Godišnji obračun preduzeća 2018 god. XXXXXXX d.o.o.

Ekonomika d.o.o. Cazin; tel: 037 511-739; 512-015;

ekonomika.doo@bih.net.ba; 061/155-368

PRIJAVA DOBITI PODRUŽNICE u RS ili BD

Računovođa Hxxxxx Sxxxxx Br.dozvole računvođe. 0000/5 Br.tel.računovđe 037/000-000
Adresa računovođe Cxxxx, Bxxxxx bb JMBG računovođe
Vrsta obracuna: godisnji Konsolidovani NE zmjenjeni NE Narudžbenica e-mail račun. xxxxxxxx@bih.net.ba
Period 0 1 0 1 2018 do 3 1 1 2 2018 Utorak, 21. Juni 2022

Firma XXXXXXX d.o.o. Identifikacioni br. 4 2 6

Općina/Grad sjedišta firme CAZIN PDV broj: 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Adresa Cazin, xxxxxx bb Šifra djelatnosti
Kanton sjedišta USK-a Šifra djelatnosti 0 0 0 0
Većinski vlasnik Pxxxx Nxxxxxx Šifra općine 0 0 0
% većinskog vlasnika 100.00% %
Direktor Pxxxx Nxxxxxx BANKA
Djelatnost Usluge ....
Kantonalni ured PU BIHAĆ BANKA
Ispostava PU CAZIN
Br.poslovn.jed. 1 BANKA
e-mail pravnog lica
Telefon pravnog lica 037/000-000 Datum predaje obračuna 2 8 0 2 2 0 1 8
Prosječan broj uposlenih 0

1. POREZNI BILANS / BILANCA

PODACI O POSLOVNIM JEDINICAMA

Rbr Naziv Identifikacioni broj RS ili BD Adresa

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Obrazac PB-800-A i PB-800-B - POREZNI BILANS

% Poreza na dobit 10

NAZIV POSLOVNE JEDINICE - - - - - - -

Rbr Opis - - - - - - -
A UKUPNI PRIHODI 0 0 0 0 0 0 0
A2. Prihodi izuzetih lica ili a) Prihodi od prodaje roba ili proizvoda +
poslovnih jedinica
b) Prihodi od prodaje učinaka +
c) Ostali poslovni prihodi +
d) Finansijski prihodi +
e) Dobici od prodaje imovine +
f) Ostali prihodi od imovine +
g) Ostali prihodi +
Ukupni prihodi (Sum - a do g) + 0 0 0 0 0 0 0
B UKUPNI RASHODI 0 0 0 0 0 0 0

B2. Rashodi izuzetih lica ili a) Direktni troškovi vazani za tač. A2. a) do g) -
poslovnih jedinica b) Opći i administrativni troškovi -
C POSLOVNI REZULTAT
C1. Dobit tekućeg perioda - (Rbr A. - B.) > 0 + 0 0 0 0 0 0 0
C2. Gubitak tekućeg perioda - (Rbr A. - B.) < 0 - 0 0 0 0 0 0 0

I FINANSIJSKI REUZLTAT
1. Dobit poslovne godine - Bilans uspjeha (AOP 297) + 0 0 0 0 0 0 0
2. Gubitak poslovne godine - Bilans uspjeha (AOP 298) - 0 0 0 0 0 0 0
II KAPITALNI DOBICI I GUBICI
3. Kapitalni dobici iz bilansa stanja +
4. Kapitalni gubici iz bilansa stanja -
III USKLAĐIVANJE POREZNIH STAVKI
5. Zatezna kamata i troškovi postupka prinudne naplate +
6. Sudski troškovi vezano za sporove oko javnih prihoda +
7. Novčane kazne koje izriče nadležni organ +
8. Obračunati i plaćeni porez na dobit koji je iskazan kao rashod +
9. Porez po odbitku obračunat i plaćen na vlastiti teret +
10. Izdaci političkim strankama +
11. Raspodjela dobiti i svaka raspodjela iz kapitala +

12. Rashodi koji se ne mogu povezati sa ostva.dobit ili načelom +

poslovne pažnje dobrog privrednika
13. Zatezna kamata, penali i ugovorene kazne između povezanih lica +
Rashodi na ime zaliha utvrđeni iznad iznosa obračunatog po
14. metodi prosječne nabavne cijene i razlike koje proizilaze iz +
odstupanja
15. Rashodi nastali na ime usklađivanja vrijednosti zaliha sa njihovom +
neto ostvarivom vrijednosti

16. Privremene razlike iz tačke 15. - Rashodi na ime usklađivanja -

zaliha iz ranijeg perioda koji su bili porezno nepriznati rashodi
17. Manjak zaliha koji su porezno nepriznat rashod +
18. Troškovi plaća i naknada koji su porezno nepriznat rashod +
19. Troškovi na ime doprinosa koji su porezno nepriznat rashod +
20. Troškovi stipendija koji su iskazani kao porezno nepriznat rashod +
21. Rashodi na ime 70% reprezentacije +
22. Date donacije iznad visine 3% ukupnog prihoda +
23. Rashodi na ime sponzorstva iznad visine 3% ukupnog prihoda +
24. Rashodi na ime reprezentacije, donacije i sponzorstva između +
povezanih lica
25. Rezervisanja za rizike i obaveze koje se ne smatraju porezno +
priznatim rashodom
26. Privremene razlike iz tačke 25: Rezervisanja za rizike i obaveze -
koja su u ranijem periodu bila porezno nepriznat rashod
Rezervisanja za buduće rashode na ime zaštite životne sredine koji
27. se smatraju porezno nepriznati rashodi +

