SENARAI SEMAK PENGURUSAN KEWANGAN DAN PERAKAUNAN DAN

PEMATUHAN TERHADAP JADUAL PERWAKILAN KUASA PEGAWAI

PENGAWAL (PP) DI BAWAH AP11
B. KAWALAN BAJET Ya Tidak Catatan

1. Fail Bajet Tahunan Kementerian

i. Cadangan bajet disediakan

berdasarkan input daripada semua
peringkat Kementerian/Jabatan/Pusat
Tanggungjawab

ii. Selepas Kementerian

memeriksa/membandingkan cadangan
perbelanjaan, perjanjian program yang
kemas kini dikemukakan kepada
Perbendaharaan mengikut tempoh
yang ditetapkan

2. Pelaporan

Pematuhan terhadap kriteria semakan berhubung

dengan pelaporan pengurusan bajet

i. Laporan pengecualian disediakan dan

dikemukakan ke Perbendaharaan bagi
perbelanjaan yang melebihi tahap
varian bagi tahun sebelumnya dalam
tempoh 2 bulan dari tarikh tamat
sesuatu tahun Kewangan

ii. Laporan mengenai keperluan aliran

wang tunai bulanan yang disahkan
pegawai pengawal dikemukakan ke
Perbendaharaan setiap 15hb awal suku
tahun

3. Pemantauan Kemajuan Projek

Data peruntukan dan perbelanjaan projek

sentiasa dikemaskinikan dalam Sistem
Pemantauan Projek II (SPPII).

4. Analisis Bajet

1|Page
SENARAI SEMAK PENGURUSAN KEWANGAN DAN PERAKAUNAN DAN
PEMATUHAN TERHADAP JADUAL PERWAKILAN KUASA PEGAWAI
PENGAWAL (PP) DI BAWAH AP11

Perbelanjaan Mengurus

i. Perbelanjaan mempunyai peruntukan

ii. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan

iii. Peruntukan diterima dibelanjakan

iv. Peruntukan tambahan/khas/luar

jangka/viremen
v. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan
keseluruhan
Perbelanjaan Pembangunan

i. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan

ii. Perbelanjaan mempunyai peruntukan

iii. Peruntukan dibelanjakan lebih daripada

50%
iv. Peruntukan tambahan/khas/luar
jangka/viremen dibelanjakan
v. Peruntukan diterima dibelanjakan

vi. Perbelanjaan sebenar RMK semasa

hingga tahun pengauditan mempunyai
angggaran kos projek da anggaran
RMK semasa
vii. Perbelanjaan RMK semasa tidak
melebihi harga projek
viii. Perbelanjaan RMK semasa tidak
melebihi anggaran RMK semasa
ix. Anggaran tahun Kewangan yang
diaudit tidak melebihi anggaran harga
projek
x. Anggaran tahun Kewangan yang
diaudit tidak melebihi anggaran RMK
semasa
5. Perjanjian Program Tahun 2019 Dan 2020
(Sekiranya berkaitan)

2|Page