‫‪...

‬الدليل المحاسبي ــ للشركات ( نظام يمن سوفت )‬

‫التقرير‬ ‫نوع الحساب‬ ‫العملة‬ ‫نوعه‬ ‫الحساب الرئيسي اسم الحساب‬ ‫رقم الحساب‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫االصول‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول‬ ‫‪01‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول الثابتة‬ ‫‪1 11‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫وسائل النقل والمواصالت‬ ‫‪11 111‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫سيــارات‬ ‫‪111 1111‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫سيارة هونداي موديل ‪2014‬‬ ‫‪1111 1111001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫باصات‬ ‫‪111 1112‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫باص موديل ‪2014‬‬ ‫‪1112 1112001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االجهزة الكهربائية وااللكترونية‬ ‫‪11 112‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االجهزة االلكترونية‬ ‫‪112 1121‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫حهاز كمبيوتر مكتبي متكامل‬ ‫‪1121 1121001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫طابعة ملونة ليزرية‬ ‫‪1121 1121002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫فاكس‬ ‫‪1121 1121003‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫البتوب ــ دوالر‬ ‫‪1122 1122004‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االثاث والتجهيزات‬ ‫‪11 113‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االثاث‬ ‫‪113 1131‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫كراسي‬ ‫‪11301 1131001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫طاوالت‬ ‫‪11301 1131002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫اصول ثابتة اخرى‬ ‫‪11 114‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االنظمة والبرامج‬ ‫‪114 1141‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫نظام يمن سوفت ــ المتكامل‬ ‫‪11401 1141001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول المتدوالة‬ ‫‪1 12‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫الصناديق‬ ‫‪12 121‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫صناديق الشركة‬ ‫‪121 1211‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ لاير يمني‬ ‫‪12101 1211001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ دوالر‬ ‫‪12101 1211002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫رس‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ لاير سعودي‬ ‫‪12101 1211003‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫البنوك‬ ‫‪12 122‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫بنوك الشركة‬ ‫‪122 1221‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫بنك التضامن االسالمي ــ لاير يمني‬ ‫‪12201 1221001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫بنك التضامن االسالمي ــ دوالر‬ ‫‪12201 1221002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫العمــــــالء ــ المدينون‬ ‫‪12 123‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫عمالء الشركة‬ ‫‪123 12301‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫سلمان ــ لاير يمني‬ ‫‪12301 12301001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫خالد ــ دوالر‬ ‫‪12301 12301002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫المخزون‬ ‫‪12 124‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫المخزون السلعي‬ ‫‪124 1241‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫هزة الكهربائية وااللكترونيات ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪12401 1241001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫الجهزة الكهربائية وااللكترونيات ــ دوالر فرعي‬ ‫‪12401 1241002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫السلف والعهد‬ ‫‪12 125‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫سلف الموظفين‬ ‫‪125 1251‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫سلفة الموظف خالد‬ ‫‪12501 1251001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫عهد الموظفين‬ ‫‪125 1252‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫عهدة الموظف خالد‬ ‫‪12502 1252001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتــــمادات المحلية‬ ‫‪12 126‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتمادات الخارجية‬ ‫‪12 127‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتمادات المستندية‬ ‫‪127 1271‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد الفاتورة‬ ‫‪1271 1271001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف الشحن‬ ‫‪1271 1271002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف الجمارك‬ ‫‪1271 1271003‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف بنكية‬ ‫‪1271 1271004‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف اخرى‬ ‫‪1271 1271005‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف نقل ونفاله‬ ‫‪1271 1271006‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫ارصدة مدينة اخرى‬ ‫‪12 128‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫اوراق قبض‬ ‫‪128 1281‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق قبض ــ لاير يمني‬ ‫‪12801 1281001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق قبض ــ دوالر‬ ‫‪12801 1281002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫التسعيرة‬ ‫‪128 1282‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫التسعيرة ــ لاير يمني‬ ‫‪12802 1282001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫التسعيرة ــ دوالر‬ ‫‪12802 1282002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االصناف المفقودة‬ ‫‪128 1283‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف المفقودة ــ لاير يمني‬ ‫‪12803 1283001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف المفقودة ــ دوالر‬ ‫‪12803 1283002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫المصروفات المقدمة‬ ‫‪128 1284‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫االيجارات المدفوعه مقدما ــ لاير يمني‬ ‫‪12804 1284001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االيردات المتسحقة‬ ‫‪128 1285‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫االيرادات المستحقة ــ لاير يمني‬ ‫‪12805 1285001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫حسابات معلقه‬ ‫‪128 1286‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫زياده والنقص في الصندوق ــ حساب معلقفرعي‬ ‫‪1286 1286001‬‬
