّيُن الَّلُه َلُك ْم آَياِتِه َلَع َّلُك ْم َتْهَتُد وَن ﴾ [آل عمران‪.]103 :‬‬

‫وعن النعمان بن بشير ‪ ‬أن النبي ‪ ‬قال‪َ« :‬م َثُل اْلُم ْؤ ِم ِنيَن ِف ي َت َو اِّد ِه ْم ‪َ ،‬و َت َر اُح ِم ِه ْم ‪،‬‬
‫َو َتَع اُطِف ِه ْم َم َثُل اْلَج َس ِد ‪ِ ،‬إَذ ا اْش َتَك ى ِم ْن ُه ُعْض ٌو ‪َ ،‬تَد اَع ى َلُه َس اِئُر اْلَج َس ِد ِبالَّس َهِر َو اْلُح َّم ى»(‪.)1‬‬

‫فمن خالل هـ ــذه النصـ ــوص الشـ ــرعية يتـ ــبين لنـ ــا أهميـ ــة التعـ ــاون بين المسـ ــلمين‪ ،‬ومن‬
‫المجـاالت الـتي تـدخل في ذلـك‪ :‬المجـال االقتصـادي‪ ،‬فعلى المسـلمين أن يتعـاونوا جميعـًا في‬
‫تحقيــق مصــالحهم‪ ،‬واالســتفادة من اإلمكانــات والقــدرات المتــوفرة لكــل دولــة حــتى ينهضــوا‬
‫بأمتهم اإلسالمية؛ لتكون في مصاف األمم المتقدمة‪.‬‬

‫هذا‪ ،‬وحتى يتحقق التكامل االقتصادي فالبد من السعي لتحقيق متطلباته اآلتية(‪:)2‬‬

‫() رواه البخاري رقم ( ‪ ،8/10 )6011‬مسلم رقم ( ‪ ،4/1999 )2586‬واللفظ لمسلم‪.‬‬ ‫‪1‬‬

‫ينظ ـ ــر‪ :‬تح ـ ــديات التكام ـ ــل االقتص ـ ــادي الع ـ ــربي في عص ـ ــر العولم ـ ــة‪ ،‬محس ـ ــن الن ـ ــدوي ص (‪ ،)85‬التكام ـ ــل‬ ‫()‬ ‫‪2‬‬

‫‪163‬‬
‫‪-‬التعـ ــاون االقتصـ ــادي بين الـ ــدول األعضـ ــاء‪ ،‬بحيث تتم االسـ ــتفادة من إمكانـ ــات كـ ــل‬
‫دولة‪ ،‬كأن تستثمر الدول الغنية بالموارد المالية في الدول الغنية بالموارد البشرية‪.‬‬

‫‪-‬توحيـ ــد السياسـ ــة االقتصـ ــادية تجـ ــاه العـ ــالم الخـ ــارجي‪ ،‬سـ ــواء كـ ــان ذلـ ــك فيمـ ــا يتعلـ ــق‬
‫بالواردات أو الصادرات‪ ،‬أو في االستثمار‪ ،‬وغير ذلك‪.‬‬

‫‪-‬تشــجيع الصــناعات المتخصصــة‪ ،‬وذلــك باالنتقــال من مرحلــة تصــدير المــواد األوليــة‬

‫إلى إقامــة مشـاريع اسـتثمارية تصــنع المــواد األوليــة لتكــون منتجـات منافسـة‪ ،‬مثــل صــناعات‬
‫البتروكيماويات وصناعات مواد البناء والمنسوجات‪.‬‬

‫‪-‬دعم قطـ ــاع البحـ ــوث والتـ ــدريب لعالج التـ ــأخر التكنولـ ــوجي‪ ،‬والـ ــذي أصـ ــبح يمثـ ــل‬
‫العصب األساسي لتحقيق التقدم االقتصادي‪.‬‬

‫‪-‬تش ــجيع التب ــادل التج ــاري بين ال ــدول األعض ــاء‪ ،‬وذل ــك بإلغ ــاء الرس ــوم الجمركي ــة‪،‬‬
‫والقيود على كمية السلع المتبادلة‪.‬‬

‫‪-‬تنشيط حركة المواصالت والنقل بين الدول األعضاء برًا وبحرًا وجوًا‪.‬‬

‫‪-‬توحيد العمالت‪ ،‬أو ربطها بسلة من العمالت‪ ،‬وبذل الجهــود في منــع التضــخم الــذي‬
‫يقضي على التنمية‪.‬‬

‫‪-‬إنش ــاء األجه ــزة اإلداري ــة والفني ــة ال ــتي تس ــتلزمها ك ــل مرحل ــة من مراح ــل التكام ــل‬
‫االقتصادي‪ ،‬والتي تمارس دورها في التخطيط‪ ،‬ومتابعة التنفيذ‪ ،‬وتقديم النتائج‪.‬‬

‫‪-‬توف ــير المعلوم ــات عن اقتص ــاديات ال ــدول األعض ــاء‪ ،‬على أن يتم ذل ــك في ص ــورة‬
‫دليــل شــامل إلمكانــات كــل دولــة من حيث الســكان والقــوى العاملــة وتخصصــاتها‪ ،‬واألرض‬
‫واسـ ــتخداماتها‪ ،‬وحجم االقتصـ ــاد ونتائجـ ــه‪ ،‬وبيانـ ــات عن الشـ ــركات والوحـ ــدات االقتصـ ــادية‬
‫العاملة والمنتجات‪ ،‬إلى غير ذلك من البيانات‪.‬‬

‫االقتصادي العربي‪ ،‬د‪ .‬نزيه عبد المقصــود ص (‪ ،)109‬التكتــل االقتصــادي اإلســالمي‪ ،‬د‪ .‬محمــد المكــاوي ص (‬
‫‪ ،)150‬الوحـ ــدة االقتصـ ــادية بين األمـ ــة اإلسـ ــالمية‪ ،‬د‪ .‬محمـ ــد عبـ ــدالحليم ص ( ‪ ،)29‬من بحـ ــوث مـ ــؤتمر الوحـ ــدة‬
‫اإلسالمية‪ ،‬برابطة العالم اإلسالمي‪ ،‬المنعقد بمكة المكرمة ‪1427‬هـ‪.‬‬

‫‪164‬‬
‫ه ـ ــذا‪ ،‬وق ـ ــد ق ـ ــام البن ـ ــك اإلس ـ ــالمي للتنمي ـ ــة بعم ـ ــل كب ـ ــير في الس ـ ــعي لتحقي ـ ــق التكام ـ ــل‬
‫االقتصادي بين الدول اإلسالمية‪ ،‬أو على األقل التعاون فيما بينها‪ ،‬وفيما يلي لمحة موجزة‬
‫عن البنك والمؤسسات التابعة له(‪.)1‬‬

‫إنشاؤه‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫البنــك اإلســالمّي للتنميــة مؤسســة مالّي ة دولّي ة أنشــئت تطبيقـًا لبيــان العــزم الصــادر عن‬
‫مؤتمر وزراء مالية الدول اإلسالمّية‪ ،‬الذي ُع قد في ذي القعدة ‪1393‬هـ (ديسـمبر ‪1973‬م)‬
‫بمدين ـ ــة جـ ـ ـّد ة‪ .‬وُع ِق د االجتم ـ ــاع االفتت ـ ــاحّي لمجلس المح ـ ــافظين في رجب ‪1395‬هـ (يولي ـ ــو‬
‫‪1975‬م)‪ .‬وبدأ أنشطته رسمّيًا في ‪ 15‬شّو ال ‪1395‬هـ (‪ 20‬أكتوبر ‪1975‬م)‪.‬‬

‫رؤيته‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫يتطّل ع البنــك اإلســالمّي للتنميــة إلى أن يكــون‪ ،‬بحلــول عــام ‪1440‬هـ (‪2020‬م)‪ ،‬بنك ـًا‬
‫إنمائّيًا عالمَّي الطراز‪ ،‬إسـالمَّي المبـادئ؛ وأن يكـون قـد سـاهم كثـيرًا في تغيـير وجـه التنميـة‬
‫البشرّية الشاملة في العاَلم اإلسالمّي وساعد هذا العاَلَم على استعادة كرامته‪.‬‬

‫رسالته‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫تتمثــل في النهــوض بالتنميــة البشــرّية الشــاملة‪ ،‬وال ســيما في المجــاالت ذات األولوّي ة‬
‫وهي‪ :‬التخفيف من وطأة الفقر‪ ،‬واالرتقــاء بالصــحة‪ ،‬والنهــوض بــالتعليم‪ ،‬وتحقيــق االزدهــار‬
‫للشعوب‪.‬‬

‫اعضاؤه‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫يض ـّم البن ــك حالي ـًا ‪ 56‬دول ــة عض ــوًا موَّز ع ــة بين العدي ــد من من ــاطق الع ــاَلم‪ .‬والشــرط‬
‫األساس ـّي لالنضــمام إليــه هــو أن تكــوَن الدول ـُة المرَّش حُة لــذلك عضــوًا في منظمــة التعــاون‬
‫اإلسالمّي ‪ ،‬وتسِّد َد القسَط األّو َل من الحّد األدنى من اكتتابها في أسهم رأسمال البنك‪ ،‬وتقب ـَل‬
‫ما قد يقِّر ره مجلس المحافظين من شروط وأحكام‪.‬‬

‫() هذه اللمحة الموجزة مأخوذة بنصها من موقع البنك اإلسالمي للتنمية على شبكة االنترنت؛ لتكون أكثر داللة‬ ‫‪1‬‬

‫‪http://www.isdb.org‬‬ ‫على التعريف بالبنك ومؤسساته‬

‫‪165‬‬
 ‫رأسماله‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫يبلــغ رأُس المــال المص ـَّر ُح بــه ‪ 30‬مليــار دينــار إســالمّي ‪ ،‬ورأُس المــال المص ـَد ر ‪18‬‬
‫مليــار دينــار إســالمّي ‪ ،‬اكُتِتب منــه بمبلــغ ‪ 17.8‬مليــار دينــار إســالمّي وُد ِف ع منــه حــتى نهايــة‬
‫سنة ‪1432‬هـ ‪ 4.4‬مليار دينار إسالمّي ‪.‬‬

‫مجموعة البنك اإلسالمّي للتنمية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫تتــألف من خمســة كيانــات هي‪ :‬البنــك اإلســالمّي للتنميــة‪ ،‬والمعهــد اإلســالمّي للبحــوث‬
‫والتـ ـ ــدريب‪ ،‬والمؤسسـ ـ ــة اإلسـ ـ ــالمية لتـ ـ ــأمين االسـ ـ ــتثمار وائتمـ ـ ــان الصـ ـ ــادرات‪ ،‬والمؤسسـ ـ ــة‬
‫اإلسالمية لتنمية القطاع الخاّص ‪ ،‬والمؤسسة الدولية اإلسالمية لتمويل التجارة‪.‬‬

‫مقّر ه ومكاتبه اإلقليمية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫يقع مقّر البنك في جـدة بالمملكـة العربيـة السـعودية‪ .‬وللبنـك أربعـة مكـاتب إقليميـة‪ :‬في‬
‫الربــاط (عاصــمة المملكــة المغربيــة) وكوااللمبــور (عاصــمة ماليزيــا) وألمــآتي (إحــدى مــدن‬
‫قازاخستان) وداكار (عاصمة السنغال)‪.‬‬

‫سنته المالية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫سنة البنك المالية هي السنة الهجرية (القمرية)‪.‬‬

‫وحدته الحسابية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫الوحــدة الحســابية للبنــك هي الــدينار اإلســالمّي ‪ .‬وهــو يعــادل وحــدة من وحــدات حقــوق‬
‫السحب الخاصة لدى صندوق النقد الدولّي ‪.‬‬

‫تركيبته اللغوّية‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫العربيــة هي اللغــة الرســمية في البنــك‪ .‬أّم ا اللغتــان اإلنجليزيــة والفرنســية‪ ،‬فهمــا لغتــان‬
‫للعمل‪.‬‬

‫‪166‬‬
 ‫لمحة عاّم ة عن كيانات مجموعة البنك‪:‬‬ ‫‪‬‬
‫المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫المعهــد اإلســالمّي للبحــوث والتــدريب هــو أحــد كيانــات مجموعــة البنــك‪ ،‬وجهــاز البنــك‬
‫اإلس ــالمّي للتنمي ــة في مج ــال البحث والت ــدريب‪ .‬أنش ــئ ع ــام ‪1401‬هـ (‪ .)1981‬ولم ــا ك ــان‬
‫المعهد كيانًا من كيانات مجموعة البنك‪ ،‬فإنه يؤدي دورًا أساسّيًا في تحويل مجموعــة البنــك‬
‫إلى منظم ــة عالمي ــة الط ــراز معرفّي ة االرتك ــاز‪ .‬ويت ــولى مس ــؤولية قي ــادة تط ــوير وم ــؤازرة‬
‫صـ ــناعة الخـ ــدمات الماليـ ــة اإلسـ ــالمّية‪ ،‬لتكـ ــون نشـ ــيطة وشـ ــاملة تـ ــدعم التنميـ ــة االجتماعيـ ــة‬
‫واالقتصادية في الدول األعضاء‪ .‬ويضع هذا الهدف نصب عينيه‪ ،‬فيعِّز ز بالتدريج أنشــطَته‬
‫المؤَّسسية األساسّي ة في خدمات المعرفة بالبحث والحوار االستراتيجي والفتاوى الشرعية‪.‬‬