28. Rezervisanja za buduće troškove u garantnim rokovima koji se +

smatraju porezno nepriznati rashodi
29. Ostala rezervisanja koja nisu porezno priznat rashod +
30. Troškovi istraživanja i razvoja koji se smatraju porezno nepriznati rashodi +

31. Rezerve/rashodi kod finansijskih institucija koja nisu izvršena u +

skladu sa propisima nadzomih organa
Rashodi po osnovu iv potraživanja bilansne aktive koja se
32. procjenjuju na grupnoj osnovi i bez iskustva hist.troška (latentni +
gubici - IBNR)
Rashodi kod osigur.društava i društava za reosiguranje koji se
33. smatraju porezno nepriznat rashod +

34. Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja koji se smatraju porezno +

nepriznat rashod

35. Privremene razlike - Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja iz -

tačke 34. koji su u ranijem periodu bili porezno nepriznati rashodi

36. Rashodi na ime kamata ili njenog ekvivalenta između povezanih +

lica koji se smatraju porezno nepriznatim rashodom
37. Amortizacija koja je obračunata na imovinu koja se ne amortizuje +

38. Dugotrajna imovina čija vrijednost je manja od 1.000 KM a koja se +

jednokratno otpisuje u porezne svrhe.

39. Privremene razlike - Amortizacija iz tačke 38. koje su u ranijem -

periodu već bile iskorištene u porezne svrhe
40. Rashodi na ime umanjenja vrijednosti dugotrajne imovine koji se +
smatraju porezno nepriznatim rashodom
41. Privremene razlike - rashodi iz tačke 40. koji su u ranijem periodu -
bili porezno nepriznat rashod

42. Razlike troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i -

stvarne (niže) amortizacije

43. Privremene razlike - amortizacije iz tač. 42. koji su u ranijem +

periodu već bila iskorištena u porezne svrhe

44. Razlika troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i +

stvarne (više) amortizacije

45. Privremene razlike - amortizacije iz tač. 44. koji su u ranijem -

periodu već bila iskorištena u porezne svrhe
46. Amortizacije goodwill koji je nastao kod statusnih promjena +

47. Amortizacija na iznajmljenu ili unajmljenu imovinu koja se smatra +

porezno nepriznatim rashodom
Nedokumentirani i drugi rashodi koji nisu iskazani u skladu sa
48. Zakonom i Pravilnikom +

49. Prihodi po osnovu učešća u kapitalu -

50. Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno +

priznat rashod
51. Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno -
nepriznat rashod
52. Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili +
iskazani kao porezno priznat rashod

53. Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili -

iskazani kao porezno nepriznat rashod

54. Neiskazani prihodi koji su trebali biti iskazani u skladu sa Zakonom +

i Pravilnikom

IV OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK PRIJE TRANSFERNIH CIJENA

55. Oporeziva dobit prije transfernih cijena + 0 0 0 0 0 0 0
56. Porezni gubitak prije transfernih cijena - 0 0 0 0 0 0 0
V TRANSFERNE CIJENE

57. Razlika između tržišnih (viših) i vrijednost stvarnih transakcija sa +

povezanim licima, za prihode

58. Razlika između tržišnih (nižih) i vrijednost stvarnih transakcija sa +

povezanim licima, za rashode
59. Uklanjanje dvostrukog oporezivanja ukoliko je iskazana u tački 57. -
ili 58.
VI OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK POSLIJE TRANSFERNIH CIJENA
60. Oporeziva dobit poslije transfernih cijena - (R.br. 56+57+58-59) > 0 + 0 0 0 0 0 0 0
61. Porezni gubitak poslije transfernih cijena - (R.br. 56+57+58-59) < 0 - 0 0 0 0 0 0 0
VII UMANJENJE POREZNE OSNOVICE
62. Prenešeni neiskorišteni gubici iz prethodnih 5 godina - Obrazac PG-809 - PREGLED NASTALIH, NEISKORIŠTENIH I ISKORIŠTENIH POREZNIH GUBITAKA
63. Porezni poticaji a) 30% umanjenje porezne osnovice - Obrazac PP-810 - PRIJAVA POREZNE OLAKŠICE PO OSNOVU INVESTIRANJA U PROIZVODNU OPREMU
b) 50% umanjenje porezne osnovice - Obrazac PP-811 - PRIJAVA POREZNE OLAKŠICE PO OSNOVU INVESTIRANJA U STALNA SREDSTVA
c) Rashodi na ime plaća novih zaposlenika - Obrazac PP-812 - PRIJAVA POREZNE OLAKŠICE PO OSNOVU NOVOG ZAPOŠLJAVANJA
-
VIII POREZNA OSNOVICA
64. Oporeziva dobit - (R.br. 60-62-63) + 0 0 0 0 0 0 0
65. Porezni gubitak - (R.br. 61-62-63) - 0 0 0 0 0 0 0
IX. POREZ NA DOBIT
66. Neto porezna osnovica - (R.br. 64) + 0 0 0 0 0 0 0
67. Obračunati porez - (R.br. 66 x 10%) + 0 0 0 0 0 0 0
68. Porezni kredit a) plaćeni porez u Republici Srpskoj - Obrazac PE-806
b) plaćeni porez u Brčko Distriktu - Obrazac PE-807
c) plaćeni porez na dobit izvan BiH - Obrazac PE-807
d) plaćeni porez po odbitku izvan BiH - Obrazac PK-814
Ranije korištena porezna oslobađanja koja nisu opravdana u
69. skladu sa Zakonom i Pravilnikom +

