‫‪LRSES‬‬

‫‪Laboratoire de Recherche en Sciences Economiques et Sociales‬‬

‫منتجات البنوك التشاركية‬

‫وفق الرأي بالمطابقة‬
‫الصادر عن المجلس العلمي‬
‫األعلى‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫ات‬
‫عتماد نديةالقبض‬
‫اال لمست ض التأمين التكافلي‬
‫ر‬ ‫ق‬ ‫ا‬
‫خ‬ ‫ل‬ ‫ا‬ ‫ال‬
‫ر‬ ‫ا‬ ‫ي‬
‫ات‬ ‫األوراق المالية‬
‫الصكوك‬ ‫الوقف‬
‫ل‬ ‫ا‬ ‫مانات‬
‫زك اة‬ ‫ا لض‬
‫ف‬ ‫ك‬ ‫ل‬ ‫ا‬ ‫الرهن‬ ‫دائع‬
‫الة‬ ‫ب‬ ‫ارية‬ ‫الو‬
‫ا‬ ‫ع‬ ‫ي‬ ‫ستثم‬
‫ه‬ ‫ذ‬ ‫ل‬ ‫اال‬
‫المتاجرة في العمالت ب‬
‫م‬ ‫ال‬ ‫البطاقات‬
‫ب‬ ‫ا‬ ‫ر‬ ‫جا رة‬
‫ح‬
‫الحوالة ة‬ ‫اإل‬
‫ا‬ ‫ع‬ ‫ا‬ ‫الستصن‬
‫م‬ ‫ل‬ ‫ا‬
‫ا‬ ‫ض‬ ‫س‬ ‫ا‬
‫المشاركة ل‬
‫فوزية الزاودي‬ ‫ب‬ ‫ر‬ ‫ل‬
 ‫‪LRSES‬‬
‫‪Laboratoire de Recherche en Sciences Economiques et Sociales‬‬

‫االستثمارات‬ ‫البيوع‬
‫والمشاركات‬

‫اإلجارة‬ ‫املرابحة‬
‫املضاربة‬ ‫املشاركة‬
‫االستصناع‬ ‫السلم‬
‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬

‫المرابحة هو كل عقد تبيع بموجبه‬

‫مؤسسة منقوال أو عقارا محددا‬
‫و في ملكيتها‪ ،‬لعميلها بتكلفة‬
‫اقتنائه‪ ،‬مضافا إليها هامش ربح‬
‫متفق عليهما مسبقا بين طرفي العقد‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬

‫يمكن للمؤسسة أن تقتني عقارا‬

‫أو منقوال بناء على طلب العميل‬
‫بغرض بيعه له في إطار عقد‬
‫مرابحة‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬

‫يمكن أن يسبق عقد المرابحة وعد أحادي بالشراء‬

‫من طرف العميل‪ ،‬ملزم له بمجرد امتالك المؤسسة‬
‫للعين و يحدد الوعد مواصفات العين و كيفيات و‬
‫أجل تسليمها للعميل‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬

‫ال يجوز أن يقترن الوعد األحادي بالشراء الصادر عن العميل‬

‫بوعد ملزم بالبيع صادر عن المؤسسة لفائدة العميل‪.‬‬
‫الوعد األحادي بالشراء الصادر عن العميل‪ ،‬وعقد شراء العين‬
‫من طرف المؤسسة‪ ،‬وعقد المرابحة‪ ،‬ثالث وثائق منفصلة‪،‬‬
‫وال يجوز اشتراط عقد المرابحة في عقد شراء العين من‬
‫طرف المؤسسة‪.‬‬
‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬

‫إذا لم تسلم المؤسسة العين للعميل في األجل المحدد‬

‫و حسب الكيفيات و المواصفات المحددة في الوعد‪،‬‬
‫ينقضي االلتزام الناشئ عن الوعد‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬
‫ها م‬
‫ش ال‬
‫ج‬
‫دية‬

‫يمكن للمؤسسة أن تطلب دفع مبلغ نقدي يسمى "هامش‬

‫الجدية" لضمان تنفيذ وعد العميل‪ ،‬وتحتفظ المؤسسة‬
‫بهامش الجدية في حساب خاص‪ ،‬وال يحق لها التصرف‬
‫فيه‪ ،‬على أال يتعدى هذا المبلغ نسبة من كلفة اقتناء‬
‫العين من طرف المؤسسة‪ ،‬يحددها بنك المغرب‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬
‫ها م‬
‫ش ال‬
‫ج‬
‫دية‬

‫إذا لم تسلم المؤسسة العين للعميل في‬

‫األجل المحدد و حسب الكيفيات و‬
‫المواصفات المحددة في الوعد‪ ،‬للعميل أن‬
‫يسترد هامش الجدية من المؤسسة في‬
‫الحال‪.‬‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬
‫هام‬
‫ج‬ ‫ش ال‬
‫دية‬