‫المؤسسة اإلسالمية لتأمين االستثمار وائتمان الصادرات‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫المؤسس ــة اإلس ــالمية لت ــأمين االس ــتثمار وائتم ــان الص ــادرات هي كي ــان مس ــتقّل ض ــمن‬
‫مجموعـ ــة البنـ ــك‪ ،‬أنشـ ــأه البنـ ــك اإلسـ ــالمي للتنميـ ــة والـ ــدول األعضـ ــاء في منظمـ ــة التعـ ــاون‬
‫اإلسـ ــالمي سـ ــنة ‪1994‬م‪ .‬وتتمثـ ــل مهمـ ــة هـ ــذه المؤسسـ ــة في المسـ ــاعدة على توسـ ــيع نطـ ــاق‬
‫المعامالت التجارية للدول األعضاء‪ ،‬من أجـل تيسـير تـدفق االسـتثمارات األجنبيـة المباشـرة‬
‫إلى ه ــذه ال ــدول‪ ،‬وتق ــديم تس ــهيالت إع ــادة الت ــأمين لوك ــاالت ائتم ــان الص ــادرات في ال ــدول‬
‫األعض ــاء‪ .‬وهي تحق ــق ه ــذه األه ــداف عن طري ــق توف ــير أدوات مناس ــبة وش ــرعية لت ــأمين‬
‫االئتمان وإ عادة تأمينه والتأمين من المخاطر الُقطرية وإ عادة التأمين منها‪.‬‬

‫المؤسسة اإلسالمية لتنمية القطاع الخاص‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫المؤسســة اإلســالمية لتنميــة القطــاع الخــاص هي كيــان مســتقل ضــمن مجموعــة البنــك‪،‬‬
‫أنشـئ عـام ‪1420‬هـ (‪1999‬م) وبـدأ يـزاول أنشـطته منـذ ‪ 6‬ربيـع اآلخـر ‪1412‬هـ (‪ 8‬يوليـو‬
‫‪2000‬م)‪ .‬وتتمثل رسالة هذه المؤسسة في تكميل الدور الذي يضطلع بــه البنــك عن طريــق‬

‫‪167‬‬
‫تنمي ــة وتش ــجيع القط ــاع الخ ــاص‪ ،‬وس ــيلِة تحقي ــق النمـ ـّو االقتص ــادّي واالزده ــار في ال ــدول‬
‫األعضاء‪ .‬أما هدفاها الرئيسان‪ ،‬فهما‪:‬‬

‫‪-1‬دعم التنمي ــة االقتص ــادية في دوله ــا األعض ــاء عن طري ــق إم ــدادها بالتموي ــل ال ــذي‬
‫يمكنها من النهوض بتنمية القطاع الخاص وفقًا لمبادئ الشريعة‪.‬‬

‫‪-2‬تقــديم المشــورة للحكومــات والمنظمــات الخاصــة‪ ،‬من أجــل تشــجيع إنشــاء وتطــوير‬
‫وتحديث القطاع الخاّص ‪.‬‬

‫المؤسسة الدولية اإلسالمية لتمويل التجارة‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫المؤسسة الدولية اإلسالمّية لتمويل التجارة هي كيان مستقّل مخَّص ص لتمويل التجارة‬
‫في كنـ ــف مجموعـ ــة البنـ ــك‪ .‬وقـ ــد أنشـ ــئت عـ ــام ‪1426‬هـ(‪2005‬م)‪ ،‬وبـ ــدأت أنشـ ــطتها عـ ــام‬
‫‪1429‬هـ (‪2008‬م) برأسـ ــمال مص ـ ـَّر ح بـ ــه قـ ــدره ‪ 3‬مليـ ــارات دوالر أمـ ــريكّي ‪ .‬وهي تـ ــدعم‬
‫تطـ ــوير األسـ ــواق وتعزيـ ــز القـ ــدرات التجاريـ ــة لـ ــدول منظمـ ــة التعـ ــاون اإلسـ ــالمّي من أجـ ــل‬
‫النهوض باألهداف اإلنمائية االستراتيجية التي وضعتها مجموعة البنك‪ .‬وتمارس المؤسسـة‬
‫أنش ــطتها وف ــق مع ــايير عالمي ــة الط ــراز‪ ،‬ورس ــالتها واض ــحة من مهمته ــا ال ــتي تتمث ــل في أن‬
‫تك ــون ح ــافزًا لتنمي ــة التج ــارة بين دول منظم ــة التع ــاون اإلس ــالمّي وبينه ــا وبين ب ــاقي دول‬
‫العاَلم‪ .‬وتتطّلع المؤسسة إلى أن تكون كيانًا مكَّر سًا لتزويد دول "منظمة التعــاون اإلســالمّي "‬
‫بحل ــول تمِّك نه ــا من سـ ـّد احتياجاته ــا‪ ،‬وإ لى الوف ــاء بوع ــدها ال ــذي اتخذت ــه ش ــعارًا‪ ،‬أال وه ــو‪:‬‬
‫تطوير التجارة وتحسين الظروف المعيشّية‪.‬‬

‫‪168‬‬
 ‫◄ الملخص‪:‬‬

‫اشتملت هذه الوحـدة على تعريـف التكامـل االقتصـادي‪ ،‬وهـو‪ :‬اتفـاق بين مجموعـة من‬
‫الــدول المتقاربــة في المصــالح االقتصــادية بهــدف تكــوين اقتصــاد واحــد‪ ،‬ثم تنــاولت عوامــل‬
‫قيـام التكامـل االقتصـادي‪ ،‬وهي على قسـمين‪ :‬عوامـل اقتصـادية‪ ،‬وعوامـل سياسـية‪ ،‬ثم بينت‬
‫الوحدة مزايا التكامــل االقتصــادي وهي‪ :‬توزيــع العمــل بين الــدول أعضــاء التكامــل‪ ،‬والقــدرة‬
‫على التعام ــل م ــع التكتالت األخ ــرى‪ ،‬وارتف ــاع مع ــدل النم ــو االقتص ــادي‪ ،‬ومكافح ــة البطال ــة‬
‫ورفـع مسـتوى المعيشـة‪ ،‬وخفض كلفــة اإلنتــاج وتوفـير طاقـات هائلــة‪ ،‬واتسـاع السـوق وكــبر‬
‫حجم المشـ ــروعات‪ ،‬ثم تنـ ــاولت الوحـ ــدة سـ ــبل تحقيـ ــق التكامـ ــل االقتصـ ــادي‪ ،‬وهي‪ :‬التعـ ــاون‬
‫االقتصـ ــادي بين الـ ــدول األعضـ ــاء‪ ،‬وتوحيـ ــد السياسـ ــة االقتصـ ــادية تجـ ــاه العـ ــالم الخـ ــارجي‪،‬‬
‫وتش ـ ــجيع الص ـ ــناعات المتخصص ـ ــة‪ ،‬ودعم قط ـ ــاع البح ـ ــوث والت ـ ــدريب‪ ،‬وتش ـ ــجيع التب ـ ــادل‬
‫التجــاري‪ ،‬وتنشــيط حركــة المواصــالت والنقــل بين الــدول األعضــاء‪ ،‬وتوحيــد العمالت‪ ،‬أو‬
‫ربطها بسلة من العمالت‪ ،‬وإ نشاء األجهزة اإلداريــة والفنيــة الــتي تسـتلزمها مراحـل التكامــل‬
‫االقتصادي‪ ،‬وتوفير المعلومات عن اقتصاديات الدول األعضاء‪.‬‬

‫◄المصطلحات‪:‬‬

‫التكام===ل االقتص===ادي‪ :‬ه ـ ــو اتف ـ ــاق بين مجموع ـ ــة من ال ـ ــدول المتقارب ـ ــة في المص ـ ــالح‬
‫االقتصـ ــادية بهـ ــدف تكـ ــوين اقتصـ ــاد واحـ ــد‪ ،‬وذلـ ــك بإلغـ ــاء كافـ ــة القيـ ــود على حركـ ــة السـ ــلع‬
‫ورؤوس األموال واألشخاص‪.‬‬

‫التعاون االقتصادي‪ :‬هو محاولة لترتيب سياسات الدول في مجال اقتصــادي‪ ،‬بطريقــة‬
‫ال تؤدي إلى إقامة نوع من البناء المؤسسي‪.‬‬

‫التكت ==ل االقتص ==ادي‪ :‬هـ ــو اتفـ ــاق بين دول تجمعهـ ــا روابـ ــط مشـ ــتركة‪ ،‬مثـ ــل‪ :‬الجـ ــوار‬
‫الجغـ ــرافي‪ ،‬أو التماثـ ــل في الظـ ــروف االقتصـ ــادية‪ ،‬أو االنتمـ ــاء الحضـ ــاري‪ ،‬بهـ ــدف تحقيـ ــق‬
‫مصالح اقتصادية‪ ،‬مثل‪ :‬االتحاد الجمركي‪ ،‬أو تكوين منطقة تجارة حرة‪.‬‬

‫‪169‬‬
 ‫◄النشاطات‪:‬‬

‫يختـ ــار الطـ ــالب موضـ ــوعًا من موضـ ــوعات الوحـ ــدة ثم يقـ ــوم بعمـ ــل بحث من صـ ــفحة‬
‫واحدة مستفيدًا من المكتبة اإللكترونية‪.‬‬

‫◄األسئلة‪:‬‬

‫س‪ :1‬أجب بعالم==ة (ص==ح) أم==ام العب==ارة الص==حيحة‪ ،‬وبعالم==ة (خط==أ) أم==ام العب==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬التكامل االقتصادي والتعاون االقتصادي بمعنى واحد‪.‬‬

‫‪-2‬اتساع حجم السوق من معوقات التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫‪-3‬تحسين المجال االقتصادي بين الدول يساهم في تحسين المجال السياسي بينها‪.‬‬

‫‪-4‬منطقـ ــة التجـ ــارة الحـ ــرة بين الـ ــدول أعضـ ــاء التكامـ ــل االقتصـ ــادي معناهـ ــا السـ ــوق‬
‫المشتركة بين هذه الدول‪.‬‬

‫‪-5‬النصـ ــوص الشـ ــرعية الـ ــتي تحث على التعـ ــاون يمكن االسـ ــتدالل بهـ ــا على أهميـ ــة‬
‫التكامل االقتصادي بين الدول اإلسالمية‪.‬‬

‫س‪ :2‬اختر اإلجابة الصحيحة من بين اإلجابات الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬

‫‪-1‬الجوار بين دول التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫مفيد‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫مضر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫ال يوصف بكونه مفيدًا أو مضرًا‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪170‬‬
 ‫‪-2‬توزيع العمل بين الدول أعضاء التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫يؤدي إلى زيادة األرباح‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫يحقق مصلحة المستهلك‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫جميع ما ذكر في (أ) و (ب)‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وال شيء مما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-3‬التكامل االقتصادي‪:‬‬

‫يساهم في جذب رؤوس األموال‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫يؤدي إلى زيادة الفرص الوظيفية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫جميع ما ذكر في (أ) و (ب)‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وال شيء مما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪-4‬البنك اإلسالمي للتنمية يتألف من عدة كيانات‪ ،‬منها‪:‬‬

‫المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫المؤسسة اإلسالمية لتأمين االستثمار وائتمان الصادرات‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫جميع ما ذكر في (أ) و (ب)‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫وال شيء مما ذكر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬ما هي عوامل قيام التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪171‬‬
 ‫س ‪ :4‬عدد مزايا التكامل االقتصادي‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪172‬‬
 ‫◄ المراجع‪:‬‬