X. STANJE POREZA NA DOBIT

70. Ostatak poreza na dobit za porezni period - (R.br 67-68+69) + 0 0 0 0 0 0 0
71. Ostatak poreznih gubitaka za prenos - Obrazac PG-809
72. Uplate akontacija i pretplate iz prethodnog perioda +
73. Obračun zatezne kamate +
74. Iznos poreza za uplatu - (R.br 70.-72.) + 0 0 0 0 0 0 0
74. Iznos poreza za povrat - (R.br 72.-70.) + 0 0 0 0 0 0 0

Obrazac PG-809 - PREGLED NASTALIH, NEISKORIŠTENIH I ISKORIŠTENIH POREZNIH GUBITAKA

R. Porezni gubitak ISKORŠTENO PO GODINAMA Neiskorišteno Ostat.dobiti
Godina
br. po godinama 2013 2014 2015 2016 2017 UKUPNO (za prenos) -
1 2012 - - -
2 2013 - - - -
3 2014 - - - -
4 2015 - - - -
5 2016 - - - -
6 2017 - -
UKUPNO: - - - - - - - -
Napomena: U pregled se NE uključuju porezni gubici poslovnih jedinica u inostranstvu, RS
i BD BiH, kao ni porezni gubici iz poslovanja sa povezanim pravnim licima
-

KRAJ UNOSA PODATAKA

Poštovani korisnici, neki radni listovi su zaštićeni, za otklanjanje zaštite otvorite "Pregled", zatim kliknite na "Ukloni zaštitu liste" ili "Unprotect Sheet" .

1
 Obrazac PE-806 Naziv XXXXXXX d.o.o. Prijemni pečat

Porezni obveznik
JIB 4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine Ulica Cazin, xxxxxx bb
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije Bosne i Hercegovine Grad/Općina CAZIN
PRIJAVA DOBITI PODRUŽNICE
U RS ili BD
za period 01 01 2018 do 31 12 2018

1. PODACI O PODRUŽNICI
1.3. RS ili
Rbr 1.1. Naziv 1.2. Identifikacioni broj 1.4. Adresa
BD

- - - -
1

- - - -
2

- - - -
3

- - - -
4

- - - -
5

- - - -
6

- - - -
7
- - -
8 -
- - -
9 -
- - -
10 -

2. PODACI O POREZNOJ OSNOVICI

2.1. Obračun prihoda i rashoda prema propisima o računovodstvu i reviziji u FBIH Iznos u KM

a) Prihodi poslovnih jedinica

-

-
b) Rashodi poslovnih jedinica
-
c) Dobit poslovnih jedinica (a) > b))
-
d) Gubitak poslovnih jedinica (b) > a))
-
2.2. Obračun poreza na dobit prema propisima u FBIH (Obrazac PB-800)

2.3. Porezni kredit za umanjenje poreza na dobit u FBIH

-

Pod materijalnom i kaznenom odgovornošću izjavljujem da je ovaj obrazac sačinjen na osnovu mog poznavanja i vjerovanja da je istinito, tačno i
sveobuhvatno. Izjava trećeg lica (osim poreznog obveznika) se zasniva na svim informacijama koje su mu prezentirane i poznate u momentu
Odgovorno lice

sačinjavanja ovog obrasca.

Pxxxx Nxxxxxx 28.03.2018. Direktor

Potpis

(potpis i pečat) (datum) Funkcija

Obračun izvršio

Hxxxxx Sxxxxx 28.03.2018. Certificirani računovođa

(potpis i pečat) (datum) Funkcija
 Obrazac PB-800-A XXXXXXX d.o.o. Prijemni pečat
Naziv

Porezni obveznik
JIB 4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine Ulica Cazin, xxxxxx bb
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije Bosne i Hercegovine Grad/Općina CAZIN
POREZNI BILANS
za period 01 01 2018 do 31 12 2018

Rbr Opis Instrukcije Iznos u KM

A UKUPNI PRIHODI

A1. Prihodi privrednih društava +

A2. Prihodi izuzetih lica ili poslovnih jedinica a) Prihodi od prodaje roba ili proizvoda + 0
b) Prihodi od prodaje učinaka + 0
c) Ostali poslovni prihodi + 0
d) Finansijski prihodi + 0
e) Dobici od prodaje imovine + 0
f) Ostali prihodi od imovine + 0
g) Ostali prihodi + 0
Ukupni prihodi (Sum rbr.a) do g)) + 0
A3. Prihodi konsolidiranog društava +

B UKUPNI RASHODI

B1. Rashodi privrednih društava -

a) Direktni troškovi vazani za tač. A2. a) do g) - 0

B2. Rashodi izuzetih lica ili poslovnih jedinica
b) Opći i administrativni troškovi - 0
B3. Rashodi konsolidiranog društava -

C POSLOVNI REZULTAT

C1. Dobit tekućeg perioda (Rbr A. - B.) ako je veće od 0 + 0

C2. Gubitak tekućeg perioda (Rbr A. - B.) ako je manje od 0 - 0

I FINANSIJSKI REUZLTAT

Rbr.C1 ili Bilans uspjeha: Dobit neprekin. posl. Prije

1. Dobit poslovne godine poreza (AOP 297) + 0
Rbr.C2 ili Bilans uspjeha: Gubitak neprekin. posl.
2. Gubitak poslovne godine Prije poreza (AOP 298) - 0
II KAPITALNI DOBICI I GUBICI