‫ري‬ ‫زياده والنقص في المخزون ــ حساب معلقفرعي‬ ‫‪1286 1286002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري الخصوم‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم‬ ‫‪02‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم الثابتة‬ ‫‪2 21‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫حقوق الملكية‬ ‫‪21 211‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫راس المال‬ ‫‪211 2111‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫راس المال ــ لاير يمني‬ ‫‪21101 2111001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫االرباح والخســـائر‬ ‫‪211 2112‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫االرباح والخسائر ــ لاير يمني‬ ‫‪21102 2112001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫المسحوبات‬ ‫‪211 2113‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫المسحوبات الشخصيه‬ ‫‪21103 2113001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫المخصصــات‬ ‫‪21 212‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص الديون المشكوك فيها‬ ‫‪212 2121‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫مخصص الديون المشكوك فيها ــ لاير يمنيفرعي‬ ‫‪21201 2121001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص االهالكات‬ ‫‪212 2122‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مخصص اهالك السيارات‬ ‫‪21202 2122001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص فوارق اسعار العمالت‬ ‫‪212 2123‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫مخصص فوارق اسعار العمالت ــ لاير‬ ‫‪21203 2123001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم المتدوالة‬ ‫‪2 22‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الموردون‬ ‫‪22 221‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الموردون المحليون‬ ‫‪221 2211‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫‪= $‬‬ ‫معين للتجاره العامه واالستثمار ــ دوالر فرعي‬ ‫‪22101 2211001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫شركة ابو خالد التجاريه ـ لاير‬ ‫‪22101 2211002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ارصدة دائنة متنوعة‬ ‫‪22 222‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫عربون مستلم من الغير‬ ‫‪222 2221‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫بون من العميل معين البعداني ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪22201 2221001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ارواق الدفع‬ ‫‪222 2222‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق دفع لاير يمني‬ ‫‪22202 2222001‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق دفع ــ دوالر‬ ‫‪22202 2222002‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫مرتبات الموظفين الشهرية المستحقة‬ ‫‪222 2223‬‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫مرتب الموظف خالد‬ ‫‪2223 2223001‬‬
‫امين المخازن احمد‬ ‫‪2223 2223002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مرتب الموظفة عفاف‬ ‫‪2223 2223003‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري المصروفات‬ ‫رئيسي‬ ‫المصروفات‬ ‫‪03‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫فات النشاط الجاري والمصروفات العمومية رئيسي‬ ‫‪3 31‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات النشاط الجاري‬ ‫‪31 311‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫تكلفة المبيعات‬ ‫‪311 3111‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫تكلفة المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪3111 3111001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫تكلفة المبيعات ــ دوالر‬ ‫‪3111 3111002‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات المبيعات‬ ‫‪311 3112‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪3112 3112001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات المبيعات ــ دوالر‬ ‫‪3112 3112002‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصم المسموح به‬ ‫‪311 3113‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المسموح به ــ لاير يمني‬ ‫‪3113 3113001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المسموح به ــ دوالر‬ ‫‪3113 3113002‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات مبيعات سنوات سابقة‬ ‫‪311 3114‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫ردودات مبيعات سنوات سابقة ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪3114 3114001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫‪= $‬‬ ‫مردودات مبيعات سنوات سابقة ــ دوالر فرعي‬ ‫‪3114 3114002‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫تكلفة مردودات مبيعات سنوات سابقة‬ ‫‪311 3115‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫ردودات مبيعات سنوات سابقة ــ لاير يمنيفرعي‬ ‫‪3115 3115001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫فارق مردودات مشتريات‬ ‫‪311 3116‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫فارق مردودات مشتريات ــ لاير يمني‬ ‫‪3116 3116001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الترويج ــ كميات مجانيه‬ ‫‪311 3117‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫ري =‬ ‫الترويج ـ كميات مجانيه ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪3117 3117001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫الترويج ــ كميات مجانيه ـــ دوالر فرعي‬ ‫‪3117 3117002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫االصناف التالفه‬ ‫‪311 3118‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف التالفه ــ لاير‬ ‫‪3118 3118001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫تسوية المخزون‬ ‫‪311 3119‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫تسوية المخزون الزياده او النقص‬ ‫‪3119 3119001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫تسوية المخزون ــ تغير التكلفه‬ ‫‪3119 3119002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫المصروفات العمومية واالدارية‬ ‫‪31 312‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫تكاليف العمال والموظفين‬ ‫‪312 3121‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات المرتبات واالجور‬ ‫‪3121 3121001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مكافأت الموظفين‬ ‫‪3121 3121002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫العمل االضافي للموظفين‬ ‫‪3121 3121003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات ادارية دورية‬ ‫‪312 3122‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف فواتير الكهرباء‬ ‫‪3122 3122001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات فواتير المياه‬ ‫‪3122 3122002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات فواتير التلفون‬ ‫‪3122 3122003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات االنترنت‬ ‫‪3122 3122004‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫االيجار ات‬ ‫‪3122 3122005‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات ادارية متنوعة‬ ‫‪312 3123‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫تبرعات وصدقات‬ ‫‪3123 3123001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف الوقود الوزيوت‬ ‫‪3123 3123002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف القرطاسية والمطبوعات‬ ‫‪3123 3123003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف الصيانة واالصالحات‬ ‫‪3123 3123004‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف النقل والحمالة‬ ‫‪3123 3123005‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات الضرائب الحكومية‬ ‫‪3123 3123006‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف المعامالت والتسهيالت‬ ‫‪3123 3123007‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح السيارات‬ ‫‪3123 3123008‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح االالت واالجهزه‬ ‫‪3123 3123009‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح عام‬ ‫‪3123 3123010‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫بريد ومراسالت‬ ‫‪3123 3123011‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫ادوات صغيره ومستهلكة‬ ‫‪3123 3123012‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫ادوات ومصاريف نظافة‬ ‫‪3123 3123013‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫ضيافه وهدايا‬ ‫‪3123 3123014‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫غرامات ومخالفات‬ ‫‪3123 3123015‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف اخرى ومختلفة‬ ‫‪3123 3123016‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات اهالك االصول الثابتة‬ ‫‪312 3125‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات الديون المعدومة‬ ‫‪312 3126‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫مصروفات الديون المعدومة ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪3126 3126001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري االيرادات‬ ‫رئيسي‬ ‫االيرادات‬ ‫‪04‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫دات المبيعات النشاط الجاري ويرادات متنوعةرئيسي‬ ‫‪4 41‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادات النشاط الجاري‬ ‫‪41 411‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫المبيعات‬ ‫‪411 41101‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪41101 41101001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫المبيعات ـ دوالر‬ ‫‪41101 41101002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫المشتريات الكميات المجانية‬ ‫‪411 41102‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫مشتريات الكميات المجانية ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪41102 41102001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫مشتريات الكميات المجانية ــ دوالر‬ ‫‪41102 41102002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات المشتريات‬ ‫‪411 41103‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مشتريات لاير يمني‬ ‫‪41103 41103001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مشتريات دوالر‬ ‫‪41103 41103002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصم المكتسب‬ ‫‪411 41104‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المكتسب ــ لاير يمني‬ ‫‪41103 41104001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫‪= $‬‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المكتسب دوالر‬ ‫‪41103 41104002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادات اخرى ومتنوعة‬ ‫‪41 412‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادا فوارق اسعار عملة‬ ‫‪412 41201‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫فرعي‬ ‫ايرادات فوارق اسعار عملة لاير يمني‬ ‫‪41201 41201001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫رئيسي‬ ‫خصميات غياب الموظفين‬ ‫‪412 41202‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫خصميات غياب الموظفة اميرة‬ ‫‪41202 41202001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري‬ ‫فرعي‬ ‫خصميات غياب الموظف معين‬ ‫‪41202 41202002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫ري =‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادات راسمالية‬ ‫‪412 41203‬‬