‫تحـ ــديات التكامـ ــل االقتصـ ــادي العـ ــربي في عصـ ــر العولمـ ــة‪ ،‬محسـ ــن النـ ــدوي‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫منشورات الحلبي الحقوقية‪ ،‬بيروت‪ ،‬لبنان‪ ،‬ط‪2011 ،1/‬م‪.‬‬
‫التكام ــل االقتص ــادي اإلس ــالمي وأهميت ــه في س ــبيل التنمي ــة‪ ،‬د‪ .‬محم ــد محم ــود‬ ‫‪‬‬
‫المكاوي‪ ،‬المكتبة العصرية‪ ،‬المنصورة‪ ،‬مصر‪ ،‬ط‪2012 ،1/‬م‪.‬‬
‫التكامل االقتصادي العربي وتحديات العولمة مع رؤية إســالمية‪ ،‬د‪ .‬نزيــه عبــد‬ ‫‪‬‬
‫المقصود مبروك‪ ،‬دار الفكر الجامعي‪ ،‬االسكندرية‪ ،‬مصر‪ ،‬ط‪2006 ،1/‬م‪.‬‬
‫التكام ــل االقتص ــادي بين ال ــدول اإلس ــالمية‪ ،‬د‪ .‬إس ــماعيل عب ــد ال ــرحيم ش ــلبي‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫مطابع االتحاد الدولي للبنوك اإلسالمية‪1980 ،‬م‪.‬‬
‫السـوق اإلسـالمية المشـتركة‪ ،‬د‪ .‬محمــد بن علي العقال‪ ،‬مكتبــة زهــراء الشـرق‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫القاهرة‪ ،‬مصر‪ ،‬ط‪2007 ،1/‬م‪.‬‬
‫سياسات منظمات العولمة االقتصادية في ضوء الشريعة اإلسالمية‪ ،‬د‪ .‬ناصح‬ ‫‪‬‬
‫بن ناصــح البقمي‪ ،‬مكتبــة الرشــد‪ ،‬الريــاض‪ ،‬المملكــة العربيــة الســعودية‪ ،‬ط‪،1/‬‬
‫‪1427‬هـ‪2006-‬م‪.‬‬
‫صحيح البخــاري‪ ،‬لإلمــام محمــد بن إســماعيل البخــاري الجعفي‪ ،‬تحقيــق‪ :‬محمــد‬ ‫‪‬‬
‫زهــير بن ناصــر الناصــر‪ ،‬دار طــوق النجــاة (مصــورة عن الســلطانية بإضــافة‬
‫ترقيم محمد فؤاد عبد الباقي)‪ ،‬ط‪1422 ،1/‬هـ‪.‬‬
‫صــحيح مســلم‪ ،‬لإلمــام مســلم بن الحجــاج القشــيري النيســابوري‪ ،‬تحقيــق‪ :‬محمــد‬ ‫‪‬‬
‫فؤاد عبد الباقي‪ ،‬دار إحياء التراث العربي‪ ،‬بيروت‪.‬‬
‫صــيغة مقترحــة للتكامــل االقتصــادي بين بلــدان العــالم اإلســالمي‪ ،‬د‪ .‬عبــد العليم‬ ‫‪‬‬
‫عبد الرحمن خضر‪ ،‬عالم المعرفة‪ ،‬جدة‪ ،‬السعودية‪ ،‬ط‪1403 ،1/‬هـ‪.‬‬
‫مخت ــار الص ــحاح‪ ،‬زين ال ــدين أب ــو عب ــد اهلل محم ــد بن أبي بك ــر بن عب ــد الق ــادر‬ ‫‪‬‬
‫الحنفي ال ــرازي‪ ،‬تحقي ــق‪ :‬يوس ــف الش ــيخ محم ــد‪ ،‬المكتب ــة العص ــرية‪ ،‬ب ــيروت‪،‬‬
‫لبنان‪ ،‬ط‪1420 ،5/‬هـ ‪1999 -‬م‪.‬‬
‫موقع البنك اإلسالمي للتنمية على شبكة االنترنت ‪http://www.isdb.org‬‬ ‫‪‬‬

‫‪173‬‬
‫النظريـ ــة االقتصـ ــادية في اإلسـ ــالم مـ ــع خطـ ــة عمـ ــل تطبيقيـ ــة لنظـ ــام اقتصـ ــادي‬ ‫‪‬‬
‫إسـ ــالمي متكامـ ــل‪ ،‬فكـ ــري أحمـ ــد نعمـ ــان‪ ،‬المكتب اإلسـ ــالمي‪ ،‬بـ ــيروت‪ ،‬ط‪،1/‬‬
‫‪1405‬هـ‪1985-‬م‪.‬‬
‫الوحـ ــدة االقتصـ ــادية بين األمـ ــة اإلسـ ــالمية‪ ،‬د‪ .‬محمـ ــد عبـ ــد الحليم‪ ،‬من بحـ ــوث‬ ‫‪‬‬
‫مؤتمر الوحدة اإلسالمية‪ ،‬برابطــة العــالم اإلسـالمي‪ ،‬المنعقــد بمكــة المكرمــة في‬
‫الفترة ‪ 5-3‬ربيع األول ‪1427‬هـ‪.‬‬

‫‪174‬‬
 ‫الوحدة العاشرة‬
‫التضخم االقتصادي‬

‫‪175‬‬
 ‫◄ المعلومات عن الوحدة‪:‬‬

‫موضوع الوحدة التضخم االقتصادي‬

‫محاضرة واحدة‬ ‫عدد‬

‫المحاضرات‬

‫ساعتان دراسيتان‬ ‫زمن المحاضرة‬

‫وحدة في األسبوع خالل ساعتين؛ مباشر وغير مباشر‬

‫◄ أهداف الوحدة‪:‬‬
‫أن يتعرف الطالب على مفهوم التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أنواع التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على أسباب التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يستنتج الطالب آثار التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أن يتعرف الطالب على سبل التغلب على التضخم االقتصادي‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫◄الموضوعات‪:‬‬
‫أوال‪ :‬مقدمة الوحدة‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬مفهوم التضخم االقتصادي‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬أنواع التضخم االقتصادي‪.‬‬
‫رابعا‪ :‬أسباب التضخم االقتصادي‪.‬‬
‫خامسا‪ :‬آثار التضخم االقتصادي‪.‬‬
‫سادسا‪ :‬سبل التغلب على التضخم االقتصادي‪.‬‬

‫‪176‬‬
 ‫◄ مقدمة الوحدة‪:‬‬

‫من أبرز المشكالت الــتي تواجـه العــالم مشـكلة التضــخم االقتصــادي‪ ،‬وهــذه المشـكلة ال‬
‫تهــدد المجــال االقتصــادي فحســب بــل تتجــاوز ذلــك إلى مجــاالت أخــرى كالمجــال السياســي‬
‫واالجتمـ ــاعي‪ ،‬ولمـ ــا كـ ــانت مشـ ــكلة التضـ ــخم بهـ ــذا الحجم فقـ ــد تنـ ــادى المختصـ ــون ومراكـ ــز‬
‫البحــوث في العــالم إلى دراســتها‪ ،‬وفي هــذه الوحــدة نــذكر نبــذة عن موضــوع التضــخم بــذكر‬
‫مفهومه‪ ،‬وأنواعـه‪ ،‬وأسـبابه‪ ،‬وآثـاره‪ ،‬وسـبل التغلب عليـه‪ ،‬وموقـف فقهـاء الشـريعة من سـبل‬
‫التغلب عليه‪.‬‬

‫أوًال‪ :‬مفهوم التضخم االقتصادي‪:‬‬

‫التض ـ ــخم لغ ـ ــة‪ :‬مص ـ ــدر للفع ـ ــل َتَض ّخ م‪ ،‬وأص ـ ــله الثالثي ض ـ ــخم ي ـ ــدل على العظم في‬
‫الشيء‪ ،‬فالضخم‪" :‬العظيم من كل شيء أو العظيم الجرم"(‪.)1‬‬

‫التض ـ ــخم في اص ـ ــطالح االقتص ـ ــاديين‪ :‬تن ـ ــوعت عب ـ ــارات االقتص ـ ــاديين في تعري ـ ــف‬
‫التضخم‪ ،‬ومن أبرز التعريفات‪:‬‬

‫‪-‬أن التض ـ ــخم االقتص ـ ــادي ه ـ ــو‪" :‬الزي ـ ــادة في كمي ـ ــة النق ـ ــود ال ـ ــتي ت ـ ــؤدي إلى زي ـ ــادة‬
‫األسعار"(‪.)2‬‬

‫وهــذا التعريــف يفيــد بــأن الســبب الرئيســي للتضــخم هــو زيــادة كميــة النقــود‪ ،‬ممــا يــؤدي‬
‫إلى نقصان قيمتها‪ ،‬وبالتالي عدم قبول التعامل بها إال بعد دفع كمية أكبر‪.‬‬

‫‪-‬أن التضــخم االقتصــادي هــو "حركــة صــعودية لألســعار تتصــف باالســتمرار الــذاتي‬
‫تنتج عن فائض الطلب الزائد عن قدرة العرض"(‪.)3‬‬

‫وهــذا التعريــف يفيــد أن التضــخم ارتفــاع متواصــل في األســعار‪ ،‬وليس مجــرد ظــاهرة‬
‫وقتيـ ــة‪ ،‬كمـ ــا يفيـ ــد أيض ـ ـًا أن السـ ــبب الـ ــذي ينتج عنـ ــه التضـ ــخم هـ ــو الزيـ ــادة في الطلب على‬

‫() القاموس المحيط‪ ،‬مادة (ضخم)‪ ،‬ص (‪ .)1131‬وينظر‪ :‬لسان العرب‪ ،‬مادة (ضخم) (‪.)12/353‬‬ ‫‪1‬‬

‫() نظرية التضخم‪ ،‬د نبيل الروبي ص (‪.)13‬‬ ‫‪2‬‬

‫() المرجع السابق ص (‪ ،)19‬التضخم والكساد‪ ،‬حسين الزبيدي ص (‪.)32‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪177‬‬
‫استهالك السلع والخدمات أو على االستثمار فيها زيادة تفوق وتتجاوز قدرة العــرض الكلي‬
‫لها‪ ،‬ولهذا تبدأ األسعار في االرتفاع‪ ،‬فيحدث التضخم في االقتصاد(‪.)1‬‬

‫ثانيًا‪ :‬أنواع التضخم االقتصادي‪:‬‬

‫هناك اعتبارات عدة يمكن تصنيف التضخم االقتصادي على أساسها‪ ،‬فمن أبرزها مــا‬
‫يأتي‪:‬‬

‫أنواع التضخم باعتبار سرعة ارتفاع األسعار(‪:)2‬‬ ‫‪‬‬

‫التضخم بهذا االعتبار له ثالثة أنواع‪:‬‬

‫الن==وع األول‪ :‬التض==خم الزاح==ف‪ :‬وهــذا النــوع ترتفــع فيــه األســعار ببطء‪ ،‬ولكن بشــكل‬
‫مستمر‪ ،‬وهـذا النـوع من أخـف أنـواع التضـخم‪ ،‬وتـتراوح زيـادة األسـعار فيـه من (‪ )1‬إلى (‬
‫‪ %)5‬سنويًا‪.‬‬

‫النوع الثاني‪ :‬التض=خم الع=نيف‪ :‬وهــو ارتفــاع مســتمر ومتضــاعف في المســتوى العــام‬
‫لألسعار في فـترة زمنيـة قصـيرة‪ .‬وهـو من األنـواع الخطـرة الـتي تهـدد االقتصـاد‪ ،‬تزيـد فيـه‬
‫نس ـ ـ ــبة ارتف ـ ـ ــاع مس ـ ـ ــتوى األس ـ ـ ــعار على (‪ %)10‬س ـ ـ ــنويًا‪ ،‬ويع ـ ـ ــرف في بعض الدراس ـ ـ ــات‬
‫االقتصادية بالتضخم السريع‪ .‬وهو من أصعب أنواع التضخم النقدي معالجة‪.‬‬

‫النوع الثالث‪ :‬التض==خم الج=امح‪ :‬وهــو ارتفــاع ســريع جــدًا‪ ،‬حيث تزيــد نســبة االرتفــاع‬
‫فيــه عن (‪ %)50‬شــهريًا‪ ،‬وقــد تصــل إلى أكــثر من ذلــك‪ ،‬ويضــطر النــاس إلى التخلص من‬
‫النق ــود بمبادلته ــا بالس ــلع تالفيـ ـًا النخف ــاض قيمته ــا‪ ،‬وفي المقاب ــل يتوق ــف المنتج ــون عن بي ــع‬

‫() التضخم النقدي‪ ،‬د خالد المصلح ص (‪ ،)76‬وينظر‪ :‬نظرية التضخم‪ ،‬د نبيل الروبي ص (‪.)20‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د خالد المصلح ص (‪ )85‬ومـا بعـدها‪ ،‬التضـخم النقـدي‪ ،‬د أحمـد أبـو طـه ص (‪ )77‬ومـا‬ ‫‪2‬‬

‫بع ــدها‪ ،‬عالج التض ــخم والرك ــود االقتص ــادي‪ ،‬مج ــدي عب ــد الفت ــاح ص (‪ )43‬وم ــا بع ــدها‪ ،‬نظري ــة التض ــخم د نبي ــل‬
‫الروبي ص (‪ )29‬وما بعدها‪ ،‬التضخم والكساد‪ ،‬وضاح نجيب ص (‪ )31‬وما بعدها‪.‬‬

‫‪178‬‬
‫س ــلعهم طمعـ ـًا في زي ــادة األوراق النقدي ــة ال ــتي تقابله ــا‪ ،‬مم ــا ي ــؤدي إلى فج ــوة بين الع ــرض‬
‫والطلب‪ ،‬ويعد هذا النوع من أخطر األنواع ضررًا على الدول‪.‬‬

‫ومن أمثل ــة ه ــذا الن ــوع من التض ــخم م ــا ح ــدث في ألماني ــا ع ــام ‪1923‬م‪ ،‬حيث وص ــل‬
‫س ــعر الرغي ــف إلى نص ــف ملي ــار م ــارك ألم ــاني‪ ،‬وس ــعر علب ــة الك ــبريت إلى ملي ــار م ــارك‬
‫ألماني!!‪.‬‬