3. Kapitalni dobici iz bilansa stanja član 24.stav(1) Zakona i čl. 44. i 45. Pravilnika + 0
4. Kapitalni gubici iz bilansa stanja član 24.stav(5)i(6) Zakona i čl. 44. i 45. Pravilnika - 0
III USKLAĐIVANJE POREZNIH STAVKI

5. Zatezna kamata i troškovi postupka prinudne naplate član 9.stav(1)tač.a) Zakona i čl.26. stav(1) Pravilnika + 0
6. Sudski troškovi vezano za sporove oko javnih prihoda član 9.stav(1)tač.b) Zakona i čl.26. stav(2) Pravilnika + 0
7. Novčane kazne koje izriče nadležni organ član 9.stav(1)tač.b) Zakona i čl.26. stav(4) Pravilnika + 0
član 9.stav(1)tač.d) Zakona i čl.27. stav (1) i (2)
8. Obračunati i plaćeni porez na dobit koji je iskazan kao rashod Pravilnika + 0
član 9.stav(1)tač.e) Zakona i čl.27. stav (3) i (4)
9. Porez po odbitku obračunat i plaćen na vlastiti teret Pravilnika + 0
10. Izdaci političkim strankama član 9.stav(1)tač.f) Zakona i čl.26. stav (5) Pravilnika + 0
član 9.stav(1)tač.g) Zakona i čl.26. stav (8)
11. Raspodjela dobiti i svaka raspodjela iz kapitala Pravilnika + 0
12. Rashodi koji se ne mogu povezati sa ostva.dobit ili načelom poslovne pažnje dobrog privrednika član 9.stav(1)tač.i) Zakona i čl.26. stav (7) Pravilnika + 0
13. Zatezna kamata, penali i ugovorene kazne između povezanih lica član 9.stav(1)tač.l) Zakona i čl.26. stav (6) Pravilnika + 0
 Rashodi na ime zaliha utvrđeni iznad iznosa obračunatog po metodi prosječne nabavne cijene i razlike koje
14.
proizilaze iz odstupanja
član 10.stav(1) i (2) Zakona + 0

15. Rashodi nastali na ime usklađivanja vrijednosti zaliha sa njihovom neto ostvarivom vrijednosti član 10.stav (3) Zakona + 0
Privremene razlike iz tačke 15. - Rashodi na ime usklađivanja zaliha iz ranijeg perioda koji su bili porezno
16. nepriznati rashodi
član 10.stav (3) Zakona - 0
17. Manjak zaliha koji su porezno nepriznat rashod član 28 Pravilnika + 0
član 11.stav(1) i (2) Zakona i čl.29. stav (5) i (7)
18. Troškovi plaća i naknada koji su porezno nepriznat rashod Pravilnika + 0
19. Troškovi na ime doprinosa koji su porezno nepriznat rashod član 11.stav (3) Zakona i čl. 29. stav(6)Pravilnika + 0
20. Troškovi stipendija koji su iskazani kao porezno nepriznat rashod član 11.stav (4) Zakona i čl. 30. Pravilnika + 0
član 12.stav (1) Zakona i čl. 31. stav (1) i (2)
21. Rashodi na ime 70% reprezentacije Pravilnika + 0
22. Date donacije iznad visine 3% ukupnog prihoda član 12.stav (3) Zakona i čl. 32. stav (1) Pravilnika + 0
23. Rashodi na ime sponzorstva iznad visine 3% ukupnog prihoda član 12.stav (4) Zakona + 0
24. Rashodi na ime reprezentacije, donacije i sponzorstva između povezanih lica član 12.stav (6) Zakona i čl. 31. stav (4) Pravilnika + 0