‫في حالة عدم وفاء العميل بوعده بالشراء‪،‬‬

‫يجوز أن تقتطع المؤسسة من هامش الجدية‬
‫مبلغا ال يتجاوز مقدار الضرر الفعلي الذي‬
‫تحملته من جراء ذلك‪ ،‬دون المطالبة بأي مبلغ‬
‫إضافي‪.‬‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫ها م‬ ‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء األول‬

‫الوعد‬
‫ش ال‬
‫ج‬
‫دية‬

‫للعميل أن يسترد هامش الجدية بمجرد إبرام‬

‫عقد المرابحة أو في حالة تراجع المؤسسة عن‬
‫إبرام عقد المرابحة‪.‬وله في الحالة األخيرة أن‬
‫يطالب المؤسسة بتعويض الضرر الفعلي التثبت‬
‫الذي لحق به‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثاني‬

‫شراء المؤسسة‬

‫يجب على المؤسسة أن‬

‫تشتري العين من طرف ثالث‬
‫غير العميل أو وكيله‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثالث‬

‫الثمن‬
‫بيع المرابحة‬
‫ثمن البيع‬
‫=‬
‫تكلفة االقتناء‬
‫‪+‬‬
‫هامش الربح‪.‬‬

‫محددتان في العقد ثابتتان و ُتمنع الزيادة فيهما‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثالث‬

‫الثمن‬
‫بيع المرابحة‬

‫تكلفة االقتناء‬
‫=‬
‫ثمن شراء العين‬
‫‪+‬‬
‫مجموع المصاريف المؤداة من قبل‬
‫المؤسسة‬
‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثالث‬

‫الملكية‬ ‫بيع المرابحة‬

‫تنتقل ملكية العين إلى العميل بمجرد أن يتم إبرام‬

‫عقد المرابحة وتمكينه منها حقيقة أو حكما‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثالث‬

‫الوحدات النقدية‬ ‫بيع المرابحة‬

‫ال يجوز إجراء المرابحة في الوحدات النقدية وما‬

‫في حكمها إذا كان دفع الثمن أجال وكذا الذهب‬
‫والفضة إذا بيعا بالذهب أوالفضة ‪-‬‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الثالث‬

‫الضمان‬ ‫بيع المرابحة‬

‫يمكن أن يقترن عقد المرابحة بضمانات‬

‫لفائدة المؤسسة كالرهن‪ ،‬و الكفالة‪،‬‬
‫وغيرهما من الضمانات ‪-‬‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الرابع‬

‫السداد‬ ‫معالجة المديونية‬

‫يمكن للعميل أداء ثمن البيع دفعة واحدة أو من‬

‫خالل دفعات متعددة‪ ،‬حسب الشروط و الكيفيات‬
‫المتفق عليها‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫المرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الرابع‬

‫إعادة الشراء‬ ‫معالجة المديونية‬

‫إذا كان دفع الثمن في عقد المرابحة آجال‪ ،‬ال يمكن للمؤسسة‪:‬‬
‫‪ -‬إعادة شراء العين من العميل بثمن عاجل‪ ،‬دون استيفاء‬
‫األقساط المتبقِي أداؤها في عقد المرابحة؛‬
‫‪ -‬إعادة شراء العين من العميل إلعادة بيعها له قصد إعادة‬
‫جدولة الدين مقابل الزيادة في الثمن‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الرابع‬

‫السداد المبكر‬ ‫معالجة المديونية‬

‫يجوز للعميل التسديد المبكر‪ ،‬الكلي أو‬

‫الجزئي لثمن البيع المتبقي أداؤه‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الرابع‬

‫السداد المبكر‬ ‫معالجة المديونية‬

‫في حالة التسديد المبكر يمكن للمؤسسة أن‬

‫تتنازل عن جزء من هامش الربح لفائدة العميل‪،‬‬
‫شرط أال ينص العقد على ذلك‪ .‬ويجب أن ينص‬
‫العقد صراحة على أن المؤسسة غير ملزمة‬
‫بالتنازل عن جزء من هامش الربح في حالة‬
‫التسديد المبكر‪.‬‬

‫فوزية الزاودي‬
 ‫املرابحة‬
‫لألمر بالشراء‬ ‫الجزء الرابع‬

‫التوقف عن التسديد‬ ‫معالجة المديونية‬

‫في حالة توقف العميل عن التسديد دون عذر معتبر شرعا‪ ،‬يجوز النص‬
‫على‪:‬‬
‫‪ -‬دفع جزء أو كل ما تبقى من الثمن في ذمته بعد توصله بإشعار مضمون‬
‫من المؤسسة‪ ،‬أو بعد انقضاء مدة محددة‪ ،‬أو تلقائيا فور التوقف عن‬
‫التسديد؛‬
‫‪ -‬دفع تعويض عن األضرار الفعلية التي لحقت بالبنك بسبب توقفه عن‬
‫األداء بعد إثبات ذلك في حدود ما تبقى من الثمن في ذمته‪.‬‬
‫فوزية الزاودي‬