‫أنواع التضخم باعتبار تدخل الدولة باألسعار(‪:)1‬‬ ‫‪‬‬

‫التضخم بهذا االعتبار له نوعان‪:‬‬

‫الن==وع األول‪ :‬التض==خم المكب==وت (المقي==د)‪ :‬وهــو عبــارة عن حالــة يظــل بهــا المســتوى‬
‫الع ــام لألس ــعار منخفض ـًا بس ــبب ت ــدخل الدول ــة بأس ــعار الس ــلع والخ ــدمات‪ ،‬ويح ــدث التض ــخم‬
‫المكب ـ ــوت في ح ـ ــال زي ـ ــادة الطلب على الع ـ ــرض المت ـ ــاح‪ ،‬وعن ـ ــد تخلي الدول ـ ــة عن تحدي ـ ــد‬
‫األسعار للسلع والخدمات يحدث تضخم كبير في أسعارها‪.‬‬

‫الن ==وع الث ==اني‪ :‬التض ==خم الطلي ==ق‪ :‬وفيـ ــه ترتفـ ــع األسـ ــعار بصـ ــورة مسـ ــتمرة دون أن‬
‫يعترض طريقهـا‪ ،‬فـترتفع األسـعار بحريـة لتحقيـق التعـادل بين العـرض والطلب دون تـدخل‬
‫الدولة‪.‬‬

‫ثالثًا‪ :‬أسباب التضخم االقتصادي(‪:)2‬‬

‫للتضخم أسباب ترجع إلى سببين رئيسيين هما‪:‬‬

‫() ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د أحمد أبو طه ص ( ‪ ،)84‬عالج التضخم والركود االقتصادي‪ ،‬مجدي عبد الفتاح ص‬ ‫‪1‬‬

‫(‪ )40‬وما بعدها‪ ،‬نظرية التضخم د نبيل الروبي ص (‪ )25‬وما بعدها‪ ،‬التضخم والكساد‪ ،‬وضــاح نجيب ص (‪)34‬‬
‫وما بعدها‪.‬‬
‫() ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د خالد المصلح ص (‪.)90،91‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪179‬‬
‫‪-1‬زي ــادة الطلب على نس ــبة المع ــروض من الس ــلع والخ ــدمات‪ ،‬وأب ــرز س ــبب لزي ــادة‬
‫الطلب ه ــو زي ــادة كمي ــة النق ــود‪ ،‬فيح ــدث م ــا يع ــبر عن ــه االقتص ــاديون بق ــولهم‪" :‬نق ــود كث ــيرة‬
‫تطارد سلعًا قليلة"(‪.)1‬‬

‫‪-2‬زيـ ــادة تكـ ــاليف إنتـ ــاج السـ ــلع والخـ ــدمات‪ ،‬ويرجـ ــع ذلـ ــك إلى عـ ــدة عوامـ ــل أبرزهـ ــا‬
‫ضــغوط العمــال ومطــالبتهم رفــع أجــورهم ممــا يــؤدي إلى ارتفــاع تكــاليف اإلنتــاج ممــا يولــد‬
‫ارتفاعًا في األسعار‪.‬‬

‫رابعًا‪ :‬آثار التضخم االقتصادي‪:‬‬

‫تختلـ ــف آثـ ــار التضـ ــخم االقتصـ ــادي بـ ــاختالف نسـ ــبته ودرجتـ ــه‪ ،‬فكلمـ ــا ازدادت نسـ ــبة‬
‫التضـ ـ ــخم تفـ ـ ــاقمت آثـ ـ ــاره‪ ،‬وللتضـ ـ ــخم آثـ ـ ــار اقتصـ ـ ــادية وسياسـ ـ ــية واجتماعيـ ـ ــة‪ ،‬وقـ ـ ــد اهتم‬
‫االقتص ــاديون باآلث ــار االقتص ــادية أك ــثر من غيره ــا باعتب ــار أن التض ــخم مش ــكلة اقتص ــادية‬
‫بالدرجـة األولى‪ ،‬وبوجـوده تنشـأ اآلثــار األخـرى فاالقتصــاد في هــذا هــو األصــل وغــيره تبــع‬
‫له‪.‬‬

‫‪-‬وأبرز آثار التضخم االقتصادية هي‪:‬‬

‫‪-1‬إعادة توزيع الدخل لألفـراد والمؤسسـات‪ ،‬فعنـد حـدوث التضـخم فأصـحاب الـدخول‬
‫الثابتـ ــة كـ ــالموظفين والمتقاعـ ــدين يتـ ــأثر مسـ ــتوى دخلهم بحسـ ــب نسـ ــبة التضـ ــخم‪ ،‬فمـ ــا كـ ــان‬
‫بإمكــانهم شــراؤه قبــل التضــخم ينقص منــه بقــدر نســبة التضــخم‪ ،‬فــإذا كــانت نســبة التضــخم (‬
‫‪ %)50‬وال ـ ــدخل خمس ـ ــة آالف لاير مثًال‪ ،‬فم ـ ــا ك ـ ــان يمكن ش ـ ــراؤه به ـ ــذا المبل ـ ــغ نقص من ـ ــه‬
‫النصف‪ ،‬فكأن الدخل بعد التضخم أصبح ألفين وخمسمائة لاير‪.‬‬

‫أم ــا أص ــحاب ال ــدخول المرن ــة مث ــل أص ــحاب المش ــروعات فه ــؤالء ق ــد يس ــتفيدون من‬
‫التضخم بزيادة دخولهم حسب قدرتهم على التكيف مع ارتفاع األسعار(‪.)2‬‬

‫() نظرية التضخم‪ ،‬د نبيل الروبي ص (‪.)13‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظــر‪ :‬التضــخم النقــدي‪ ،‬د‪ .‬خالــد المصــلح ص (‪ ،)97‬عالج التضــخم والركــود االقتصــادي‪ ،‬مجــدي عبــد الفتــاح‬ ‫‪2‬‬

‫‪180‬‬
‫‪-2‬اختالل العالقات التعاقدية‪ ،‬فعقود المداينات مثًال تختل بسبب التضــخم الــذي يــؤدي‬
‫إلى انخفــاض القيمــة الحقيقيــة للــديون المســتحقة‪ ،‬فــإذا كــان لشــخص على آخــر دين مقــداره (‬
‫‪ )10‬آالف مثًال‪ ،‬وحدث تضخم بنسبة (‪ %)50‬فإن المدين إذا رد (‪ )10‬آالف لاير يكون قد‬
‫رد نصف القيمة الحقيقة التي أخذها قبل التضخم‪ ،‬وكذلك تتأثر العقود اآلجلة األخــرى مثــل‬
‫(‪.)1‬‬
‫اإلجارة الطويلة‪ ،‬وعقود المقاوالت‪ ،‬وعقود التوريد‪ ،‬ونحوها بسب ارتفاع األسعار‬

‫‪-3‬ت ــدني العمل ــة في القي ــام بوظائفه ــا‪ ،‬فمن المتع ــارف علي ــه أن للنق ــود أربع ــة وظ ــائف‬
‫فنيــة‪ ،‬هي‪ :‬أنهــا وســيط في المبادلــة‪ ،‬ومقيــاس للقيمــة‪ ،‬ومــدخر‪ ،‬ووســيلة للمــدفوعات اآلجلــة‪،‬‬
‫ومن المالحظ أن كل هذه الوظائف تتأثر بالتضخم‪ ،‬وكلمـا اشـتد التضـخم كلمـا فقـدت العملـة‬
‫أهليته ــا للقي ــام بوظائفه ــا‪ ،‬إلى أن تفق ــد أهليته ــا كامل ــة ب ــأن تص ــبح غ ــير مقبول ــة بين الن ــاس‬
‫كوسيط للتبادل التجاري‪ ،‬وغير معتبرة كمقياس للقيم‪ ،‬وغــير مرغوبــة في جمعهــا لالدخــار‪،‬‬
‫وغير مقبولة كوسيلة للمدفوعات اآلجلة(‪.)2‬‬

‫ه ــذه أب ــرز اآلث ــار االقتص ــادية للتض ــخم‪ ،‬وكم ــا س ــبق ف ــإن للتض ــخم آث ــار أخ ــرى على‬
‫جوانب الحياة المختلفة‪.‬‬

‫‪-‬ومن أبرز آثار التضخم غير االقتصادية‪:‬‬

‫‪-1‬زيــادة أعــداد الفقــراء وانحســار الطبقــة الوســطى في المجتمــع‪ ،‬نظــرًا لتــدني كفــاءة‬
‫العملة في القيام بوظائفها‪.‬‬

‫‪-2‬انتشار الفساد االجتماعي واإلداري‪ ،‬ذلك أنـه مـع ارتفـاع األسـعار وانخفـاض القـوة‬
‫الشرائية للنقـود‪ ،‬مـع ثبـات مرتبـات مـوظفي الدولـة‪ ،‬فـإن هـذا قـد يحمـل ضـعاف النفـوس إلى‬
‫تأمين حاجاتهم المادية عن طريق استغالل وظائفهم في الحصول على الرشوة ونحوها من‬
‫المكاسب المحرمة‪.‬‬

‫ص (‪ ،)64‬التضخم والكساد‪ ،‬وضاح نجيب ص (‪ ،)99‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬أحمد أبو طه ص (‪.)134‬‬
‫() ينظ ــر‪ :‬التض ــخم النق ــدي‪ ،‬د‪ .‬خال ــد المص ــلح ص (‪ ،)99‬التض ــخم والكس ــاد‪ ،‬وض ــاح نجيب ص (‪ ،)96‬التض ــخم‬ ‫‪1‬‬

‫النقدي‪ ،‬د‪ .‬أحمد أبو طه ص (‪.)139‬‬

‫() ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬أحمد أبو طه ص (‪ ،)137‬التضخم والكساد‪ ،‬وضاح نجيب ص (‪.)87‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪181‬‬
‫‪-3‬إثـ ـ ــارة الفتن والقالقـ ـ ــل واالضـ ـ ــطرابات السياسـ ـ ــية بسـ ـ ــب األوضـ ـ ــاع االقتصـ ـ ــادية‬
‫(‪.)1‬‬
‫المتردية‬

‫خامسًا‪ :‬سبل التغلب على التضخم االقتصادي‪:‬‬

‫تبين مما سبق أن التضخم االقتصادي له أضــرار بالغــة على جـوانب الحيــاة المختلفــة‪،‬‬
‫وق ــد اهتم الب ــاحثون بدراس ــته واق ــتراح س ــبل التغلب علي ــه ومواجهت ــه‪ ،‬وس ــنتناول هن ــا أب ــرز‬
‫الوسائل التي يمكن من خاللها مواجهة التضــخم والتغلب عليــه‪ ،‬أو على األقــل التخفيــف من‬
‫آثاره‪ ،‬وأبرز هذه الوسائل ما يأتي‪:‬‬

‫‪-‬الوسيلة األولى‪ :‬البعد عن التعامل بالربا(‪:)2‬‬

‫والربا محرم بالكتاب والسنة واإلجماع‪ ،‬وهو من الكبائر‪ ،‬ومن الســبع الموبقــات‪ ،‬فمن‬
‫َّل ِذ‬ ‫َّل ِذ‬
‫الكت ــاب ق ــول اهلل ج ــل وعال‪( :‬ا يَن َي ْأُك ُلوَن الِّر َب ا اَل َيُقوُم وَن ِإاَّل َك َم ا َيُق وُم ا ي َيَتَخ َّبُط ُه‬
‫الَّش ْي َطاُن ِم َن اْلَم ِّس َٰذ ِل َك ِب َأَّنُهْم َق اُلوا ِإَّنَم ا اْلَبْي ُع ِم ْثُل الِّر َب ا َو َأَح َّل الَّل ُه اْلَبْي َع َو َح َّر َم الِّر َب ا َفَم ن‬
‫َج اَءُه َمْو ِع َظٌة ِّم ن َّر ِّبِه َفانَتَهٰى َفَلُه َم ا َس َلَف َو َأْم ُر ُه ِإَلى الَّلِه َو َم ْن َع اَد َفُأوَٰل ِئ َك َأْص َح اُب الَّن اِر‬
‫ُهْم ِفيَها َخ اِلُد وَن ) [البقرة‪]275:‬‬

‫وقــال اهلل ســبحانه وتعــالى‪َ( :‬ي ا َأُّيَه ا اَّلِذ يَن آَم ُن وا اَّتُق وا الَّل َه َو َذ ُر وا َم ا َبِق َي ِم َن الِّر َب ا ِإن‬
‫ُك نُتم ُّم ْؤ ِم ِنيَن ) [البقـرة‪ ]278:‬وقـال اهلل سـبحانه وتعـالى‪َ( :‬ي ا َأُّيَه ا اَّلِذ يَن آَم ُن وا ال َت ْأُك ُلوا الِّر َب ا‬
‫َأْض َع اًفا ُم َض اَع َفًة َو اَّتُقوا الَّلَه َلَع َّلُك ْم ُتْف ِلُح ون) [آل عمران‪]130:‬‬