25. Rezervisanja za rizike i obaveze koje se ne smatraju porezno priznatim rashodom član 9.stav (1) tačka m) Zakona + 0
Privremene razlike iz tačke 25: Rezervisanja za rizike i obaveze koja su u ranijem periodu bila porezno
26. nepriznat rashod
član 14. Zakona - 0
27. Rezervisanja za buduće rashode na ime zaštite životne sredine koji se smatraju porezno nepriznati rashodi član 13.stav (2) Zakona i čl. 33. stav (3) Pravilnika + 0
28. Rezervisanja za buduće troškove u garantnim rokovima koji se smatraju porezno nepriznati rashodi član 13.stav (3) Zakona i čl. 33. stav (5) Pravilnika + 0
član 13.stav (4) Zakona i čl. 34. i 33. stav (9)
29. Ostala rezervisanja koja nisu porezno priznat rashod Pravilnika + 0
30. Troškovi istraživanja i razvoja koji se smatraju porezno nepriznati rashodi član 15. Zakona i čl. 35. Pravilnika + 0
31. Rezerve/rashodi kod finansijskih institucija koja nisu izvršena u skladu sa propisima nadzomih organa član 16.stav (1) Zakona i čl. 36. stav (1) Pravilnika + 0
Rashodi po osnovu iv potraživanja bilansne aktive koja se procjenjuju na grupnoj osnovi i bez iskustva
32.
hist.troška (latentni gubici - IBNR)
član 16.stav (2) Zakona i čl. 36. stav (2) Pravilnika + 0
33. Rashodi kod osigur.društava i društava za reosiguranje koji se smatraju porezno nepriznat rashod član 16.stav (4) Zakona i čl. 36. stav (5) Pravilnika + 0
34. Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja koji se smatraju porezno nepriznat rashod član 17. Zakona i član 37. Pravilnika + 0
Privremene razlike - Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja iz tačke 34. koji su u ranijem periodu bili
35.
porezno nepriznati rashodi
član 17. Zakona i član 37. Pravilnika - 0
Rashodi na ime kamata ili njenog ekvivalenta između povezanih lica koji se smatraju porezno nepriznatim
36.
rashodom
član 18. Zakona i član 38. Pravilnika + 0
37. Amortizacija koja je obračunata na imovinu koja se ne amortizuje član 19.stav (1) Zakona i član 40. stav (1) Pravilnika + 0
38. Dugotrajna imovina čija vrijednost je manja od 1.000 KM a koja se jednokratno otpisuje u porezne svrhe. član 19.stav (4) Zakona i član 40. stav (2) Pravilnika + 0
39. Privremene razlike - Amortizacija iz tačke 38. koje su u ranijem periodu već bile iskorištene u porezne svrhe član 19.stav (4) Zakona i član 40. stav (2) Pravilnika - 0
40. Rashodi na ime umanjenja vrijednosti dugotrajne imovine koji se smatraju porezno nepriznatim rashodom član 19. stav (6) Zakona + 0
41. Privremene razlike - rashodi iz tačke 40. koji su u ranijem periodu bili porezno nepriznat rashod član 19. stav (6) Zakona - 0
42. Razlike troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i stvarne (niže) amortizacije član 40. stav (4) Pravilnika - 0
43. Privremene razlike - amortizacije iz tač. 42. koji su u ranijem periodu već bila iskorištena u porezne svrhe član 40. stav (4) Pravilnika + 0
44. Razlika troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i stvarne (više) amortizacije član 40. stav (5) Pravilnika + 0
45. Privremene razlike - amortizacije iz tač. 44. koji su u ranijem periodu već bila iskorištena u porezne svrhe član 40. stav (5) Pravilnika - 0
46. Amortizacije goodwill koji je nastao kod statusnih promjena član 40. stav (6) Pravilnika + 0
47. Amortizacija na iznajmljenu ili unajmljenu imovinu koja se smatra porezno nepriznatim rashodom član 39. stav (5) i član 40. stav (7) Pravilnika + 0
član 8. Zakona i član 16. stav (3) i član 26. stav (7)
48. Nedokumentirani i drugi rashodi koji nisu iskazani u skladu sa Zakonom i Pravilnikom Pravilnika + 0
49. Prihodi po osnovu učešća u kapitalu član 21.stav (1) Zakona i član 44. Pravilnika - 0
50. Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno priznat rashod član 22. stav (1) Zakona + 0
51. Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno nepriznat rashod član 22. stav (2) Zakona - 0
52. Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili iskazani kao porezno priznat rashod član 23. stav (2) Zakona + 0
53. Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili iskazani kao porezno nepriznat rashod član 23. stav (1) Zakona - 0
54. Neiskazani prihodi koji su trebali biti iskazani u skladu sa Zakonom i Pravilnikom član 8. Zakona i član 16. stav (3) Pravilnika + 0
 IV OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK PRIJE TRANSFERNIH CIJENA

26+27 do 34-35+36+37-39+40-41-42+43+44-
55. Oporeziva dobit prije transfernih cijena 45+46+47+48-49+50-51+52-53+54) veće od 0 + 0
26+27 do 34-35+36+37-39+40-41-42+43+44-
56. Porezni gubitak prije transfernih cijena 45+46+47+48-49+50-51+52-53+54) manje od 0 - 0
V TRANSFERNE CIJENE

57. Razlika između tržišnih (viših) i vrijednost stvarnih transakcija sa povezanim licima, za prihode član 44. stav (4) Zakona + 0

58. Razlika između tržišnih (nižih) i vrijednost stvarnih transakcija sa povezanim licima, za rashode član 44. stav (4) Zakona + 0
59. Uklanjanje dvostrukog oporezivanja ukoliko je iskazana u tački 57. ili 58. Obrazac TP-900 - 0
VI OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK POSLIJE TRANSFERNIH CIJENA

60. Oporeziva dobit poslije transfernih cijena (R.br. 56+57+58-59) veće od 0 + 0

61. Porezni gubitak poslije transfernih cijena (R.br. 56+57+58-59) manje od 0 - 0
VII UMANJENJE POREZNE OSNOVICE
62. Prenešeni neiskorišteni gubici iz prethodnih 5 godina Obrazac PG-809 - 0
63. Porezni poticaji a) 30% umanjenje porezne osnovice Obrazac PP-810 - 0
b) 50% umanjenje porezne osnovice Obrazac PP-811 - 0
c) Rashodi na ime plaća novih zaposlenika Obrazac PP-812 - 0
d) Ostalo član 61. Zakona - 0
VIII POREZNA OSNOVICA