‫‪user_util‬‬

‫‪Stranger : Lulu81121‬‬
7786083728
778200746

7782007406
 ‫التقرير‬ ‫نوع الحساب‬ ‫العملة‬ ‫نوعه‬ ‫اسم الحساب‬ ‫رقم الحساب حسابه االعلى‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫االصول‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول‬ ‫‪01‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول الثابتة‬ ‫‪1 11‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫وسائل النقل والمواصالت‬ ‫‪11 111‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫سيــارات‬ ‫‪111 1111‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫سيارة هونداي موديل ‪2014‬‬ ‫‪1111 1111001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫باصات‬ ‫‪111 1112‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫باص موديل ‪2014‬‬ ‫‪1112 1112001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االجهزة الكهربائية وااللكترونية‬ ‫‪11 112‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االجهزة االلكترونية‬ ‫‪112 1121‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫حهاز كمبيوتر مكتبي متكامل‬ ‫‪1121 1121001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫طابعة ملونة ليزرية‬ ‫‪1121 1121002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫فاكس‬ ‫‪1121 1121003‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫البتوب ــ دوالر‬ ‫‪1121 1121004‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االثاث والتجهيزات‬ ‫‪11 113‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االثاث‬ ‫‪113 1131‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫كراسي‬ ‫‪1131 1131001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫طاوالت‬ ‫‪1131 1131002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫اصول ثابتة اخرى‬ ‫‪11 114‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االنظمة والبرامج‬ ‫‪114 1141‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫نظام يمن سوفت ــ المتكامل‬ ‫‪1141 1141001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االصول المتداولة‬ ‫‪1 12‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الصناديق‬ ‫‪12 121‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫صناديق الشركة‬ ‫‪121 1211‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ لاير يمني‬ ‫‪1211 1211001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ دوالر‬ ‫‪1211 1211002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬س‬ ‫فرعي‬ ‫صندوق ــ لاير سعودي‬ ‫‪1211 1211003‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫البنوك‬ ‫‪12 122‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫بنوك الشركة‬ ‫‪122 1221‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫بنك التضامن االسالمي ــ لاير يمني‬ ‫‪1221 1221001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫بنك التضامن االسالمي ــ دوالر‬ ‫‪1221 1221002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫العمــــــالء ــ المدينون‬ ‫‪12 123‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫عمالء الشركة‬ ‫‪123 1231‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫سلمان ــ لاير يمني‬ ‫‪1231 1231001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫خالد ــ دوالر‬ ‫‪1231 1231002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المخزون‬ ‫‪12 124‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المخزون السلعي‬ ‫‪124 1241‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫خزون االجهزة الكهربائية وااللكترونيات ــ لاير يمنيفرعي‬ ‫‪1241 1241001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫مخزون االجهزة الكهربائية وااللكترونيات ــ دوالر فرعي‬ ‫‪1241 1241002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫السلف والعهد‬ ‫‪12 125‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫سلف الموظفين‬ ‫‪125 1251‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫سلفة الموظف خالد‬ ‫‪1251 1251001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫عهد الموظفين‬ ‫‪125 1252‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫عهدة الموظف خالد‬ ‫‪1252 1252001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتــــمادات المحلية‬ ‫‪12 126‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتمادات الخارجية‬ ‫‪12 127‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االعتمادات المستنديه‬ ‫‪127 1271‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد الفاتوره‬ ‫‪1271 1271001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف الشحن‬ ‫‪1271 1271002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف الجمارك‬ ‫‪1271 1271003‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف بنكيه‬ ‫‪1271 1271004‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف اخرى‬ ‫‪1271 1271005‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫اعتماد مصاريف نقل ونفاله‬ ‫‪1271 1271006‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ارصدة مدينة اخرى‬ ‫‪12 128‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫اوراق قبض‬ ‫‪128 1281‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق قبض ــ لاير يمني‬ ‫‪1281 1281001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق قبض ــ دوالر‬ ‫‪1281 1281002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫التسعيرة‬ ‫‪128 1282‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫التسعيرة ــ لاير يمني‬ ‫‪1282 1282001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫التسعيرة ــ دوالر‬ ‫‪1282 1282002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االصناف المفقودة‬ ‫‪128 1283‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف المفقودة ــ لاير يمني‬ ‫‪1283 1283001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف المفقودة ــ دوالر‬ ‫‪1283 1283002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المصروفات المقدمة‬ ‫‪128 1284‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االيجارات المدفوعه مقدما ــ لاير يمني‬ ‫‪1284 1284001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االيردات المتسحقة‬ ‫‪128 1285‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االيرادات المستحقة ــ لاير يمني‬ ‫‪1285 1285001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫حسابات معلقه‬ ‫‪128 1286‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫الزياده والنقص في الصندوق ــ حساب معلق‬ ‫‪1286 1286001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫الزياده والنقص في المخزون ــ حساب معلق‬ ‫‪1286 1286002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫الخصوم‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم‬ ‫‪02‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم الثابتة‬ ‫‪2 21‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫حقوق الملكية‬ ‫‪21 211‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫راس المال‬ ‫‪211 2111‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫راس المال ــ لاير يمني‬ ‫‪2111 2111001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االرباح والخســـائر‬ ‫‪211 2112‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االرباح والخسائر ــ لاير يمني‬ ‫‪2112 2112001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المسحوبات‬ ‫‪211 2113‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫المسحوبات الشخصيه‬ ‫‪2113 2113001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المخصصــات‬ ‫‪21 212‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص الديون المشكوك فيها‬ ‫‪212 2121‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مخصص الديون المشكوك فيها ــ لاير يمني‬ ‫‪2121 2121001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص االهالكات‬ ‫‪212 2122‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مخصص اهالك السيارات‬ ‫‪2122 2122001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مخصص فوارق اسعار العمالت‬ ‫‪212 2123‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مخصص فوارق اسعار العمالت ــ لاير‬ ‫‪2123 2123001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصوم المتدوالة‬ ‫‪2 22‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الموردون‬ ‫‪22 221‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الموردون المحليون‬ ‫‪221 2211‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫شركة معين للتجاره العامه واالستثمار ــ لاير‬ ‫‪2211 2211001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫شركة ابو خالد التجاريه ـ دوالر‬ ‫‪2211 2211002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ارصدة دائنة متنوعة‬ ‫‪22 222‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫عربون مستلم من الغير‬ ‫‪222 2221‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫عربون من العميل معين البعداني ــ لاير يمني‬ ‫‪2221 2221001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ارواق الدفع‬ ‫‪222 2222‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق دفع لاير يمني‬ ‫‪2222 2222001‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫اوراق دفع ــ دوالر‬ ‫‪2222 2222002‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مرتبات الموظفين الشهرية المستحقة‬ ‫‪222 2223‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مرتب الموظف خالد‬ ‫‪2223 2223001‬‬
‫المصروفات ربح وخسارة‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المصروفات‬ ‫‪03‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات النشاط الجاري والمصروفات العمومية‬ ‫‪3 31‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات النشاط الجاري‬ ‫‪31 311‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫تكلفة المبيعات‬ ‫‪311 3111‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫تكلفة المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪3111 3111001‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫تكلفة المبيعات ــ دوالر‬ ‫‪3111 3111002‬‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات المبيعات‬ ‫‪311 3112‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪3112 3112001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات المبيعات ــ دوالر‬ ‫‪3112 3112002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصم المسموح به‬ ‫‪311 3113‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المسموح به ــ لاير يمني‬ ‫‪3113 3113001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المسموح به ــ دوالر‬ ‫‪3113 3113002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات مبيعات سنوات سابقة‬ ‫‪311 3114‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مبيعات سنوات سابقة ــ لاير يمني‬ ‫‪3114 3114001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مبيعات سنوات سابقة ــ دوالر‬ ‫‪3114 3114002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫تكلفة مردودات مبيعات سنوات سابقة‬ ‫‪311 3115‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫تكلفة مردودات مبيعات سنوات سابقة ــ لاير يمني فرعي‬ ‫‪3115 3115001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫فارق مردودات مشتريات‬ ‫‪311 3116‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫فارق مردودات مشتريات ــ لاير يمني‬ ‫‪3116 3116001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫فارق مردودات مشتريات‪-‬دوالر‬ ‫‪3116 3116002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الترويج ــ كميات مجانيه‬ ‫‪311 3117‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫الترويج ـ كميات مجانيه ــ لاير يمني‬ ‫‪3117 3117001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫الترويج ــ كميات مجانيه ـــ دوالر‬ ‫‪3117 3117002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االصناف التالفه‬ ‫‪311 3118‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االصناف التالفه ــ لاير‬ ‫‪3118 3118001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫تسوية المخزون‬ ‫‪311 3119‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫تسوية المخزون الزياده او النقص‬ ‫‪3119 3119001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫تسوية المخزون ــ تغير التكلفه‬ ‫‪3119 3119002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المصروفات العمومية واالدارية‬ ‫‪31 312‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫تكاليف العمال والموظفين‬ ‫‪312 3121‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات المرتبات واالجور‬ ‫‪3121 3121001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مكافأت الموظفين‬ ‫‪3121 3121002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫العمل االضافي للموظفين‬ ‫‪3121 3121003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات ادارية دورية‬ ‫‪312 3122‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف فواتير الكهرباء‬ ‫‪3122 3122001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات فواتير المياه‬ ‫‪3122 3122002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات فواتير التلفون‬ ‫‪3122 3122003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات االنترنت‬ ‫‪3122 3122004‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫االيجار ات‬ ‫‪3122 3122005‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫هاتف محمول‬ ‫‪3122 3122006‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مواصالت وتنقالت‬ ‫‪3122 3122007‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات ادارية متنوعة‬ ‫‪312 3123‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫تبرعات وصدقات‬ ‫‪3123 3123001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف الوقود الوزيوت‬ ‫‪3123 3123002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف القرطاسية والمطبوعات‬ ‫‪3123 3123003‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف الصيانة واالصالحات‬ ‫‪3123 3123004‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف النقل والحمالة‬ ‫‪3123 3123005‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات الضرائب الحكومية‬ ‫‪3123 3123006‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف المعامالت والتسهيالت‬ ‫‪3123 3123007‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح السيارات‬ ‫‪3123 3123008‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح االالت واالجهزه‬ ‫‪3123 3123009‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫صيانه واصالح عام‬ ‫‪3123 3123010‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫بريد ومراسالت‬ ‫‪3123 3123011‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫ادوات صغيره ومستهلكة‬ ‫‪3123 3123012‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫ادوات ومصاريف نظافة‬ ‫‪3123 3123013‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫ضيافه وهدايا‬ ‫‪3123 3123014‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫غرامات ومخالفات‬ ‫‪3123 3123015‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصاريف اخرى ومختلفة‬ ‫‪3123 3123016‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات اهالك االصول الثابتة‬ ‫‪312 3125‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مصروفات الديون المعدومة‬ ‫‪312 3126‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مصروفات الديون المعدومة ــ لاير يمني‬ ‫‪3126 3126001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫فوارق كسور‬ ‫‪312 3127‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫فوارق كسور‪ -‬لاير يمني‬ ‫‪3127 3127001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫فوارق كسور‪ -‬دوالر‬ ‫‪3127 3127002‬‬
‫المندوبين‬ ‫‪312 3128‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫االيرادات‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫االيرادات‬ ‫‪04‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ايردات المبيعات النشاط الجاري ويرادات متنوعة‬ ‫‪4 41‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادات النشاط الجاري‬ ‫‪41 411‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المبيعات‬ ‫‪411 4111‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫المبيعات ــ لاير يمني‬ ‫‪4111 4111001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫المبيعات ـ دوالر‬ ‫‪4111 4111002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫المشتريات الكميات المجانية‬ ‫‪411 4112‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مشتريات الكميات المجانية ــ لاير يمني‬ ‫‪4112 4112001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مشتريات الكميات المجانية ــ دوالر‬ ‫‪4112 4112002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫مردودات المشتريات‬ ‫‪411 4113‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مشتريات لاير يمني‬ ‫‪4113 4113001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫مردودات مشتريات دوالر‬ ‫‪4113 4113002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫الخصم المكتسب‬ ‫‪411 4114‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المكتسب ــ لاير يمني‬ ‫‪4114 4114001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪$‬‬ ‫فرعي‬ ‫الخصم المكتسب دوالر‬ ‫‪4114 4114002‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادات اخرى ومتنوعة‬ ‫‪41 412‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫ايرادا فوارق اسعار عملة‬ ‫‪412 4121‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫فرعي‬ ‫ايرادات فوارق اسعار عملة لاير يمني‬ ‫‪4121 4121001‬‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫ر‪.‬ي‬ ‫رئيسي‬ ‫خصميات غياب الموظفين‬ ‫‪412 4122‬‬