‫ومن السنة وردت أحاديث كثيرة تدل على تحريم الربا‪ ،‬منها‪:‬‬
‫ِن‬ ‫َّل‬ ‫َلْي ِه‬ ‫َّل‬ ‫َّل‬ ‫ِض‬
‫َو َس َم َقاَل ‪« :‬اْج َت ُب وا الَّس ْب َع‬ ‫َعْن َأِبي ُهَر ْي َر َة َر َي ال ُه َع ْن ُه‪َ ،‬ع ِن الَّنِبِّي َص ى اُهلل َع‬
‫َو الِّس ْح ُر ‪َ ،‬و َقْتُل الَّنْفِس اَّلِتي‬ ‫الُم وِبَقاِت »‪َ ،‬قاُلوا‪َ :‬يا َر ُس وَل الَّلِه َو َم ا ُهَّن ؟ َق اَل ‪« :‬الِّش ْر ُك ِبالَّلِه ‪،‬‬

‫() ينظر‪ :‬التضخم النقدية‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪ ،)101‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬أحمد أبـو طـه ص (‪ ،)148‬التضـخم‬ ‫‪1‬‬

‫والكساد‪ ،‬وضاح نجيب ص (‪.)103‬‬

‫() ينظر في الوحدة الثانية‪ :‬ص‪ 37‬في أقسام الربا‪.‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪182‬‬
 ‫الَّز ْح ِف ‪َ ،‬قْذ ُف ال ْح َناِت‬ ‫َّت ِّل‬ ‫ِل ِت ِم‬ ‫َح َّر الَّلُه ِإاَّل ِب‬
‫ُم َص‬ ‫َو‬ ‫الَح ِّق ‪َ ،‬و َأْك ُل الِّر َبا‪َ ،‬و َأْك ُل َم ا الَي ي ‪َ ،‬و ال َو ي َيْو َم‬ ‫َم‬
‫الُم ْؤ ِم َناِت الَغ ا َال » ‪.‬‬
‫ِف ِت (‪)1‬‬

‫َلْي ِه‬ ‫ِهلل َّل‬

‫وم ــا رواه ج ــابر بن عب ــد اهلل رض ــي اهلل عن ــه‪ ،‬ق ــال «َلَعَن َر ُس وُل ا َص ى اُهلل َع‬
‫َو َس َّلَم آِك َل الِّر َبا‪َ ،‬و ُم ْؤ ِك َلُه‪َ ،‬و َك اِتَبُه‪َ ،‬و َش اِه َدْي ِه »‪َ ،‬و َقاَل ‪ُ« :‬هْم َس َو اٌء»(‪.)2‬‬

‫وقد أجمعت األمة على تحريم الربا(‪.)3‬‬

‫وأثر الربا في ظهور التضخم يمكن إبرازه من خالل اآلتي‪:‬‬

‫‪-1‬أن الرب ــا ي ــترتب علي ــه ارتف ــاع تك ــاليف اإلنت ــاج‪ ،‬ذل ــك أن ــه في التعام ــل بالرب ــا ف ــإن‬
‫التجار يحصلون األموال من خالل االقتراض بفائدة‪ ،‬ويقومون باحتساب هذه الفائـدة ضـمن‬
‫تكاليف اإلنتاج‪ ،‬فترتفع األسعار على المستهلكين‪ ،‬وكلما ارتفع ســعر الفائــدة ارتفعت أســعار‬
‫السلع والخدمات مما يؤدي إلى التضخم‪.‬‬

‫‪-2‬أن التعامــل بالربــا يــؤدي إلى زيــادة إصــدار النقــود الورقيــة‪ ،‬وذلــك فيمــا إذا لجــأت‬
‫الحكوم ــات إلى االق ــتراض بفائ ــدة للقي ــام باإلص ــالحات والمش ــروعات واإلنف ــاق الع ــام‪ ،‬وفي‬
‫حـال عـدم قـدرتها على سـداد الـديون تقـوم عن طريـق أجهزتهـا الماليـة بإصـدار نقـود ورقيـة‬
‫(‪.)4‬‬
‫مما يؤدي إلى زيادة كمية النقود المتداولة عن كمية السلع والخدمات‪ ،‬وهذا هو التضخم‬

‫الوسيلة الثاني‪ :‬التسعير‪:‬‬

‫التســعير هــو‪ :‬إجــراء من قبــل الجهــات ذات االختصــاص بتقــدير األســعار وإ لــزام أهــل‬
‫السوق بأن ال يبيعوا إال بها(‪.)5‬‬

‫() رواه البخاري‪ ،‬رقم (‪ ،)4/10( )2766‬ومسلم‪ ،‬رقم (‪.)1/92( )89‬‬ ‫‪1‬‬

‫() رواه مسلم‪ ،‬رقم (‪.)3/1291( )1598‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬بداية المجتهد (‪ ،)3/148‬المجموع شرح المهذب (‪.)9/391‬‬ ‫‪3‬‬

‫() ينظر‪ :‬عالج التضخم والركود االقتصادي ص (‪.)171-170‬‬ ‫‪4‬‬

‫() ينظــر‪ :‬أســنى المطــالب ‪ ،2/38‬اإلقنــاع في فقــه اإلمــام أحمــد ‪ ،2/77‬التضــخم النقــدي‪ ،‬د‪ .‬خالــد المصــلح ص (‬ ‫‪5‬‬

‫‪.)312‬‬

‫‪183‬‬
 ‫وسنبين في هذا الموضع األصل في حكم التسعير‪ ،‬وحكم التسعير للمصلحة‪.‬‬

‫أوًال‪ :‬األصل في التسعير‪:‬‬

‫ذهب جمهـ ــور الفقهـ ــاء من الحنفيـ ــة(‪ ،)1‬والمالكيـ ــة(‪ ،)2‬والشـ ــافعية(‪ ،)3‬والحنابلـ ــة(‪ )4‬إلى أن‬
‫األصل عدم جواز التسعير؛ لعدة أدلة منها‪:‬‬
‫ِط اَّل‬ ‫َّل ِذ‬
‫ق ــول اهلل تع ــالى‪َ( :‬ي ا َأُّيَه ا ا يَن آَم ُن وا اَل َت ْأُك ُلوا َأْم َو اَلُك ْم َبْيَنُك ْم ِباْلَبا ِل ِإ َأْن َتُك وَن‬
‫ِتَج اَر ًة َعْن َتَر اٍض ِم ْن ُك ْم ۚ َو اَل َتْقُتُلوا َأْن ُفَس ُك ْم ۚ ِإَّن الَّلَه َك اَن ِبُك ْم َر ِح يًم ا) [النساء‪.]29:‬‬

‫ففي هــذه اآليــة جعــل اهلل ســبحانه وتعــالى التراضــي شــرطًا إلباحــة التجــارة‪ ،‬والتســعير‬
‫يفوت ذلك‪ ،‬إذ إن فيه إلزام أهل التجارة بأن يبيعوا بأقل مما يرضون(‪.)5‬‬

‫وعن أبي سعيد الخدري ‪ ‬قال ‪ِ" :‬إَّنَم ا اْلَبْي ُع َعْن َتَر اٍض "(‪.)6‬‬

‫وعن أنس بن مالك ‪ ‬قــال‪َ :‬غ اَل الِّس ْع ُر ِباْلَم ِد يَن ِة َع َلى َع ْه ِد َر ُس وِل اِهلل ‪َ ،‬فَق اَل‬
‫ِإ‬ ‫ِهلل‬ ‫ِهلل‬
‫الَّن اُس ‪َ :‬ي ا َر ُس وَل ا ‪َ ،‬غ اَل الِّس ْع ُر ‪َ ،‬س ِّعْر َلَن ا‪َ ،‬فَق اَل َر ُس وُل ا ‪َّ " :‬ن اَهلل اْلُم َس ِّعُر‬
‫اْلَقاِبُض ‪ ،‬اْلَباِس ُط الـَّر َّز اُق ‪ِ ،‬إِّني َأَلْر ُج و َأْن َأْلَقى اَهلل‪َ ،‬و َلْي َس َأَح ٌد ِم ْن ُك ْم َيْطُلُبِني ِبَم ْظَلَم ٍة ِف ي‬
‫َد ٍم ‪َ ،‬و اَل َم اٍل " ‪.‬‬
‫(‪)7‬‬

‫() ينظر‪ :‬تبيين الحقائق ‪ ،6/28‬بدائع الصنائع ‪.5/129‬‬ ‫‪1‬‬

‫() ينظر‪ :‬الكافي في فقه أهل المدينة ‪ ،2/730‬التاج واإلكليل ‪.6/254‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬المهذب في فقه اإلمام الشافعي ‪ ،2/64‬روضة الطالبين ‪.3/413‬‬ ‫‪3‬‬

‫() ينظر‪ :‬الكافي في فقه اإلمام أحمد ‪ ،2/25‬اإلنصاف ‪.4/338‬‬ ‫‪4‬‬

‫() ينظر‪ :‬نيل األوطار ‪5/260‬‬ ‫‪5‬‬

‫رواه ابن ماجـ ــه‪ ،‬رقم (‪ ،3/305 )2185‬والـ ــبيهقي في السـ ــنن الكـ ــبرى‪ ،‬رقم (‪ ،6/29 )11075‬قـ ــال عنـ ــه‬ ‫()‬ ‫‪6‬‬

‫البوصيري في مصباح الزجاجة ‪" :3/17‬هذا إسناد صحيح رجاله ثقات"‪ ،‬وقال عنه شـعيب األرنـاؤوط محقـق سـنن‬
‫ابن ماجه‪" :‬صحيح لغيره"‪.‬‬
‫() رواه أحمد‪ ،‬رقم (‪ ،21/445 )14058‬والترمذي في السنن رقم (‪ ،3/597 )1314‬وابن ماجه‪ ،‬رقم (‪)2200‬‬ ‫‪7‬‬

‫‪ ،3/319‬وقال عنه الترمذي‪ " :‬هـذا حـديث حسـن صـحيح"‪ ،‬وقـال ابن الملقن في البـدر المنـير‪ :‬هـذا الحـديث صـحيح‬
‫وله طرق" ‪ ،508 /6‬وقال عنه ابن حجر في التلخيص الحبير‪ " :‬وإ سناده على شرط مسلم" ‪.3/36‬‬

‫‪184‬‬
‫وعن أبي هري‪DD‬رة ‪ ‬أن رجًال جـ ــاء فقـ ــال‪ :‬يـ ــا رسـ ــول اهلل ‪َ ،‬س ِّعْر ‪ ،‬فقـ ــال‪" :‬بـ ــل‬
‫أدعــو" ثم جــاءه رجـٌل ‪ ،‬فقــال‪ :‬يــا رســوَل اهلل‪َ ،‬س ِّعْر ‪ ،‬فقــال‪" :‬بــل اهلل يخِف ُض ويرفــع‪ ،‬وإ ني‬
‫ألرجو أن ألقى اهلل وليس ألحد عندي َم ْظِلَم ٌة" ‪.‬‬
‫(‪)1‬‬

‫الحـ ــديثان األخـ ــيران يـ ــدالن على "تحـ ــريم التسـ ــعير وأنـ ــه مظلمـ ــة ووجهـ ــه‪ :‬أن النـ ــاس‬
‫مســلطون على أمــوالهم‪ ،‬والتســعير حجــر عليهم‪ ،‬واإلمــام مــأمور برعايــة مصــلحة المســلمين‬
‫وليس نظره في مصلحة المشتري برخص الثمن أولى من نظره في مصلحة البــائع بتوفــير‬
‫(‪.)2‬‬
‫الثمن وإ ذا تقابل األمران وجب تمكين الفريقين من االجتهاد ألنفسهم"‬

‫‪-‬أن التسـعير سـبب للغالء والتضـييق على النـاس في أمـوالهم؛ ألن الجـالبين إذا بلغهم‬
‫ذلك لم يقدموا بسلعتهم بلدًا ُيكرهون على بيعهـا فيـه بغـير مـا يريـدون‪ ،‬ومن عنـده البضـاعة‬
‫يمتن ــع من بيعه ــا وي ــدخرها رغب ــة في رف ــع األس ــعار‪ ،‬فيض ــطر أه ــل الحاج ــة إلى ش ــرائها‪،‬‬
‫فيحص ــل اإلض ــرار ب ــالمالك في منعهم من ال ــبيع‪ ،‬وبالمش ــتري في منع ــه من الوص ــول إلى‬
‫غرضه‪ ،‬ولوقوع الضرر بالتسعير يكون حرامًا(‪.)3‬‬

‫ثانيًا‪ :‬التسعير للمصلحة‪:‬‬

‫اختلف العلماء في حكم التسعير إذا اقتضت لذلك مصلحة عامة‪ ،‬على قولين‪:‬‬

‫الق ==ول األول‪ :‬الجـ ــواز‪ ،‬وهـ ــو مـ ــذهب الحنفيـ ــة(‪ ،)4‬والمالكيـ ــة(‪ ،)5‬ووجـ ــه عنـ ــد الحنابلـ ــة‪،‬‬
‫(‪.)6‬‬
‫اختاره شيخ اإلسالم ابن تيمية‬
‫(‪.)7‬‬
‫القول الثاني‪ :‬المنع‪ ،‬وهو مذهب الشافعية‪ ،‬والحنابلة‬

‫أدلة القول األول‪:‬‬

‫() رواه أحمــد‪ ،‬رقم (‪ ،14/163 )8448‬وأبــو داود‪ ،5/321 ،‬قــال عنــه ابن حجــر في تلخيص الحبــير‪ " :‬إســناده‬ ‫‪1‬‬