64. Oporeziva dobit (R.br. 60-62-63) + 0

65. Porezni gubitak (R.br. 61-62-63) - 0
IX. POREZ NA DOBIT

66. Neto porezna osnovica (R.br. 64) + 0

67. Obračunati porez (R.br. 66 x 10%) + 0
68. Porezni kredit
a) plaćeni porez u Republici Srpskoj Obrazac PE-806 - 0
b) plaćeni porez u Brčko Distriktu Obrazac PE-807 - 0
c) plaćeni porez na dobit izvan BiH Obrazac PE-807 - 0
d) plaćeni porez po odbitku izvan BiH Obrazac PK-814 - 0
69. Ranije korištena porezna oslobađanja koja nisu opravdana u skladu sa Zakonom i Pravilnikom + 0
X. STANJE POREZA NA DOBIT

70. Ostatak poreza na dobit za porezni period (R.br 67-68+69) + 0

71. Ostatak poreznih gubitaka za prenos Obrazac PG-809 - 0
72. Uplate akontacija i pretplate iz prethodnog perioda + 0
73. Obračun zatezne kamate + 0
74. Iznos poreza za uplatu (R.br 70.-72.) + 0
74. Iznos poreza za povrat (R.br 72.-70.) + 0

Pod materijalnom i kaznenom odgovornošću izjavljujem da je ovaj obrazac sačinjen na osnovu mog poznavanja i vjerovanja da je istinito, tačno i sveobuhvatno
Izjava trećeg lica (osim poreznog obveznika) se zasniva na svim informacijama koje su mu prezentirane i poznate u momentu sačinjavanja ovog obrasca.
Odgovorno lice

Pxxxx Nxxxxxx 28.03.2018. Direktor

Potpis

(potpis i pečat) (datum) Funkcija

Obračun izvršio

Hxxxxx Sxxxxx 28.03.2018. Certificirani računovođa

(potpis i pečat) (datum) Funkcija
 Obrazac PB-800-B XXXXXXX d.o.o. Prijemni pečat
Naziv

Porezni obveznik
JIB 4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine Ulica Cazin, xxxxxx bb
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije Bosne i Hercegovine Grad/Općina CAZIN
POREZNI BILANS

za period 01 01 2018 do 31 12 2018

ID ID ID ID ID ID ID
Rbr Opis ∑
- - - - - - -
A UKUPNI PRIHODI
A2. Prihodi izuzetih lica ili a) Prihodi od prodaje roba ili proizvoda + - - - - - - - -
poslovnih jedinica
b) Prihodi od prodaje učinaka + - - - - - - - -
c) Ostali poslovni prihodi + - - - - - - - -
d) Finansijski prihodi + - - - - - - - -
e) Dobici od prodaje imovine + - - - - - - - -
f) Ostali prihodi od imovine + - - - - - - - -
g) Ostali prihodi + - - - - - - - -
Ukupni prihodi + - - - - - - - -

B UKUPNI RASHODI

a) Direktni troškovi vazani za tač.A2. a) do g) - - - - - - - - -

Rashodi izuzetih lica ili
B2.
poslovnih jedinica
b) Opći i administrativni troškovi - - - - - - - - -

C POSLOVNI REZULTAT

C1. Dobit tekućeg perioda + - - - - - - - -

C2. Gubitak tekućeg perioda - - - - - - - - -

I FINANSIJSKI REUZLTAT

1. Dobit poslovne godine + - - - - - - - -

2. Gubitak poslovne godine - - - - - - - - -

II KAPITALNI DOBICI I GUBICI

3. Kapitalni dobici iz bilansa stanja + - - - - - - - -

4. Kapitalni gubici iz bilansa stanja - - - - - - - - -

III USKLAĐIVANJE POREZNIH STAVKI

5. Zatezna kamata i troškovi postupka prinudne naplate + - - - - - - - -
6. Sudski troškovi vezano za sporove oko javnih prihoda + - - - - - - - -
7. Novčane kazne koje izriče nadležni organ + - - - - - - - -
8. Obračunati i plaćeni porez na dobit koji je iskazan kao rashod + - - - - - - - -
9. Porez po odbitku obračunat i plaćen na vlastiti teret + - - - - - - - -
10. Izdaci političkim strankama + - - - - - - - -
11. Raspodjela dobiti i svaka raspodjela iz kapitala + - - - - - - - -

12. Rashodi koji se ne mogu povezati sa ostva.dobit ili načelom poslovne pažnje + - - - - - - - -
dobrog privrednika

13. Zatezna kamata, penali i ugovorene kazne između povezanih lica + - - - - - - - -

Rashodi na ime zaliha utvrđeni iznad iznosa obračunatog po metodi

14. + - - - - - - - -
prosječne nabavne cijene i razlike koje proizilaze iz odstupanja

15. Rashodi nastali na ime usklađivanja vrijednosti zaliha sa njihovom neto + - - - - - - - -

ostvarivom vrijednosti
Privremene razlike iz tačke 15. - Rashodi na ime usklađivanja zaliha iz ranijeg
16. - - - - - - - - -
perioda koji su bili porezno nepriznati rashodi
17. Manjak zaliha koji su porezno nepriznat rashod + - - - - - - - -