‫حسن" ‪ ،3/36‬وحسنه السخاوي في المقاصد الحسنة ص (‪ ،)719‬وحسنه العجلوني في كشف الخفاء ‪.2/435‬‬
‫() نيل األوطار ‪.5/260‬‬ ‫‪2‬‬

‫() ينظر‪ :‬المغني ‪.4/152‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪ )(4‬ينظر‪ :‬البن شرح الهد ‪ ،12/217‬تبيين الحقائق ‪.6/28‬‬

‫‪ )(5‬ينظر‪ :‬الكافي في فقه أهل المدينة ‪ ،2/730‬المنتقى شرح الموطأ ‪.5/18‬‬
‫‪ )(6‬ينظر‪ :‬اإلنصاف ‪ ،4/338‬شرح منتهى اإلرادات ‪.2/26‬‬
‫‪ )(7‬ينظر‪ :‬المهذب ‪ ،2/64‬أسنى المطالب ‪ ،2/38‬اإلنصاف ‪ ،4/338‬شرح منتهى اإلرادات ‪.2/26‬‬

‫‪185‬‬
‫أن عمــر بن الخطــاب ‪ ‬وجــد حــاطب بن أبي بلتعــة ‪ ‬يــبيع الــزبيب بالمدينــة‪ ،‬فقــال‪:‬‬
‫كي ــف ت ــبيع ي ــا ح ــاطب؟ ق ــال‪ُ :‬م َّد ين‪ ،‬فق ــال عم ــر‪" :‬تبت ــاعون بأبوابن ــا‪ ،‬وأفنيتن ــا‪ ،‬وأس ــواقنا‪،‬‬
‫تقطع ــون في رقابن ــا‪ ،‬ثم ت ــبيعون كي ــف ش ــئتم!؟ ب ــع ص ــاعًا‪ ،‬وإ ال فال تب ــع في أس ــواقنا‪ ،‬وإ ال‬
‫فسيروا في األرض ثم اجلبوا‪ ،‬ثم بيعوا كيف شئتم"(‪.)1‬‬

‫وجه الداللة‪:‬‬

‫أن عمــر ‪ ‬أمــر حاطب ـًا ‪ ‬أن يــبيع صــاعًا بــالثمن الــذي يــبيع بــه الُم َّد ين‪ ،‬وهــذا من‬
‫(‪.)2‬‬
‫التسعير‬

‫المناقشة‪:‬‬

‫نوقش بأن عمر ‪ ‬رجع عن قوله لحاطب ‪ ،‬فقد جاء في بعض الروايات أن عمر‬
‫لمــا رجـع حاسـب نفسـه‪ ،‬ثم أتى حاطبـًا في داره فقــال لــه‪" :‬إن الــذي قلت ليس بعزيمــة مــني‪،‬‬
‫(‪.)3‬‬
‫وال قضاء‪ ،‬وإ نما هو أمر أردت به الخير ألهل البلد‪ ،‬فحيث شئت فبع‪ ،‬وكيف شئت فبع‬

‫‪-‬أن في التســعير العــادل عنــد الحاجــة إليــه مصــلحة عامــة‪ ،‬ومراعــاة المصــلحة العامــة‬
‫واجبة(‪.)4‬‬

‫أدلة القول الثاني‪:‬‬

‫استدلوا باألدلة التي تقدم ذكرها في بيان أن األصل في التسعير المنع‪.‬‬

‫وقد نوقشت األدلة باألوجه اآلتية‪:‬‬

‫‪-‬أن هــذه األدلــة جــاءت عامــة في النهي عن التســعير‪ ،‬وقــد وردت أدلــة خاصــة‪ ،‬تــبين‬
‫أنه ُيعدل عن هذا النهي إذا كان هناك مصلحة راجحة‪.‬‬

‫‪ )(1‬رواه عبدالرزاق في المصنف‪ ،‬رقم (‪ ،)8/207( )14906‬وابن حزم في المحلى (‪ )7/538‬واحتج به‪.‬‬
‫‪ )(2‬ينظر‪ :‬المحلى ‪.7/538‬‬
‫‪ )(3‬رواه البيهقي في السنن الكبرى‪ ،‬رقم (‪ ،)6/48( )1114‬وفي السنن الصغرى‪ ،‬رقم (‪.)2/286( )2020‬‬
‫‪ )(4‬ينظر‪ :‬الحسبة في اإلسالم ص‪ ،39‬اإلنصاف ‪ ،4/338‬مطالب أولي النهى ‪.3/62‬‬

‫‪186‬‬
‫‪-‬أن االســتدالل بحــديث امتنــاع النــبي ‪ ‬من التســعير وجعلــه مظلمــة‪ ،‬يتوجــه إليــه مــا‬
‫قالــه ابن تيميــة رحمــه اهلل بــأن‪" :‬هــذه قضــية معينــة ليســت لفظ ـًا عام ـًا‪ ،‬وليس فيهــا أن أحــدًا‬
‫امتنــع من بيــع يجب عليــه‪ ،‬أو عمــل يجب عليــه‪ ،‬أو طلب في ذلــك أكــثر من عــوض المثــل‪،‬‬
‫ومعلوم أن الشيء إذا رغب الناس في المزايدة فيه‪ ،‬فإذا كان صاحبه قد بذله كما جرت بـه‬
‫العادة ولكن الناس تزايدوا فيه فهنا ال يسعر عليهم‪.‬‬

‫والمدينــة كمــا ذكرنــا إنمــا كــان الطعــام الــذي يبــاع فيهــا –غالبـًا– من الجلب‪ ،‬وقــد يبــاع‬
‫فيها شيء ُيزرع فيها‪ ،‬وإ نما كان يزرع فيها الشعير‪ ،‬فلم يكن البائعون وال المشترون ناس ـًا‬
‫معيـ ــنين‪ ،‬ولم يكن هنـ ــاك أحـ ــد يحتـ ــاج النـ ــاس إلى عينـ ــه أو إلى مالـ ــه ليجـ ــبر على عمـ ــل أو‬
‫بيع"(‪ ،)1‬فترك النبي ‪ ‬التسعير لعدم الحاجة إليه‪.‬‬

‫‪-‬االستدالل بأن التسعير سبب للغالء والتضييق على الناس في أمـوالهم‪ ،‬يتوجـه إليـه‪:‬‬
‫أن التسعير الذي يؤدي لمثل هذه النتيجـة هــو التسـعير الجـائر الــذي يجحـف بجـانب التجـار‪،‬‬
‫وه ــذا ممن ــوع‪ ،‬أم ــا التس ــعير الع ــادل ال ــذي ي ــراعي مص ــلحة الب ــائع بتوف ــير ال ــربح المناس ــب‪،‬‬
‫(‪.)2‬‬
‫ويراعي مصلحة المشتري بتوفير السلع‪ ،‬فهو مطلب ال يؤدي إلى محذور شرعي‬

‫الترجيح‪:‬‬

‫ال ــذي يظه ــر –واهلل أعلم– أن ال ــراجح ه ــو الق ــول بج ــواز التس ــعير إذا ك ــان لمص ــلحة‬
‫راجحة‪.‬‬

‫وعلى ه ــذا فال يع ــدل عن األص ــل في حكم التس ــعير –وه ــو المن ــع– إال إذا ك ــان هن ــاك‬
‫مصلحة راجحة معتبرة شرعًا‪ ،‬كــأن يكــون للتسـعير أثــر بين في معالجـة آثــار التضــخم‪ ،‬وال‬
‫يؤدي إلى اإلجحاف بأصحاب السلع والخدمات‪.‬‬

‫أن يكـون النـاس قـد الـتزموا‬ ‫(‪)3‬‬

‫قـال شـيخ اإلسـالم ابن تيميـة رحمـه اهلل‪" :‬وأبلـغ من هـذا‬
‫أن ال يبيع الطعام أو غــيره إال أنــاس معروفـون ال تبــاع السـلع إال لهم‪ ،‬ثم يبيعونهــا هم‪ ،‬فلــو‬

‫‪ )(1‬الحسبة في اإلسالم ص‪.35‬‬

‫‪ )(2‬ينظر‪ :‬اإللزام في التصرفات المالية ص‪.182‬‬
‫() أي من امتناع بعض أرباب السلع من بيعها مع ضرورة الناس إليها إال بزيادة على القيمة المعروفة‪.‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪187‬‬
‫بــاع غــيرهم ذلــك منــع‪ ،‬إمــا ظلم ـًا لوظيفــة تؤخــذ من البــائع‪ ،‬أو غــير ظلم؛ لمــا في ذلــك من‬
‫الفســاد‪ ،‬فههنــا يجب التســعير عليهم‪ ،‬بحيث ال يــبيعون إال بقيمــة المثــل‪ ،‬وال يشــترون أمــوال‬
‫(‪.)1‬‬
‫الناس إال بقيمة المثل‪ ،‬بال تردد في ذلك عند أحد من العلماء"‬

‫قال ابن القيم رحمه اهلل‪" :‬ومن ذلــك‪ :‬أن يحتــاج النــاس إلى صــناعة طائفــة – كالفالحــة‬
‫والنس ــاجة والبنـ ــاء وغـ ــير ذلـ ــك– فلـ ــولي األم ــر أن يلـ ــزمهم بـ ــذلك بـ ــأجرة مثلهم‪ ،‬فإنـ ــه ال تتم‬
‫(‪.)2‬‬
‫مصلحة الناس إال بذلك"‬

‫والتسعير إذا كان لمصلحة راجحة فإن له أثر في الحد من التضخم من ذلك أنه يمنــع‬
‫ارتفاع أسـعار السـلع والخـدمات األساسـية‪ ،‬كمـا أنـه يسـاهم في طمأنـة النـاس‪ ،‬فيحـد ذلـك من‬
‫(‪.)3‬‬
‫الشراء الذي يسبق ارتفاع األسعار مع عدم حاجتهم إلى تلك المشتريات‬

‫الوسيلة الثالثة‪ :‬تنظيم إصدار النقود‪:‬‬

‫يعد إصدار النقـود من أبـرز وأهم أعمـال البنـوك المركزيـة في الـدول‪ ،‬وقـد بين بعض‬
‫االقتص ــاديين العالق ــة بين التوس ــع في إص ــدار النق ــود وبين التض ــخم‪ ،‬ف ــاإلفراط في ع ــرض‬
‫النقود يولد إفراطـًا في الطلب على السـلع والخـدمات ممــا يــؤدي إلى ارتفــاع األســعار‪ ،‬وهــذا‬
‫(‪.)4‬‬
‫هو التضخم‬

‫وعلى هــذا فمن المهم أن يكــون إصــدار النقــود مرتبــط بحاجــة النــاس ومصــالحهم‪ ،‬وال‬
‫(‪.)5‬‬
‫يكون إصدارها بهدف تحصيل األرباح والعوائد‪ ،‬فإن في ذلك إفسادًا للنظام النقدي‬

‫وقد نبه شيخ اإلسالم ابن تيمية رحمه اهلل على هذا بقوله‪ " :‬فــإن الفلــوس النافقــة يغلب‬
‫عليها حكم األثمان وتجعل معيار أموال الناس‪ .‬ولهذا ينبغي للسلطان أن يضرب لهم فلوسًا‬
‫تك ــون بقيم ــة الع ــدل في مع ــامالتهم؛ من غ ــير ظلم لهم‪ .‬وال يتج ــر ذو الس ــلطان في الفل ــوس‬

‫‪ )(1‬الحسبة في اإلسالم ص‪ ،22‬وينظر‪ :‬الطرق الحكمية ص‪.207‬‬

‫‪ )(2‬الطرق الحكمية ص‪ ،208‬وينظر‪ :‬الحسبة في اإلسالم ص‪.26‬‬
‫‪ )(3‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪.)324‬‬
‫‪ )(4‬ينظر‪ :‬نظرية التضخم‪ ،‬د‪ .‬نبيل الروبي ص (‪.)49‬‬
‫‪)(5‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪.)357‬‬

‫‪188‬‬
‫أص ـًال؛ بــأن يشــتري نحاس ـًا فيضــربه فيتجــر فيــه وال بــأن يحــرم عليهم الفلــوس الــتي بأيــديهم‬
‫ويضــرب لهم غيرهــا؛ بــل يضــرب مــا يضــرب بقيمتــه من غــير ربح فيــه؛ للمصــلحة العامــة‬
‫ويعطي أجــرة الصــناع من بيت المــال‪ .‬فــإن التجــارة فيهــا بــاب عظيم من أبــواب ظلم النــاس‬
‫وأكل أموالهم بالباطل؛ فإنه إذا حرم المعاملة بهـا حـتى صـارت عرضـا وضـرب لهم فلوسـًا‬
‫أخــرى‪ :‬أفســد مــا عنــدهم من األمــوال بنقص أســعارها فيظلمهم فيهــا وظلمهم فيهــا بصــرفها‬
‫بأغلى سعرها‪ .‬وأيضا فإذا اختلفت مقــادير الفلــوس‪ :‬صــارت ذريعــة إلى أن الظلمــة يأخـذون‬
‫(‪.)1‬‬
‫صغارا فيصرفونها وينقلونها إلى بلد آخر ويخرجون صغارها فتفسد أموال الناس"‬

‫ومما يدل على صحة اعتبار ربط إصدار النقود بحاجة الناس ومصالحهم‪:‬‬

‫‪-‬أن التوس ـ ــع في إص ـ ــدار النق ـ ــود من التطفي ـ ــف ال ـ ــذي نهى اهلل ‪ ‬عن ـ ــه بقول ـ ــه‪َ) :‬و ْي ٌل‬
‫ِّلْلُم َطِّفِف يَن ) ]المطففين‪ ،[1:‬ومعنى التطفيف هو "التطفيف نقص يخون به صاحبه في كيل أو‬
‫وزن" (‪ ،)2‬ويكون أيضًا في غير ما يكال ويوزن‪ ،‬قال اإلمام مالك رحمــه اهلل‪" :‬ويقــال‪ :‬لكــل‬
‫(‪.)3‬‬
‫شيء وفاء وتطفيف"‬

‫ووجه كون التوسع في اإلصدار النقدي من التطفيف‪ :‬أن إصدار نقود جديــدة دون أن‬
‫يصـاحبها زيـادة إنتـاج سـلع وخـدمات يفضـي إلى نقص قيمـة النقـود المتبادلـة وينقص قيمتهـا‬
‫الشرائية‪ ،‬وهذا تطفيف للنقود التي بأيدي الناس(‪.)4‬‬

‫‪-‬أن التوسع في إصـدار النقـود دون تنظيم يعـد بخسـًا ألمـوال النـاس وإ فسـادًا لهـا‪ ،‬وقـد‬
‫نهى اهلل تعالى عن ذلك بقوله‪َ( :‬و اَل َتْبَخ ُس وا الَّناَس َأْش َياَء ُهْم َو اَل َتْع َثْو ا ِف ي اَأْلْر ِض ُم ْفِس ِد يَن )‬
‫]الشعراء‪.[183 :‬‬

‫قـ ــال الشـ ــوكاني رحمـ ــه اهلل‪" :‬البخس‪ :‬النقص‪ ،‬يقـ ــال بخسـ ــه حقـ ــه‪ :‬إذا نقصـ ــه‪ ،‬أي‪ :‬ال‬
‫(‪.)5‬‬
‫تنقصوا الناس حقوقهم التي لهم"‬

‫‪ )(1‬مجموع فتاوى ابن تيمية ‪.4/469‬‬

‫‪ )(2‬لسان العرب ‪.9/222‬‬
‫‪ )(3‬الموطأ ‪.1/12‬‬
‫‪)(4‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪.)358‬‬
‫‪ )(5‬فتح القدير للشوكاني ‪.4/133‬‬

‫‪189‬‬
 ‫وعدم ضبط اإلصدار النقدي سيؤدي إلى نقص ما بأيدي الناس من نقود(‪.)1‬‬

‫الوسيلة الرابعة‪ :‬تخفيض اإلنفاق العام‪:‬‬

‫يعد التوسع في اإلنفاق العام من أسباب التضخم‪ ،‬وخاصة في المجــاالت قليلــة الفائــدة‪،‬‬
‫مما ينتج عنه عجز في ميزانية الدولة(‪.)2‬‬

‫ولــذلك من أهم الوســائل المتبعــة في معالجــة التضــخم تخفيض اإلنفــاق العــام؛ ألن ذلــك‬
‫ســيؤدي إلى خفض مســتوى االســتهالك‪ ،‬فينقص الطلب على الســلع والخــدمات‪ ،‬ممــا يســاهم‬
‫(‪.)3‬‬
‫في وقف ارتفاع األسعار‬

‫وقي ــام الدول ــة بمعالج ــة التض ــخم والح ــد من ارتف ــاع األس ــعار ين ــدرج في تص ــرف ولي‬
‫األمر في المال العـام باألصـلح لألمـة‪ ،‬وممـا ينبغي مراعاتـه في حـال تخفيض اإلنفـاق العـام‬
‫أن يكــون تخفيض اإلنفــاق في المجــاالت الــتي ال يحصــل ضــرر بتقليــل اإلنفــاق فيهــا‪ ،‬فمــا ال‬
‫يمكن االستغناء عنه في جميــع المجـاالت الشـرعية والتعليميــة والدفاعيــة واألمنيــة والصــحية‬
‫(‪.)4‬‬
‫وغير ذلك ال يجوز المساس بها؛ لعظم الضرر الحاصل بتعطيلها أو اختاللها‬

‫قال شيخ اإلسالم ابن تيمية رحمه اهلل‪" :‬وأما المصارف‪ :‬فـالواجب أن يبـدأ في القسـمة‬
‫باألهم فاألهم من مصالح المسلمين العامة"(‪.)5‬‬

‫‪)(1‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪.)359‬‬

‫‪ )(2‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬أحمد أبو طه ص (‪.)111‬‬
‫‪ )(3‬ينظر‪ :‬التضخم النقدي‪ ،‬د‪ .‬خالد المصلح ص (‪.)370‬‬
‫‪ )(4‬ينظر‪ :‬المرجع السابق ص (‪.)372‬‬
‫‪ )(5‬السياسة الشرعية في إصالح الراعي و الرعية ص (‪.)42‬‬

‫‪190‬‬
 ‫◄ ملخص الوحدة‪:‬‬

‫التضخم من أبرز المشكالت الـتي تواجـه العـالم‪ ،‬ويعـرف بأنـه‪ :‬زيـادة في كميـة النقـود‬
‫الــتي تــؤدي إلى زيــادة األســعار‪ ،‬ولــه عــدة أنــواع باعتبــارات متعــددة أبرزهــا اعتبــاران همــا‪:‬‬
‫سرعة ارتفاع األسعار‪ ،‬وتدخل الدولة باألسعار‪ ،‬كمــا أن للتضــخم أســباب ترجــع إلى ســببين‬
‫رئيســيين همــا‪ :‬زيــادة الطلب على نســبة المعــروض من الســلع والخــدمات‪ ،‬وزيــادة تكــاليف‬
‫إنتاج السلع والخدمات‪ ،‬وللتضخم آثار تختلف باختالف نسبته ودرجته‪ ،‬فكلما ازدادت نسبة‬
‫التض ـ ــخم تف ـ ــاقمت آث ـ ــاره‪ ،‬ومن أب ـ ــرز آث ـ ــاره االقتص ـ ــادية‪ :‬إع ـ ــادة توزي ـ ــع ال ـ ــدخل لألف ـ ــراد‬
‫والمؤسسات‪ ،‬واختالل العالقات التعاقدية‪ ،‬وتدني العملة في القيــام بوظائفهــا‪ ،‬ويمكن التغلب‬
‫على التض ـ ــخم من خالل وس ـ ــائل متع ـ ــددة أبرزه ـ ــا‪ :‬البع ـ ــد عن التعام ـ ــل بالرب ـ ــا‪ ،‬والتس ـ ــعير‬
‫للمصلحة الراجحة‪ ،‬وتنظيم إصدار النقود‪ ،‬وتخفيض اإلنفاق العام‪.‬‬

‫‪191‬‬
 ‫◄ األسئلة‪:‬‬
‫س‪ :1‬أجب بعالم==ة (ص==ح) أم==ام العب==ارة الص==حيحة‪ ،‬وبعالم==ة (خط==أ) أم==ام العب==ارة‬
‫الخاطئة فيما يأتي‪:‬‬
‫من أنواع التضخم باعتبار تدخل الدولة باألسعار‪ :‬التضخم الزاحف‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫التضخم الجامح هو أخطر األنواع ضررًا على الدول‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫من أسباب التضخم‪ :‬زيادة الطلب على نسبة المعروض من السلع والخدمات‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫من أسباب التضخم‪ :‬تدني العملة في القيام بوظائفها‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫األصل في حكم التسعير الجواز‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :2‬عدد أبرز آثار التضخم من الناحية االقتصادية‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :3‬ما هي أقسام التضخم باعتبار سرعة ارتفاع األسعار؟‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫س‪ :4‬تحدث عن التسعير باعتبار أنه أحد سبل مواجهة التضخم‪.‬‬

‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬
‫‪...........................................................................‬‬ ‫‪‬‬

‫‪192‬‬
 ‫◄المراجع‪:‬‬
‫أسـ ــنى المطـ ــالب شـ ــرح روض الطـ ــالب‪ ،‬للشـ ــيخ زكريـ ــا بن محمـ ــد بن زكريـ ــا‬ ‫‪‬‬
‫األنصاري‪ ،‬دار الكتاب اإلسالمي‪ ،‬القاهرة‪.‬‬
‫اإلقنـ ــاع في فقـ ــه اإلمـ ــام أحمـ ــد بن حنبـ ــل‪ ،‬للشـ ــيخ موسـ ــى بن أحمـ ــد بن موسـ ــى‬ ‫‪‬‬
‫الحجاوي المقدسي‪ ،‬ثم الصالحي‪ ،‬دار المعرفة‪ ،‬بيروت‪ ،‬لبنان‪.‬‬
‫اإلل ــزام في التص ــرفات المالي ــة في الفق ــه اإلس ــالمي‪ ،‬د‪.‬ولي ــد خال ــد الربي ــع‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫النفائس‪ ،‬األردن‪ ،‬الطبعة األولى ‪1427‬هـ‪.‬‬
‫اإلنصــاف‪ ،‬للشــيخ عالء الــدين أبــو الحســن علي بن ســليمان المــرداوي الدمشــقي‬ ‫‪‬‬
‫الصالحي الحنبلي‪ ،‬دار إحياء التراث العربي‪ ،‬الطبعة الثانية‪.‬‬
‫بـدائع الصـنائع في تـرتيب الشـرائع‪ ،‬للشـيخ عالء الـدين أبي بكـر بن مسـعود بن‬ ‫‪‬‬
‫أحمـ ـ ـ ــد الكاسـ ـ ـ ــاني الحنفي‪ ،‬دار الكتب العلميـ ـ ـ ــة‪ ،‬الطبعـ ـ ـ ــة الثانيـ ـ ـ ــة‪1406 ،‬هـ ‪-‬‬
‫‪1986‬م‪.‬‬
‫بداية المجتهد ونهايـة المقتصـد‪ ،‬ألبي الوليـد محمـد بن أحمـد بن محمـد بن أحمـد‬ ‫‪‬‬
‫بن رشد القرطبي الشهير بابن رشد الحفيد‪ ،‬دار الحديث‪ ،‬القاهرة‪.‬‬
‫البــدر المنــير في تخــريج األحــاديث واألثــار الواقعــة في الشــرح الكبــير‪ ،‬للشــيخ‬ ‫‪‬‬
‫سـ ــراج الـ ــدين أبي حفص عمـ ــر بن علي بن أحمـ ــد الشـ ــافعي‪ ،‬المعـ ــروف بـ ــابن‬
‫الملقن‪ ،‬دار الهجـ ــرة للنشـ ــر والتوزيـ ــع‪ ،‬الريـ ــاض‪ ،‬السـ ــعودية‪ ،‬الطبعـ ــة االولى‪،‬‬
‫‪1425‬هـ‪2004-‬م‪.‬‬
‫البناية شرح الهداية للشـيخ أبي محمـد محمـود بن أحمـد بن موسـى بن أحمـد بن‬ ‫‪‬‬
‫حســين العيــني‪ ،‬دار الكتب العلميــة‪ ،‬بــيروت‪ ،‬لبنــان‪ ،‬الطبعــة األولى ‪1420‬هـ ‪-‬‬
‫‪2000‬م‪.‬‬
‫التـ ــاج واإلكليـ ــل لمختصـ ــر خليـ ــل‪ ،‬للشـ ــيخ محمـ ــد بن يوسـ ــف بن أبي القاسـ ــم بن‬ ‫‪‬‬
‫يوسـ ــف العبـ ــدري الغرنـ ــاطي‪ ،‬دار الكتب العلميـ ــة‪ ،‬الطبعـ ــة األولى‪1416 ،‬هـ‪-‬‬
‫‪1994‬م‪.‬‬
‫تبيين الحقائق شرح كنز الدقائق‪ ،‬للشيخ عثمان بن علي الزيلعي‪ ،‬ومعه حاشــية‬ ‫‪‬‬
‫الشلبي‪ ،‬دار الكتاب اإلسالمي‪ ،‬الطبعة الثانية‪.‬‬