18. Troškovi plaća i naknada koji su porezno nepriznat rashod + - - - - - - - -

19. Troškovi na ime doprinosa koji su porezno nepriznat rashod + - - - - - - - -

20. Troškovi stipendija koji su iskazani kao porezno nepriznat rashod + - - - - - - - -

21. Rashodi na ime 70% reprezentacije + - - - - - - - -

22. Date donacije iznad visine 3% ukupnog prihoda + - - - - - - - -

23. Rashodi na ime sponzorstva iznad visine 3% ukupnog prihoda + - - - - - - - -

24. Rashodi na ime reprezentacije, donacije i sponzorstva između povezanih lica + - - - - - - - -

Rezervisanja za rizike i obaveze koje se ne smatraju porezno priznatim

25. + - - - - - - - -
rashodom
Privremene razlike iz tačke 25: Rezervisanja za rizike i obaveze koja su u
26. ranijem periodu bila porezno nepriznat rashod - - - - - - - - -
Rezervisanja za buduće rashode na ime zaštite životne sredine koji se
27. smatraju porezno nepriznati rashodi + - - - - - - - -
Rezervisanja za buduće troškove u garantnim rokovima koji se smatraju
28. porezno nepriznati rashodi + - - - - - - - -

29. Ostala rezervisanja koja nisu porezno priznat rashod + - - - - - - - -

30. Troškovi istraživanja i razvoja koji se smatraju porezno nepriznati rashodi + - - - - - - - -

 Rezerve/rashodi kod finansijskih institucija koja nisu izvršena u skladu sa
31. propisima nadzomih organa + - - - - - - - -

32. Rashodi po osnovu iv potraživanja bilansne aktive koja se procjenjuju na grupnoj

osnovi i bez iskustva hist.troška (latentni gubici - IBNR) + - - - - - - - -

Rashodi kod osigur.društava i društava za reosiguranje koji se smatraju

33. porezno nepriznat rashod + - - - - - - - -
Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja koji se smatraju porezno nepriznat
34. rashod + - - - - - - - -
Privremene razlike - Ispravka vrijednosti i otpis potraživanja iz tačke 34. koji
35. su u ranijem periodu bili porezno nepriznati rashodi - - - - - - - - -
Rashodi na ime kamata ili njenog ekvivalenta između povezanih lica koji se
36. smatraju porezno nepriznatim rashodom + - - - - - - - -

37. Amortizacija koja je obračunata na imovinu koja se ne amortizuje + - - - - - - - -

Dugotrajna imovina čija vrijednost je manja od 1.000 KM a koja se
38. jednokratno otpisuje u porezne svrhe. + - - - - - - - -
Privremene razlike - Amortizacija iz tačke 38. koje su u ranijem periodu već
39. bile iskorištene u porezne svrhe - - - - - - - - -
Rashodi na ime umanjenja vrijednosti dugotrajne imovine koji se smatraju
40. porezno nepriznatim rashodom + - - - - - - - -
Privremene razlike - rashodi iz tačke 40. koji su u ranijem periodu bili
41. porezno nepriznat rashod - - - - - - - - -
Razlike troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i stvarne (niže)
42. amortizacije - - - - - - - - -
Privremene razlike - amortizacije iz tač. 42. koji su u ranijem periodu već bila
43. iskorištena u porezne svrhe + - - - - - - - -
Razlika troška amortizacije između pune porezno dozvoljene i stvarne (više)
44. amortizacije + - - - - - - - -
Privremene razlike - amortizacije iz tač. 44. koji su u ranijem periodu već bila
45. iskorištena u porezne svrhe - - - - - - - - -

46. Amortizacije goodwill koji je nastao kod statusnih promjena + - - - - - - - -

Amortizacija na iznajmljenu ili unajmljenu imovinu koja se smatra porezno
47. nepriznatim rashodom + - - - - - - - -
Nedokumentirani i drugi rashodi koji nisu iskazani u skladu sa Zakonom i
48. Pravilnikom + - - - - - - - -

49. Prihodi po osnovu učešća u kapitalu - - - - - - - - -

Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno priznat
50. rashod + - - - - - - - -
Prihodi od naplate potraživanja koja su bila iskazana kao porezno nepriznat
51. rashod - - - - - - - - -
Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili iskazani kao
52. porezno priznat rashod + - - - - - - - -
Prihodi nastali po osnovu ukidanja rezervisanja a koji su bili iskazani kao
53. porezno nepriznat rashod - - - - - - - - -
Neiskazani prihodi koji su trebali biti iskazani u skladu sa Zakonom i
54. Pravilnikom + - - - - - - - -

IV OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK PRIJE TRANSFERNIH CIJENA

55. Oporeziva dobit prije transfernih cijena + - - - - - - - -
56. Porezni gubitak prije transfernih cijena - - - - - - - - -
V TRANSFERNE CIJENE
Razlika između tržišnih (viših) i vrijednost stvarnih transakcija sa povezanim
57. + - - - - - - - -
licima, za prihode

58. Razlika između tržišnih (nižih) i vrijednost stvarnih transakcija sa povezanim + - - - - - - - -

licima, za rashode

59. Uklanjanje dvostrukog oporezivanja ukoliko je iskazana u tački 57. ili 58. - - - - - - - - -

VI OPOREZIVA DOBIT ILI POREZNI GUBITAK POSLIJE TRANSFERNIH CIJENA

60. Oporeziva dobit poslije transfernih cijena + - - - - - - - -

61. Porezni gubitak poslije transfernih cijena - - - - - - - - -

VII UMANJENJE POREZNE OSNOVICE

62. Prenešeni neiskorišteni gubici iz prethodnih 5 godina - - - - - - - - -
63. Porezni poticaji a) 30% umanjenje porezne osnovice - - - - - - - - -
b) 50% umanjenje porezne osnovice - - - - - - - - -
c) Rashodi na ime plaća novih zaposlenika - - - - - - - - -
VIII POREZNA OSNOVICA
64. Oporeziva dobit + - - - - - - - -
65. Porezni gubitak - - - - - - - - -
IX. POREZ NA DOBIT
66. Neto porezna osnovica + - - - - - - - -
67. Obračunati porez + - - - - - - - -
68. Porezni kredit a) plaćeni porez u Republici Srpskoj - - - - - - - - -
b) plaćeni porez u Brčko Distriktu - - - - - - - - -
c) plaćeni porez na dobit izvan BiH - - - - - - - - -
d) plaćeni porez po odbitku izvan BiH - - - - - - - - -
Ranije korištena porezna oslobađanja koja nisu opravdana u skladu sa
69. Zakonom i Pravilnikom + - - - - - - - -

X. STANJE POREZA NA DOBIT

70. Ostatak poreza na dobit za porezni period + - - - - - - - -

71. Ostatak poreznih gubitaka za prenos - - - - - - - - -

72. Uplate akontacija i pretplate iz prethodnog perioda + - - - - - - - -

73. Obračun zatezne kamate + - - - - - - - -

74. Iznos poreza za uplatu + - - - - - - - -

74. Iznos poreza za povrat + - - - - - - - -

 Pod materijalnom i kaznenom odgovornošću izjavljujem da je ovaj obrazac sačinjen na osnovu mog poznavanja i vjerovanja da je istinito, tačno i sveobuhvatno
Izjava trećeg lica (osim poreznog obveznika) se zasniva na svim informacijama koje su mu prezentirane i poznate u momentu sačinjavanja ovog obrasca.
Odgovorno lice

Obračun izvršio
Pxxxx Nxxxxxx 28.03.2018. Direktor Hxxxxx Sxxxxx 28.03.2018. Certificirani računovođa
(potpis i pečat) (datum) Funkcija (potpis i pečat) (datum) Funkcija
 Obrazac PG-809 XXXXXXX d.o.o. Prijemni pečat
Naziv

Porezni obveznik
JIB 4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine Ulica Cazin, xxxxxx bb
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije Bosne i Hercegovine Grad/Općina CAZIN
PREGLED NASTALIH, NEISKORIŠTENIH I ISKORIŠTENIH POREZNIH GUBITAKA

za period 01 01 2018 do 31 12 2018

POREZNI GUBICI PO GODINAMA

Red. Opis 2012 2013 2014 2015 2016 2017
broj (-5 god.) (-4 god.) (-3 god.) (-2 god.) (-1 god.) (obr.god.) Kumulativ
1.a Porezni gubitak za 2012. (-5 god.) -
1.b Iskorišteno, po godinama - - - - - -
1.c Neiskorišteno -
2.a Porezni gubitak za 2013. (-4 god.) -
2.b Iskorišteno, po godinama - - - - -
2.c Neiskorišteno -
3.a Porezni gubitak za 2014. (-3god.) -
3.b Iskorišteno, po godinama - - - -
3.c Neiskorišteno -
4.a Porezni gubitak za 2015. (-2 god.) -
4.b Iskorišteno, po godinama - - -
4.c Neiskorišteno -
5.a Porezni gubitak za 2016. (-1 god.) -
5.b Iskorišteno, po godinama - -
5.c Neiskorišteno -
Porezni gubitak za godinu za koju se dostavlja
6. ovaj pregled -
Pod materijalnom i kaznenom odgovornošću izjavljujem da je ovaj obrazac sačinjen na osnovu mog poznavanja i vjerovanja da je istinito, tačno i sveobuhvatno
Izjava trećeg lica (osim poreznog obveznika) se zasniva na svim informacijama koje su mu prezentirane i poznate u momentu sačinjavanja ovog obrasca.
Odgovorno lice

Obračun izvršio

Pxxxx Nxxxxxx 28.03.2018. Direktor Hxxxxx Sxxxxx 28.03.2018. Certificirani računovođa

(potpis i pečat) (datum) Funkcija (potpis i pečat) (datum) Funkcija
XXXXXXX d.o.o.
CAZIN
4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Broj: 01-03/2018
Datum, 28.03.2018.

Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije BiH
CAZIN
Ispostava Porezne uprave

Predmet: Zahtjev za povrat pretplaćenog poreza na dobit za 2017.godine

Za 2017.godinu utvrdili smo pretplatu poreza na dobit u iznosu od: KM

Korišteći pravo iz člana 53.stav 3. Zakona o porezu na dobit ("Sl.novine FBiH", broj 15/16),
zahtjevamo, da nam izvršite povrat preplaćenog poreza na dobit, u iznosu od: KM
uplatom na naš račun otvoren kod broj:
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

S poštovanjem!

D i r e k t o r:
M.P.
Pxxxx Nxxxxxx
XXXXXXX d.o.o.
CAZIN
4 2 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Broj: 01-03/2018
Datum, 28.03.2018.

Bosna i Hercegovina
Federacija Bosne i Hercegovine
Federalno ministarstvo finansija - financija
Porezna uprava Federacije BiH
CAZIN
Ispostava Porezne uprave

Predmet: Zahtjev da se preplaćeni porez na dobit za 2017. godinu, uračuna u akontacije

poreza na dobit za naredni period.

Pretplatu poreza na dobit po poreznom bilansu za 2017. godinu u iznosu od: KM

u skladu sa članom 53. stav 3. Zakona o porezu na dobit ("Službene novine FBiH“, br. 15/16),
uračunati u akontacije poreza na dobit za naredni period.

S poštovanjem!

D i r e k t o r:
M.P.
Pxxxx Nxxxxxx