‫‪193‬‬
‫التضخم النقدي أسـبابه وأثــره على الفــرد والمجتمــع في العصــر الحـديث دراسـة‬ ‫‪‬‬
‫تطبيقي ــة من منتص ــف الق ــرن العش ــرين‪ ،‬د أحم ــد محم ــد أب ــو ط ــه‪ ،‬مكتب ــة الوف ــاء‬
‫القانونية‪ ،‬االسكندرية‪ ،‬الطبعة األولى‪2012 ،‬م‪.‬‬
‫التض ــخم النق ــدي في الفق ــه اإلس ــالمي‪ ،‬د‪ .‬خال ــد بن عب ــد اهلل المص ــلح‪ ،‬دار ابن‬ ‫‪‬‬
‫الجوزي‪ ،‬الدمام‪ ،‬السعودية‪ ،‬الطبعة األولى‪1427 ،‬هـ‪.‬‬
‫التضــخم والكســاد األســباب والحلــول وفــق مبــادئ االقتصــاد اإلســالمي‪ ،‬وضــاح‬ ‫‪‬‬
‫نجيب رجب‪ ،‬دار النفائس‪ ،‬األردن‪ ،‬الطبعة األولى‪1432 ،‬هـ‪2011-‬م‪.‬‬
‫التضــخم والكســاد‪ ،‬حســين بن ســالم الزبيــدي‪ ،‬مؤسســة الــوراق للنشــر والتوزيــع‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫عمان‪ ،‬األردن‪2010 ،‬م‪.‬‬
‫التلخيص الحبير في تخريج أحاديث الرافعي الكبــير‪ ،‬للحافــظ أبي الفضــل أحمــد‬ ‫‪‬‬
‫بن علي بن محم ــد بن أحم ــد بن حج ــر العس ــقالني‪ ،‬دار الكتب العلمي ــة‪ ،‬الطبع ــة‬
‫األولى ‪1419‬هـ ‪1989 -‬م‪.‬‬
‫تهذيب التهذيب‪ ،‬للحافظ أبي الفضل أحمد بن علي بن محمد بن أحمد بن حجر‬ ‫‪‬‬
‫العسقالني‪ ،‬مطبعة دائرة المعارف النظامية‪ ،‬الهند‪ ،‬الطبعة األولى ‪1326‬هـ‪.‬‬
‫تهــذيب الكمــال في أســماء الرجــال‪ ،‬للشــيخ يوســف بن عبــد الــرحمن بن يوســف‬ ‫‪‬‬
‫القضاعي الكلــبي المــزي‪ ،‬مؤسسـة الرسـالة‪ ،‬بــيروت‪ ،‬الطبعــة األولى ‪1400‬هـ–‬
‫‪1980‬م‪.‬‬
‫الحســبة في اإلســالم‪ ،‬أو وظيفــة الحكومــة اإلســالمية‪ ،‬لشــيخ اإلســالم تقي الــدين‬ ‫‪‬‬
‫أحمــد ابن عبــد الحليم بن عبــد الســالم بن عبــد اهلل بن أبي القاســم بن محمــد بن‬
‫تيمية الحراني الحنبلي الدمشقي‪ ،‬دار الكتب العلمية‪ ،‬الطبعة األولى‪.‬‬
‫روضة الطالبين وعمدة المفـتين‪ ،‬لإلمـام محـيي الـدين يحـيى بن شـرف النـووي‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫المكتب اإلسالمي‪ ،‬بيروت‪ ،‬الطبعة الثالثة‪1412 ،‬هـ ‪1991 -‬م‪.‬‬
‫س ــنن ابن ماج ــه‪ ،‬لإلم ــام أبي عب ــد اهلل محم ــد بن يزي ــد القزوي ــني‪ ،‬دار الرس ــالة‬ ‫‪‬‬
‫العالمية‪ ،‬الطبعة األولى‪ 1430 ،‬هـ ‪ 2009 -‬م‪.‬‬

‫‪194‬‬
‫س ــنن الترم ــذي‪ :‬للحاف ــظ محم ــد بن عيس ــى بن س ــورة بن موس ــى بن الض ــحاك‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫الترمذي‪ ،‬شركة مكتبة ومطبعة مصطفى البابي الحلـبي‪ ،‬مصـر‪ ،‬الطبعـة الثانيـة‬
‫‪1395‬هـ ‪1975 -‬م‪.‬‬
‫الس ـ ـ ــنن الص ـ ـ ــغير لل ـ ـ ــبيهقي‪ ،‬للحاف ـ ـ ــظ أحم ـ ـ ــد بن الحس ـ ـ ــين بن علي بن موس ـ ـ ــى‬ ‫‪‬‬
‫الخســروجردي الخراســاني‪ ،‬جامعــة الدراســات اإلســالمية‪ ،‬كراتشــي‪ ،‬باكســتان‪،‬‬
‫الطبعة األولى ‪1410‬هـ ‪1989 -‬م‪.‬‬
‫الس ــنن الك ــبرى‪ ،‬للحاف ــظ أحم ــد بن الحس ــين بن علي بن موس ــى الُخ ْس َر ْو ِج ردي‬ ‫‪‬‬
‫الخراسـ ــاني‪ ،‬أبي بكـ ــر الـ ــبيهقي‪ ،‬دار الكتب العلميـ ــة‪ ،‬بـ ــيروت‪ ،‬لبنـ ــان‪ ،‬الطبعـ ــة‬
‫الثالثة‪ 1424 ،‬هـ ‪2003 -‬م‪.‬‬
‫السياسة الشرعية في إصالح الراعي والرعيـة‪ ،‬لشـيخ اإلسـالم تقي الـدين أحمـد‬ ‫‪‬‬
‫بن عبـ ــد الحليم بن عبـ ــد السـ ــالم ابن تيميـ ــة الحـ ــراني الحنبلي الدمشـ ــقي‪ ،‬وزارة‬
‫الش ــئون اإلس ــالمية واألوق ــاف وال ــدعوة واإلرش ــاد‪ ،‬المملك ــة العربي ــة الس ــعودية‪،‬‬
‫الطبعة األولى‪1418 ،‬هـ‪.‬‬
‫شرح منتهى اإلرادات‪ ،‬للشيخ منصور بن يونس البهوتي‪ ،‬عالم الكتب‪ ،‬الطبعة‬ ‫‪‬‬
‫األولى ‪1414‬هـ‪.‬‬
‫صحيح البخاري‪ ،‬لإلمام محمد بن إسماعيل أبو عبد اهلل البخــاري الجعفي‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫طوق النجاة‪ ،‬الطبعة األولى‪1422 ،‬هـ‪.‬‬
‫صـحيح مسـلم‪ ،‬لإلمـام مسـلم بن الحجـاج أبـو الحسـن القشـيري النيسـابوري‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫إحياء التراث العربي‪ ،‬بيروت‪.‬‬
‫الط ــرق الحكمي ــة‪ :‬للش ــيخ أبي عب ــد اهلل محم ــد بن أبي بك ــر ال ــزرعي المع ــروف‬ ‫‪‬‬
‫بابن قيم الجوزية‪ ،‬مكتبة دار البيان‪.‬‬
‫عالج التضــخم والركــود االقتصــادي في اإلســالم‪ ،‬مجــدي عبــد الفتــاح ســليمان‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫دار غريب‪ ،‬القاهرة‪2002 ،‬م‪.‬‬
‫القـ ــاموس المحيـ ــط‪ ،‬محمـ ــد بن مكـ ــرم بن على‪ ،‬أبـ ــو الفضـ ــل‪ ،‬جمـ ــال الـ ــدين ابن‬ ‫‪‬‬
‫منظــور األنصــاري الــرويفعي اإلفــريقي‪ ،‬دار صــادر‪ ،‬بــيروت‪ ،‬الطبعــة الثالثــة‪،‬‬
‫‪ 1414‬هـ‪.‬‬

‫‪195‬‬
‫الكافي في فقه اإلمام أحمد‪ ،‬للشـيخ موفـق الــدين عبــد اهلل بن أحمــد بن محمــد بن‬ ‫‪‬‬
‫قدامـ ــة الجمـ ــاعيلي المقدسـ ــي ثم الدمشـ ــقي الحنبلي‪ ،‬دار الكتب العلميـ ــة‪ ،‬الطبعـ ــة‬
‫األولى‪ 1414 ،‬هـ ‪ 1994 -‬م‪.‬‬
‫الكــافي في فقــه أهــل المدينــة‪ ،‬للشـيخ أبي عمــر يوسـف بن عبــد اهلل بن محمــد بن‬ ‫‪‬‬
‫عبد البر ابن عاصم النمري‪ ،‬تحقيق‪ :‬محمد محمد أحيد ولد ماديك الموريتاني‪،‬‬
‫مكتبــة الريــاض الحديثــة‪ ،‬الريــاض‪ ،‬المملكــة العربيــة الســعودية‪ ،‬الطبعــة الثانيــة‬
‫‪1400‬هـ ‪1980 -‬م‪.‬‬
‫كشـ ــف الخفـ ــاء ومزيـ ــل اإللبـ ــاس‪ ،‬للشـ ــيخ إسـ ــماعيل بن محمـ ــد بن عبـ ــد الهـ ــادي‬ ‫‪‬‬
‫الجــراحي العجلــوني الدمشــقي‪ ،‬المكتبــة العصــرية‪ ،‬الطبعــة األولى‪1420 ،‬هـ ‪-‬‬
‫‪2000‬م‪.‬‬
‫لســان العــرب‪ ،‬مجــد الــدين أبــو طــاهر محمــد بن يعقــوب الفيروزآبــادي‪ ،‬مؤسســة‬ ‫‪‬‬
‫الرســالة للطباعــة والنشــر والتوزيــع‪ ،‬بــيروت‪ ،‬لبنــان‪ ،‬الطبعــة الثامنــة‪ 1426 ،‬هـ‬
‫‪ 2005 -‬م‪.‬‬
‫المجمــوع شــرح المهــذب (مــع تكملــة الســبكي والمطيعي)‪ ،‬لإلمــام محــيي الــدين‬ ‫‪‬‬
‫يحيى بن شرف النووي‪ ،‬دار الفكر‪.‬‬
‫مجموع فتاوى شيخ اإلسالم أحمد بن تيمية‪ :‬جمع وترتيب الشــيخ عبــد الــرحمن‬ ‫‪‬‬
‫محم ــد ابن قاس ــم‪ ،‬مجم ــع المل ــك فه ــد لطباع ــة المص ــحف الش ــريف‪ ،‬الس ــعودية‪،‬‬
‫طبعة ‪1425‬هـ ‪2004 -‬م‪.‬‬
‫المحلى باآلثار‪ ،‬للشيخ أبي محمد علي بن أحمد بن سعيد بن حــزم‪ ،‬دار الفكــر‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫بيروت‪.‬‬
‫المص ــنف‪ ،‬للش ــيخ أبي بك ــر عب ــد ال ــرزاق بن هم ــام بن ن ــافع الحم ــيري اليم ــاني‬ ‫‪‬‬
‫الصنعاني‪ ،‬المكتب اإلسالمي‪ ،‬بيروت‪ ،‬الطبعة الثانية ‪.1403‬‬
‫مطـ ـ ــالب أولي النهى في شـ ـ ــرح غايـ ـ ــة المنتهى‪ ،‬للشـ ـ ــيخ مصـ ـ ــطفى السـ ـ ــيوطي‬ ‫‪‬‬
‫الرحيبــاني‪ ،‬ومعــه تجريــد زوائــد الغايــة والشــرح للشــيخ حســن الشــطي‪ ،‬المكتب‬
‫اإلسالمي‪ ،‬دمشق‪ ،‬سوريا‪.‬‬

‫‪196‬‬
‫المغني للشيخ موفق الـدين عبـد اهلل بن أحمـد بن محمـد بن قدامـة المقدسـي‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫إحياء التراث العربي‪.‬‬
‫المقاصــد الحســنة في بيــان كثــير من األحــاديث المشــتهرة على األلســنة‪ ،‬للشــيخ‬ ‫‪‬‬
‫شمس الدين أبي الخير محمد بن عبد الرحمن بن محمد السـخاوي‪ ،‬دار الكتـاب‬
‫العربي‪ ،‬بيروت‪ ،‬الطبعة األولى‪ 1405 ،‬هـ ‪1985 -‬م‪.‬‬
‫المنتقى شـرح الموطـأ‪ ،‬للقاضـي أبي الوليـد سـليمان بن خلـف بن سـعد بن أيـوب‬ ‫‪‬‬
‫الباجي‪ ،‬دار الكتاب اإلسالمي‪ ،‬القاهرة‪ ،‬الطبعة الثانية‪.‬‬
‫المهذب في فقه اإلمام الشافعي‪ ،‬للشيخ أبي إسـحاق إبـراهيم بن علي بن يوسـف‬ ‫‪‬‬
‫الشيرازي‪ ،‬دار الكتب العلمية‪.‬‬
‫موطأ اإلمام مالك‪ ،‬لإلمام مالك بن أنس بن مالــك بن عــامر األصــبحي المــدني‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫صححه ورقمه وخرج أحاديثه وعلق عليه‪ :‬محمد فـؤاد عبـد البـاقي‪ ،‬دار إحيـاء‬
‫التراث العربي‪ ،‬بيروت‪ ،‬لبنان‪ 1406 ،‬هـ ‪1985 -‬م‬
‫نظريـ ــة التضـ ــخم‪ ،‬د‪ .‬نبيـ ــل الـ ــروبي‪ ،‬مؤسسـ ــة الثقافـ ــة الجامعيـ ــة‪ ،‬االسـ ــكندرية‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫الطبعة الثانية ‪1984‬م‪.‬‬
‫نيـ ــل األوطـ ــار‪ ،‬للشـ ــيخ محمـ ــد بن علي بن محمـ ــد بن عبـ ــد اهلل الشـ ــوكاني‪ ،‬دار‬ ‫‪‬‬
‫الحديث‪ ،‬مصر‪ ،‬الطبعة األولى ‪1413‬هـ ‪1993 -‬م‪.‬‬

‫‪197‬‬
‫تم بحمد هللا‪...‬‬

‫‪198‬‬